Quản lý rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh : Luận văn ThS. Kinh doanh và quản lý: 60 34 01

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẶNG THỊ DIỆU THUỲ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2014 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẶNG THỊ DIỆU THUỲ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN THỊ THÁI HÀ Hà Nội - 2014 MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt i Danh mục bảng biểu iii Danh mục sơ đồ, hình vẽ, biểu đồ iv LỜI MỞ ĐẦU Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trò 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Nguyên nhân hậu RRTD 12 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng 19 1.3.1 Nhận biết đo lường RRTD 19 1.3.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 26 1.4 Đặc điểm DNVVN ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng 33 1.4.1 Vai trò DNVVN 33 1.4.2 Đặc điểm DNVVN với tư cách phận khách hàng quan trọng Ngân hàng thương mại 34 1.5 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 38 KẾT LUẬN CHƢƠNG 42 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH 44 2.1 Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng VN – Chi nhánh Hà Tĩnh 44 2.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công thương VN – Chi nhánh Hà Tĩnh 44 2.1.2 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2011-2013 50 2.1.3 Tỷ lệ nợ xấu 55 2.1.4 Hiệu sử dụng vốn 58 2.1.5 Vịng quay vốn tín dụng 60 2.1.6 Tình hình sử dụng vốn tín dụng 60 2.1.7 Tỷ lệ tài sản đảm bảo 63 2.2 Thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN – Chi nhánh Hà Tĩnh 65 2.2.1 Các cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng áp dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh 65 2.2.2 Tổ chức thực 66 2.3Đánh giácông tác quản lý rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Công thƣơng VN – Chi nhánh Hà Tĩnh 73 2.3.1 Kết đạt 73 2.3.2 Hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng DNVVN 76 2.3.3 Nguyên nhân tồn hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng 78 KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 Chƣơng 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CÁC DNVVN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH HÀ TĨNH 84 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh 84 3.2 Giải pháp tăng cƣờng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh Đóng góp chung cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 85 3.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động cấp tín dụng phải đầy đủ chuẩn mực 86 3.2.2 Đặc biệt coi trọng công tác thẩm định cấp tín dụng DNVVN 87 3.2.3 Xây dựng, phân khúc nhóm khách hàng chiến lược, tập trung đầu tư mạnh vào DNVVN có ngành nghề kinh doanh hiệu 88 3.2.4 Đa dạng hoá sản phẩm cấp dụng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu DNVVN 89 3.2.5 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng, từ đánh giá chất cơng tác xếp hạng tín dụng 90 3.2.6 Coi trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng 92 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, lực cán tín dụng 94 3.2.8 Ngăn ngừa, khắc phục xử lý nợ hạn 95 3.2.9 Quản lý, giám sát chặt chẽ, có hiệu công tác trước, sau giải ngân, hoạt động kiểm tra sử dụng vốn vay 98 3.2.10 Nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm 98 3.3 Một số kiến nghị 100 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 100 3.3.2 Đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ 103 KẾT LUẬN CHƢƠNG 104 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 DANH MỤC