luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro trong các sản phẩm tín dụng ưu đãi phân khúc SME tại NHTM an bình chi nhánh hoàng cầu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG ƯU ĐÃI PHÂN KHÚC SMEs TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH - CHI NHÁNH HỒNG CẦU Chun ngành: Tài - Ngân hàng PHẠM THỊ HẢI DUYÊN Hà Nội - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Quản trị rủi ro sản phẩm tín dụng ưu đãi phân khúc SMEs Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Hồng Cầu Ngành: Tài - Ngân hàng - Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 83.40.201 Họ tên học viên: PHẠM THỊ HẢI DUYÊN Người hướng dẫn: TS NGUYỄN XUÂN THẮNG Hà Nội - 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro sản phẩm tín dụng ưu đãi phân khúc SME Ngân hàng TMCP An Bình- Chi nhánh Hồng Cầu” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày 29 tháng 05 năm 2019 Tác giả luận văn Phạm Thị Hải Duyên ii LỜI CẢM ƠN Trong q trình nghiên cứu thực luận văn, tơi xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trường Đại học Ngoại thương, đến quý thầy cô Khoa Tài - Ngân hàng, Đại học Ngoại thương tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Xuân Thắng hướng dẫn tận tình, giúp đỡ tơi trình học tập thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo ngân hàng, lãnh đạo phòng ban, đồng nghiệp, khách hàng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình - Chi nhánh Hồng Cầu nhiệt tình giúp đỡ tơi q trình hồn thành luận văn Cuối cùng, xin cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè tận tình hỗ trợ, giúp đỡ suốt thời gian học tập nghiên cứu Trong q trình nghiên cứu hồn thiện đề tài dù chuẩn bị kỹ lưỡng không khỏi gặp phải thiếu sót, hạn chế nên tơi mong nhận ý kiến đóng góp từ phía thầy giáo Kính mong nhận bảo, góp ý q thầy bạn bè đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn ! Hà Nội, ngày 29 tháng 05 năm 2019 Tác giả luận văn Phạm Thị Hải Duyên iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vi TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG ƯU ĐÃI PHÂN KHÚC SMEs TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan sản phẩm tín dụng ưu đãi phân khúc SMEs Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2 Sản phẩm tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1.3 Ưu đãi tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.4 Các quy trình, quy định gói sản phẩm ưu đãi SMEs 11 1.2 Rủi ro từ sản phẩm tín dụng ưu đãi 13 1.2.1 Khái quát rủi ro 13 1.2.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro 14 1.3 Quản trị rủi ro sản phẩm tín dụng ưu đãi SMEs 18 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro 18 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 18 1.3.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 21 1.3.4 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 21 1.3.5 Hiệu quản trị rủi ro 22 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 29 1.4.1 Các nhân tố chủ quan 29 1.4.2 Các nhân tố khách quan 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CẤP TÍN DỤNG ƯU ĐÃI SMEs TẠI ABBANK - CHI NHÁNH HOÀNG CẦU 32 iv 2.1 Khái quát NHTM CP An Bình - Chi nhánh Hồng Cầu 32 2.1.1 Quá trình thành lập phát triển 32 2.1.2 Tình hình hoạt động 35 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro sản phẩm cấp tín dụng ưu đãi SME ABBank - Hồng Cầu 40 2.2.1 Thực trạng hoạt động cấp tín dụng ưu đãi 40 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng ưu đãi 44 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng ưu đãi SMEs ABBANK Hoàng Cầu 55 2.3.1 Kết đạt 55 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 57 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG SME TẠI ABBANK - CHI NHÁNH HỒNG CẦU 63 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro năm 2019 ABBANK Hoàng Cầu 63 3.2 Định hướng quản trị rủi ro 65 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro ABBANK Hoàng Cầu .66 3.2.1 Nhóm giải pháp sách tín dụng, quy trình tín dụng 66 3.2.2 Nhóm giải pháp nguồn nhân lực 72 3.2.3 Nhóm giải pháp kỹ thuật 73 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu