Quản lý rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Thái Bình : Luận văn ThS. Kinh doanh và quản lý: 60 34 02 01

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THANH TÙNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THANH TÙNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HÀ VĂN HỘI Hà Nội – 2015 LỜI CẢM ƠN Trƣớc tiên, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, đến quý thầy cô Khoa Tài - Ngân hàng, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Hà Văn Hội hƣớng dẫn tận tình, giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu Tơi xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo Ngân hàng, lãnh đạo phịng ban, anh chị cán cơng nhân viên Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình (VCB Thái Bình) nhiệt tình giúp đỡ q trình hồn thành luận văn Cuối cùng, xin cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ tơi suốt thời gian học tập nghiên cứu Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Tác giả Nguyễn Thanh Tùng LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn với đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn đƣợc sử dụng trung thực Kết nghiên cứu đƣợc trình bày luận văn chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Nếu sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Thanh Tùng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ iii LỜI MỞ ĐẦU Chƣơng 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 12 1.2.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 12 1.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 21 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 2.1 Phƣơng pháp phân tích tổng hợp 35 2.1.1 Nội dung phƣơng pháp 35 2.1.2 Mục đích sử dụng phƣơng pháp 35 2.1.3 Cách thức luận văn sử dụng phƣơng pháp 35 2.2.Phƣơng pháp thống kê 37 2.2.1 Nội dung phƣơng pháp 37 2.2.2 Mục đích luận văn sử dụng phƣơng pháp 37 2.2.3.Cách thức luận văn sử dụng phƣơng pháp 38 2.3 Phƣơng pháp so sánh 38 2.3.1 Nội dung phƣơng pháp 38 2.3.2 Mục đích luận văn sử dụng phƣơng pháp 38 2.3.3.Cách thức luận văn sử dụng phƣơng pháp 39 2.4 Phƣơng pháp case study 40 2.4.1 Nội dung phƣơng pháp 40 2.4.2.Mục đích luận văn sử dụng phƣơng pháp 40 2.4.3 Cách thức luận văn sử dụng phƣơng pháp 40 2.5 Phƣơng pháp chuyên gia 41 2.5.1 Nội dung phƣơng pháp 41 2.5.2 Mục đích sử dụng phƣơng pháp 41 2.5.3 Cách thức luận văn sử dụng phƣơng pháp 41 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 43 3.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng Vietcombank - Chi nhánh Thái Bình 43 3.1.1 Khái quát ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 43 3.1.2 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2010-2014 43 3.1.3 Tỷ lệ nợ xấu Error! Bookmark not defined 3.1.4 Hiệu sử dụng vốn 48 3.1.5 Vịng quy vốn tín dụng 50 3.1.6 Tình hình sử dụng vốn tín dụng Error! Bookmark not defined 3.1.7.Tỷ lệ tài sản đảm bảo Error! Bookmark not defined 3.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 51 3.2.1 Các nội dung quản lý rủi ro tín dụng 51 3.2.2 Thƣc trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 53 3.3 Đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 66 3.3.1 Những kết đạt đƣợc 66 3.3.2 Hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 68 3.3.3 Nguyên nhân tồn hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng71 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CÁC DNVVN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 76 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 76 4.2 Mô ̣t số gi ải pháp tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 78 4.