TƢ̀ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nội dung CBCNV Cán công nhân viên CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR Dự phịng rủi ro GHTD Giới hạn tín dụng HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐTD Hội đồng tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp 10 KQKD Kết kinh doanh 11 NCVĐ Nợ có vấn đề 12 NHCV Ngân hàng cho vay 13 NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 14 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 15 QHKH Quan hệ khách hàng 16 ROA Tỷ suất lợi nhuận ròng tài sản 17 ROE Tỷ suất lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu 18 ROS Tỷ suất lợi nhuận doanh thu 19 RRTD Rủi ro tín dụng i 20 SXKD Sản xuất kinh doanh 21 TCTD Tổ chức tín dụng 22 TSBĐ Tài sản bảo đảm 23 VCSH Vốn chủ sở hữu 24 VietinBank 25 26 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam VietinBank Hà Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Tĩnh Chi nhánh Hà Tĩnh XLRR Xử lý rủi ro ii DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Trang Bảng 2.1 Doanh số cho vay, thu nợ VietinBank Hà Tĩnh 47 Doanh số cho vay, thu nợ DNVVN 49 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ xấu địa bàn Hà Tĩnh 53 Bảng 2.6 Hiệu suất sử dụng vốn VietinBank Hà Tĩnh 54 Bảng 2.7 Hiệu sử dụng vốn vay VietinBank Hà Tĩnh 54 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Vòng quay vốn tín dụng VietinBank Hà Tĩnh 56 10 Bảng 2.10 Tỷ lệ bảo đảm dƣ nợ cho vay VietinBank Hà Tĩnh 58 VietinBank Hà Tĩnh Tình hình nợ xấu VietinBank Hà Tĩnh Tình hình nợ xấu DNVVN VietinBank Hà Tĩnh Hiệu sử dụng vốn vay DNVVN VietinBank Hà Tĩnh iii 51 52 55 DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ STT Sơ đồ Sơ đồ2.1 Nội dung Bộ máy tổ chức VietinBank Hà Tĩnh Trang 43 HÌNH VẼ STT Hình Hình 2.1 Nội dung Tỷ lệ cho vay lĩnh vực kinh tếcủa VietinBank Hà Tĩnh Trang 56 Cơ cấu cho vay theo thời hạn Hình 2.2 VietinBank Hà Tĩnh iv 57 biến động thị trƣờng, nhìn nhận đƣợc dấu hiệu rủi ro cảnh báo sớm rủi ro Để quản trị nội tốt, ban lãnh đạo cần nâng cao nhận thức tầm quan trọng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, thƣờng xuyên cập nhật q trình đánh giá rủi ro tín dụng, đặc biệt rủi ro phát triển sản phẩm triển khai hoạt động kinh doanh Bên cạnh cần nâng cao hiệu hệ thống kiểm sốt nội Định kỳ, kiểm soát nội đánh giá hoạt động kinh doanh, tập trung vào rủi ro chiến lƣợc rủi ro tín dụng, từ đƣa khuyến nghị để cấp quản lý rà soát, xác định giải Yêu cầu phận kiểm sốt nội phải có hiểu biết tồn diện tồn hoạt động tín dụng ngân hàng, vấn đề pháp lý quy định 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, lực cán tín dụng Con ngƣời yếu tố định đến thành bại công việc Nghiệp vụ hoạt động ngân hàng phát triển địi hỏi chất lƣợng nhân ngày cao Để thực tốt hoạt động tín dụng địi hỏi cán tín dụng phải có am hiểu kiến thức khơng nghiệp vụ ngân hàng mà bao gồm kiến thức xã hội, cấp tín dụng DNVVN, cần phải có kỹ phân tích tài chính, thẩm định dự án đầu tƣ, kế toán doanh nghiệp, kiến thức pháp luật cho đội ngũ cán quản lý tín dụng… Trong q trình thực cấp tín dụng, trình độ hạn chế, khơng đƣợc đào tạo quy, chƣa chuyên sâu thiếu kinh nghiệm khơng đánh giá đƣợc tính khả thi dự án, khơng phân tích xác báo cáo tài chính, khả quản lý khách hàng nên xảy tình trạng định khơng xác việc cho vay, cấp tín dụng, tiềm ẩn rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, đặc biệt cán tín dụng cần phải có lƣơng tâm đạo đức nghề nghiệp Cơng tác tín dụng địi hỏi minh bạch, đắn Có sách khen thƣởng kỷ luật cơng việc tạo động lực răn đe 94 Hàng năm tổ chức thi nghiệp vụ, nhằm nâng cao kiến thức