Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc : Luận văn ThS. Kinh doanh và quản lý: 60 34 02 01

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ THU PHƢƠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ THU PHƢƠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giáo viên hƣớng dn Chủ tịch hội đồng chấm luận văn thạc sĩ TS NGUYỄN MẠNH HÙ NG TS LÊ TRUNG THÀ NH Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, đƣợc thực sở nghiên cứu lý thuyết, nghiên cứu tình hình thực tiễn dƣới hƣớng dẫn khoa học TS Nguyễn Mạnh Hùng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, chƣa đƣợc công bố cơng trình khác Một lần nữa, tơi xin khẳng định trung thực lời cam kết Học viên Nguyễn Thị Thu Phƣơng LỜI CẢM ƠN Trƣớc hết, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Mạnh Hùng, tận tình hƣớng dẫn tơi thực nghiên cứu Xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới thầy khoa Tài ngân hàng, khoa sau đại học đem lại cho kiến thức bổ trợ, vơ có ích năm học vừa qua Cũng xin gửi lời cảm ơn tới anh Nguyễn Tiến Thành – Phòng kế hoạch tổng hợp anh chị công tác – Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Phúc nhiệt tình trao đổi, góp ý cung cấp thơng tin tƣ liệu để học viên hoàn thiện luận văn Cuối cùng, tơi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè, ngƣời bên tôi, động viên khuyến khích tơi q trình thực đề tài nghiên cứu Học viên Nguyễn Thị Thu Phƣơng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT………………… ………………… … i DANH MỤC BẢNG BIỂU…………………………………………… … ii DANH MỤC HÌNH…………………………………………… iii I LỜI MỞ ĐẦU…………………………………………………… ……… 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Nhiệm vụ Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Những đóng góp luận văn Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU……………………………… 1.1 Tổng quan NHTM hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thƣơng mại: 1.1.2 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.3 Đặc trƣng tín dụng .6 1.1.4 Rủi ro tín dụng 1.1.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng 1.1.6 Tác động rủi ro tín dụng 16 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 17 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng .17 1.2.2 Vai trò quản trị lý ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 18 1.2.3 Các nguyên tắc chung quản lý rủi ro tín dụng .19 1.2.4 Nội dung quản lí rủi ro tín dụng .19 1.2.5 Chuẩn mực quản lý rủi ro tín dụng theo Ủy ban Basel giám sát ngân hàng: 23 1.2.6 Các tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng……………… 26 1.2.7 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng 31 1.3 Tình hình nghiên cứu 35 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU………… 37 2.1 Phƣơng pháp thu thập liệu thứ cấp 37 2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin sơ cấp 37 2.3 Phƣơng pháp thống kê, so sánh 37 2.4 Phƣơng pháp phân tích tổng hợp số liệu 38 2.5 Phƣơng pháp điều tra khảo sát thực tế 38 2.5.1 Đề xuất bảng câu hỏi khảo sát 38 2.5.2 Một số hạn chế thực việc khảo sát 38 2.5.3 Kết khảo sát thực tế 39 CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CTVN – CNVP………………… 43 3.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP CTVN - CNVP 43 3.1.1 Thông tin chung 43 3.1.2Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP CTVN – CNVP………………… 43 3.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP CTVN - CNVP 44 3.2 Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Vĩnh Phúc: 44 3.2.1 Hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh 45 3.2.2 Hoạt động huy động vốn: 47 3.3 Hoạt động quản lý rủi ro chi nhánh: 53 3.