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động cấp tín dụng phải đầy đủ chuẩn mực 91 4.2.2.Đặc biệt coi trọng công tác thẩm định cấp tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 78 4.2.3 Xây dựng, phân khúc nhóm khách hàng chiến lƣợc, tập trung đầu tƣ mạnh vào DNVVN có ngành nghề kinh doanh hiệu 78 4.2.4 Đa dạng hóa sản phẩm cấp tín dụng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu DNVVN 79 4.2.5.Nâng cao chất lƣợng thông tin tín dụng, từ đánh giá chất cơng tác xếp hạng tín dụng 80 4.2.6 Coi trọng công tác quản lý rủi ro tín dụng 83 4.2.7 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, lực cán tín dụng 84 4.2.8 Ngăn ngừa, khắc phục xử lý nợ hạn 85 4.2.9 Quản lý giám sát chặt chẽ, có hiệu cơng tác trƣớc, sau giai đoạn giải ngân, hoạt động kiểm tra sử dụng vốn vay 88 4.2.10 Nâng cao chất lƣợng tài sản đảm bảo 89 4.3 Một số kiến nghị 92 4.3.1 Đối với ngân hàng Nhà nƣớc 92 4.3.2 Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ 94 KẾT LUẬN 98 TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Nguyên nghĩa Ký hiệu Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi CIC ro xử lý rủi ro Ngân hàng Nhà nƣớc Vietcombank Vietcombank Thái Bình Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình Doanh nghiệp vừa nhỏ DNVVN RRTD Rủi ro tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QHKH Quan hệ khách hàng 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 VCSH Vốn chủ sở hữu 12 TSĐB Tài sản đảm bảo 13 GHTD Giới hạn tín dụng 14 CBTD Cán tín dụng i DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU STT Bảng Bảng 3.1 Bảng 3.2 Nội dung Chi tiết doanh số cho vay, thu nợ Vietcombank Thái Bình Chi tiết doanh số cho vay, thu nợ doanh nghiệp vừa nhỏ Vietcombank Thái Bình Trang 44 46 Tỷ trọng doanh số cho vay, doanh số thu nợ Bảng 3.3 DNVVN so với tổng doanh số cho vay, thu nợ 46 Vietcombank Thái Bình Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Bảng 3.9 10 Bảng 3.10 Hiệu sử dụng vốn ngân hàng Vietcombank Thái Bình Hiệu hoạt động sử dụng vốn vay Vietcombank Thái Bình Hiệu sử dụng vốn vay DNVVN tạiVietcombank Thái Bình Vịng quay vốn tín dụng ngân hàng Vietcombank Thái Bình Tình hình nợ xấu Vietcombank Thái Bình Tình hình nợ xấu DNVVN Vietcombank Thái Bình Tỷ lệ nợ xấu địa bàn tỉnh Thái Bình ii 48 49 50 50 63 64 64 DANH MỤC HÌNH VẼ STT Hình Nội dung Trang Hình 3.1 Tỷ lệ cho vay lĩnh vực kinh tế 57 Vietcombank Thái Bình Hình 3.2 Cơ cấu cho vay theo thời hạn Vietcombank Thái Bình iii 58 ngày cao Để thực tốt hoạt động tín dụng địi hỏi cán tín dụng phải có am hiểu bà kiến thức khơng nghiệp vụ ngân hàng mà bảo gồm kiến thức xã hội, cấp tín dụng DNVVN, cần phải có kỹ phân tích tài chính, thẩm định dự án đầu tƣ, kế toán doanh nghiệp, kiến thức pháp luật cho đội ngũ cán quản lý tín dụng Trong q trình thực cấp tín dụng, trình độ hạn chế, khơng đƣợc đào tạo quy, chƣa chuyên sâu thiếu kinh nghiệm khơng đánh giá đƣợc tính khả thi dự án, khơng phân tích xác báo cáo tài chính, khả quản lý khách hàng nên xẩy tình trạng định khơng xác việc cho vay, cấp tín dụng tiềm ẩn rủi ro tín dụng Bên cạnh đặc biệt cán tín dụng cần có lƣơng tâm đạo đức