hiểu biết cán bộ, qua đánh giá lực cán , từ có sựbố trí phù hợp cho cơng việc 3.2.8 Ngăn ngừa, khắc phục xử lý nợ hạn Nợ hạn phát sinh đồng nghĩa với việc phần vốn kinh doanh ngân hàng bị tồn đọng khoản nợ Việc tồn đọng làm cho ngân hàng hội làm ăn khác đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Nó làm giảm vịng quay vốn ngân hàng Nói cách khác nợ hạn phát sinh làm giảm doanh số cho vay ngân hàng từ làm giảm hiệu sử dụng vốn, làm giảm lợi nhuận thu nhập ngân hàng chủ yếu phát sinh từ hoạt động cho vay ngân hàng Đồng thời nguồn vốn ngân hàng chủ yếu từ nguồn huy động phải trả chi phí huy động vốn Nợ hạn tăng làm tăng chi phí dự phịng Đối với khoản nợ có dấu hiệu xấu, Chi nhánh cần tăng cƣờng tƣ vấn cho khách hàng, nghiên cứu đánh giá cẩn thận tốt yếu tố có ảnh hƣởng, từ đƣa phƣơng án phù hợp, trƣờng hợp khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, ngân hàng tƣ vấn cho doanh nghiệp hƣớng giải quyết, bƣớc củng cố thu nhập tạo nguồn thu trả nợ vay Ngồi Chi nhánh giúp khách hàng phân tích tài dự đốn xu hƣớng phát triển, mời chuyên gia lời khuyên tƣ vấn, khuyến khích ngƣời vay hợp với doanh nghiệp khác nhằm tăng lực tài giúp cho việc phục hồi sản xuất kinh doanh… Đối với DNVVN có dấu hiệu khó khăn kinh doanh, sử dụng nguồn vốn tín dụng hiệu ít, Ngân hàng khuyến khích yêu cầu giảm bớt kế hoạch mở rộng loại bỏ ý định mở rộng kinh doanh cải thiện tình hình tài Chi nhánh khuyến khích thu hồi khoản phải thu chậm trả việc 95 thúc đẩy gia tăng chƣơng trình thu ngân bổ sung thêm tài sản chấp Thực tế Ngân hàng muốn hỗ trợ khách hàng để khoản nợ không phát sinh hạn giúp doanh nghiệp phục hồi sản xuất kinh doanh.Chi nhánh cấu lại khoản cho vay việc kéo dài kỳ hạn rút bớt mức chi trả hàng tháng, kéo dài việc trả nợ gốc thời gian doanh nghiệp có khả phục hồi kinh doanh có khả trả nợ tƣơng lai Để hạn chế nợ hạn ngồi việc phịng ngừa Chi nhánh cần có biện pháp xử lý khoản nợ hạn phát sinh dựa tình hình thu ngân tổn thất xảy khoản vay; Sự thật thái độ ngƣời vay khoản nợ hạn; Sức mạnh tài khả chi trả ngƣời vay; Thái độ chủ nợ khác khách hàng… Khi Doanh nghiệp gặp khó khăn tài chính, Chi nhánh có lời khuyên để giúp ngƣời vay tạo nguồn thu trả nợ cho ngân hàng Bằng kinh nghiệm am hiểu nhiều lĩnh vực, ngân hàng có lời khuyên để giúp ngƣời vay khơi phục tình hình kinh doanh Khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ gốc phần lãi khó có khả tốn cho ngân hàng Vì chế tài chuyển nợ hạn với lãi suất cao làm khó khăn thêm cho khách hàng Trong trƣờng hợp này, ngân hàng phải tiến hành điều tra, xác minh xem nguyên nhân đâu thái độ ngƣời vay nhƣ nào? Nếu nguyên nhân thua lỗ giá thị trƣờng biến động mạnh dự kiến, sản lƣợng doanh thu đạt thấp, thiên tai địch hoạ….thì vay cần phải xem xét để gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ Đối với khoản vay mà ngân hàng định kì trả nợ khơng chu kỳ kinh doanh, cho vay ngắn hạn đối tƣợng trung dài hạn ngân hàng nên xem xét điều chỉnh kỳ hạn nợ cho phù hợp để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ hạn Một biện pháp trƣờng hợp đầu tƣ thêm vốn để “ni nợ”: 96 giai đoạn khó khăn, số khách hàng không trả đƣợc nợ đáo hạn, xin gia hạn nợ mà cịn có nhu cầu vay thêm vốn để giải khó khăn tài tạm thời nhƣ: sản phẩm chƣa tiêu thụ đƣợc nhƣng phải tiếp tục mua vật tƣ, trả lƣơng cơng nhân để trì sản xuất bình thƣờng, khắc phục cố kĩ thuật… Chi nhánh cần phân tích, cân nhắc thận trọng tạo điều kiện khơi phục kinh doanh cho khách hàng, giải vấn đề nợ xấu Tuy vậyChi nhánh cần nắm giữ phần chủ động, kiểm tra sâu sát hoạt động kinh doanh đến đảm bảo khoản vay