hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam, chi nhánh đồng tháp

F BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING PHẠM MINH KHA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60 34 02 01 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2015 F BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING PHẠM MINH KHA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: PHẠM MINH KHA, học viên Cao học Khóa Tây Nam Bộ - lớp Vĩnh Long, chuyên ngành TC-NH, Trường Đại Học Tài Chính Marketing TP HCM Đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Đồng Tháp” tác giả lựa chọn nghiên cứu sở tổng hợp lý luận rủi ro tín dụng từ sách, nguồn tài liệu, nghiên cứu trước kết hợp kiến thức học, kinh nghiệm thực tế thân tận tình hướng dẫn cô GS.TS Dương Thị Bình Minh để viết luận văn Tôi cam kết Luận văn đề tài nghiên cứu thực Các số liệu Luận văn trung thực, rõ ràng thu thập từ Agribank chi nhánh Đồng Tháp, không chép luận văn Tôi xin chịu trách nhiệm tính trung thực, hợp pháp nghiên cứu đề tài trước Hội đồng nhà trường TÁC GIẢ PHẠM MINH KHA LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn này, nỗ lực thân, tác giả nhận nhiều động viên, giúp đỡ, hổ trợ hướng dẫn anh chị em, đồng nghiệp, bạn bè quý thầy cô suốt khóa học thời gian nghiên cứu viết đề tài Tác giả xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến cô GS TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tác giả suốt trình nghiên cứu thực đề tài Tác giả xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Khoa Đào Tạo Sau Đại Học tạo điều kiện để tác giả hoàn thành luận theo chương trình Do hạn chế thời gian, trình độ lần tác giả nghiên cứu viết chuyên đề rủi ro tín dụng chưa có kinh nghiệm cách diễn đạt, phân tích hạn chế Tác giả mong góp ý quý thầy cô, bạn bè người quan tâm đến đề tài Xin chân thành cảm ơn ! TÁC GIẢ MỤC LỤC MỞ ĐẦU i Lý chọn đề tài i Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu ii Phạm vi nghiên cứu liệu nghiên cứu: ii Phương pháp nghiên cứu iii Các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài iii Kết nghiên cứu; Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài v Bố cục đề tài nghiên cứu v CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm RRTD 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Biểu RRTD 1.1.4 Ảnh hưởng RRTD 1.1.5 Nguyên nhân gây RRTD 1.1.5.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 1.1.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 12 1.1.5.3 Nguyên nhân khách quan 13 1.2 CHỈ TIÊU ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG: 15 1.3 CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD 16 1.3.1 Khái niệm phòng ngừa hạn chế RRTD 16 1.3.2 Sự cần thiết phòng ngừa hạn chế RRTD 16 1.3.3 Các biện pháp phòng ngừa hạn chế RRTD 17 1.3.3.1-Xây dựng sách quy trình tín dụng 17 1.3.3.2-Sàng lọc lựa chọn khách hàng 19 1.3.3.3-Theo dõi kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay 22 1.3.3.4-Xác định dấu hiệu nợ vay có vấn đề 23 1.3.3.5-Xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề 23 1.3.3.6-Trích lập quỹ dự phòng rủi ro 24 1.3.4 Kinh nghiệm hai ngân hàng Techcombank Vietinbank nhằm hạn chế rủi ro tín dụng học kinh nghiệm rút Agribank Đồng Tháp 25 1.3.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Techcombank 25 1.3.