nghề nghiệp Cơng tác tín dụng địi hỏi minh bạch, đắn Có sách khen thƣởng kỷ luật cơng việc tạo động lực răn đe Hàng năm tổ chức thi nghiệp vụ nhằm nâng cao kiến thức hiểu biết cán Qua đánh giá lực cán bộ, tìm điểm mạnh, điểm yếu để có bố trí phù hợp cho công việc 4.2.7 Ngăn ngừa, khắc phục xử lý nợ hạn Nợ quán hạn phát sinh đồng nghĩa với việc phần vốn kinh doanh ngân hàng bọ tồn đọng khoản nợ Việc tồn đọng làm cho ngân hàng hội làm ăn khác đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Nó làm giảm vịng quay vốn ngân hàng Nói cách khác, nợ hạn phát sinh làm giảm doanh số cho vay ngân hàng từ làm giảm hiệu sử dụng vốn, làm giảm lợi nhuận thu nhập ngân hàng chủ yếu phát sinh từ hoạt động cho vay ngân hàng Đồng thời nguồn vốn ngân hàng chủ yếu nguồn vốn huy động nên phải trả chi phí huy động vốn Nợ qua hạn tăng làm tăng chi phí dự phịng Đối với khoản nợ có dấu hiệu xấu, chi nhánh cần tăng cƣờng tƣ vấn 85 cho khách hàng, nghiên cứu đánh giá cẩn thận tốt yếu tố có ảnh hƣởng, từ đƣa phƣơng án phù hợp, trƣờng hợp khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, ngân hàng tƣ vấn cho doanh nghiệp hƣớng giải quyết, bƣớc củng cố thu nhập tạo nguồn thu trả nợ vay Ngoài chi nhánh phân tích tài đốn xu hƣớng phát triển, mời chun gia để có lời khuyên tƣ vấn khuyến khích ngƣời vay hợp với doanh nghiệp khác nhằm tăng lực tài giúp cho việc phục hồi sản xuất kinh doanh Đối với DNVVN có dấu hiệu khó khăn kinh doanh, sử dụng nguồn vốn tín dụng hiệu ít, ngân hàng khuyến khích yêu cầu giảm bớt kế hoạch mở rộng loại bỏ ý định mở rộng kinh doanh đến cải thiện tình hình tài Chi nhánh khuyến khích thu hồi khoản phải thu chậm trả việc thúc đẩy gia tăng chƣơng trình thu ngân bổ sung thêm tài sản chấp Thực tế ngân hàng muốn hỗ trợ khách hàng để khoản nợ không phát sinh hạn giúp doanh nghiệp phục hồi sản xuất kinh doanh Chi nhánh cấu lại khoản cho vay việc kéo dài kỳ hạn rút bớt mức chi trả hàng tháng, kéo dài thời gian trả nợ gốc thời gian doanh nghiệp có khả phục hồi sản xuất kinh doanh có khả trả nợ gốc tƣơng lai Để hạn chế nợ hạn ngồi việc phịng ngừa chi nhánh cần có biện pháp xử lý khoản nợ quán hạn phát sinh dựa tình hình thu ngân tổn thất xẩy khoản vay; thật thái độ ngƣời vay khoản nợ hạn; Sức mạnh tài khả chi trả ngƣời vay; Thái độ chủ nợ khác khách hàng Khi doanh nghiệp gặp khó khăn tài chính, chi nhánh có lời khuyên để giúp ngƣời vay tạo nguồn thu trả nợ cho ngân hàng Bằng kinh nghiệm 86 am hiểu nhiều lĩnh vực, ngân hàng có lời khun bổ ích, hƣớng tích cực giúp khách hàng khơi phục sản xuất kinh doanh Khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ gốc phần lãi khó có khả tốn cho ngân hàng Vì chế tài chuyển nợ hạn với lãi suất cao làm khó khăn thêm cho khách hàng Trong trƣờng hợp ngân hàng cần tiến hành điều tra, xác minh nguyên nhân đâu thái độ ngƣời vay nhƣ Nếu nguyên nhân thua lỗ thị trƣờng biến động mạnh dự kiến, sản lƣợng doanh thu đạt thấp, thiên tai địch họa vay cần xem xét để gia hạn điều chỉnh kỳ trả nợ Đối với khoản vay mà ngân hàng định kỳ trả nợ không với chu kỳ kinh doanh, cho vay ngắn hạn cho đối tƣợng trung dài hạn ngân hàng nên xem xét điều chỉnh kỳ hạn nợ cho phù hợp để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ hạn Một biện pháp trƣờng hợp đầu tƣ thêm vốn để "nuôi nợ" Trong giai đoạn khó khăn, số khách hàng khơng không trả đƣợc nợ đáo hạn, xin gia hạn nợ mà