đƣợc chi trả: Biện pháp lý, Chi nhánh thuyết phục doanh nghiệp tự bán tài sản chấp, cách giải có lợi cho khách hàng ngân hàng Việc khách hàng tự bán tài sản thƣờng đƣợc đánh giá cao buộc phải phát mại, đồng thời tránh cho khách hàng khỏi bị giảm uy tín thƣơng trƣờng Mặt khác ngân hàng tránh đƣợc chi phí phát mại thủ tục pháp lý gắn với sở hữu phát mại tài sản tài Đối với khoản nợ q hạn khơng có khả trả nợ, khơng có nguồn thu nhập khác, uỷ quyền cho ngân hàng toàn quyền định đoạt việc bán tài sản tài để thu hồi nợ buộc Chi nhánh phải bán tài sản bảo đảm để thu nợ theo thỏa thuận hợp đồng, cách giải không dễ dàng, phức tạp, thủ tục lại rƣờm rà nhiều thời gian,thời gian xử lý kéo dài.Chi nhánh cần phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan, có máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh trình xử lý Chi nhánh phải thƣờng xuyên đánh giá, phân loại nợ, qua áp dụng giải pháp tín dụng hợp lý, lập hồ sơ trình cấp thẩm quyền xử lý nợ kịp thời để giúp cho doanh nghiệp tháo gỡ đƣợc khó khăn, trả đƣợc nợ vay cho Ngân hàng bƣớc đầu lành mạnh hố tình hình tín dụng Chi nhánh 97 3.2.9 Quản lý, giám sát chặt chẽ, có hiệu cơng tác trước, sau giải ngân, hoạt động kiểm tra sử dụng vốn vay Đa số doanh nghiệp vay vốn có dự án/phƣơng án kinh doanh cụ thể, khả thi nhƣng kỳ vọng dự án thực tế cịn khoảng cách, khả doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố tình chiếm dụng vốn vay cho hoạt động kinh doanh khác xảy Do Chi nhánh cần phải coi trọng công tác kiểm tra sau giải ngân nhằm giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng, kiểm tra hồ sơ giải ngân chặt chẽ, giám sát trƣờng dự án, tuân thủ quy chế chuyển tiền ngân hàng (vốn vay chuyển thẳng cho bên thụ hƣởng) Mặt khác phải kiểm tra chặt chẽ hồ sơ, giải ngân khối lƣợng, đồng thời kiểm tra tình hình kinh doanh tài sản bảo đảm thƣờng xuyên biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Việc kiểm tra thƣờng xuyên sau giải ngân nhằm kịp thời phát rủi ro, từ có biện pháp xử lý Phải đặc biệt coi trọng công tác này, tránh việc đối phó, qua loa thực trạng cán tín dụng, dễ dẫn đến việc doanh nghiệp dùng vốn sai mục đích 3.2.10 Nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm Rủi ro hoạt động tín dụng chủ yếu xuất phát từ vấn đề thông tin bất cân xứng Trƣớc cho vay, thơng tin mà ngân hàng sai lầm việc lựa chọn khách hàng dẫn đến rủi ro tốn sau Cũng thơng tin khả kiểm sốt q trình sử dụng vốn, tình hình hoạt động kinh doanh, nguồn trả nợ… gặp khó khăn mà lần nữa, ngân hàng lại gặp phải khó khăn việc thu hồi nợ Chính mà cho vay, vấn đề quan trọng Chi nhánh cần xem xét tài sản giá trị tài sản chấp Trong trình nhận tài sản, đòi hỏi Chi nhánh phải nhận theo qui định thực nghiêm túc việc đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm, 98 phải tháng/lần, trƣờng hợp giá bất động sản biến động bất thƣờng làm ảnh hƣởng đến việc đảm bảo khoản vay phải đánh giá liên tục, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm và/hoặc trả nợ trƣớc hạn tƣơng ứng với giá trị tài sản bị giảm sút sau đánh giá lại trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ Điều địi hỏi trình độ thẩm định định giá tài sản bảo đảm củacán tín dụng lãnh đạo tín dụng Vì bên cạnh việc nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, Chi nhánh cần có chế độ đãi ngộ phù hợp nhằm đảm bảo thu hút đƣợc nguồn nhân lực có chất lƣợng Hơn nữa, Chi nhánh cần phải xây dựng quy chế trách nhiệm gắn với hoạt động tín dụng tồn ngân hàng để nâng cao tinh thần trách nhiệm đội ngũ lãnh đạo, nhân viên Cần tách biệt chức định cho vay với thẩm định tín