HẠN CHẾ rủi RO tín DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY đầu tư tại NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc TÊ ́H U Ế Tác giả Đ A ̣I H O ̣C K IN H Lê Thị Hằng Vi i LỜI CẢM ƠN Trong trình thực luận văn này, nhận giúp đỡ cộng tác nhiều tập thể cá nhân Trước hết, xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, P KHCN – HTQT ĐTSĐH - Trường Đại học Kinh Tế Huế tạo điều kiện thuận lợi cho trình học tập hoàn thành luận văn Ế Đặc biệt, xin tỏ lòng kính trọng biết ơn sâu sắc đến Cô giáo U hướng dẫn Tiến sĩ Nguyễn Thị Minh Hòa, tận tình hướng dẫn, tạo điều ́H kiện giúp đỡ thực hoàn thành luận văn TÊ Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Phòng Tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế, tạo điều kiện thuận H lợi cho học, cung cấp số liệu năm gần tình IN hình hoạt động cho vay đầu tư Chi nhánh Cuối xin cảm ơn gia đình, bạn bè, người thân bên cạnh K tôi, động viên khích lệ trình học tập hoàn thành luận văn O ̣C Một lần nữa, xin trân trọng cám ơn! Đ A ̣I H Tác giả Lê Thị Hằng Vi ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN Họ tên học viên : LÊ THỊ HẰNG VI Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Niên khóa: 2009-2011 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ MINH HÒA Tên đề tài: HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ U Ế Tính cấp thiết đề tài ́H Rủi ro tín dụng (RRTD) loại rủi ro lớn mà ngân hàng phải đối mặt Trên quan điểm quản lí, RRTD tránh khỏi, TÊ hạn chế loại trừ Do vậy, việc tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng H Bên cạnh thành đạt được, hoạt động cho vay đầu tư (CVĐT) IN CN.NHPT Huế thời gian qua số tồn định, đặc biệt K tình trạng NQH cao Do đó, việc nghiên cứu để tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro đưa giải pháp nhằm hạn chế RRTD hoạt động CVĐT cần thiết ̣C Phương pháp nghiên cứu ̣I H CN.NHPT Huế O - Đối tượng khảo sát: Cán NHPT doanh nghiệp vay vốn TDĐT Đ A - Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng phương pháp kiểm định nhân tố, thống kê mô tả, so sánh, phân tích sở số liệu thu thập để xem xét, đánh giá vấn đề có liên quan đến RRTD hoạt động CVĐT CN.NHPT Huế Kết nghiên cứu đóng góp khoa học luận văn: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận CVĐT Nhà nước RRTD CVĐT Nhà nước - Đánh giá thực trạng nhân tố ảnh hưởng đến RRTD hoạt động CVĐT CN.NHPT Huế Từ đó, đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế RRTD hoạt động CVĐT Nhà nước CN.NHPT Huế iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng CĐT : Chủ đầu tư : Cho vay đầu tư DN : Doanh nghiệp DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DPRR : Dự phòng rủi ro GTTB : Giá trị trung bình HĐTD : Hợp đồng tín dụng KT-XH : Kinh tế - xã hội LS : LS NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHPT : Ngân hàng phát triển NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn NSNN : Ngân sách nhà nước ́H TÊ H IN K ̣C O : Rủi ro tín dụng ̣I H RRTD U CVĐT XLRR : Xử lý rủi ro TCTD : Tổ chức tín dụng TDĐT : Tín dụng đầu tư TDXK : Tín dụng xuất TTH : Thừa Thiên Huế TSBĐ : Tài sản bảo đảm