cịn có nhu cầu vay thêm vốn để giải khó khăn tài tạm thời nhƣ: sản phẩm chƣa tiêu thụ đƣợc nhƣng phải tiếp tục mua vật tƣ, trả lƣơng công nhân, khắc phục cố kỹ thuật Chi nhánh cần phân tích, cân nhắc thận trọng tạo điều kiện khôi phục sản xuất kinh doanh cho khách hàng, giải vấn đề nợ xấu Tuy chi nhánh cần nắm giữ phần chủ động, kiểm tra sâu sát hoạt động kinh doanh đến đảm bảo khoản vay đƣợc chi trả Biện pháp lý, chi nhánh cần thuyết phục doanh nghiệp tự bán tài sản chấp, cách giải có lợi cho khách hàng ngân hàng Việc khách hàng tự bán tài sản thƣờng đƣợc đánh giá cao buộc phải phát mại, đồng thời tránh cho khách hàng khỏi bị suy giảm uy tín thị trƣờng Mặt khác ngân hàng tránh đƣợc chi phí phát mại thủ tục pháp lý gắn với sở hữu phát mại tài sản tài 87 Đối với khoản nợ q hạn khơng có khả trả nợ, khơng có nguồn thu nhập khác, ủy quyền cho ngân hàng toàn quyền định đoạt việc bán tài sản tài để thu hồi nợ buộc chi nhánh phải bán tài sản đảm bảo để thu nợ theo thỏa thuận hợp đồng Tuy cách giải dễ dàng, phức tạp, thủ tục lại rƣờm rà nhiều thời gian, thời gian xử lý kéo dài Chi nhánh cần phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan, có máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh trình xử lý Chi nhánh phải thƣờng xuyên đánh giá, phân loại nợ qua áp dụng giải pháp tích tín dụng hợp lý, lập hồ sơ trình cấp thẩm quyền xử lý nợ kịp thời để giúp cho doanh nghiệp tháo gỡ đƣợc khó khăn, trả đƣợc nợ vay cho ngân hàng bƣớc đầu lành mạnh hóa tình hình tín dụng chi nhánh 4.2.8 Quản lý giám sát chặt chẽ, có hiệu công tác trước, sau giai đoạn giải ngân, hoạt động kiểm tra sử dụng vốn vay Đa số doanh nghiệp vay vốn có dự án/phƣơng án kinh doanh cụ thể, khả thi nhƣng kỳ vọng dự án thực tế cịn khoảng cách, khả doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố tình chiếm dụng vốn vay cho hoạt động kinh doanh khác xẩy Do chi nhánh cần phải coi trọng công tác kiểm tra sau giải ngân nhằm giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng, kiểm tra hồ sơ giải ngân chặt chẽ giám sát trƣờng dự án, tuân thủ quy chế chuyển tiền ngân hàng (vốn vay chuyển thẳng cho bên thụ hƣởng) Mặt khác phải kiểm tra chặt chẽ hồ sơ, giải ngân khối lƣợng, đồng thời kiểm tra tình hình kinh doanh tài sản bảo đảm thƣờng xuyên biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Việc kiểm tra thƣờng xuyên sau giải ngân nhằm kịp thời phát rủi ro, từ có biện pháp xử lý Phải đặc biệt coi trọng cơng tác 88 này, tránh việc đối phó, qua loa thực trạng cán tín dụng, dễ dẫn đến doanh nghiệp dùng vốn sai mục đích 4.2.9 Nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo Rủi ro hoạt động tín dụng chủ yếu xuất phát từ vấn đề thông tin bất cân xứng Trƣớc chio vay, thơng tin mà ngân hàng sai lầm việc lựa chọn khách hàng dẫn đến rủi ro toán sau Cũng thơng tin mà khả kiểm sốt q trình sử dụng vốn, tình hình hoạt động kinh doanh, nguồn trả nợ gặp khó khăn mà lần ngân hàng lại gặp phải khó khăn việc thu hồi nợ Chính mà cho vay, vấn đề quan trọng chi nhánh cần xem xét tài sản, đòi hỏi chi nhánh cần phải nhận theo quy định thực nghiêm túc việc đánh giá lại tài sản đảm bảo đảm tháng/ lần, trƣờng hợp giá bất động sản biến động bất thƣờng làm ảnh hƣởng đến việc đảm bảo khoản vay phải đánh giá liên tục, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm trả nợ trƣớc thời hạn tƣơng ứng với tài sản bị giảm sút đánh