dụng; tách biệt chức thẩm định tín dụng định giá tài sản bảo đảm Khơng để lãnh đạo phịng, ban trực tiếp thẩm định tín dụng nằm thành phần biểu cho vay hội đồng tín dụng Các họp để định cho vay hội đồng tín dụng phải đƣợc tiến hành nghiêm túc, minh bạch khách quan, đảm bảo khả ngăn ngừa rủi ro Trong trình thực qui trình xếp hạng tín dụng nội bộ, cần nghiêm túc thực tinh thần hạn chế rủi ro, bƣớc khắc phục thiếu sót qui trình Đối với tài sản hình thành tƣơng lai, cần xác định rõ tính pháp lý, khả tài sản xác lập đầy đủ quyền sở hữu/sử dụng bên bảo đảm sau nhận chấp Hạn chế nhận chấp tài sản hộ, nhà tài sản hình thành tƣơng lai đƣợc nhận chuyển nhƣợng từ dự án không ngân hàng tài trợ, tài sản có tính khoản thấp có diện tích đất nhỏ, giao thông không thuận lợi, qui hoạch không rõ ràng Sự thận trọng Chi nhánh bắt buộc qui định pháp lý chƣa rõ ràng việc hiểu, thực thi qui định pháp luật quan hữu quan chƣa thống 99 Đối với thông tin bất cân xứng điều kiện tại, Chi nhánh cần phải chủ động khắc phục Cán tín dụng ngƣời tham gia định cho vay đòi hỏi mẫn cán trách nhiệm cao công việc phát triển Chi nhánh Cán tín dụng phải có đƣợc thơng tin đầy đủ tình hình hoạt động kinh doanh, nguồn thu để trả nợ, nguồn gốc tình trạng pháp lý tài sản bảo đảm… để tránh rủi ro xảy xuất phát từ sai sót nghiệp vụ mà đảm bảo phục vụ tốt khách hàng Bố trí cán có lực, kinh nghiệm, hiểu biết sâu rộng hoạt động tín dụng thị trƣờng bất động sản Khắc phục qui định manh mún pháp luật việc sàng lọc qui định rõ tài sản đƣợc nhận chấp, không đƣợc nhận chấp theo qui định pháp luật hành Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng, điều chỉnh kịp thời nội dung chƣa phù hợp, sơ hở hợp đồng chấp, tín dụng, qui trình thẩm định tín dụng, định giá tài sản ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm thông tin ứng dụng (CIC) Nguồn mà ngân hàng khai thác thơng tin tín dụng Trung tâm Thơng tin Tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc(CIC) Tại đây, ngân hàng hỏi tin tình hình tài chính, tài sản bảo đảm, quan hệ tín dụng, xếp hạng tín dụng Tuy nhiên, chất lƣợng thơng tin khơng đáp ứng đƣợc yêu cầu, cập nhật thông tin theo tháng, quýchứ chƣa cập nhật thông tin theo ngày, tuần Đã xảy tình trạng thơng tin CIC cung cấp cịn dƣ nợ khoản vay tất tốn Thông tin chƣa theo đƣợc thực tế, đặc biệt thơng tin tài khách hàng Bên cạnh đó, liệu thơng tin xếp hạng tín dụng doanh nghiệp CIC có đáng tin cậy ngân hàng CIC dựa tiêu chuẩn để xếp hạng xếp hạng có phù hợp với 100 xếp hạng tín dụng ngân hàng hay khơng? Do Ngân hàng Nhà nƣớc cần nâng cao hiệu hoạt động CIC, kịp thời cập nhật thơng tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, hoạt động kinh doanh theo ngày, tuần Minh bạch hóa thơng tin qui trình xếp hạng tín dụng khách hàng CIC Hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại xây dựng qui trình xếp hạng tín dụng nội bộ, thêm sở để định cho vay ngăn ngừa rủi ro Cần phải rút ngắn thời gian xử lý, cung cấp thông tin nhanh chóng, kịp thời đáp ứng nhu cầu thu thập hồ sơ cho ngân hàng thƣơng mại Tạo mối quan hệ mật thiết với ngân hàng thƣơng mại nhằm cập nhật thông tin khách hàng kịp thời xác Trên sở thơng tin hai chiều, Ngân hàng Nhà nƣớc thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Tiếp tục theo dõi sát diễn biến kinh tế vĩ mô, thị trƣờng tiền tệ, khoản ngân hàng thƣơng mại để kịp thời tham mƣu, chủ động đề xuất giải pháp nhằm ổn định thị trƣờng tiền tệ, ngoại hối an toàn khoản hệ thống ngân hàng thƣơng mại Công cụ lãi suất cơng cụ nhạy cảm có tác động lớn đến kinh tế, ngân hàng Nhà nƣớc phải thận trọng đƣa định liên