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Vietinbank 26 1.3.4.3 Bài học kinh nghiệm rút Agribank Đồng Tháp 27 CHƯƠNG 2: 30 PHÂN TÍCH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 30 2.1 KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 30 2.1.1 Đặc điểm kinh tế-tổ chức ảnh hưởng đến hoạt động Agribank Chi nhánh Đồng Tháp 30 2.1.2 Các kết hoạt động kinh doanh chủ yếu chi nhánh 33 2.1.2.1 Công tác huy động vốn 33 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng 35 2.1.2.3 Kết kinh doanh từ năm 2010-2014 41 2.2 PHÂN TÍCH RRTD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 42 2.2.1 Mô hình tổ chức cấp tín dụng Agribank Đồng Tháp 43 2.2.2 Chính sách tín dụng Agribank chi nhánh Đồng Tháp 43 2.2.3 Quy trình tín dụng Agribank Đồng Tháp 44 2.2.4 Công tác sàng lọc lựa chọn khách hàng Agribank Đồng Tháp 45 2.2.5 Công tác kiểm soát chất lượng tín dụng công tác sử dụng vốn vay Agribank chi nhánh Đồng Tháp 46 2.2.5.1 Về công tác kiểm soát chất lượng tín dụng 46 2.2.5.2 Về công tác kiểm soát sử dụng vốn vay 46 2.2.6 Xác định nợ vay có vấn đề Agribank chi nhánh Đồng Tháp 47 2.2.7 Xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề Agribank chi nhánh Đồng Tháp 48 2.2.8 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro xử lý rủi ro tín dụng Chi nhánh 49 2.2.8.1 Về lập quỹ dự phòng rủi ro 50 2.2.8.2 Về công tác xử lý rủi ro tín dụng 51 2.3 CHỈ TIÊU ĐO LƯỜNG RRTD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 53 2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn chi nhánh 53 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh 59 2.3.3 Công tác cảnh báo nợ 63 2.4 THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 63 2.4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 63 2.4.2 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 65 2.5 ĐÁNH GIÁ HẠN CHẾ RRTD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 66 2.5.1 Kết đạt 66 2.5.2 Những hạn chế 67 2.5.3 Nguyên nhân 68 2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan 68 2.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan 69 CHƯƠNG 3: 74 CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 74 3.1 MỤC TIÊU HẠN CHẾ RRTD CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 74 3.1.1 Định hướng phát triển tín dụng giai đoạn từ năm 2015- 2020 74 3.1.2 Dự báo rủi ro tín dụng từ năm 2015 đến năm 2020 77 3.1.3 Mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Đồng Tháp 79 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RRTD TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 79 3.2.1 Nâng cao hiệu thực thi quy trình cấp tín dụng 80 3.2.2 Tăng cường nhận biết dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng 83 3.2.3 Hoàn thiện sách khách hàng 84 3.2.4 Tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, bảo lãnh 84 3.2.5 Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín dụng 86 3.2.6 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội 86 3.2.7 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng, thu hồi nợ XLRR 87 3.2.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh 88 3.2.9 Sử dụng công cụ bảo hiểm 89 3.3 CÁC GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI AGRIBANK VIỆT NAM, NHNN VÀ CHÍNH PHỦ 89 3.3.1 Đối với Agribank Việt Nam 89 3.3.2 Đối với NHNN Việt Nam 89 3.3.3 Đối với Chính Phủ 90 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro ngân hàng Trang 02 Sơ đồ 1.2 Ảnh hưởng RRTD đến hoạt động NH Trang 06 Sơ đồ 1.3 Nguyên nhân gây RRTD Trang 07 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh Đồng Tháp Trang 32 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Số lượng trình độ CBVC Agribank CN Đồng Tháp Trang 33 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn giai đoạn từ 2010-2014 Trang 34 Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn giai đoạn 2010-2014 Trang 36 Bảng 2.4 Kết kinh doanh giai đoạn 2010-2014 Trang 41 Bảng 2.5 Tình hình trích sử dụng dự phòng RRTD giai đoạn Trang 50 2012-2014 