giá lại trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ Điều địi hỏi trình độ thẩm định định giá tài sản bảo đảm cán tín dụng lãnh đạo tín dụng Vì bên cạnh việc nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, chi nhánh cần chế độ đãi ngộ phù hợp nhằm đảm bảo thu hút đƣợc nguồn nhân lực có chất lƣợng Hơn nữa, chi nhánh cần phải xây dựng quy chế trách nhiệm gắn với hoạt động tín dụng tồn ngân hàng để nâng cao tinh thần trách nhiệm đội ngũ lãnh đạo, nhân viên Cần tách biệt chức định cho vay với thẩm định tín dụng; tách biệt chức thẩm định tín dụng định giá tài sản đảm bảo Khơng để lãnh đạo phịng, ban trực tiếp thẩm định tín dụng nằm thành phần biểu cho vay hội đồng tín dụng Các họp để định cho vay hội đồng tín dụng phải đƣợc tiến hành nghiêm túc , minh bạch khách quan, đảm bảo khả ngăn ngừa rủi ro Trong trình thực quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ, cần nghiêm túc thực tinh thần 89 hạn chế rủi ro, bƣớc khắc phục thiếu sót qui trình Đối với tài sản hình thành tƣơng lai, cần xác định rõ tính pháp lý, khả tài sản xác lập đầy đủ quyền sở hữu/sử dụng bên bảo đảm sau nhận chấp Hạn chế nhận chấp tài sản hộ, nhà tài sản hình thành tƣơng lai đƣợc nhận chuyển nhƣợng từ dự án khơng so ngân hàng tài trợ, tài sản có tính khoản thấp có diện tích đất nhỏ, giao thông không thuận lợi, qui hoạch không rõ ràng Sự thận trọng Chi nhánh bắt buộc quy định pháp lý chƣa rõ ràng việc hiểu, thực thi quy định pháp luật quan hữu quan chƣa thống Đối với thông tin bất cân xứng điều kiện tại, Chi nhánh cần phải chủ động khắc phục Cán tín dụng ngƣời tham gia định cho vay đòi hỏi mẫn cán trách nhiệm cao công việc phát triển Chi nhánh Cán tín dụng phải có đƣợc thơng tin đầy đủ có thẻ tình hình hoạt động kinh doanh, nguồn thu để trả nợ, nguồn gốc tình trạng pháp lý tài sản đảm bảo để tránh rủi ro xảy xuất phát từ sai sót nghiệp vụ mà đảm bảo phục vụ tốt khách hàng Bố trí cán có lực, kinh nghiệm, hiểu biết sâu rộng hoạt động tin dụng thị trƣờng bất động sản Khắc phục n hững quy định manh mún pháp luật việc sàn lọc quy định rõ tài sản đƣợc chấp, không đƣợc chấp theo quy định pháp luật hành Xây dựng sách quản lí rủi ro tín dụng, điều chỉnh kịp thời nội dung chƣa phù hợp, sơ hở hợp đồng chấp, tín dụng, qui định thẩm định tín dụng, định giá tài sản ngân hàng 90 4.2.10 Cơ sở pháp lý cho hoạt động cấp tín dụng phải đầy đủ chuẩn mực Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro Hoạt động tín dụng phát triển với mơi trƣờng kinh doanh thƣờng xuyên biến động, phát sinh nhiều vấn đề xẩy trình thực nghiệp vụ, địi hỏi ngân hàng cần đảm bảo sách, quy trình hệ thống khn khổ phải đầy đủ có hiệu lực Khả tăng cƣờng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào việc vấn đề quan ngại cán quản lý rủi ro tín dụng đƣa cân nhắc đến mức độ nhƣ việc lãnh đạo cấp cao có sẵn sàng hoạt động nhanh chóng thích hợp dấu hiệu cảnh báo đƣa hay không Hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN cần phải có tham gia tất phòng ban hoạt động thu thập liệu tổn thất, rủi ro Thêm vào đó, cần xây dựng thức hóa quy trình thu thập liệu tổn thất rủi ro Quy trình phải linh hoạt để cập nhật nguồn thông tin nhƣ phản ánh khả rủi ro tín dụng mơi trƣờng kinh doanh thay đổi Quy trình cần đƣợc thơng báo rộng rãi thống toàn ngân hàng Hoạt động tín dụng DNVVN đa dạng, với nhiều rủi ro tín dụng xẩy ra, nhiên bƣớc