Quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sài Gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  HUỲNH DUY TIẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  HUỲNH DUY TIẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM VĂN NĂNG Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan luận văn đề tài nghiên cứu tôi, chưa công bố Luận văn hồn thành sau q trình học tập, nghiên cứu thực tiễn thân hướng dẫn Thầy PGS.TS.Phạm Văn Năng Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan mình./ Thành phố Hồ Chí Minh, ngày tháng 10 năm 2014 Người thực luận văn HUỲNH DUY TIẾN MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu, biểu đồ sơ đồ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1:TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 1.1 Tổng quan cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Chính sách 1.1.1 Cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Chính sách 1.1.2 Dự án vay vốn TDĐT Ngân hàng Chính sách 1.2 Rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Chính sách 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng đầu tư 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng đầu tư 1.2.2.1 Rủi ro nguyên nhân từ phía khách hàng vay 1.2.2.2 Rủi ro nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay 1.2.2.3 Rủi ro từ nguyên nhân khách quan 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng đầu tư 1.2.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng đầu tư 1.2.5 Điểm khác biệt rủi ro TDĐT NHCS với rủi ro tín dụng NHTM 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư NHCS 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro TDĐT 1.3.2 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng đầu tư 10 1.3.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 11 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro TDĐT 14 1.4 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng theo Basel 16 1.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng số nước giới học Ngân hàng Việt Nam 17 1.5.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng số nước giới 17 1.5.1.1 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Phát triển Nhật Bản (DBJ) 17 1.5.1.2 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc (KDB) 19 1.5.1.3 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Phát triển Trung Quốc (CDB) 20 1.5.2 Bài học quản lý rủi ro tín dụng đầu tư 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 22 2.1 Tổng quan Ngân hàng Phát triển Việt Nam 22 2.1.1 Thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam 22 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ NHPT Việt Nam 22 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Phát triển Việt Nam 23 2.1.4 Nguồn vốn hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 24 2.2.Thực trạng cho vay dự án TDĐT NHPT Việt Nam 25 2.2.1 Tình hình cho vay dự án TDĐT 25 2.2.2 Kết đạt cho vay dự án TDĐT 29 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư NHPT Việt Nam 31 2.3.1 Thực trạng nợ hạn nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư NHPT Việt Nam 31 2.3.1.1 Thực trạng nợ hạn 31 2.3.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 33 2.3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư NHPT Việt Nam 38 2.3.2.1.Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng NHPT Việt Nam 38 2.3.2.2 Xây dựng văn chế độ, quy chế, quy trình thủ tục cấp tín dụng 41 2.3.2.3 Trong công tác thẩm định dự án TDĐT 42 2.3.2.4 Chính sách cho vay dự án TDĐT 43 2.3.2.5 Hệ thống kiểm tra, kiểm sốt tín dụng NHPT 43 2.3.2.6 Phân loại nợ trích lập dự phịng 44 2.3.2.7 Vấn đề Xử lý rủi ro 47 2.3.2.8 Hệ thống thông tin quản lý rủi ro tín dụng 49 2.3.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng đầu tư 49 2.3.3.1 Kết đạt quản lý rủi ro tín dụng đầu tư 49 2.3.3.2 Hạn chế quản lý rủi ro tín dụng đầu tư 50 2.3.3.3 Nguyên nhân hạn chế quản lý rủi ro tín dụng đầu tư 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 56 3.1 Chiến lược phát triển NHPT Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 56 3.1.1 Mục tiêu tổng quát 56 3.1.2 Mục tiêu cụ thể 56 3.1.3 Định hướng hoạt động 57 3.2 Các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam 60 3.2.1 Các giải pháp chế, sách 60 3.2.1.1 Tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng phù hợp 60 3.2.1.2 Hồn thiện quy chế, Sổ tay tín dụng 62 3.2.1.3 Điều chỉnh quy định phân cấp cho Chi nhánh 63 3.2.2 Các giải pháp phòng ngừa RRTD 64 3.2.2.1 Nâng cao hiệu đào tạo nguồn nhân lực 64 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, lưu trữ, xử lý thông tin xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng 66 3.2.