SXKD : Sản xuất kinh doanh Đ A Ế CN.NHPT Huế: Ngân hàng phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế iv DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Mô hình phân tích tín dụng 16 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức CN.NHPT Huế .29 ́H U DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Ế Sơ đồ 2.2: Quy trình nghiên cứu 41 TÊ Biểu đồ 2.1: Doanh số CVĐT CN NHPT Huế từ năm 2006-2010 31 Biểu đồ 2.2: Doanh số thu nợ CN NHPT Huế từ năm 2006-2010 33 Biểu đồ 2.3: NQH tỷ lệ NQH CVĐT CN.NHPT Huế 34 H Biểu đồ 2.4: NQH cấu NQH phân theo khối kinh tế .36 Đ A ̣I H O ̣C K IN Biểu đồ 2.5: NQH cấu NQH phân theo ngành nghề 37 v DANH MỤC CÁC BẢNG Giới hạn số tiêu tài phân theo lĩnh vực, ngành nghề 20 Bảng 2.1: Phân loại nợ CVĐT CN NHPT Huế từ năm 2006-2010 .38 Bảng 2.2: Cơ cấu nhóm nợ tổng dư nợ CVĐT CN.NHPT Huế 38 Bảng 2.3: Trích dự phòng RRTD CN.NHPT Huế qua năm .39 Bảng 2.4: Kế hoạch nghiên cứu .40 Bảng 2.5: Đặc điểm loại hình DN tổng thể nghiên cứu .43 Bảng 2.6: Đặc điểm ngành nghề hoạt động đối tượng vay vốn 43 Bảng 2.7: Thời gian thành lập quy mô vốn đối tượng vay vốn 44 Bảng 2.8: Mức độ rủi ro ngành nghề theo hệ số đánh giá rủi ro 44 Bảng 2.9: Đặc điểm thời gian vị trí công tác cán NHPT .47 TÊ ́H U Ế Bảng 1.1: H Bảng 2.10: Đặc điểm chuyên ngành đào tạo trình độ cán NHPT 47 IN Bảng 2.11: Công tác đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cán NHPT 48 K Bảng 2.12: Độ tin cậy thang đo 49 ̣C Bảng 2.13: Kiểm định tự tương quan biến với tổng thể 51 O Bảng 2.14: Kết phân tích nhân tố khám phá .52 ̣I H Bảng 2.15: Kiểm định tự tương quan biến với tổng thể 54 Bảng 2.16: Kết kiểm định One Sample T Test yếu tố thuộc nguyên Đ A nhân công tác thẩm định gây nên rủi ro CVĐT 55 Bảng 2.17: Kết kiểm định Independent Sample T Test yếu tố thuộc nguyên nhân công tác thẩm định gây nên rủi ro CVĐT 57 Bảng 2.18: Kết kiểm định One Sample T Test yếu tố thuộc nguyên nhân LS gây nên rủi ro CVĐT .58 Bảng 2.19: Kết kiểm định Independent Sample T Test yếu tố thuộc nguyên nhân LS gây nên rủi ro CVĐT 59 Bảng 2.20: Kết kiểm định One Sample T Test yếu tố thuộc nguyên nhân chế, sách cho vay gây nên rủi ro CVĐT .60 vi Bảng 2.21: Kết kiểm định Independent Sample T Test yếu tố thuộc nguyên nhân chế, sách cho vay gây nên rủi ro CVĐT 61 Bảng 2.22: Kết kiểm định One Sample T Test yếu tố thuộc nguyên nhân liên quan công tác kiểm tra, giám sát gây nên rủi ro CVĐT .62 Bảng 2.23: Kết kiểm định Independent Sample T Test yếu tố thuộc nguyên nhân công tác kiểm tra, giám sát gây nên rủi ro CVĐT 63 Ế Bảng 2.24: Kết kiểm định One Sample T Test yếu tố thuộc nguyên U nhân khách hàng vay vốn gây nên rủi ro CVĐT 64 ́H Bảng 2.25: Kết kiểm định Independent Sample T Test yếu tố thuộc nguyên nhân khách hàng vay vốn gây nên rủi ro CVĐT 65 TÊ Bảng 2.26: Kết kiểm định One Sample T Test yếu tố thuộc nguyên nhân tài sản đảm bảo tiền vay gây nên rủi ro CVĐT 66 H Bảng 2.27: Kết kiểm định Independent Sample T Test yếu tố thuộc IN nguyên nhân tài sản đảm bảo tiền vay gây nên rủi ro CVĐT 67 K Bảng 2.28: Kết kiểm định One Sample T Test yếu tố thuộc nguyên nhân