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro: 53 3.3.2 Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh 55 3.4 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh 58 3.4.1 Đánh giá chung tình hình hoạt động chi nhánh (2012-2014) 58 3.4.2 Những tồn quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh .58 CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 65 4.1 Định hƣớng phát triển hoạt động Ngân hàng TMCP CTVN – Chi nhánh Vĩnh Phúc thời gian tới 65 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc .69 4.2.1 Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 70 4.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng 74 4.2.3 Nâng cao hiệu quản lý dòng tiền .76 4.2.4 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 77 4.2.5 Tăng cƣờng xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng cách triệt để 78 4.2.6 Tuyển dụng đào tạo nguồn nhân lực đảm bảo chất lƣợng 78 4.2.7 Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 80 4.2.8 Tăng cƣờng phát triển công nghệ thông tin .81 4.2.9 Thực bảo hiểm tín dụng 81 4.3 Một số kiến nghị 82 4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc……………………… …… 82 4.3.2 Đối với Chính Phủ 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO………………………………………………… 90 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CAR Tỷ lệ an tồn vốn CBTD Cán tín dụng CIC CNVP Chi nhánh Vĩnh Phúc CTVN Công Thƣơng Việt Nam DNNQD DNQD GĐ KHDN Khách hàng doanh nghiệp 10 KSNB Kiểm soát nội 11 L/C 12 NHCT 13 NHCTVN 14 NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 15 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 16 PGD 19 SXKD Sản xuất kinh doanh 20 TCTD Tổ chức tín dụng 21 TD 22 TMCP Thƣơng mại cổ phần 23 TSĐB Tài sản cố định 25 VCCI Phòng Thƣơng mại Công nghiệp Việt Nam 26 VLĐ Vốn lƣu động Trung tâm thơng tin tín dụng Doanh nghiệp ngồi quốc doanh Doanh nghiệp quốc doanh Giám đốc Tín dụng thƣ Ngân hàng Công Thƣơng Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam Phịng giao dịch Tín dụng i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh 45 Bảng 3.2 Cơ cấu huy động vốn Bảng 3.3 Hoạt động tín dụng 49 Bảng 3.4 Phân loại nợ theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNN 52 Bảng 3.5 Phân loại nợ đủ tiêu chuẩn nợ hạn 52 Bảng 3.6 Phân loại tổng dƣ nợ nợ xấu 53 ii DANH MỤC HÌNH STT Hình Nội dung Trang Hình 2.1 10 nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng 41 Hình 2.2 Các biện pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín 42 dụng Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng 44 Vĩnh Phúc Hình 3.2 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP CTVN- Chi 46 nhánh Vĩnh Phúc Hình 3.3 Tình hình huy động vốn 48 Hình 3.4 Tổng dƣ nợ cho vay qua năm 50 Hình 3.5 Cơ cấu dƣ nợ theo kỳ hạn 51 Hình 3.6 Dƣ nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp 51 Hình 3.7 Sơ đồ quản lý nợ xấu 55 10 Hình 3.8 Trích lập dự phòng rủi ro 57 iii +) Sự thay đổi hệ thống pháp luật, sách vĩ mơ thời gian cho vay Từ thông tin trên, cán tín dụng rút nhận xét, đánh giá khả thích ứng khách hàng điều kiện nói trên, đặc biệt cạnh tranh kỹ thuật, công nghệ mới, biến đổi nhu cầu sản phẩm thị trƣờng môi trƣờng kinh tế, tri, xã hội thay đổi - Đánh giá tài sản bảo đảm: Tài sản bảo đảm tiền vay nguồn trả nợ thứ hai trƣờng hợp kế hoạch trả nợ từ hiệu dự án, phƣơng án kinh doanh doanh nghiệp không thực đƣợc Nội dung thẩm