quan đến sách lãi suất, đồng thời phải đƣa biện pháp kịp thời, xác để can thiệp nhằm giữ ổn định cho thị trƣờng Hiện với việc thực chế lãi suất chế mang tính đạo, tự vận động theo nhu cầu thị trƣờng, nên lãi suất phải cung cầu thị trƣờng tiền tệ, sách giúp kiềm chế đƣợc 101 lạm phát nhƣng khiến cho sách lãi suất cứng nhắc, đơi gây khó khăn cho việc huy động vốn Đồng thời phải thấy nhƣ chống lạm phát, cơng cụ lãi suất phát huy hiệu phanh hãm lại kinh tế nhanh, mang lại hiệu tức thời chống suy thối kinh tế lại không mang đến hiệu nhƣ chống lạm phát Vì vậy, phải nhìn nhận sách lãi suất sách tiền tệ chung phải kết hợp chặt chẽ, nhịp nhàng với sách tiền tệ khác Ban hành quy định hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tổ chức tín dụng tồn hệ thống ngân hàng nhằm kịp thời phát xử lý trƣờng hợp có nguy khả tốn, đảm bảo an toàn hệ thống Đồng thời, hoàn thành đề án tổng thể tra, giám sát rủi ro an tồn hệ thống tín dụng, phù hợp với chuẩn mực quốc tế điều kiện hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Tăng cường công tác tra, giám sát Tăng cƣờng công tác kiểm tra hoạt động tín dụng tồn hệ thống để có giải pháp chấn chỉnh kịp thời, vi phạm tỉ lệ an toàn hoạt động Tăng cƣờng công tác tra, giám sát thị trƣờng tiền tệ hoạt động ngân hàng, kiểm soát chặt chẽ chất lƣợng hoạt động ngân hàng thƣơng mại; phát xử lý nghiêm, kịp thời sai phạm rủi ro gây ổn định để đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống ngân hàng thƣơng mại Theo dõi, phân tích khoản vay đƣợc cấu lại thời hạn trả nợ tổ chức tín dụng để cảnh báo, yêu cầu tổ chức tín dụng có biện pháp thích hợp thu hồi nợ vay ngăn ngừa rủi ro tín dụng 102 3.3.2 Đối với Doanh nghiệp vừa nhỏ Cần chủ động cấu lại hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với khả năng, tình hình tài có lực, sở trƣờng doanh nghiệp; Nhân thức rõ vai trò đòn bẩy tín dụng, sở tính tốn giới hạn tối đa mức vay vốn tín dụng ngân hàng để vốn vay ngân hàng không trở thành gánh nặng cho doanh nghiệp việc trả nợ gốc lãi vay Thực cơng khai, minh bạch tình hình tài để tạo điều kiện cho ngân hàng xem xét, định cung ứng vốn tín dụng xác, giảm thiểu chiphí, rủi ro cho doanh nghiệp ngân hàng Đổi hệ thống quản trị nội bộ, tăng cƣờng cơng tác phân tích, lập kế hoạchchiến lƣợc, tăng cƣờng quản lý tài chính.Chủ động việc xây dựng dự án, phƣơng thức đầu tƣ phù hợp với lựcvề vốn, cơng nghệ ngƣời Hiểu rõ tình trạng luân chuyển dòng tiền vấn đề thâm hụt vốn lƣu động, nâng cao hiệu khoản thu,giảm chi phí xử lý tốn, tận dụng nguồn vốn dƣ thừa mà đảm bảo khảnăng tiếp cận tiền mặt, giảm rủi ro trì lợi nhuận 103 KẾT LUẬN CHƢƠNG Quản lý tốt rủi ro tín dụng vấn đề sống cịn định thành cơng hoạt động ngân hàng Trên sở mục tiêu định hƣớng hoạt động tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ, chất lƣợng tín dụng quản lý rủi ro tín dụng thành phần kinh tế Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Hà Tĩnh, Chƣơng luận văn đƣa 10 nhóm giải pháp để nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Các nhóm giải pháp chủ yếu nhấn mạnh thực quy trình đa dạng hố sản phẩm tín dụng, nâng cao chất lƣợng cán bộ, chất lƣợng công tác thẩm định, tăng cƣờng kiểm soát trƣớc, sau cho vay… Các giải pháp kết hợp đồng với nhằm quản lý rủi ro tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh, tăng trƣởng dƣ nợ, đảm bảo chất lƣợng tín dụng Luận văn đƣa kiến nghị Chính phủ, với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, với Doanh nghiệp vừa nhỏ nhằm triển khai tốt giải pháp thực tiễn hoạt động kinh doanh chi nhánh 104 KẾT LUẬN Có thể nói rủi ro yếu tố mang