bất khả kháng gây nên rủi ro CVĐT 68 O ̣C Bảng 2.29: Kết kiểm định Independent Sample T Test yếu tố thuộc Đ A ̣I H nguyên nhân bất khả kháng gây nên rủi ro CVĐT 69 vii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Tóm lược luận văn iii Danh mục từ viết tắt iv Danh mục sơ đồ v Ế Danh mục biểu đồ v U Danh mục bảng vi ́H Mục lục viii TÊ PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC VÀ RỦI RO H TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC IN 1.1 Tín dụng đầu tư Nhà nước 1.1.1 Khái niệm K 1.1.2 Đặc điểm tín dụng đầu tư ̣C 1.2 Cho vay đầu tư Nhà nước .6 O 1.2.1 Khái niệm ̣I H 1.2.2 Bản chất cho vay đầu tư Nhà nước 1.2.3 Chính sách cho vay đầu tư Nhà Nước Đ A 1.2.3.1 Nguồn vốn cho vay 1.2.3.2 Nguyên tắc cho vay 1.2.3.3 Điều kiện vay vốn 1.2.3.4 Các điều kiện tín dụng 1.3 Rủi ro tín dụng .9 1.3.1 Khái niệm 1.3.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 10 1.3.2.1 Nguyên nhân khách quan .10 1.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan .11 viii 1.3.3 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.3.3.1 Rủi ro giao dịch 12 1.3.3.2 Rủi ro danh mục tín dụng 12 1.3.4 Hậu rủi ro tín dụng 13 1.3.4.1 Hậu ngân hàng 13 1.3.4.2 Hậu kinh tế 13 1.3.5 Dấu hiệu nhận biết RRTD .13 Ế 1.3.5.1 Dấu hiệu tài 13 U 1.3.5.2 Dấu hiệu phi tài 13 ́H 1.3.6 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 13 1.3.6.1 Phân loại nợ 13 TÊ 1.3.6.2 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn: 15 1.3.7 Mô hình đánh giá rủi ro tín dụng 15 H 1.3.7.1 Mô hình định tính .15 IN 1.3.7.2 Mô hình điểm số Z .16 K 1.3.8 Hệ thống tiêu tài đánh giá khách hàng .17 1.3.8.1 Khả toán 17 O ̣C 1.3.8.2 Hệ số nợ .18 ̣I H 1.3.8.3 Hiệu sử dụng vốn khả sinh lời 19 1.4 Rủi ro tín dụng cho vay đầu tư Nhà nước 20 Đ A 1.4.1 Nguyên tắc xử lý rủi ro 21 1.4.2 Phạm vi xử lý rủi ro 21 1.4.3 Nguyên nhân rủi ro xử lý rủi ro 21 1.4.4 Biện pháp xử lý rủi ro 22 1.4.4.1 Gia hạn nợ 22 1.4.4.2 Khoanh nợ .22 1.4.4.3 Xoá nợ 22 1.4.4.4 Bán nợ 23 1.4.5 Hồ sơ xử lý rủi ro .23 ix 1.4.6 Trình tự, thủ túc xử lý rủi ro 25 1.4.7 Thẩm quyền trách nhiệm xử lý rủi ro 25 1.4.7.1 Ngân hàng phát triển Việt Nam 25 1.4.7.2 Bộ Tài 26 1.4.8 Trích lập sử dụng Quỹ dự phòng rủi ro 26 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM-CHI NHÁNH Ế THỪA THIÊN HUẾ 27 U 2.1 Khái quát Ngân hàng phát triển Việt Nam .27 ́H 2.1.1 Lịch sử hình thành 27 2.1.2 Ngân hàng phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế .27 TÊ 2.1.2.1 Chức năng, nhiệm vụ 28 2.1.2.2 Bộ máy nhân cấu tổ chức 28 H 2.1.3 Tình hình thực cho vay đầu tư CN.NHPT Huế từ năm 2006 IN đến năm 2010 31 K 2.1.3.1 Doanh số cho vay 31 2.1.3.2 Doanh số thu nợ (gốc lãi) 31 O ̣C 2.1.4 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tư Ngân hàng ̣I H phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế từ năm 2006-2010 34 2.1.4.1 Tình hình nợ hạn tỷ lệ nợ hạn dư nợ 34 Đ A 2.1.4.2 Phân loại dư nợ cho vay đầu tư 38 2.1.4.3 Tỷ lệ trích lập phòng ngừa rủi ro xử lý rủi ro 39 2.2 Thiết kế nghiên cứu 40 2.2.1 Nguồn thông tin cần thiết .40 2.2.2 Nguồn cung cấp thông tin 41 2.2.3 Qui trình nghiên cứu 41 2.2.4 