định tài sản phải kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp hồ sơ pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, sở định giá tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh phải tuân thủ với quy định hành Cách thức định giá tài sản chấp cần ý, đặc biệt đất đai nên sát thực tế đánh giá giá đất theo khung giá Nhà nƣớc thấp giá đất thị trƣờng cao gấp nhiều lần Định giá không sát với giá trị thị trƣờng hạn chế quy mơ khoản vốn vay, gây khó khăn cho doanh nghiệp có phƣơng án kinh doanh hiệu nhƣng giá trị tài sản không đủ bảo đảm cho nhu cầu vay vốn 4.2.3 Nâng cao hiệu quản lý dòng tiền Trên thực tế, nhiều Ngân hàng cho khách hàng vay mà không dựa vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của, ví dụ nhƣ: cho vay bổ sung vốn lƣu động thời hạn 12 tháng, cho vay thực hợp đồng mà khơng dựa vào dịng tiền Hợp đồng đầu ra…điều dẫn đến Ngân hàng khơng kiểm sốt đƣợc mục đích sử dụng vốn khách hàng, đồng thời khơng kiểm sốt đƣợc dịng tiền vào khách hàng để đảm bảo thu nợ gốc cuối kỳ khoản vay Trong thời gián tới để kiểm soát hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc cần thực biện pháp đồng nhƣ sau: + Không đƣợc cho vay bổ sung vốn lƣu động chung chung mà có thời gian vay 76 không với chu ký kinh doanh khách hàng Thực cho vay thời gian quay vòng VLĐ thực tế khách hàng + CBTD phải kiểm sốt chặt chẽ dịng tiền phƣơng án, dự án đầu tƣ…bằng cách yêu cầu khách hàng mở tài khoản giao dịch Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc đồng thời phƣơng án Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc tài trợ, nguồn tiền thu đƣợc từ phƣơng án, dự án bắt buộc phải tài khoản khách hàng Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc, từ CBTD kiểm sốt đƣợc dịng tiền khách hàng, sở để thu nợ gốc khách hàng thời hạn 4.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra kiểm soát nội Trong quản lý hoạt động cho vay TCTD kiểm sốt nội (KSNB) có ý nghĩa quan trọng Một mặt, KSNB giúp phát sai sót q trình cho vay để chấn chỉnh, khắc phục, từ góp phần ngăn ngừa loại rủi ro; mặt khác, thơng qua KSNB cịn giúp phát điểm bất hợp lý chế, sách cho vay để kịp thời bổ sung, sửa đổi Chính vậy, pháp luật quy định TCTD phải thành lập hệ thống KSNB thuộc máy điều hành để giúp ban lãnh đạo điều hành thơng suốt, an tồn pháp luật hoạt động nghiệp vụ TCTD Để công tác KSNB ngân hàng vào thực chất đạt hiệu cao việc phát xử lý sai phạm, góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro, cần thực theo hƣớng sau: - Kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai, sau lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian phải chỉnh sửa, ngƣời cụ thể có trách nhiệm sửa sai Đơn vị đƣợc kiểm tra, phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa mà khơng sửa sửa chữa mang tính hình thức ngƣời có liên quan phải chịu trách nhiệm trƣớc Ban giám đốc - Hoạt động kiểm tra cho vay không dừng lại công tác “hậu kiểm”, mà phải đƣợc tiến hành toàn khâu trình cho vay Ngay từ chuyên viên quan hệ khách hàng tiếp nhận hồ sơ để thẩm định định cho vay, 77 thầy cần thiết (tùy theo mức độ phức tạp khoản tín dụng) máy KSNB ngân hàng phải bắt tay vào kiểm tra hoạt động KSNB đƣợc thực liên tục khoản vay Việc thực kiểm tra toàn khâu trình cho vay giúp phát sớm sai sót để kịp thời chấn chỉnh, từ phịng ngừa có hiệu rủi ro nảy sinh 4.2.5 Tăng cƣờng xử lý nợ quá hạn, nợ tồn đọng cách triệt để Trong năm qua, Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc thu đƣợc nhiều thành công việc xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc tiến hành biện pháp thu nợ, xử lý nợ kịp thời nên tình trạng nợ hạn bị chuyển sang thành nợ khó địi, nợ có khả vốn chiếm tỷ lệ nhỏ Tuy nhiên để việc xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng triệt để nữa, tránh tình trạng vốn cho ngân hàng, với việc nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng, Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc cần phải tiến hành đồng thời biện pháp nhƣ: - Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc cần tăng cƣờng chất lƣợng hoạt động phận thu hồi nợ, có phƣơng pháp thái độ kiên xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng Phân định quy trách nhiệm rõ ràng cho phận, cán nghiệp vụ thiếu trách nhiệm gây tổn thất vốn tài sản ngân hàng - Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc phải chủ động xử lý nợ xấu thông qua việc tuân thủ thực quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro NHNN quy định 4.2.6 Tuyển dụng đào tạo nguồn nhân lực đảm bảo chất lƣợng Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc coi ngƣời tài nguyên quý giá tạo nên thành công giá trị cho Con ngƣời yếu tố định đến thành bại quản lý vốn tín dụng nói riêng đến hoạt động ngân hàng nói chung Trƣớc hết phải khẳng định ngƣời thực tất giải pháp nêu để đảm bảo an tồn cho vay cho Ngân hàng khơng khác cán quản lý khách hàng 78 Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn nhƣ nay, với mục đích đón đầu phát triển năm tới, công tác nhân Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc khơng ngừng đƣợc hồn thiện nhận đƣợc quan tâm ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc có đội ngũ cán có chất lƣợng tƣơng đối cao, gần 90% tổng số cán cơng nhân viên có trình độ đại học đại học Nhiều cán Ngân hàng TMCP CTVN Chi nhánh Vĩnh Phúc tham gia khoá đào tạo ngồi nƣớc, học nâng cao ngồi ngữ, vi tính, luật… Đây sở vững cho phát triển Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc tƣơng lai không xa Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc đƣợc coi ngân hàng trẻ với 75% nhân viên có tuổi đời dƣới 30, 25% cịn lại có tuổi đời 30 trở lên tập trung chủ yếu vào đội ngũ quản lý Đội ngũ cán nhân viên trẻ có lợi động, nhiệt tình sáng tạo nhƣng chƣa có nhiều kinh nghiệm trình độ chun mơn, Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc cần khơng ngừng có giải pháp trau dồi, bổ sung kiến thức cho nhân viên sách đãi ngộ phù hợp Cụ thể: - Thƣờng xuyên cử cán học khóa đào tạo Ngân hàng, trƣờng đại học, trung tâm đào tạo có uy tín tổ chức - Thƣờng xuyên tổ chức lớp bồi dƣỡng nghiệp vụ - Kết hợp việc đào tạo tập trung với đào tạo chỗ Nên có bổ sung xen kẽ cán quản lý khách hàng có dày dặn kinh nghiệm với cán quản lý khách hàng đƣợc đào tạo để ngƣời trƣớc truyền kinh nghiệm cho ngƣời sau Bản thân cán quản lý khách hàng phải thƣờng xuyên tự nâng cao kiến thức cho qua nghiên cứu sách báo, tài liệu liên quan - Các cán quản lý khách hàng cần phải đƣợc chun mơn hố thành phận khác để tăng thêm khả tập trung quản lý danh mục tín dụng Bên cạnh đó, cán quản lý khách hàng cần phải đặt môi trƣờng cạnh tranh, tạo thêm ƣu đãi chế độ thƣởng phạt nhƣ quy định rõ ràng trách nhiệm quyền lợi để tạo động lực, tăng tinh thần làm việc Các cán quản 79 lý khách hàng cần đƣợc đào tạo cách kỹ tiếp xúc với khách hàng, chấp nhận từ chối khoản vay 4.2.7 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng có ảnh lớn đến hiệu tín dụng Thơng tin tín dụng tốt giúp ngân hàng đƣa định đắn hợp lý, tiết kiệm thời gian