phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng tmcp kiên long chi nhánh cần thơ

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Họ và tên người nhận xét: Quan Minh Nhựt Học vị: Tiến Sĩ Chuyên ngành: Kinh tế ứng dụng Nhiệm vụ trong Hội đồng: Cán bộ hướng dẫn Cơ quan công tác: Kh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

- -

SINH VIÊN THỰC HIỆN

LÊ THỊ CẨM GIANG

PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG

CHI NHÁNH CẦN THƠ

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

NGÀNH: KINH TẾ

Mã số ngành: 52310101

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

- -

SINH VIÊN THỰC HIỆN

LÊ THỊ CẨM GIANG MSSV: 4113888

PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG

12- 2014

LỜI CẢM ƠN - -

Trong suốt thời gian học tập và rèn luyện tại trường Đại học Cần Thơ,

em đã học tập được nhiều kiến thức hữu ích cho chuyên ngành của mình và được tạo điều kiện tiếp xúc, vận dụng kiến thức đó vào thực tế Đó là nhờ vào sự giảng dạy nhiệt tình của quý thầy cô trong trường, đặc biệt là thầy

cô trong Khoa Kinh tế- Quản trị kinh doanh

Xin cảm ơn Ban giám hiệu nhà trường đã tạo điều kiện cho em có thể hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình.Em xin chân thành cảm ơn thầy Quan Minh Nhựt đã nhiệt tình hướng dẫn và giúp đỡ em rất nhiều trong suốt quá trình làm luận văn

Xin cảm ơn Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ đã cho

em thực tập trong suốt quá trình làm đề tài Cảm ơn các anh chị trong ngân hàng đã cung cấp số liệu và nhiệt tình giúp đỡ em trong suốt thời gian qua

Do thời gian có hạn nên đề tài nghiên cứu chưa sâu, mặt khác kiến thức còn hạn chế, chủ yếu là lý thuyết và kinh nghiệm thực tế chưa có nên không tránh khỏi những sai sót Do đó, để đề tài được hoàn chỉnh hơn, kính mong nhận được ý kiến đóng góp của quý thầy cô

Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014

Sinh viên thực hiện

Lê Thị Cẩm Giang

LỜI CAM KẾT - -

Tôi xin cam đoan rằng đề tài này do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014

Sinh viên thực hiện

Lê Thị Cẩm Giang

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

- -

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014

Thủ trưởng đơn vị (Ký tên và đóng dấu)

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

Họ và tên người nhận xét: Quan Minh Nhựt Học vị: Tiến Sĩ

Chuyên ngành: Kinh tế ứng dụng

Nhiệm vụ trong Hội đồng: Cán bộ hướng dẫn

Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế - QTKD Trường Đại học Cần Thơ

Tên đề tài: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

TMCP Kiên Long Chi nhánh Cần Thơ

NỘI DUNG NHẬN XÉT

1 Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo:

2 Hình thức trình bày:

3 Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài:

4 Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn:

5 Nội dung và kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu):

6 Các nhận xét khác:

7 Kết luận (Ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,…):

Cần thơ, ngày….tháng….năm 2014

NGƯỜI NHẬN XÉT

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

Chuyên ngành:………

Nhiệm vụ trong Hội đồng: Cán bộ phản biện

Cơ quan công tác: ………

Tên đề tài: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

TMCP Kiên Long Chi nhánh Cần Thơ

NỘI DUNG NHẬN XÉT

1 Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo:

2 Hình thức trình bày:

3 Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài:

4 Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn:

5 Nội dung và kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu):

6 Các nhận xét khác:

7 Kết luận (Ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,…):

Cần thơ, ngày….tháng….năm 2014

NGƯỜI NHẬN XÉT

MỤC LỤC

Trang

CHƯƠNG 1GIỚI THIỆU 1

1.1 LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 2

1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

1.4.1 Không gian 2

1.4.2 Thời gian 2

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 2

CHƯƠNG 2CƠ SỞ LÍ LUẬNVÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3

2.1 CƠ SỞ LÍ LUẬN 3

2.1.1 Tổng quan về phân tích hoạt động kinh doanh 3

2.1.2 Ngân hàng thương mại và các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng 4

2.1.3 Các chỉ tiêu phân tích hoạt động kinh doanh 15

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 16

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 17

CHƯƠNG 3TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNGTMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 18

3.1 SƠ LƯỢC VỀ NH TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 18

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của KienLongBank 18

3.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của NH TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ 19