Nghiên cứu định tính 42 2.2.5 Nghiên cứu định lượng 42 2.2.6 Mẫu điều tra .42 x 14 PGS, TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 15 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005, 2007), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 16 NHPT Việt Nam (2010), Báo cáo chuyên đề thực trạng giải pháp quản Ế trị RRTD NHPT Việt Nam, Hà Nội U 17 NHPT Việt Nam (2007), Quy chế cho vay vốn TDĐT Nhà nước ban hành ́H kèm theo Quyết định số 41/QĐ-HĐQL ngày 14/9/2007 Hội đồng quản lý NHPT Việt Nam ; TÊ 18 NHPT Việt Nam (2008), Quy chế xử lý rủi ro vốn TDĐT, TDXK Nhà nước ban hành kèm theo Quyết định số 17/QĐ-HĐQL ngày 17/3/2008 Hội đồng H quản lý NHPT Việt Nam; IN 19 NHPT Việt Nam (2009 - 2011), Tạp chí Hỗ trợ phát triển K 20 NHPT Việt Nam (2010), Phát triển hoạt động NHPT Việt Nam, Hà Nội 21 NHPT Việt Nam (2008), Sổ tay nghiệp vụ Cho vay đầu tư O ̣C 22 Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 Chính phủ TDĐT tín ̣I H dụng xuất Nhà nước; Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/9/2008 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 151/2006/NĐ-CP; Đ A 23 Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/05/2006 Thủ tướng Chính phủ tổ chức hoạt động NHPT Việt Nam (PTVN); 24 Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/05/2006 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng PTVN; 25 Tổng cục thống kê (2006-2010), Thông cáo báo chí (www.gso.gov.vn) 26 UBND tỉnh TTH (2010), Kế hoạch phát triển KT-XH năm 2011-2015 27 Ths Nguyễn Tuấn Trung (2009), “Hạn chế RRTD NHPT Việt Nam,” Hỗ trợ phát triển, (36) 28 Các website: www3.thuathienhue.gov.vn, www.vnba.org.vn 90 Đ A ̣C O ̣I H H IN K Ế U ́H TÊ PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: Danh mục dự án vay vốn TDĐT (Trích từ Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/9/2008 Chính phủ) STT NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC I Kết cấu hạ tầng KT-XH (Không phân biệt địa bàn đầu tư) Dự án đầu tư xây dựng công trình cấp nước phục vụ sinh hoạt Dự án đầu tư xây dựng công trình xử lý nước thải, rác thải khu đô Ế thị, khu công nghiệp, khu kinh tế, khu chế xuất, khu công nghệ cao, bệnh Dự án xây dựng quỹ nhà tập trung cho công nhân lao động làm việc ́H U viện cụm công nghiệp làng nghề khu công nghiệp, khu kinh tế, khu chế xuất; ký túc xá cho sinh viên Dự án đầu tư hạ tầng, mở rộng, nâng cấp, xây dựng thiết bị TÊ lĩnh vực xã hội hóa: giáo dục đào tạo, dạy nghề, y tế, văn hóa, thể dục thể H thao, môi trường thuộc Danh mục hưởng sách khuyến khích phát IN triển theo định Thủ tướng Chính phủ Nông nghiệp, nông thôn (Không phân biệt địa bàn đầu tư) Dự án xây dựng mở rộng sở giết mổ, chế biến gia súc, gia cầm O tập trung ̣C K II Dự án phát triển giống thuỷ, hải sản Dự án phát triển giống trồng, giống vật nuôi, giống lâm nghiệp III Công nghiệp (Không phân biệt địa bàn đầu tư) Đ A ̣I H Dự án đầu tư chế biến sâu từ quặng khoáng sản: - Sản xuất Alumin có công suất tối thiểu 300 nghìn tấn/năm; sản xuất nhôm kim loại có công suất tối thiểu 100 nghìn tấn/năm; - Sản xuất fero hợp kim sắt có công suất tối thiểu