ĐVKD KH NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương Nguyễn nghĩa Đơn vị kinh doanh Khách hàng NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NSNN SME Doanh nghiệp vừa nhỏ TSĐB Tài sản đảm bảo 10 ABB Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình 11 ABBHC 12 DSA 13 QTRR 14 15 16 Ngân sách nhà nước Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình- chi nhánh Hồng Cầu Cộng tác viên bán hàng trực tiếp Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng CBQLKH Cán quản lý khách hàng 17 DPRR Dự phòng rủi ro 18 DNTD Dư nợ tín dụng 19 DN Doanh nghiệp vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Phân khúc khách hàng SME - ABBank Bảng 2.1 Cơ cấu huy động vốn ABBank - Chi nhánh Hoàng Cầu giai đoạn 2015 - 2018 35 Bảng 2.2 Cơ cấu tổng dư nợ ABBANK Hoàng Cầu giai đoạn 2015 - 2018 37 Bảng 2.3 Kết tài ABBank - Chi nhánh Hoàng Cầu giai đoạn 2015 nửa đầu 2018 39 Bảng 2.4 Cơ cấu cho vay ưu đãi theo thời hạn ABBANK Hoàng Cầu 41 Bảng 2.5 Dư nợ trung dài hạn ưu đãi ABBANK Hoàng Cầu 43 Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ hạn ABBANK Hoàng Cầu 45 Bảng 2.7 Thang điểm xếp hạng KHDN theo HTXHTD nội ABBank 47 Bảng 2.8 Thang điểm xếp hạng KHCN theo HTXHTD nội ABbank 48 Bảng 2.9 Thu nhập từ hoạt động cấp tín dụng ưu đãi SME 55 ABBank - Chi nhánh Hoàng Cầu 55 Bảng 2.10 Tổng hợp phiếu điều tra từ cán QLKH, cán QLRR cán QTTD ABBank Hoàng Cầu 61 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1 Sơ đồ quy trình quản lý rủi ro 19 Biểu đồ 2.1 Tổng doanh số cho vay giai đoạn từ 2015 - nửa đầu 2018 42 Biểu đồ 2.2 Tổng dư nợ tỷ lệ nợ hạn ABBANK Hoàng Cầu giai đoạn 2015 - nửa đầu 2018 46 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Cơ cấu tổ chức ABBank - Hoàng Cầu 33 Sơ đồ 3.1 Hợp đồng quyền chọn tín dụng 76 Sơ đồ 3.2: Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro 77 vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Luận văn:” Quản trị rủi ro sản phẩm tín dụng ưu đãi phân khúc SMEs Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình- chi nhánh Hồng Cầu” ngồi mở đầu, kết luận gồm chương sau đây: Chương 1: Lý luận chung vê quản trị rủi ro sản phẩm tín dụng ưu đãi sản phẩm tín dụng ưu đãi phân khúc SMEs Ngân hàng Thương mại Trong chương 1, xin đưa tổng quan sản phẩm tín dụng ưu đãi phân khúc SMEs Ngân hàng Thương mại, rủi ro từ sản phẩm tín dụng ưu đãi, quản trị rủi ro sản phẩm tín dụng ưu đãi SMEs Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro cấp tín dụng ưu đãi SME ABBank Chi nhánh Hoàng Cầu Trải qua 26 năm thành lập Phát triển Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) đánh giá ngân hàng có phát triển bền vững ổn định Trong chương luận văn, xin giới thiệu tổng quan Ngân hàng TMCP An Bình tình hình hoạt động thực trạng rủi ro sản phẩm tín dụng ưu đãi SMEs Bên cạnh đưa kết đạt hạn chế, nguyên nhân quản trị rủi ro thông qua phân tích, đánh giá số liệu thực tế Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng SME ABBank- chi nhánh Hồng Cầu Trong chương tác giả trình bày định hướng hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro năm 2019 ABBank Hoàng Cầu Từ đưa giải pháp tăng cường quản trị rủi ro LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ quan trọng nghiệp vụ phức tạp, nhiều rủi ro với quy trình đỏi hòi kiểm sốt chặt chẽ từ ngân hàng Bản thân hoạt động tín dụng ln ẩn chứa rủi ro xảy lúc Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề khó khăn thiết, hoạt động sống ngân hàng thương mại để đảm bảo tính hiệu q trình hoạt động, NHTM phải có sách quản trị Năm 2018 năm đánh dấu cho nở rộ doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam Số liệu năm 2018 cho thấy nước ta có 131.3 nghìn doanh nghiệp đăng ký thành lập [1] , gần 95% doanh nghiệp vừa nhỏ (SME) Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam nay, doanh nghiệp SME lại trở thành động phát triển cho kinh tế nước nhà Theo kế hoạch năm 2019, ngân hàng cấp tín dụng gần 270,000 tỷ đồng dành cho doanh nghiệp [2] [3] số liệu thực tế năm cho thấy đến 21.24% tổng dư nợ kinh tế Nằm xu đó, NHTMCP An Bình ln dành ưu đãi đặc biệt với nhiều chương trình tín