nhƣ chi phí cho ngân hàng khách hàng, tránh sai sót xảy trƣớc, sau thực cấp tín dụng Quan trọng thơng tin góp phần đảm bảo hoạt động tín dụng đƣợc an toàn việc kiểm tra giám sát cách đầy đủ thƣờng xuyên Do vậy, Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc cần phải trọng xây dựng cho hệ thống thơng tin tín dụng đa dạng đầy đủ, cụ thể:  Đối với thơng tin tín dụng trực tiếp Nó bao gồm thông tin đƣợc thu thập trực tiếp từ khách hàng nội ngân hàng, ví dụ nhƣ: từ hồ sơ khách hàng, doanh nghiệp cung cấp; từ sổ sách lưu trữ ngân hàng (đối với khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng), từ báo cáo thẩm định trực tiếp khách hàng Đây thơng tin có ý nghĩa quan trọng việc định cấp tín dụng ngân hàng Do vậy, thơng tin này, ngồi việc u cầu thơng tin phải có xác nhận nguồn cung cấp, số liệu có kiểm tốn, có chứng thực quan liên quan, Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc cịn cần phải xây dựng quy trình, phƣơng pháp lƣu trữ thông tin khoa học, đảm bảo thuận tiện cho việc tra sốt tìm kiếm thơng tin Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc nên tin học hoá giấy tờ cần lƣu trữ tổ chức thành kho thông tin chung cho tồn hệ thống  Đối với thơng tin tín dụng gián tiếp: Nó bao gồm thơng tin đƣợc thu thập thông qua quan quản lý nhà nƣớc, qua trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, qua ngân hàng bạn qua đối tác doanh nghiệp…Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc cần chủ động xây dựng mối quan hệ tốt với quan ban ngành quản lý nhà nƣớc nhƣ Phịng Thƣơng mại cơng nghiệp Việt Nam (VCCI), Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC), Cục Thống kê… 80 4.2.8 Tăng cƣờng phát triển công nghệ thông tin Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc Ngân hàng có hệ thống cơng nghệ thông tin đại Việt Nam Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc coi công nghệ tảng để tạo nên thành cơng việc đổi đại hóa công nghệ, dựa tảng công nghệ tạo sản phẩm ngân hàng có tính sáng tạo cao tối ƣu hóa chi phí lợi nhuận Để công nghệ thông tin thực phát huy mạnh, hỗ trợ kịp thời cho hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro, giảm chi phí lao động phục vụ khách hàng cách tốt nhất, Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc cần: - Tiêu chuẩn hoá tất nghiệp vụ ngân hàng, bảo đảm khả hoà nhập với ngân hàng quốc tế lĩnh vực nhƣ cung cấp tiếp nhận xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thƣơng mại thông tin kinh tế - Đa dạng hố loại hình nghiệp vụ: Việc cung cấp loại hình đa dạng hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể, đồng thời loại hình nghiệp vụ cần đƣợc bảo mật chặt chẽ - Đầu tƣ vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thông tin khơng kịp thời, xác - Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh: Thông qua hệ thống Ngân hàng xác định hạn mức cho vay cho chi nhánh cách phù hợp hiệu đồng thời khuyến khích phát triển chi nhánh, qua Ngân hàng lƣợng hoá đƣợc mức rủi ro hoạt động cho vay theo khu vực Đây sở quan trọng để đƣa giới hạn cấp tín dụng kiểm soát mức độ rủi ro cho vùng 4.2.9 Thực bảo hiểm tín dụng Hiện cho vay ngân hàng thƣờng yêu cầu bắt buộc doanh nghiệp mua bảo hiểm công ty bảo hiểm cho hàng hoá, tài sản chấp số trƣờng hợp Điều giúp ngân hàng phòng ngừa phần rủi ro khoản cho vay Vì 81 vậy, ta thấy bảo hiểm biện pháp hữu ích góp phần giảm bớt thiệt hại rủi ro hoạt động cho vay cho ngân hàng Bảo hiểm tín dụng thực cịn chƣa đƣợc áp dụng nhiều ngân hàng Việt