nghìn tấn/năm; - Sản xuất kim loại màu có công suất tối thiểu nghìn tấn/năm; - Sản xuất bột màu đioxit titan có công suất tối thiểu 20 nghìn tấn/năm Dự án sản xuất động Diezel từ 300CV trở lên Dự án đầu tư đóng toa xe đường sắt lắp ráp đầu máy xe lửa Dự án đầu tư sản xuất thuốc kháng sinh từ công đoạn nguyên liệu ban đầu đến thành phẩm, thuốc cai nghiện, vắc xin thương phẩm thuốc chữa bệnh HIV/AIDS; sản xuất thuốc thú y đạt tiêu chuẩn GMP Dự án đầu tư xây dựng nhà máy điện từ gió, Dự án đầu tư xây dựng nhà máy phát điện sử dụng nguồn lượng lượng tái tạo Dự án đầu tư xây dựng thủy điện nhỏ, với công suất nhỏ 50 MW thuộc địa bàn có điều kiện KT-XH đặc biệt khó khăn Dự án đầu tư sản xuất DAP phân đạm IV Các dự án đầu tư địa bàn có điều kiện KT-XH khó khăn, đặc biệt khó U Ế ́H khăn; dự án vùng đồng bào dân tộc Khơ me sinh sống tập trung, xã TÊ thuộc chương trình 135 xã biên giới thuộc chương trình 120, xã vùng bãi ngang (không bao gồm dự án thủy điện (trừ dự án nêu H điểm Mục III Danh mục này), dự án nhiệt điện, sản xuất xi măng, sắt V IN thép; dự án đầu tư đường bộ, cầu đường bộ, đường sắt cầu đường sắt) Các dự án cho vay theo Hiệp định Chính phủ; dự án đầu tư nước Đ A ̣I H O ̣C K theo định Thủ tướng Chính phủ PHỤ LỤC 2: Phân loại dự án đầu tư xây dựng công trình (Trích từ Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 10/02/2009 Chính phủ) STT Loại dự án đầu tư xây dựng công trình Tổng mức đầu tư Dự án quan trọng quốc gia I Theo NQ Quốc hội Nhóm A Các dự án đầu tư xây dựng công trình: thuộc lĩnh vực bảo vệ an ninh, quốc phòng có tính chất bảo mật quốc gia, có Không kể mức vốn Không kể mức vốn U Các dự án đầu tư xây dựng công trình: sản xuất chất độc hại, chất nổ; hạ tầng khu công nghiệp ́H Ế ý nghĩa trị - xã hội quan trọng Các dự án đầu tư xây dựng công trình: công nghiệp điện, TÊ khai thác dầu khí, hoá chất, phân bón, chế tạo máy, xi măng, luyện kim, khai thác chế biến khoáng sản, dự án Trên 1.500 tỷ đồng H giao thông (cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, IN đường quốc lộ), xây dựng khu nhà K Các dự án đầu tư xây dựng công trình: thuỷ lợi, giao thông (khác điểm I - 3), cấp thoát nước công trình hạ tầng kỹ thuật, kỹ thuật điện, sản xuất thiết bị thông tin, ̣C Trên 1.000 tỷ đồng O điện tử, tin học, hoá dược, thiết bị y tế, công trình khí ̣I H khác, sản xuất vật liệu, bưu chính, viễn thông Đ A Các dự án đầu tư xây dựng công trình: công nghiệp nhẹ, sành sứ, thuỷ tinh, in, vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên, sản xuất nông, lâm nghiệp, nuôi trồng thuỷ sản, chế Trên 700 tỷ đồng biến nông, lâm, thuỷ sản Các dự án đầu tư xây dựng công trình: y tế, văn hoá, giáo dục, phát thanh, truyền hình, xây dựng dân dụng khác (trừ xây dựng khu nhà ở), kho tàng, du lịch, thể dục thể thao, nghiên cứu khoa học dự án khác Trên 500 tỷ đồng II Nhóm B Các dự án đầu tư xây dựng công trình: công nghiệp điện, khai thác dầu khí, hoá chất, phân bón, chế tạo máy, xi măng, Từ 75 đến 1.500 luyện kim, khai thác chế biến khoáng sản, dự án giao tỷ đồng thông (cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, đường quốc lộ), xây