dụng dành cho loại hình doanh nghiệp xác định đối tượng khách hàng nòng cốt DNVVN Kể từ thời điểm năm 2014 bắt đầu chương trình cho vay ưu đãi SME, ABB không ngừng mở rộng hoạt động tín dụng DNVVN với nhiều chương trình ưu đãi, tạo điều kiện tốt cho DNVVN tiếp tận nguồn vốn tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, chủ thể hoạt động kinh doanh đa dạng lượng vốn đăng ký nhỏ, lượng tài sản đảm bảo thấp kết kinh doanh đôi lúc không ổn định dẫn đến khả vốn ngân hàng tương đối cao Trước xu hội nhập, tổ chức tài ngân hàng ln phải đối phó với cạnh tranh nhiều loại hình rủi ro khác Ở Việt Nam, xuất phát điểm ngân hàng nước thấp so với trung bình khu vực nên việc phải tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận xem ưu tiên số Điều dẫn đến công tác quản lý rủi ro ngân hàng Việt Nam bị bỏ ngỏ 68 thân NH linh hoạt phòng ngừa xử lý RRTD xảy Để xây dựng xây dựng chiến lược QTRRTD có tính khoa học, khả thi cao, ABBank Hồng Cầu cần phải xem xét khía cạnh: giới hạn mức độ tập trung tín dụng, dư nợ ngành, mức độ phổ biến sản phẩm, cấu mức độ rủi ro áp dụng nhằm đạt mục tiêu; Xác định mức độ chấp nhận rủi ro gồm việc xây dựng hạn mức rủi ro, đo lường khả chấp nhận rủi ro, phân tích rủi ro xuyên suốt hoạt động, có biện pháp dự báo xử lý rủi ro hiệu Tính hiệu QTRRTD phụ thuộc vào việc phối hợp phận chức với để đảm bảo tất loại rủi ro quản lý cách đắn Sự thành công việc tổ chức quản lý RRTD hoàn toàn phụ thuộc vào nhận thức rủi ro cấp lãnh đạo cao cấu tổ chức quản trị rủi ro 3.2.1.3 Về phân cấp thẩm quyền hoạt động tín dụng Để QTRRTD hiệu ABBank Hoàng Cầu cần phân tách rõ quyền hạn, trách nhiệm phận tín dụng (phòng khách hàng) (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), phận quản trị rủi ro tín dụng (thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát q trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng), phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay…) Ưu điểm việc là: (i) Tách bạch độc lập phận kinh doanh, nơi sản sinh RRTD với phận QTRRTD độc lập; (ii) Tăng tính chun nghiệp hóa hoạt động NHTM; (iii) Tiến theo thông lệ quốc tế QTRRTD 3.2.1.4 Về tuân thủ thực quy trình, quy chế Một nguyên nhân quan trọng làm phát sinh RRTD thuộc chủ quan NH cho vay việc xây dựng hệ thống văn chế độ, quy trình thủ tục cho vay thiếu đồng bộ, không chặt chẽ đồng thời chế giám sát thực quy trình quy định chưa quan tâm hay hoạt động hiệu Để hạn chế rủi ro, ABBank Hoàng Cầu cần: + Tuân thủ triệt để quy chế cho vay ABBank ban hành đạo + Hệ thống văn bản, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng phải 69 tổ chức nghiên cứu, tập huấn quán triệt để bảo đảm cho cán ABBank Hoàng Cầu có liên quan đến cơng tác tín dụng phải nắm vững thực thi tác nghiệp đầy đủ xác + Hồn thiện xếp hạng tín dụng nội để triển khai nghiệp vụ liên quan đến tín dụng: cần có biện pháp hỗ trợ cần thiết giúp phát huy hiệu cho hệ thống xếp hạng tín dụng nội như: (i) tăng cường cơng tác kiểm tra KH, thu thập thông tin kịp thời biến động KH để kịp thời điều chỉnh sách tín dụng cách hợp lý Đơn đốc khuyến khích DN tuân thủ pháp luật kế tốn kiểm tốn; (ii) xây dựng hệ thống thơng tin QTRRTD đảm bảo cung cấp thông tin cách đầy đủ, xác, cập nhật thường xuyên để phục vụ cho việc đánh giá, chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Sử dụng tiến công nghệ quản lý thông tin yếu tố then chốt để phát triển sở liệu KH + Đặc biệt lưu ý việc thực quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng cách chặt chẽ nhóm, đối tượng KH nằm diện liên quan đến nợ hạn nợ xấu gồm: khoản vay ngắn hạn; đối tượng vay cán nhân hộ kinh doanh KHDN vừa nhỏ 3.2.1.5 Về nâng cao chất lượng thẩm định, giám sát sau cho vay - Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể KH thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ tháng năm Công việc giúp cho NH có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển DN để nhận thấy rủi ro DN, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn chịu nợ KH ABBank Hoàng Cầu Tuy nhiên KH khơng vay NH mà vay nhiều NH khác đổ vỡ khoản vay NH gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ KH Do bên cạnh việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt điều kiện tổng dư nợ vay cấu tài KH, nhằm đảm bảo mức độ an tồn kinh doanh - Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực KH vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm KH không 70 cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi nợ giảm sút Để đảm bảo xác định khách quan xác giá trị TSĐB, trường hợp cần thiết thuê tổ chức định giá kiểm toán độc lập để thực việc kiểm tốn tồn giá trị cơng trình định giá tài sản Đồng thời thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án KH, giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình - CBQLKH ABBank Hồng Cầu chưa ý đến cơng tác kiểm tra sử dụng vốn vay, thực kiểm tra sử dụng vốn sơ sài khơng phát khoản nợ có vấn đề KH sử dụng vốn sai mục đích, phương án SXKD khơng có hiệu ABBank Hồng Cầu cần có giải pháp quản lý quản trị, giám sát kiểm soát sau cho vay theo hướng: - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn KH, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay thường xuyên nghiêm túc Do khoản vay, KH vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho NH tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh KH mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng KH làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, KH có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, KH xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với KH có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình KH, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro - Cần phân tích, đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro KH có khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật…, dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy 71 3.2.1.6 Về tăng cường xử lý nợ hạn, nợ xấu Phòng khách hàng cần kết hợp với phòng Quản lý rủi ro đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ đắn, phù hợp với KH khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với KH, đặc biệt KH truyền thống, cụ thể: - Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn chi nhánh theo năm, chia quý, giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro cho phòng KH Đây tiêu bắt buộc thực sở định việc chi lương kinh doanh cán Sau CBQLKH thực phải có phân tích đánh giá cụ thể, sở hồn thiện giải pháp, kỹ năng, kinh nghiệm xử lý nợ xấu - Đề nghị với quan bảo vệ pháp luật quyền địa phương tiếp tục phối hợp thu hồi khoản nợ tồn đọng, nợ khó đòi ngun nhân KH có dấu hiệu lừa đảo, chây ì (kể việc khởi kiện) - Sử dụng biện pháp động viên, phối hợp, tiếp tục hỗ trợ để khôi phục lực sản xuất người vay, để họ trả nợ cho NH Sau phân tích, đánh giá khoản nợ xấu làm việc trực tiếp với KH, nhiều KH trả nợ phần xây dựng kế hoạch trả nợ dần tương lai CBQLKH ABBank Hoàng Cầu phải thường xuyên bám sát KH, yêu cầu KH trả nợ giám sát việc thực kế hoạch trả nợ KH, KH xuất nguồn thu, CBQLKH phải yêu cầu KH trả nợ NH - Đối với khoản cho vay có tài sản chấp NH kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê biên tài sản chấp để phát mại cho thuê, tự khai thác để thu hồi nợ Đối với dây chuyền, dự án bị phá sản tích cực tìm KH mua lại nhiều hình thức chuyển giao nợ, mua đứt, mua phần… Nếu trường hợp giá trị tài sản chấp đem lý không đủ để thu hồi nợ lãi buộc KH phải trả tiếp phần lại, KH khơng trả thực thủ tục tun bố phá sản để thu hồi phần nợ lại cần mạnh dạn xiết nợ tài sản chấp nhà quyền sử dụng đất 72 - Đối với cho vay khơng có tài sản bảo đảm: ABBank Hoàng Cầu cần đề nghị KH thắt chặt ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, lý tài sản khơng sử dụng…để trả nợ NH Ngồi ra, kết hợp với quan bảo vệ pháp luật để thu hồi nợ 3.2.2 Nhóm giải pháp nguồn nhân lực Như phân tích chương 2, chất lượng nguồn nhân lực ABBank Hoàng Cầu đánh giá yếu tố tác động lớn tới hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Do đó, giải pháp nguồn nhân lực đóng vai trò cốt yếu việc nâng cao hiệu QTRRTD ABBank Hoàng Cầu - Với đội ngũ lãnh đạo: lãnh đạo NH cần nhận thức đắn RRTD, khả dẫn tới RRTD, nhân tố ảnh hưởng, dấu hiệu nhận biết