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án phân tích tín dụng 68 3.2.2.4 Kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay 69 3.2.2.5 Hồn thiện nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội 70 3.2.3 Giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất xử lý xảy RRTD 71 3.2.3.1 Nâng cao hiệu công tác thẩm định tài sản bảo đảm sử dụng công cụ bảo hiểm 71 3.2.3.2 Thực phân loại nợ 72 3.2.3.3 Nâng cao hiệu xử lý nợ có vấn đề 73 3.3 Một số kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 75 3.3.1 Đối với Chính phủ 75 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 76 KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC I PHỤ LỤC II PHỤ LỤC III DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BĐTV Bảo đảm tiền vay CBTD Cán tín dụng ĐTPT Đầu tư phát triển HĐTD Hợp đồng tín dụng KT-XH Kinh tế - Xã hội NHCS Ngân hàng Chính sách NHPT Ngân hàng Phát triển NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TDĐT Tín dụng đầu tư XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ Danh mục bảng biểu Bảng 2.1 Quy mô cho vay TDĐT giai đoạn 2006-2013 26 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay theo ngành giai đoạn 2006-2013 30 Bảng 2.3 Nợ hạn cho vay TDĐT NHPT Việt Nam 31 Bảng 2.4 Nợ xấu TDĐT NHPT giai đoạn 2006-2013 33 Bảng 2.5 Kết phân loại nợ TDĐT giai đoạn 2006-2008 45 Bảng 2.6 Kết phân loại nợ TDĐT giai đoạn 2009-2013 46 Bảng 2.7 Trích lập dự phòng rủi ro TDĐT giai đoạn 2006-2013 47 Danh mục biểu đồ Biểu đồ 2.1 Quy mô cho vay TDĐT giai đoạn 2006-2013 29 Biểu đồ 2.2 Tỷ lệ nợ cho vay TDĐT giai đoạn 2006-2013 32 Danh mục sơ đồ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy NHPT Việt Nam …………………………… 24 Sơ đồ 2.2 Mơ hình tổ chức quản lý RRTD NHPT Việt Nam……… 38 Sơ đồ 3.1 Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng NHPT (đề xuất) …………………… 62 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động cho vay thu hồi nợ vay hoạt động mang tính sống cịn Ngân hàng, tổ chức tín dụng Đối với Ngân hàng Phát triển (NHPT) Việt Nam, hoạt động cho vay vốn tín dụng đầu tư (TDĐT) Nhà nước hoạt động chủ yếu, chiếm tỷ lệ lớn dư nợ hệ thống mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng Đây kênh hỗ trợ vốn cho dự án đầu tư phát triển (ĐTPT) thành phần kinh tế thuộc ngành, lĩnh vực, vùng khó khăn đặc biệt khó khăn cần khuyến khích đầu tư chương trình kinh tế lớn quan trọng Nhà nước có tác dụng vào việc chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, đại hóa góp phần quan trọng việc phát triển kinh tế - xã hội (KT-XH) đất nước Song, tính chất đặc thù nên hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro gây tổn thất lớn tài cho Ngân hàng Trong năm qua, vấn đề nợ xấu NHPT trở thành mối quan ngại lớn, tỷ lệ nợ hạn dự đốn áp dụng phương pháp phân loại nợ theo tiêu chuẩn quốc tế tỷ lệ nợ xấu thực tế cao nhiều so với số công bố Do vậy, cần phải giảm thiểu thiệt hại phát sinh rủi ro tín dụng (RRTD), phải kiểm sốt RRTD cách có hiệu ln mối quan tâm hàng đầu NHPT Trước đòi hỏi cấp thiết tình hình quản lý rủi ro tín dụng đầu tư nay, chọn đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu Làm sáng tỏ số vấn đề sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam ... quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Chính sách Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp quản lý rủi. .. rủi ro tín dụng cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam 3 CHƯƠNG 1:TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 1.1 Tổng quan cho vay dự án. .. 1:TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH 1.1 Tổng quan cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Chính sách 1.1.1 Cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Chính