dựng khu nhà Các dự án đầu tư xây dựng công trình: thuỷ lợi, giao thông (khác điểm II - 1), cấp thoát nước công trình hạ tầng kỹ thuật, kỹ thuật điện, sản xuất thiết bị thông tin, điện tử, tin tỷ đồng U học, hoá dược, thiết bị y tế, công trình khí khác, sản xuất Từ 50 đến 1.000 Ế ́H vật liệu, bưu chính, viễn thông đô thị mới, công nghiệp nhẹ, sành sứ, thuỷ tinh, in, vườn quốc Từ 40 đến 700 gia, khu bảo tồn thiên nhiên, sản xuất nông, lâm nghiệp, nuôi tỷ đồng H TÊ Các dự án đầu tư xây dựng công trình: hạ tầng kỹ thuật khu IN trồng thuỷ sản, chế biến nông, lâm, thuỷ sản Các dự án đầu tư xây dựng công trình: y tế, văn hoá, giáo dục, phát thanh, truyền hình, xây dựng dân dụng khác (trừ K xây dựng khu nhà ở), kho tàng, du lịch, thể dục thể thao, Từ 30 đến 500 tỷ đồng Nhóm C O III ̣C nghiên cứu khoa học dự án khác ̣I H Các dự án đầu tư xây dựng công trình: công nghiệp điện, khai thác dầu khí, hoá chất, phân bón, chế tạo máy, xi măng, luyện kim, khai thác chế biến khoáng sản, dự án Đ A giao thông (cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, Dưới 75 tỷ đồng đường quốc lộ) Các trường phổ thông nằm quy hoạch (không kể mức vốn), xây dựng khu nhà Các dự án đầu tư xây dựng công trình: thuỷ lợi, giao thông (khác điểm III - 1), cấp thoát nước công trình hạ tầng kỹ thuật, kỹ thuật điện, sản xuất thiết bị thông tin, điện tử, tin học, hoá dược, thiết bị y tế, công trình khí khác, sản xuất vật liệu, bưu chính, viễn thông Dưới 50 tỷ đồng Các dự án đầu tư xây dựng công trình: công nghiệp nhẹ, sành sứ, thuỷ tinh, in, vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên Dưới 40 tỷ đồng nhiên, sản xuất nông, lâm nghiệp, nuôi trồng thuỷ sản, chế biến nông, lâm, thuỷ sản Các dự án đầu tư xây dựng công trình: y tế, văn hoá, giáo dục, phát thanh, truyền hình, xây dựng dân dụng khác (trừ Dưới 30 tỷ đồng xây dựng khu nhà ở), kho tàng, du lịch, thể dục thể thao, Ế nghiên cứu khoa học dự án khác U Ghi chú: ́H Các dự án nhóm A đường sắt, đường phải phân đoạn theo chiều TÊ dài đường, cấp đường, cầu theo hướng dẫn Bộ Giao thông vận tải Các dự án xây dựng trụ sở, nhà làm việc quan nhà nước phải thực ̣I H O ̣C K IN H theo định Thủ tướng Chính phủ Đ A PHỤ LỤC 3: Một số tiêu tài doanh nghiệp ( Tham khảo lĩnh vực, ngành nghề) (Trích Sổ tay nghiệp vụ Cho vay đầu tư Ngân hàng phát triển Việt Nam) Lĩnh vực, ngành nghề Nông, lâm, Công ngư nghiệp nghiệp ngắn hạn (đv) Khả toán nhanh (đv) 0,5 - 2,5 1,4 - 2,2 0,5 - 2,3 0,2 - 1,5 0,2 - 1,3 0,1 - 1,2 B 42 - 233 82 - 233 1,5 - 4,0 0,8 - 2,9 0,4 - 2,2 66 - 233 33 - 185 K Nợ phải trả/nguồn vốn chủ sở hữu (%) 0,7 - 2,5 IN Hệ số nợ 1,4 - 2,5 ́H Khả toán 1,4 - 3,3 TÊ tổng quát (đv) H Khả toán mại, DV A Khả toán Thương Xây dựng Ế Chỉ tiêu tài U STT O sản (đv) Tỷ suất lợi nhuận trước thuế doanh thu (%) Đ A 10 Hiệu sử dụng tài ̣I H ̣C Hiệu sử dụng vốn khả sinhClời 1,7 - 5,5 1,7 - 4,2 1,7 - 5,0 1,5 - 4,0 1,5 - 5,0 3,0 - 6,5 5,0 - 10,0 5,5 - 8,0 7,0 - 10,0 12,2- 14,2 8,3 - 11,5 9,6 - 14,2 3,0 - 6,0 4,0 - 7,0 2,5 - 7,5 5,0 - 7,5 Tỷ suất lợi nhuận trước 11 thuế vốn chủ sở hữu (%) Tỷ suất lợi nhuận trước 12 thuế tổng nguồn vốn (%) PHỤ LỤC 4: Phiếu điều tra PHIẾU ĐIỀU TRA (Dành cho cán viên chức NHPT) Kính thưa quý anh/chị, Hiện nay, nghiên cứu đề tài liên quan đến Rủi ro hoạt động cho vay đầu tư Ngân hàng phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế Để có thông tin đánh giá xác thực nội dung đề tài, cảm ơn Ế mong muốn anh/chị với tư cách lãnh đạo cán nghiệp vụ NHPT, dành U chút thời gian để đọc trả lời vào bảng câu hỏi Tất kết TÊ ́H điều tra hoàn toàn giữ kín Trân trọng cám ơn! Số thứ tự phiếu:………… Vui lòng cho biết ý kiến anh/chị nội dung sau đây, cách H khoanh tròn số (từ đến 5) mà anh/chị cho phù hợp IN Với: Hoàn toàn không đồng ý; K Không đồng ý; Trung lập; ̣C Đồng ý; O Hoàn toàn đồng ý Đ A ̣I H I Một số nguyên nhân dẫn đến RRTD cho vay đầu tư Nhà nước: 1.1 Danh mục đối tượng vay vốn thuộc ngành nghề có 1.3 Do đặc điểm dự án vay vốn đầu tư phát triển có 5 rủi ro cao mà NHTM không cho vay 1.2 Một số chương trình/dự án cho vay theo định Chính phủ có hiệu thấp quy mô lớn, thời gian dài nên dễ gặp rủi ro 1.4.Quy định mức vốn tự có tối thiểu (bằng 15% tổng mức đầu tư) tham gia dự án thấp 1.5 NHPT chậm triển khai nghiệp vụ toán cho khách hàng 2.1 LS cho vay LS phạt hạn thấp nên dễ bị khách 5 5 5 4.2 Thiếu thông tin cần thiết phục vụ công tác thẩm định 4.3 Chưa thật coi trọng việc phân tích lực 4.4 Trình độ cán thẩm định chưa đáp ứng yêu cầu 4.5 Bộ phận thẩm định chưa tách rời với phận theo dõi 5 5 5.4 Ý thức, trách nhiệm cán ngân hàng chưa cao 6.1 Năng lực quản lý sản xuất kinh doanh dẫn đến hàng chiếm dụng vốn 2.2 LS cho vay cố định suốt thời gian dài nên không phù hợp 3.1 Tài sản bảo đảm tiền vay chủ yếu tài sản hình thành từ vốn vay, tính khoản thấp 3.2 Giá trị tài sản chấp tài sản khác thấp nên hạn U 3.3.Công tác quản lý tài sản bảo đảm tiền vay chưa hiệu Ế chế trách nhiệm khách hàng vay vốn ́H 4.1 Phương pháp tổ chức thẩm định chưa thật hiệu quả, H TÊ rập khuôn K IN khách hàng ̣C cho vay nên thiếu khách quan O 4.6 Hệ thống công nghệ thông tin NHPT nhiều hạn ̣I H chế 5.1 Việc kiểm tra, giám sát vốn vay, tình hình sản xuất Đ A kinh doanh khách hàng chưa thường xuyên, mang tính hình thức 5.2 Báo cáo tài chủ đầu tư phần lớn lập theo năm cung cấp chậm nên việc đánh giá không kịp thời 5.3 Trình độ, kinh nghiệm cán ngân hàng hạn chế nên không phát dấu hiệu rủi ro từ khách hàng việc đầu tư hiệu nên không trả nợ 6.2 Năng lực tài khách hàng yếu 6.3 Khách hàng cố tình chây ỳ, chiếm dụng vốn 6.4 Dư nợ cho vay đầu tư tập trung vào số dự án/khách 5 hàng nên rủi ro cao 7.1 Thiên tai, dịch bệnh ảnh hướng tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh DN vay vốn 7.2 Môi trường kinh tế vĩ mô (lạm phát, suy thoái kinh tế) Ế ảnh hướng tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh U DN vay vốn ́H Các nguyên nhân khác theo ý kiến anh/chị (nếu có) TÊ H IN II Đánh giá chung anh/chị RRTD cho vay đầu tư Nhà nước 9.2 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cao 9.3 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cao 9.4 Xu hướng rủi ro thời gian tới ngày cao 10.1 Hồ sơ xử lý nợ nhiều phức tạp 10.2 Việc xử lý nợ phải qua nhiều