tính tất yếu đời sống kinh tế xã hội nói chung lĩnh vực tài ngân hàng nói riêng Các biện pháp phịng chống rủi ro nằm tầm tay tổ chức tín dụng, nhƣng có biện pháp vƣợt khả riêng tổ chức, liên quan đến vấn đề nội thân kinh tế chuyển đổi Song phạm vi tầm tay tổ chức tín dụng, việc phát hiện, phịng ngừa rủi ro thơng qua công cụ quản trị rủi ro nhƣ hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, thực quy trình… cách để tổ chức tín dụng tự bảo vệ trƣớc rủi ro xảy đến đặc biệt rủi ro hoạt động tín dụng Tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động quan trọng Chi nhánh Ngân hàng Công thƣơng Hà Tĩnh Dƣ nợ tín dụng thành phần kinh tế chiếm 80% tổng dƣ nợ chi nhánh Song song với tăng trƣởng tín dụng tiềm ẩn rủi ro Trong bối cảnh đó, khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà khơng có hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng có vai trò sống hoạt động chi nhánh Vietinbank Hà Tĩnh coi trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Trên sở đặc điểm riêng địa phƣơng, Luận văn đƣa nhóm giải pháp nhằm đƣa cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ lên tầm cao Việc quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh phù hợp với phƣơng hƣớng hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam “Ngân hàng lĩnh vực kinh doanh đặc biệt song hành với rủi ro tiềm ẩn Việc gắn tƣ tuân thủ hoạt động ngân hàng bƣớc nâng 105 cao hiệu quản trị rủi ro, hiệu qủa kinh doanh, bảo vệ ngân hàng bảo vệ thân mình” – Tiến sỹ Nguyễn Văn Thắng- Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP công thƣơng Việt Nam “Quản lý rủi ro theo chuẩn mực quốc tế định hƣớng đắn, cần thực theo lộ trình bƣớc phù hợp Phát triển hoạt động kinh doanh liền với quản lý, kiểm soát chất lƣợng, hiệu hoạt động Lãnh đạo cán Vietinbank cần thấm nhuần văn hoá quản lý rủi ro, thiết lập kỷ cƣơng tuân thủ nghiêm túc từ cấp xuống cấp dƣới, đồng thời phát huy tối đa sức mạnh hệ thống tập thể thống nhất”- Tiến sỹ Lê Đức Thọ - Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP công thƣơng Việt Nam 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO Joel Bessis (2012), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Lao động Xã hội, Hà Nội Ngô Thế Chi, Nguyễn Trọng Cơ (2008), Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp, Nxb Tài chính, Hà Nội Đỗ Văn Độ (2007), “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc thời kỳ hội nhập”, Tạp chí Ngân hàng, 76 (15),tr.20-27 Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động Xã hội, Hà Nội Lƣu Thị Hƣơng (2004), Thẩm định tài dự án, Nxb Tài chính, Hà Nội Lƣu Thị Hƣơng, Vũ Duy Hào (2006), Quản trị tài doanh nghiệp, Nxb Tài Chính, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nxb Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD , Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh , Hà Nội 107 11 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (2007), Quy định bán nợ hệ thống NHCT , Hà Nội 12 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (2008), Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (2013),Quy định Khung quản trị rủi ro tín dụng, Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Hà Tĩnh( 20112013), Báo cáo thường niên năm 2011-2013 15 rƣơng Quang Nội (2010), Tài trợ tín dụng ngân hàng cho Doanh nghiệp vừa nhỏ, Nxb Tài chính, Hà Nội 16 Đào Minh Phúc (2009), Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 17 Quốc hội nƣớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Luật doanh nghiệp 18 Quốc hội nƣớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2007), Luật tổ chức tín dụng 108