Bảng 2.6 Nợ xử lý rủi ro giai đoạn năm 2010-2014 Trang 51 Bảng 2.7 Thu nợ xử lý rủi ro giai đoạn năm 2010-2014 Trang 52 Bảng 2.8 Tình hình nợ hạn giai đoạn từ năm 2010-2014 Trang 54 Bảng 2.9 Tình hình nợ hạn theo TPKT Trang 56 Bảng 2.10 Tình hình nợ hạn theo ngành KT Trang 57 Bảng 2.11 Tình hình nợ hạn theo nhóm nợ Trang 59 Bảng 2.12 Tình hình nợ xấu giai đoạn từ năm 2010-2014 Trang 60 Bảng 2.13 Tình hình nợ xấu theo TPKT Trang 62 Bảng 2.14 Tình hình nợ xấu theo ngành KT Trang 63 Bảng 3.1 Tình hình NQH, nợ cấu qua năm Trang 78 DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn từ 2010-2014 Trang 35 Biểu đồ 2.2 Nguồn vốn huy động theo thời gian Trang 35 Biểu đồ 2.3 Tình hình sử dụng vốn qua năm Trang 37 Biểu đồ 2.4 Tình hình sử dụng vốn theo TPKT Trang 37 Biểu đồ 2.5 Tình hình sử dụng vốn theo ngành KT Trang 38 Biểu đồ 2.6 Tình hình sử dụng vốn theo hình thức đảm bảo Trang 40 Biểu đồ 2.7 Cơ cấu Tổng thu nhập giai đoạn từ năm 2010-2014 Trang 41 Biểu đồ 2.8 Kết kinh doanh giai đoạn 2010-2014 Trang 42 Biểu đồ 2.9 Nợ xử lý rủi ro giai đoạn năm 2010-2014 Trang 51 Biểu đồ 2.10 Thu nợ xử lý rủi ro giai đoạn năm 2010-2014 Trang 53 Biểu đồ 2.11 Tình hình nợ hạn giai đoạn từ năm 2010-2014 Trang 55 Biểu đồ 2.12 Tình hình nợ hạn theo TPKT Trang 56 Biểu đồ 2.13 Tình hình nợ hạn theo ngành KT Trang 57 Biểu đồ 2.14 Tình hình nợ hạn theo nhóm nợ Trang 59 Biểu đồ 2.15 Tình hình nợ xấu giai đoạn từ năm 2010-2014 Trang 61 Biểu đồ 2.16 Tình hình nợ xấu theo TPKT Trang 62 Biểu đồ 2.17 Tình hình nợ xấu theo ngành KT Trang 63 Biểu đồ 3.1 Tình hình cấu nợ qua năm Trang 78 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT AGRIBANK : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn CBTD : Cán tín dụng CN : Chi nhánh DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh DPC : Dự phòng chung DPCT : Dự phòng cụ thể HTX : Hợp tác xã HSX CN : Hộ sản xuất cá nhân HĐQT : Hội đồng quản trị HĐTV : Hội đồng thành viên NHNo : Ngân hàng Nông nghiệp NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại Cổ phần NHTW : Ngân hàng Trung ương PGD : Phòng giao dịch RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TDN : Tổng dư nợ TPKT : Thành phần kinh tế TSCĐ : Tài sản cố định VD : Ví dụ XLRR : Xử lý rủi ro Ngoài giải pháp xử lý nợ thực hiện, chi nhánh thực bán nợ cho Công ty VAMC có chủ trương đạo từ Agribank Việt Nam 3.1.3 Mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Đồng Tháp Qua phân tích cho thấy đến thời điểm 31/12/2014 tỷ lệ nợ hạn chiếm 16%/tổng dư nợ giảm thấp so với năm trước, tỷ lệ nợ xấu chiếm 1,2%/tổng dư nợ nợ xấu trì mức cho phép Agribank Việt Nam (nợ xấu [...]... t trong tỡnh trng ri ro khụng thu hi c 1.1.2 Phõn loi ri ro tớn dng Ri ro tớn dng Ri ro giao dch Ri ro la chn Ri ro bo m Ri ro danh mc Ri ro nghip v Ri ro ni ti Ri ro tp trung S 1.1 Phõn loi RRTD ngõn hng Ri ro giao dch: l mt hỡnh thc ca RRTD m nguyờn nhõn phỏt sinh l do nhng hn ch trong quỏ trỡnh giao dch v xột duyt cho vay, ỏnh giỏ khỏch hng Ri ro giao dch bao gm ri ro la chn, ri ro m bo v ri ro. .. cao, ri ro tớn dng khú kim soỏt Trước những thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh của các NHTM trong nước với các chi nhỏnh ngân hàng nước ngoài, mà cụ thể là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro đã trở nên cấp thiết ti: Hn ch ri ro tớn dng ti Agribank chi nhỏnh ng Thỏp tỏc gi la chn nghiờn cu trờn c s tng hp cỏc lý lun v ri ro tớn... nghiờn cu: Hn ch ri ro tớn dng v gii phỏp hn ch ri ro tớn dng ti Agribank chi nhỏnh ng Thỏp -V khụng gian nghiờn cu: Agribank chi nhỏnh ng Thỏp -V i tng nghiờn cu: Nghiờn cu v ri ro trong hot ng cho vay ti Agribank chi