Nam Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc nên phát triển loại hình bảo hiểm tín dụng để góp phần hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Cụ thể nhƣ Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc sau cấp tín dụng cho khách hàng bán bảo hiểm khoản tín dụng cho doanh nghiệp, tức Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc thu khoản phí bảo hiểm doanh nghiệp dùng khoản để bù đắp rủi ro trƣờng hợp khách hàng làm ăn thua lỗ khơng có khả tốn khoản nợ cho ngân hàng Hình thức khơng có lợi cho Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc mà cịn có lợi cho doanh nghiệp tham gia mua bảo hiểm Vì trƣờng hợp khơng may, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, bảo hiểm ngân hàng bù đắp phần hay toàn khoản thiệt hại tuỳ thuộc mức đóng phí bảo hiểm Để thực đƣợc hình thức bảo hiểm gián tiếp khoản cho vay ngân hàng, Ngân hàng TMCP CTVN - Chi nhánh Vĩnh Phúc cần phải có sách ƣu đãi hạn cho vay để thu hút khách hàng 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với NHNN 4.3.1.1 Nâng cao chất lƣợng quản lý, điều hành Nâng cao vai trò định hƣớng quản lý tƣ vấn cho NHTM thông qua việc thƣờng xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng, đƣa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hƣớng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phịng ngừa đƣợc rủi ro Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM 82 NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vƣớng mắc thủ tục phát mại tài sản Nên có hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trƣờng làm sở pháp lý để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng nhƣ: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 4.3.1.2 Tăng cƣờng công tác tra, kiểm soát Thực thƣờng xuyên cơng tác tra, kiểm sốt dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đƣa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên đƣợc cải tiến cho chƣơng trình tra đảm bảo kiểm sốt đƣợc NHTM, thể đƣợc vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phƣơng án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trƣờng hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, đƣợc cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trƣờng để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đƣa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động 83 NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra 4.3.1.3 Nâng cao chất lƣợng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận đƣợc NHTM sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Một điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lƣợng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động CIC cần thiết chẳng hạn nhƣ là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lƣu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập nhƣ cung cấp thơng tin tín dụng đƣợc thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin nhƣ khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đƣa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khơ khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chƣa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng nhƣ: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC nhƣ tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 84 4.3.2 Đối với Chính phủ - Chính phủ cần xây dựng chế, sách tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể hoạt động phát triển Các sách Chính phủ cần có đồng bộ, giảm chồng chéo văn pháp luật, tăng tính thống ổn định, tạo hành lang pháp lý an toàn, bền