tiêu đo lường đưa chiến lược quản trị hợp lý Do đó, ban lãnh đạo phải thường xuyên tham gia đợt tập huấn QTRR QTRRTD Cần bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Với CBQLKH: cần phải tăng cường công tác đào tạo, đào đạo lại, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày - Thực luân chuyển cán quản lý KH từ phòng sang phòng khác để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận KH khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Cần tiêu chuẩn hóa CBQLKH theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển 73 dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh ABBank Hồng Cầu tương lai - Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán 3.2.3 Nhóm giải pháp kỹ thuật 3.2.3.1 Xây dựng áp dụng công cụ cảnh báo, đo lường rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế ABBank Hồng Cầu - Xây dựng thơng tin hoạt động quản trị RRTD Giải pháp đòi hỏi ABBank Hồng Cầu cần áp dụng nhiều biện pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng thông tin sử dụng hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh NH nói chung Theo chi nhánh cần hồn thiện nâng cao hiệu hệ thống xếp hạng rủi ro DN: đánh giá dựa nhiều nguồn thông tin khác cần bảo đảm xác thơng tin đánh giá, số biện pháp nâng cao chất lượng thông tin Đặc biệt cần ý: + Đảm bảo trung thực, xác thông tin thu thập được: Hiện nay, thiếu đồng tín hiệu lực văn pháp lý nên hầu hết thông tin mà DN quan chức cung cấp hầu hết thiếu xác Do vậy, cần thu thập xác thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng, bảo đảm trung thực, xác thông tin để giúp nâng cao hiệu công tác tín dụng hạn chế rủi ro + Xử lý thông tin khoa học, kịp thời, phù hợp với nhu cầu cho vay: thẩm định dự án giai đoạn định an tồn khoản tín dụng, CBQLKH phải nắm bắt thông tin tài thơng tin phi tài DN để định cho vay bảo đảm có hiệu Để đạt điều đó, CBQLKH cần thu thập từ nhiều kênh khác Hiện nay, CBQLKH lấy thơng tin từ 74 trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN Những thơng tin chưa kịp thời quan trọng cần thiết Đồng thời CBQLKH cần phải tự thu thập thơng tin từ KH, bạn hàng, đối tác KH, phối hợp chặt chẽ với quan hữu quan quan thuế, công an, sở Kế hoạch đầu tư, sở Công thương - Xây dựng áp dụng công cụ cảnh báo RRTD Việc xây dựng áp dụng hệ thống cảnh báo sớm RRTD cần đặc biệt quan tâm Hệ thống phải bao gồm thủ tục quy trình thích hợp để xây dựng hệ thống cảnh báo toàn diện Một quy trình cảnh báo sớm điển hình bao gồm nhiều yếu tố bản, tính đầy đủ, cập nhật xác thơng tin yếu tố then chốt Khi xây dựng hệ thống cảnh báo sớm RRTD cần ý nội dung là: xây dựng hệ thống kế hoạch hành động phù hợp với đặc điểm khoản nợ có vấn đề; xác định nhiệm vụ máy từ CBQLKH đến lãnh đạo ABBank Hoàng Cầu, thực kế hoạch hành động khoản nợ có vấn đề… - Xây dựng áp dụng công cụ đo lường RRTD ABBank Hoàng Cầu phải xây dựng phương pháp QTRRTD tính tốn đưa thơng số (lượng hóa) cách xác, phù hợp thay cho phương pháp cảm tính Phương pháp bao gồm kỹ định giá, đánh giá, đo lường điều kiện mơi trường có biến động liên tục công nghệ, pháp luật yếu tố vĩ mô Phương pháp QTRR phải đáp ứng yêu cầu sau: đa dạng thích hợp (do tính đa dạng rủi ro, đòi hỏi cách thức quản trị rủi ro phải thay đổi thích ứng với loại rủi ro khác nhau); khả thi (có khả áp dụng vào thực tế); đem lại hiệu cao (có tính đến yếu tố phát triển, đảm bảo hiệu cao với chi phí thấp nhất), mền dẻo, linh hoạt (phù hợp với thời điểm hoàn cảnh khác nhau) Tích cực hồn thiện cơng cụ hỗ trợ phục vụ cho việc đo lường đánh giá rủi ro cách đầy đủ đáp ứng kịp thời nhu cầu QTRRTD theo thông lệ quốc tế như: Mơ hình phân tích định tính chất lượng 6C, phương pháp đo lường rủi ro 75 RAROC, mơ hình xếp hạng Moody’s Standard&Poor’s, mơ hình điểm số Z Hiện theo đạo NHTMCP An Bình, ABBank Hoàng Cầu triển khai hệ thống QTRRTD (FIRB) theo chuẩn mực Basel II, giúp ABBank Hoàng Cầu bước kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng từ mơ hình tổ chức, quy trình cấp quản trị tín dụng, cơng cụ đo lường rủi ro dựa chuẩn mực thông lệ quốc tế tốt với tảng công nghệ đại - Đa dạng hóa danh mục cho vay, đa