phận, quan, ban 5 ̣I H O ̣C 9.1 Số lượng dự án/khách hàng có nợ hạn nhiều Đ A K Mức độ rủi ro 10 Công tác xử lý rủi ro ngành khác 10.3 Tại Chi nhánh ngân hàng chưa thành lập phận chuyên biệt để theo dõi xử lý RRTD 10.4 Công tác xử lý rủi ro chậm, thời gian kéo dài 11 Ý kiến khác anh/chị (nếu có) III Thông tin cá nhân: Giới tính anh/chị Nam Cán nghiệp vụ Nữ ́H Độ tuổi anh/chị Thời gian anh/chị công tác NHPT Dưới năm TÊ Dưới 30 tuổi Từ 3-7 năm Trên 45 tuổi Bằng cấp chuyên môn K Trung cấp, cao đẳng IN H Từ 30-45 tuổi O ̣C Đại học ̣I H Sau đại học Công tác đào tạo, bồi dưỡng chuyên Đ A môn, nghiệp vụ Thường xuyên Thỉnh thoảng Chưa lần U Cán quản lý Ế Anh/chị Trên năm Chuyên ngành đào tạo Tài chính, tín dụng, ngân hàng Chuyên ngành khác thuộc kinh tế Khác PHIẾU KHẢO SÁT KHÁCH HÀNG VAY VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CN THỪA THIÊN HUẾ Kính thưa quý ông/ bà ! Hiện nay, thực nghiên cứu đề tài “Hạn chế RRTD đầu tư phát triển NHPT Việt Nam – Chi nhánh TTH” Vì vậy, kính mong quý ông/bà dành chút thời gian để đọc điền vào bảng câu hỏi sau Ý kiến ông/bà đóng góp quý báu đề tài nghiên cứu Tất kết U ́H Xin cảm ơn hợp tác giúp đỡ quý vị! Ế điều tra hoàn toàn giữ kín TÊ Số thứ tự phiếu:………… Chức vụ : Công ty : Trụ sở : ̣C ĐT/Fax/Email: IN : K Họ tên H Thông tin người trả lời vấn: O I/ Thông tin chung DN: ̣I H Loại hình DN: Công ty TNHH Nhà nước Công ty Cổ phần Nhà nước Công ty TNHH tư nhân Công ty Cổ phần tư nhân DN tư nhân Đ A DN nhà nước DN thành lập năm : Vốn đăng ký kinh doanh : triệu đồng Lĩnh vực kinh doanh: Sản xuất, chế biến công nghiệp Nông, lâm nghiệp; thủy sản Thương mại, du lịch dịch vụ Thủy lợi, thủy điện Xây dựng, giao thông vận tải Lĩnh vực khác II/ Nội dung : Trước vay vốn NHPT, DN có vay vốn NHTM khác không ? Có Không Nếu có, xin trả lời tiếp câu hỏi Nếu không, xin trả lời từ câu hỏi số 11 ̣I H Tổng tài sản O Chỉ tiêu ̣C K IN H TÊ ́H U Ế DN vay vốn NHTM với thời hạn Ngắn hạn Trung, dài hạn Cả hai LS vay bình quân: - LS vay vốn trung, dài hạn (Trên năm): % năm - LS vay vốn ngắn hạn (Dưới năm): % năm Mục đích sử dụng vốn vay: - Đầu tư vào tài sản cố định - Bổ sung vốn lưu động - Mục đích khác khác DN có phải chấp tài sản vay vốn không? Có Không 10 Tỷ lệ vốn vay giá trị tài sản bảo đảm DN bao nhiêu? - Dưới 30% - Từ 30% đến 80% - Trên 80% 11 Xin ông / bà vui lòng cho biết số tình hình DN từ năm 2008 – 2010 ĐVT Tr.đ Tr.đ - Tài sản dài hạn Tr.đ Tổng nguồn vốn Tr.đ - Nợ phải trả Tr.đó: Vay nợ dài hạn Tr.đ Trđ - Vốn chủ sở hữu Tổng doanh thu Tr.đ Tr.đ Tổng chi phí Tr.đó: Giá vốn Tr.đ Tr.đ Lợi nhuận trước thuế Thuế Tr.đ Tr.đ Đ A - Tài sản ngắn hạn Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 12 DN có thường xuyên đào tạo lực lượng lao động không Thường xuyên Thỉnh thoảng Không 13 Nếu việc kinh doanh gặp khó khăn, DN có sẵn sàng thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng không? Rất không sẵn sàng Không sẵn sàng Xin trả chậm Ế Sẵn sàng U Rất sẵn sàng ́H Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn kính chúc quý ông/bà sức khỏe, Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ hạnh phúc thành đạt!