nhỏnh ng Thỏp Trong ú tp trung i vo nghiờn cu thc trng ri ii ro tớn dng, cụng tỏc hn ch ri ro tớn dng, phõn tớch nguyờn nhõn nhng tn ti ca cụng tỏc hn ch ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh v cỏc... nhm hn ch ri ro tớn dng ti Agribank chi nhỏnh ng Thỏp Cõu hi nghiờn cu: -Ri ro tớn dng l gỡ, ri ro tớn dng nh hng gỡ n hot ng ca NHTM, hn ch ri ro tớn dng nh th no? -Nhng yu t no tỏc ng dn n ri ro trong hot ng cp tớn dng ti Agribank chi nhỏnh ng Thỏp, RRTD mc nh th no v cỏc bin phỏp chi nhỏnh ang thc hin hn ch RRTD -Cn cú gii phỏp gỡ Agribank chi nhỏnh ng Thỏp phũng nga v hn ch RRTD trong thi gian... trong ú cú cỏc NHTM ca Vit Nam Do ú v mt thc tin, ti phn ỏnh c nhng nguyờn nhõn dn n ri ro, thc trng n xu ca NHTM cng nh xut cỏc gii phỏp nhm hn ch ri ro trong hot ng tớn dng 7 B cc ca ti nghiờn cu -Tờn ti: Hn ch ri ro tớn dng ti Agribank chi nhỏnh ng Thỏp Chng 1: Lí LUN C BN V RI RO TN DNG TI CC NHTM Chng 2: PHN TCH HN CH RI RO TN DNG TI AGRIBANK CHI NHNH NG THP v Chng 3: CC GII PHP HN CH RI RO. .. ro tớn dng ca cỏc NHTM Trong ú tỏc gi nờu c khỏi nim v ri ro tớn dng, phõn loi, nhn din ri ro, cỏc tỏc ng ca ri ro tớn dng n nn kinh t, cỏc nguyờn nhõn gõy ra ri ro, ch tiờu o lng ri ro tớn dng theo chun mc quc t v cỏc bin phỏp phũng nga v hn ch ri ro tớn dng Bờn cnh ú tỏc gi cng ó nghiờn cu mt s bi hc kinh nghim qun lý v hn ch ri ro ca cỏc ngõn hng mt s nc trờn th gii v rỳt ra bi hc kinh nghim trong... ri ro tớn dng Th hai: Tỏc gi phõn tớch hn ch ri ro tớn dng ti Agribank chi nhỏnh ng Thỏp, trong ú ó phõn tớch cỏc hot ng kinh doanh ca chi nhỏnh trong thi gian t nm 2010-2014; phõn tớch cỏc cụng tỏc m chi nhỏnh ó thc hin qun lý v hn ch ri ro tớn dng Qua ú ỏnh giỏ nhng mt lm c, mt cha lm c v nờu c nhng nguyờn nhõn tn ti lm c s ra cỏc gii phỏp tip theo Th ba: Xỏc nh nh hng phỏt trin ca Agribank chi. .. Phỏt trin Nụng thụn ng Thỏp (Agribank chi nhỏnh ng Thỏp) l chi nhỏnh cp mt Thc hin chin lc kinh doanh ca Agribank Vit Nam, Agribank chi nhỏnh ng Thỏp ó thc hin cung cp cỏc dch v ca mt ngõn hng hin i, a nng, c bit trong lnh vc nụng nghip, nụng thụn Trong nhng nm qua, vi nhng n lc, c gng ht mỡnh, Agribank chi nhỏnh ng Thỏp ó vn lờn tr thnh mt kờnh huy ng v u t ch yu trong lnh vc nụng nghip, nụng thụn, úng... gm c vic s dng h thng xp hng ri ro v k thut x lý cỏc khon vay cú vn * Ri ro danh mc: nguyờn nhõn phỏt sinh l do nhng hn ch trong qun lý danh mc cho vay ca NHTM, c phõn chia thnh ri ro ni ti v ri ro tp trung - Ri ro ni ti xut phỏt t cỏc yu t, c im riờng bờn trong ca mi ch th i vay hoc ngnh, lnh vc kinh t Nú xut phỏt t c im hot ng hoc c im s dng vn ca khỏch hng vay - Ri ro tp trung l trng hp ngõn hng... kim ch n xu phỏt sinh l cn thit trong iu kin kinh doanh hin nay ú chớnh l lý do tỏc gi chn ti Hn ch ri ro tớn dng ti Agribank chi nhỏnh ng Thỏp 2 Mc tiờu nghiờn cu v cõu hi nghiờn cu Mc tiờu: - Tng hp nhng vn lý lun v thc tin v ri ro tớn dng v hn ch ri ro tớn dng ca cỏc Ngõn hng thng mi - Phõn tớch thc trng ri ro tớn dng v hn ch phũng nga ri ro tớn dng ti Agribank chi nhỏnh ng Thỏp Trờn c s ú ỏnh ... ri ro khụng thu hi c 1.1.2 Phõn loi ri ro tớn dng Ri ro tớn dng Ri ro giao dch Ri ro la chn Ri ro bo m Ri ro danh mc Ri ro nghip v Ri ro ni ti Ri ro trung S 1.1 Phõn loi RRTD ngõn hng Ri ro. .. v ri ro tớn dng ca cỏc NHTM Trong ú tỏc gi nờu c khỏi nim v ri ro tớn dng, phõn loi, nhn din ri ro, cỏc tỏc ng ca ri ro tớn dng n nn kinh t, cỏc nguyờn nhõn gõy ri ro, ch tiờu o lng ri ro tớn... cú ca Agribank chi nhỏnh ng Thỏp 48 2.2.8 Trớch lp qu d phũng ri ro v x lý ri ro tớn dng ca Chi nhỏnh 49 2.2.8.1 V lp qu d phũng ri ro 50 2.2.8.2 V cụng tỏc x lý ri ro tớn dng