dạng hóa sản phẩm Việc đa dạng hóa danh mục cho vay biện pháp nhằm phòng ngừa, phân tán RRTD Trong hoạt động tín dụng cần ý đa dạng hóa danh mục cho vay thể hình thức: cho vay KH, cho vay nhiều ngành nghề kinh tế, cho vay nhiều khu vực kinh tế, phối hợp với nhiều NH vay đối tượng (cho vay đồng tài trợ), cho vay hợp vốn…Đa dạng danh mục cho vay góp phần giảm thiểu RRTD NH thực đa dạng danh mục cho vay theo hướng như: đa dạng hóa KH, đa dạng hóa sản phẩm, đa dạng hóa hình thức bảo đảm Căn vào q trình phân tích nguồn lực sẵn có mà NH xem xét, định lựa chọn đối tượng tín dụng giai đoạn để tập trung mở rộng tín dụng theo tiêu chí sau: (i) Theo ngành, chuyên ngành sản phẩm mũi nhọn; (ii) Theo đối tượng KH: KH DN: công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, DN vừa nhỏ…, KH cá nhân (iii) Theo loại tín dụng, sản phẩm tín dụng: lựa chọn loại hình tín dụng sản phẩm tín dụng phù hợp thời kỳ như: Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn; Cho vay bất động sản; Tín dụng tiêu dùng; Các sản phẩm tín dụng NH đại: thấu chi tài khoản, bảo lãnh, thuê mua, bao toán - Mua bảo hiểm cho khoản vay có mức độ rủi ro cao Trên nguyên tắc chấp nhận rủi ro mức cho phép để mong muốn có thu nhập tối ưu hoạt động nghiệp vụ tín dụng, xuất phát từ quan điểm: RRTD hữu khách quan vốn có, khơng thể loại bỏ hồn tồn Đối với loại rủi ro khơng có khả điều tiết cần phải san sẻ RRTD cách hợp lý sang công ty bảo hiểm Để thực biện pháp này, ABBank Hồng Cầu cần chủ động mua bảo hiểm để phòng ngừa, hạn chế RRTD khơng có khả điều tiết như: (i) 76 cho vay phương án, dự án có tỷ suất lợi nhuận cao đồng thời mức độ mạo hiểm rủi ro cao có thời gian thu hồi vốn dài; (ii) loại TSĐB tiền vay pháp luật không quy định bắt buộc đăng ký quyền sở hữu; (iii) loại TSĐB tiền vay dễ bị tác động môi trường - Sử dụng nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro tín dụng Phái sinh tín dụng cho phép ngân hàng tổ chức tín dụng chuyển rủi ro tín dụng sang tổ chức sẵn sàng chấp nhận rủi ro khác a) Hợp đồng quyền chọn tín dụng (Credit Options) Hợp đồng quyền chọn tín dụng cơng cụ bảo vệ ngân hàng trước tổn thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức chi phí vay vốn cao chất lượng tín dụng ngân hàng giảm sút Khi NH lo lắng chất lượng khoản cho vay, ngân hàng ký hợp đồng quyền chọn tín dụng với tổ chức kinh doanh quyền chọn tín dụng Hợp đồng đảm bảo tốn tồn khoản cho vay khoản cho vay giảm giá đáng kể toán Nếu khách hàng vay vốn trả nợ kế hoạch ngân hàng thu khoản tốn dự tính hợp đồng quyền chọn tín dụng khơng sử dụng Như vậy, ngân hàng tồn phí trả hợp đồng quyền Phí trả cho hợp đồng quyền chọn Ngân hàng Tổ chức kinh doanh hợp đồng tín dụng Thực tốn chi phí tín dụng tăng mức thỏa thuận hay chất lượng tín dụng giảm mức thỏa thuận Sơ đồ 3.1 Hợp đồng quyền chọn tín dụng b) Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro Một loại cơng cụ tín dụng phái sinh thông dụng khác hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro Những NH muốn ngăn chặn tổn thất giá trị tài sản giảm thường sử dụng hợp đồng Thông qua người môi giới, NH mua hợp đồng quyền bán phận danh mục cho vay hay danh mục đầu tư 77 NH tìm số tổ chức đảm bảo thực cho khoản cho vay trường hợp thu hồi vốn Tổ chức đảm bảo (có thể ngân hàng khác) cam kết toán cho ABBank Hoàng Cầu số tiền định hay tỷ lệ định khoản vay ABBank Hồng Cầu khơng thể thu hồi nợ Các khoản phí phải trả Ngân hàng A (Bên thụ hưởng) Vay vốn Thanh tốn khoản cho vay khơng thể Trả gốc lãi Ngân hàng B (Ngân hàng đảm bảo) thu hồi Khách hàng vay vốn Sơ đồ 3.2: Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro c) Hốn đổi tín dụng (Credit swaps) Cơng cụ hốn đổi tín dụng có đặc điểm tốn bất ngờ gần giống với đặc điểm hợp đồng bảo hiểm Trong quan hệ này, người phải trả cố định bảo hiểm RRTD cách chi trả khoản toán định kỳ theo tỷ lệ % cố định mệnh giá khoản tín dụng Nếu RRTD dự kiến xảy ra, ví dụ người vay vỡ nợ, người phải trả bất ngờ chi trả khoản tốn để bù đắp cho phần tổn thất tín dụng bảo hiểm Ngược lại, người phải trả bất ngờ trả khoản tiền Tại Việt Nam nay, nghiệp vụ phái sinh tín dụng nghiệp vụ lẫn