đầu tiên, quan trọng để hạn chế rủi ro xẩy cần thực nghiêm túc quy trình tín dụng theo quy trình, quy định đƣợc ban hành chặt chẽ cụ thể hóa theo loại tín dụng hệ thống ngành Thiết kế quy trình, máy vận hành có kiểm tra chéo lẫn cá nhân, phận ngân hàng Các quy trình nghiệp vụ máy hoạt động đƣợc thiết kế với mục đích có kiểm tra chéo lẫn để tăng cƣờng kiểm tra, giám sát nội bộ, hạn chế lạm quyền sớm phát 91 sai phạm xảy Bên cạnh cán tín dụng ngƣời trực tiếp tiếp xúc thực quy trình tín dụng địi hỏi phải ln nâng cao ý thức tuân thủ Công tác đào tạo, tuyên truyền tuân thủ đƣợc trọng, đào tạo định kỳ Đào tạo, phổ biến quy trình, quy chế chung quy định đặc biệt có liên quan tới cơng việc để nắm rõ quy trình làm việc nâng cao ý thức tuân thủ; thiết lập hệ thống kiểm tra giám sát nội áp dụng kỷ luật nghiêm khắc trƣờng hợp vi phạm quy định ngân hàng Đặc biệt coi trọng công tác quản lý điều hành giám sát chi nhánh phải thật sâu sát, phát huy hiệu đồng thời cần có biện pháp chấn chỉnh sai phạm ngăn nguy xảy 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước  Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm thông tin ứng dụng (CIC) Nguồn mà ngân hàng khai thác thơng tin tín dụng Trung tâm Thơng tin Tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc (CIC) Tại đây, ngân hàng hỏi tin tình hình tài chính, tài sản bảo đảm, quan hệ tín dụng, xếp hạng tín dụng Tuy nhiên, chất lƣợng thông tin không đáp ứng đƣợc yêu cầu, cập nhâp thông tin theo tháng, quý chƣa cập nhập thông tin theo ngày, tuần Đã xảy tình trạng thơng tin CIC cung cấp cịn dƣ nợ khoản vay tất tốn Thơng tin chƣa theo đƣợc thực tế, đặc biệt thông tin tài khách hàng Bên cạnh đó, liệu thơng tin xếp hạng tín dụng doanh nghiệp CIC có đáng tin cậy ngân hàng khơng biết CIC dựa tiêu chuẩn để xếp hạng xếp hạng có phù hợp với xếp hạng tín dụng ngân hàng hay khơng? Do Ngân hàng Nhà nƣớc cần nâng cao hiệu hoạt động CIC, kịp thời cập nhập thông tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, hoạt động kinh doanh theo ngày, tuần Minh bạch hóa thơng tin quy 92 trình xếp tín dụng khách hàng CIC Hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại xây dựng quy định xếp hạng tín dụng nội bộ, thêm sở để định cho vay ngăn ngừa rủi ro Cần phải rút ngắn thời gian xử lý, cung cấp thơng tin nhanh chóng, kịp thời đáp ứng nhu cầu thu nhập hồ sơ cho ngân hàng thƣơng mại Tạo mối quan hệ mật thiết với ngân hàng thƣơng mại nhằm cập nhập thơng tin khách hàng kịp thời xác Trên sở thông tin hai chiều, Ngân hàng Nhà nƣớc thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng  Nâng cao chất lƣợng quản lý, điều hành Tiếp tục theo dõi sát diễn biến kinh tế vĩ mô, thị trƣờng tiền tệ, khoản ngân hàng thƣơng mại để kịp thời tham mƣu, chủ động đề xuất giải pháp nhằm ổn định thị trƣờng tiền tệ, ngoại hối an toàn khoản hệ thống ngân hàng thƣơng mại Công cụ lãi suất công cụ nhạy cảm tác động lớn đến kinh tế, Ngân hàng Nhà nƣớc phải thận trọng đƣa định liên quan đến sách lãi suất, đồng thời phải đƣa biện pháp kịp thời, xác để can thiệp nhằm giữ ổn định cho thị trƣờng Hiện với việc thực chế lãi suất chế mang tính đạo, khơng phải tự vận động theo nhu cầu thị trƣờng, nên lãi suất phải theo cung cầu thị trƣờng tiền tệ, sách giúp kiềm chế đƣợc lạm phát nhƣng khiến cho sách lãi suất cứng nhắc, đơi gây khó khăn cho việc huy động vốn Đồng thời phải thấy nhƣ chống