vững, ngày phù hợp với luật pháp thông lệ quốc tế cho doanh nghiệp, cá nhân nƣớc Giải pháp vừa sở xây dựng thể chế kinh tế vừa công cụ bảo vệ cho chủ thể kinh tế bối cảnh hội nhập Việc cải cách hành cần đƣợc thực triệt để nhanh chóng để giúp đỡ thành phần kinh tế phát triển, DNNQD HSX cá thể yếu vốn, trình độ quản lý, kiến thức pháp luật, thị trƣờng…Hiện nay, rủi ro pháp lý doanh nghiệp nhiều, Chính phủ cần xem xét vấn đề giải cho doanh nghiệp, giảm chi phí hành chính, “chi phí bơi trơn” thủ tục hành cho doanh nghiệp vốn cịn gặp khó khăn đợt suy thối kinh tế Chính phủ cần có chế hỗ trợ ngành công nghiệp non trẻ nƣớc ta thực hội nhập kinh tế, tháo gỡ dần khó khăn mà tiến trình hội nhập thực Chính phủ phải có chế để phát triển đồng bộ, hiệu thị trƣờng, có biện pháp ổn định thị trƣờng, ổn định kinh tế vĩ mô, tạo đƣợc “tấm đệm” để tránh đƣợc sốc kinh tế nhƣ thời gian vừa qua Nhất thị trƣờng ngoại hối, doanh nghiệp gặp khó khăn ngoại tệ, đơla Mỹ vào thời điểm quí III hàng năm cho hoạt động nhập Sự tồn thị trƣờng “chợ đen” bóp méo thị trƣờng ngoại hối thức, làm giảm hiệu điều hành sách tiền tệ thơng qua cơng cụ tỷ giá hối đối Sự kết hợp thị trƣờng “chợ đen” giao dịch mua bán ngoại tệ “ngầm” thông qua tài khoản ngân hàng doanh nghiệp khiến doanh nghiệp ngồi khó khăn nguồn cung ngoại tệ cịn bị chồng chất thêm gánh nặng chi phí mua ngoại tệ, đẩy chi phí, giá thành sản xuất kinh doanh lên, làm giảm cạnh tranh doanh nghiệp làm tăng nguy lạm phát, gây bất ổn cho kinh tế vĩ mô nhƣ đời sống kinh tế xã hội nƣớc 85 Chính phủ cần tạo lập hệ thống pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tài ngân hàng, giúp định chế tài tiến tới q trình hội nhập Cho tổ chức tín dụng thời gian lộ trình cần thiết để tổ chức tín dụng nâng cao qui mô, chất lƣợng hoạt động gần với điều kiện quốc tế Chính phủ cần có biện pháp hỗ trợ pháp lý cho tổ chức tín dụng hồn thành công việc này, đạo ban hành văn pháp lý đạo hoạt động định chế tài phù hợp với thơng lệ, luật pháp quốc tế tiến trình hội nhập kinh tế nƣớc ta với giới ngày gần sâu Trong vấn đề pháp lý, Chính phủ nên có giải pháp hữu hiệu để giảm dần thói quen dùng tiền mặt giao dịch mua bán Giải pháp giúp NHTM quản lý luồng tiền khách hàng tốt, tăng hiệu quản lý nợ, giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng - Tăng cƣờng công tác thi hành án dân Hiện nay, NHTM cịn gặp nhiều khó khăn khâu phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ thủ tục thi hành án Việc gây khó khăn số phận cán thi hành án khiến công tác phát mại tài sản tốn thời gian “chi phí” Chính phủ cần có biện pháp đẩy mạnh cơng tác thi hành án dân sự, giảm bớt thủ tục rƣờm rà, qui định trách nhiệm, nghĩa vụ có chế tài xử phạt cán có thái độ gây phiền nhiễu trình làm việc Điều giúp ngân hàng xử lý tài sản phát mại nhanh chóng để thu hồi nợ, giảm tiêu cực trình thực Đây vấn đề cộm cần giải tình trạng bị gây nhũng nhiễu, phiền hà khiến ngân hàng nhiều “chi phí bơi trơn”, gây tổn thất thêm ngân hàng không thu hồi đƣợc nợ - Tăng cƣờng giám sát quản lý hoạt động doanh nghiệp Có vấn đề tồn tại, hoạt động doanh nghiệp khơng đƣợc giám sát chặt chẽ, cịn lỏng lẻo Rất nhiều doanh nghiệp đăng ký kinh doanh nhƣng khơng có mã số thuế, doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh khơng hoạt động…nhƣng quan có thẩm quyền khơng đƣợc biết Chính phủ cần có biện 86 pháp quản lý doanh nghiệp chặt chẽ hơn, điều hỗ trợ tốt cho ngân hàng, tránh bị rủi ro, lừa đảo Ngoài ra, việc giám sát, tăng cƣờng tra, kiểm tra doanh