sản phẩm cung ứng không khách hàng mà với cán NH Phái sinh tín dụng đánh giá tương đối khó mặt nghiệp vụ, kỹ thuật, thực có ý nghĩa lớn với NHTM q trình QTRRTD Trong đó, thị trường phái sinh toàn cầu phát triển mạnh mẽ số lượng hợp đồng giá trị hợp đồng giao dịch Vì vậy, cần nghiên cứu áp dụng thực tiễn sớm tốt 78 Kiến nghị với hội sở: - Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội : Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội đơn vị kinh doanh cách thường xuyên kiểm tra, giám sát việc thực các chi nhánh, đơn vị với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa quy định, biện pháp chấn chỉnh Khi xây dựng chiến lược hoạt động cần phân tích, tính tốn điều kiện kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển thị trường dịch vụ nói chung, thị trường vốn nói riêng, có tính đến tình hình quốc tế chấp nhận loại rủi ro cho phép nghiệp vụ sau phân tích chi tiết tất khía cạnh luật pháp kinh tế - Đẩy mạnh công tác tổ chức đào tạo cán quản lý nhân viên: Việc tái đào tào lại trình độ chun mơn nên hội sở tiến hành tổ chức mở lớp đào tạo chuyên nghiệp cách mời chuyên gia giảng dạy, chia sẻ kiến thức, kinh nghiệm Việc tuyển dụng cán nên theo hình thức tập trung tìm kiếm nhân tài Quy trình tuyển dụng Chi nhánh nên áp dụng cách rõ ràng bảo đảm khách quan, cơng khai minh bạch Tiêu chí đặt tuyển người việc có lực phù hợp để đám ứng với môi trường làm việc áp lực cao Chi nhánh Áp dụng theo tiêu chí đó, ABBANK nên tạo điều kiện cho thành viên thử sức môi trường đầy thách thức Chi nhánh để tìm cá nhân ưu tú - Lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng: Vấn đề xây dựng, vận dụng cách hợp lý quỹ dự phòng rủi ro tín dụng ABBank vô quan trọng cần thiết, quỹ dự phòng rủi ro trích từ lợi nhuận sau thuế để bù đắp thiệt thòi có rủi ro xảy Đó hình thức lưu trữ tài chun dùng, cơng việc cần thiết để đảm bảo an toàn cho ngân hàng Việc lập quỹ dự phòng cơng việc quan trọng, có hạn chế, lập quỹ dự phòng khơng hợp lý dẫn đến việc sử dụng chúng khơng hiệu quả, gây khó khăn cho ngân hàng cơng tác đảm bảo an tồn cho hoạt động ngân hàng Chính Hội sở nên có quy định việc trích lập dự phòng cho đơn vị kinh doanh cho hợp lý 79 KẾT LUẬN Giai đoạn tới đánh giá giai đoạn bùng nổ doanh nghiệp Việt Nam Với số lượng doanh nghiệp ngày nhiều, lĩnh vực kinh doanh ngày đa dạng tiềm phát triển mạng lưới khách hàng ABBANK Hoàng Cầu lớn Yếu tố định ABBank phải nắm bắt nhu cầu doanh nghiệp thời điểm Những doanh nghiệp thành lập tích tuỹ tài sản chưa có nhiên lại cần vốn vay ngân hàng nhằm tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động hay chí đầu tư mở rộng sản xuất, việc sáng tạo sản phẩm vay ưu đãi BIL cần thiết phù hợp với nhu cầu doanh nghiệp Tuy rủi ro chấp nhận cấp tín dụng với doanh nghiệp cao Rõ ràng doanh nghiệp mới, họ chưa có chỗ đứng thực thị trường việc hoạt động kinh doanh họ có ổn định đủ bảo đảm cho khả toán nợ thân hay không dấu hỏi lớn Qua để thấy cơng tác quản trị rủi ro quan trọng phân khúc khách hàng Khi mà theo quy định sản phẩm ABBank không yêu cầu tài sản đảm bảo, không yêu cầu danh tiếng doanh nghiệp sở để quản lý rủi ro dựa trình thẩm định đánh giá khách hàng Chi nhánh Mặc dù công tác QTRRTD trọng ABBank Hồng Cầu số hạn chế như: nợ hạn tăng nhanh, nợ xấu chiếm tỷ lệ cao nợ hạn; quy trình cấp tín dụng bất cập; chưa áp dụng phương pháp đo lường rủi ro theo phương pháp định lượng hướng theo tiêu chuẩn quốc tế; chất lượng đội ngũ cán ABBank Hoàng Cầu có bất cập mà cơng tác thẩm định, kiểm sốt tín dụng chưa tốt… Vì vậy, để kiểm soát RRTD tốt hơn, luận văn cho ABBank Hoàng Cầu cần thực đồng số giải pháp như: tn thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng; nâng cao chất lượng thẩm định kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay; phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm phòng quan hệ khách hàng phòng quản trị rủi ro; đa dạng hóa danh mục cho vay; sử dụng nghiệp vụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro… Hi vọng với số giải pháp vậy, cơng tác QTRR ABBank Hồng Cầu ngày hoàn thiện 80 Xuất phát từ yếu tố trên, luận văn: “Quản trị rủi