lạm phát, cơng cụ lãi suất phát huy hiệu phanh hãm lại kinh tế nhanh, mang lại hiệu tức chống 93 suy thối kinh tế lại khơng mang đến hiệu nhƣ chống lạm phát Vì vây, phải nhìn nhận sách lãi suất sách tiền tệ chung phải kết hợp chặt chẽ, nhịp nhàng với sách tiền tệ khác Ban hành quy định hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tổ chức tín dụng toàn hệ thống ngân hàng nhằm kịp thời phát xử lý trƣờng hợp có nguy khả tốn, đảm bảo an tồn hệ thống Đồng thời, hoàn thành đề án tổng thể tra, giám sát rủi ro an toàn hệ thống tín dụng, phù hợp với chuẩn mực quốc tế điều kiện hoạt động hệ thống ngân hàng Viêt Nam  Tăng cƣờng công tác tra, giám sát Tăng cƣờng công tác kiểm tra hoạt động tín dụng tồn hệ thống để có giải pháp chấn chỉnh kịp thời, vi phạm tỉ lệ an tồn hoạt động Tăng cƣờng cơng tác tra, giám sát thị trƣờng tiền tệ hoạt động ngân hàng, kiểm soát chặc chẽ chất lƣợng hoạt động ngân hàng thƣơng mại; phát xử lý nghiêm, kịp thời sai phạm rủi ro gây ổn định để đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống ngân hàng thƣơng mại Theo dõi, phân tích khoản vay đƣợc cấu lại thời hạn trả nợ tổ chức tín dụng để cảnh báo, yêu cầu tổ chức tín dụng có biện pháp thích hợp thu hồi nợ vay ngăn ngừa rủi ro tín dụng 4.3.2 Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ Cần chủ động cấu lại hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với khả năng, tình hình tài có lực, sở trƣờng doanh nghiệp; Nhận thức vai trị địn bẩy tín dụng sở tính tốn giới hạn tối đa mức vay vốn tín dụng ngân hàng để vốn vay ngân hàng không trở thành gánh nặng cho doanh nghiệp việc trả nợ gốc lãi vay 94 Thực công khai minh bạch tình hình tài để tạo điều kiện cho ngân hàng xem xét, định cung ứng vốn tín dụng xác, giảm thiểu chi phí rủi ro cho doanh nghiệp ngân hàng Đổi hệ thống quản lý nội bộ, tăng cƣờng công tác phân tích, lập kế hoạch chiến lƣợc, tăng cƣờng quản lý tài Chủ động việc xây dựng dự án phƣơng thức đầu tƣ phù hợp với lực vốn, cơng nghệ ngƣời Hiểu rõ tình trạng luân chuyển dòng tiền vấn đề thâm hụt vốn lƣu động, nâng cao hiệu khoản thu; giảm chi phí xử lý tốn, tận dụng nguồn vốn dƣ thừa mà đảm bảo khả tiếp cận tiềm mặt, giảm rủi ro trì lợi nhuận 95 KẾT LUẬN Có thể nói rủi ro yếu tố mang tính tất yếu đời sống kinh tế xã hội nói chung lĩnh vực tài ngân hàng nói riêng Các biện pháp phịng chống rủi ro thể nằm tầm tay tổ chức tín dụng nhƣng có biện pháp vƣợt khả riêng tổ chức, liên quan đến vấn đề nội thân kinh tế Song phạm vi tầm tay tổ chức tín dụng, việc phát hiện, phịng ngừa rủi ro thơng qua cơng cụ quản lý rủi ro nhƣ hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, thực quy trình tín dụng cách để tổ chức tín dụng tự bảo vệ trƣớc rủi ro xẩy đến đặc biệt rủi ro hoạt động tín dụng Tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động quan trọng chi nhánh Vietcombank Thái Bình Dƣ nợ tín dụng thành phần kinh tế chiếm gần 70% tổng dƣ nợ chi nhánh Cùng với tăng trƣởng tín dụng rủi ro tăng theo Trong bối cảnh khơng ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài phát triển nhƣ khơng có hệ thống quản lý rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng có vai trị sống hoạt động chi nhánh Vietcombank Thái Bình ln coi trọng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Trên sở đặc điểm riêng địa phƣơng Luận văn đƣa nhóm giải pháp nhằm đƣa cơng tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ có bƣớc tiến Tác giải hi vọng luận văn đóng góp phần nhỏ việc mở rộng nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng TMCP DNVVN địa bàn tỉnh Thái Bình 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO Lý Hoàng Ánh Nguyễn Đăng Dờn, 2014 Giáo trình thẩm định tín dụng Thành phố Hồ Chí Minh: NXB Kinh tế TP Hồ Chí Minh Ngơ Thế Chi, Nguyễn Trọng Cơ, 2008 Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp Hà Nội: NXB Tài Chính Nguyễn Anh Dũng, 2008 Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Bình Định Luận văn thạc sỹ kinh tế Trƣờng Đại học Đà Nẵng Lê Thị Hồng Điều, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Joel Bessis, 2012 Quản trị rủi ro ngân hàng Hà Nội: NXB Lao động xã hội Đinh Xuân Hạng Nguyễn Văn Lộc, 2008 Giáo trình quản trị Tín dụng ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Trần Huy Hoàng, 2007 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Lao động xã hội Đàm Văn Huệ, 2006 Hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Hà Nội: NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân Lƣu Thị Hƣơng, 2004 Thẩm định tài dự án Hà Nội: NXB Tài Chính 10 Nguyễn Minh Kiều, 2008 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Hà Nội: NXB Tài 11 Nguyễn Văn Lê, 2014 Tăng trưởng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn Luận án Tiến sỹ kinh tế Học viện Ngân hàng 12 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng 97 dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2007 Quyết định số18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNNngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN Hà Nội 14 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình Báo cáo thường niên năm 2010-2014 15 Lê Nguyên Phƣơng Ngọc, 2007 Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Luận văn Thạc sỹ Kinh tế Trƣờng Đại học Thành phố Hồ Chí Minh 16 Thủ tƣớng Chính phủ, 2010 Quyết định số 1231/QĐ-TTg phê duyệt Kế hoạch phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa giai đoạn 2011-2015 17 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2010 Thông tư 13/2010-NHNN ngày 20/5/2010 quy định tỷ lệ an tồn hoạt động tổ chức tín dụng 18 Võ Đức Tồn, 2012 Tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án Tiến sỹ kinh tế Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 19 Nguyễn Đức Tú , 2012 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Công thương Việt Nam Luận án Tiến sỹ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân 20 Nguyễn Anh Tuấn, 2012 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Luận án Tiến sỹ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân 98 21 Nguyễn Danh Tuấn, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam – Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sỹ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân 22 Trần Trung Tƣờng, 2011 Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh Luận án Tiến sỹ kinh tế Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Sách nƣớc ngồi 23 Fredecric S Miskin, The Economics of Money, Banking, and Financial and Market New York – 1992 24 Peter S.Rose and Sylvia C.Hudgins (2007) “Bank Management and Financial Services” Mc Graw Hill International Edition 25 Sirpal R, 2009 Manage internatinal payments and minimise risk, Journal of Financial Management USA, 33 (9), pp 36-45 99