nghiệp nhà nƣớc, tổng công ty nhà nƣớc…phải đƣợc thực nghiêm túc, khách quan, minh bạch, giúp lành mạnh hoá doanh nghiệp này, hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động cho vay doanh nghiệp, giúp giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng Vụ việc Tập đoàn Vinashin vừa qua học lớn cho Chính phủ vấn đề quản lý Tập đồn, Tổng công ty Nhà nƣớc lẽ hệ luỵ cịn để lại thời gian dài cho NHTM số lƣợng lớn vốn đầu tƣ Ngân hàng cịn nằm đó, gây tổn thất nhiều cho NHTM Chính điều này, cơng tác kiểm tra, giám sát hoạt động Tập đồn, Tổng cơng ty nhà nƣớc cần đƣợc quan tâm trọng thực sự, khách quan, trung thực để không gây “cú sốc” lớn không cho ngân hàng mà cho kinh tế nhƣ vụ việc Vinashin vừa quan, dƣ nợ vay Tập đồn, Tổng cơng ty khơng nhỏ, so với số vốn điều lệ NHTM khiêm tốn nhƣ 87 KẾT LUẬN Sau 16 năm đổi đất nƣớc, Ngân hàng TMCP CTVN – Chi nhánh Vĩnh Phúc đạt đƣợc nhiều thành tựu to lớn Kết đƣợc thể qua quy mô mức độ tăng trƣởng toàn ngành hoạt động kinh doanh ngày lớn mạnh đa dạng Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng khơng thể tránh khỏi rủi ro, thất xảy Rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động đầu tƣ nói chung, có hoạt động cho vay ngân hàng Trong nỗ lực nhằm thu đƣợc lợi nhuận thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng chối bỏ rủi ro, nghĩa không cho vay, mà tìm cách làm cho hoạt động trở nên an toàn hạn chế đến mức tối đa tổn thất có, cố gắng gia tăng việc thu đƣợc hoàn toàn nợ vay giảm thiểu khoản nợ hạn, nợ xấu Quản lý rủi ro tín dụng khơng phải vấn đề mới, nhiên vấn đề ln ln mang tính thời hoạt động kinh doanh NHTM Nhất năm gần tình hình nợ xấu tồn hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP CTVN – Chi nhánh Vĩnh Phúc nói riêng có xu hƣớng ngày gia tăng làm cho lợi nhuận Ngân hàng giảm mạnh Do vậy, tìm giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng Để nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro, giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ hạn/ tổng dƣ nợ việc đặt nhiệm vụ đƣa giải pháp cải tiến không vấn đề riêng ngân hàng mà toàn quan chức ngành kinh tế Trong phạm vi đề tài nghiên cứu đây, nhận thức đƣợc sâu sắc ý nghĩa việc quản lý rủi ro tín dụng luận văn mạnh dạn nêu số giải pháp mang tính thực tiễn, góp phần giúp NHTM phần quản lý tốt rủi ro tín dụng Ngân hàng 88 Mặc dù có nhiều cố gắng nhƣng với hạn chế định thông tin nhƣ kiến thức, luận văn chắn có thiếu sót định Rất mong nhận đƣợc đóng góp nhà khoa học, quý thầy cô bạn Xin trân trọng cảm ơn ! 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu, 2005 Tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nxb Thống kê Phạm Ngọc Dũng Đinh Xn Hạng, 2011 Giáo trình Tài – Tiền tệ Hà Nội: Nxb Tài Chính Vũ Văn Hóa Đinh Xuân Hạng, 2007 Giáo trình Lý thuyết tiền tệ Hà Nội: Nxb Tài Chính Nguyễn Minh Kiều, 2006 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nxb Tài Peter Rose, 2001.Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nxb Thống kê Frederic S Miskhin, 2001 Tiền tệ ngân hàng thị trường tài Hà Nội: Nxb Khoa học Kỹ thuật Nhà xuất Chính trị Quốc gia năm 2010, Luật Tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc, 22/4/2005 Quyết định 493/2005/QĐ - NHNN việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc, 21/01/2013 Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 10 Ngân hàng Cơng Thƣơng Vĩnh Phúc, 2012, 2013, 2014.Báo cáo thường niên 11 Ngân hàng Công Thƣơng Vĩnh Phúc, 2012, 2013, 2014 Các báo cáo tổng hợp chi tiết 90