ro sản phẩm tín dụng ưu đãi phân khúc SMEs NHTM CP An Bình - Chi nhánh Hoàng Cầu” đạt số kết sau: - Tổng hợp lý thuyết hoạt động cấp tín dụng ưu đãi ngân hàng, rủi ro phát sinh từ sản phẩm cấp tín dụng ưu đãi nội dung, mục tiêu, mơ hình, sở sở đánh nhân tố ảnh hướng đến vấn đề quản trị rủi ro sản phẩm - Phân tích số liệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh, thực trạng quản trị rủi ro tồn chi nhánh để từ đưa đánh giá nhận xét khách quan, tìm hiểu hạn chế nguyên nhân phát sinh - Trình bày định hướng hoạt động Chi nhánh đồng thời đưa số giải pháp định để tăng cường hiệu quản trị rủi ro sản phẩm cấp tín dụng ưu đãi doanh nghiệp vừa nhỏ ABBANK Hoàng Cầu thời gian tới Luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề Tuy nhiên, trình độ thời gian có hạn, luận văn không tránh khỏi hạn chế định Mặc dù vậy, em cho từ hạn chế sở cho nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM Em mong đóng góp ý kiến Hội đồng khoa học, thầy cô giáo bạn để luận văn hồn thiện có tính thực tiễn cao hoạt động quản trị RRTD ABBank Hoàng Cầu thời gian tới Em xin trân trọng cảm ơn! 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO Vũ Thị Dung, 2010, Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á, Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Kinh tế Phát triển Dương Quang Đức, 2014, Xây dựng Chiến lược kinh doanh cho ngân hàng ABBank giai đoạn 2010 - 2014, Global Strategic Solutions Corporation (GSS Corp.) Porter M.E, 2004, Competitive Advantage, Free Press Phan Thị Thu Hà, 2009, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, p.18-22 Dương Ngọc Hào, 2015 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Luận án tiến sĩ Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Trương Đức Hiền, 2015, Một số giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai đến năm 2015, Luận văn thạc sĩ QTKD Tô Hoài Nam, 2018, Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam nhu cầu hỗ trợ pháp lý, Tạp chí dân chủ pháp luật,http://tcdcpl.moj.gov.vn/qt/tintuc/Pages/phap-luat-kinh-te.aspx?ItemID=35 Ngân hàng Nhà nước, 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước, 2014 Thông tư 09 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo thông tư 09/2014/TT-NHNN Hà Nội 10 Quách Nguyệt Nga, 2007, Quản trị rủi ro tín dụng để mở rộng cho vay doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế TP HCM th 11 Peter Rose, 2008, Bank Management and Financial Services Edition, Richard D Irwin, Inc 82 12 Lê Đình Tam, 2014, Một số vấn đề Ngân hàng thương mại, https://voer.edu.vn/pdf/6f063c5b/1 13 ThS Nguyễn Trúc Vân, Giải pháp vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ, http://www.hids.hochiminhcity.gov.vn/c/document_library/get_file?uuid=159f2 8dd7c8e-41c7-bca8-16382c3e49f9&groupId=13025 14 http://luanvanaz.com/cac-nhan-anh-huong-den-rui-ro-tin-dung.html Website: https://asadona.com/nam-2018-viet-nam-lap-ky-luc-ve-so-doanh-nghiep-thanh- lapmoi/ http://tphcm.chinhphu.vn/day-manh-ho-tro-von-uu-dai-cho-doanh-nghiep-phattrien-san-pham-chu-luc http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/tien-te-bao-hiem/2017-10-08/tin-dung- chodoanh-nghiep-nho-va-vua-chiem-2114-tong-du-no-nen-kinh-te-48829.aspx http://www.tintucsukien.com/abbank-hai-nam-lien-tiep-nhan-giai-ngan-hang- phattrien-ban-le-tot-nhat/595d88f761cf3714b88b78b9 https://abbank.vn/moody%E2%80%99s-danh-gia-cao-abbank-o-nhung-caithien-trong-kha-nang-sinh-loi-va-muc-do-an-toan-von-p13c207n13953.html https://www.abbank.vn/gioi-thieu-chung-p3361c63 ... quan sản phẩm tín dụng ưu đãi phân khúc SMEs Ngân hàng Thương mại, rủi ro từ sản phẩm tín dụng ưu đãi, quản trị rủi ro sản phẩm tín dụng ưu đãi SMEs Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi. .. pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng SME ABBank - Chi nhánh Hoàng Cầu CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG ƯU ĐÃI PHÂN KHÚC SMEs TẠI NGÂN HÀNG... quản trị rủi ro sản phẩm tín dụng ưu đãi sản phẩm tín dụng ưu đãi phân khúc SMEs Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cấp tín dụng ưu đãi SME ABBank - Chi nhánh Hoàng Cầu Chương