3.1.3 Cơ cấu tổ chức của KienLongBank Cần Thơ 20

3.1.4 Hoạt động chủ yếu của KienLongBank 24

3.2 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH TMCP KIÊN LONG- CN CẦN THƠ 25

3.3 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN 28

3.3.1 Thuận lợi 28

3.3.2 Khó khăn 29

3.4 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG 30

CHƯƠNG 4PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HĐKDCỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONGCHI NHÁNH CẦN THƠ 31

4.1 PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN 31

4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG THEO THỜI HẠN 32

4.2.1 Doanh số cho vay 34

4.2.2 Doanh số thu nợ 36

4.2.3 Dư nợ 37

4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 40

4.3.1 Doanh số cho vay 42

4.3.2 Doanh số thu nợ 43

4.3.3 Dư nợ 44

4.3.4 Nợ xấu 46

4.4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 46

4.4.1 Phân tích thu nhập 47

4.4.2 Phân tích chi phí 48

4.4.3 Phân tích lợi nhuận 50

4.4.4 Tỷ suất lợi nhuận/ Tổng tài sản (ROA) 51

4.4.5 Tỷ suất lợi nhuận/ Doanh thu (ROS) 52

4.4.6 Tổng chi phí/ Thu nhập 52

4.5 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG 53

4.5.1 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 53

4.5.2 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 55

CHƯƠNG 5GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT 59

5.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC VÀ TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG 59

5.1.1 Những mặt đã đạt được 59

5.1.2 Những mặt tồn tại 59

5.2 NHỮNG GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG 60

5.2.1 Đa dạng hóa phương thức huy động vốn 60

5.2.2 Phát huy nguồn nhân lực 60

5.2.3 Hiện đại hóa công nghệ thông tin 61

5.2.4 Đầu tư cơ sở vật chất, mở rộng mạng lưới phòng giao dịch 61

5.2.5 Tăng cường công tác khuyến mãi, tiếp thị 61

5.2.6 Công tác cho vay 62

CHƯƠNG 6KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 63

6.1 KẾT LUẬN 63

6.2 KIẾN NGHỊ 64

6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước và cơ quan có thẩm quyền 64

6.2.2 Đối với Hội sở 65

TÀI LIỆU THAM KHẢO 66

DANH SÁCH BẢNG

Trang

Bảng 3.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 26 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 31 Bảng 4.2: Chênh lệch về cơ cấu nguồn của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 31 Bảng 4.3: Tình hình tín dụng theo thời hạn của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 33 Bảng 4.4: Tình hình tín dụng theo thành phần kinh tế của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 41 Bảng 4.5: Thu nhập của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 47 Bảng 4.6: Chênh lệch thu nhập của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 47 Bảng 4.7: Chi phí của của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 49 Bảng 4.8: Chênh lệch chi phí của của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 49 Bảng 4.9 Lợi nhuận của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 50 Bảng 4.10: Chênh lệch lợi nhuận của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 51 Bảng 4.11: Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 51 Bảng 4.12: Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 52 Bảng 4.13: Tổng chi phí trên thu nhập của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 52 Bảng 4.14: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 53 Bảng 4.15 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 55 Bảng 4.16: Hệ số rủi ro tín dụng theo thời hạn của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011-6/2014 56

DANH SÁCH HÌNH

Trang Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Kienlongbank- Cần Thơ 20 Hình 4.1 Biểu đồ doanh số cho vay theo thời hạn của

Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 34 Hình 4.2 Biểu đồ doanh số thu nợ theo thời hạn của

Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 36

Hình 4.3 Biểu đồ dƣ nợ theo thời hạn của Kienlongbank- Cần

Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 37 Hình 4.4 Biểu đồ nợ xấu theo thời hạn của Kienlongbank- Cần

Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 39 Hình 4.5 Biểu đồ doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của

Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 42 Hình 4.6 Biểu đồ doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của

Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 43 Hình 4.7 Biểu đồ dƣ nợ theo thành phần kinh tế của

Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 44 Hình 4.8 Biểu đồ nợ xấu theo thành phần kinh tế của

Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014 46

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Việt Nam hội nhập vào nền kinh tế thế giới không những mang lại nhiều cơ hội phát triển cho kinh tế nước nhà, mà bên cạnh đó cũng mang lại không ít những khó khăn và thách thức Mỗi năm, Việt Nam có nguồn vốn đầu tư trực tiếp

từ nước ngoài (FDI) đổ vào là khá lớn Năm 2013, vốn FDI đổ vào Việt Nam đạt hơn 22 tỷ USD Tính đến tháng 4/2014, tổng số dự án có hiệu lực ở Việt Nam là trên 16.300 dự án, với tổng vốn đầu tư thực tế khoảng 238 tỷ USD Đã có khoảng

100 nước và vùng lãnh thổ có dự án đầu tư và trên 100 tập đoàn đa quốc gia hàng đầu thế giới có mặt tại Việt Nam (Theo Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng, 2014) Vì vậy, các công ty và doanh nghiệp nước ta phải chịu sức ép cạnh tranh của các công ty nước ngoài Để có đủ sức cạnh tranh trong quá trình hội nhập WTO, các thành phần kinh tế cần một lượng vốn lớn để mở rộng quy mô, phục hồi sản xuất kinh doanh Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp và luân chuyển vốn trong nền kinh tế Vì vậy, sống còn của ngân hàng ảnh hưởng rất lớn đến sống còn của nền kinh tế

Chính thức đi vào hoạt động năm 1995, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long với khẩu hiệu “Ngân hàng Kiên Long - Sẵn lòng chia sẻ” đang dần khẳng định vị thế của mình trong lĩnh vực ngân hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long có nguồn doanh thu chủ yếu từ hoạt động tín dụng Vì vậy việc biến động của nền kinh tế nói chung đã gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của ngân hàng trong những năm qua Để tồn tại và phát triển, ngân hàng cần phải phân tích đánh giá lại kết quả hoạt động kinh doanh của mình là như thế nào, tốt hay xấu để kịp thời phát hiện vấn đề và có biện pháp khắc phục phù hợp

Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh giúp ngân hàng dự đoán được xu hướng phát triển của mình thông qua các chỉ tiêu như: doanh thu, lợi nhuận, chi phí, các tỷ số tài chính và sự biến động giữa các tỷ số này với nhau Từ đó, có thể phát huy hoặc đưa ra giải pháp khắc phục khó khăn và có phương hướng đổi mới đúng đắn cho ngân hàng

Nhận thấy tầm quan trọng của việc phân tích kết quả hoạt động kinh

doanh của ngân hàng nên tôi chọn đề tài: “Phân tích kết quả hoạt động

kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long- chi nhánh Cần Thơ” để phân tích và có thể đưa ra kiến nghị, giải pháp nâng

cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại

Cổ phần Kiên Long- chi nhánh Cần Thơ từ năm 2011 đến tháng 6 năm

2014, từ đó đưa ra giải pháp cải thiện và nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Mục tiêu 1: Phân tích thực trạng kết quả hoạt động kinh doanh củ a

Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ

- Mục tiêu 2: Phân tích các chỉ số tài chính để đánh giá thực trạng kinh

doanh của Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ

- Mục tiêu 3: Đề xuất giải pháp và kiến nghị nâng cao hiệu quả kinh

doanh tại ngân hàng

1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

Kết quả kinh doanh của ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ thông qua doanh thu, chi phí, lợi nhuận những năm qua ra sao?

Những nhân tố nào ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Kiên Long chi nhánh Cần Thơ?

Cần có những giải pháp gì để cải thiện và nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng?

Số liệu được phân tích từ tháng 1 năm 2011 đến tháng 6 năm 2014

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu là phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ từ năm 2011 đến tháng 6 năm 2014, đưa ra giải pháp và kiến nghị phù hợp để nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng

Hoạt động kinh doanh là những hoạt động phù hợp nằm trong khuôn khổ pháp luật của các tổ chức, cá nhân nhằm thỏa mãn nhu cầu của con người thông qua việc cung cấp hàng hóa dịch vụ trên thị trường, đồng thời hoạt động kinh doanh còn để tìm kiếm lợi nhuận

Phân tích hoạt động kinh doanh là quá trình nghiên cứu để đánh giá toàn bộ quá trình và kết quả của hoạt động kinh doanh, các nguồn tiềm năng cần khai thác ở doanh nghiệp, trên cơ sở đó đề ra các phương án và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh

nghiệp (Trịnh Văn Sơn, 2005 Giáo trình Phân tích hoạt động kinh

doanh Đại học Huế)

2.1.1.2 Đối tượng của phân tích hoạt động kinh doanh

Đối tượng của phân tích hoạt động kinh doanh là quá trình và kết quả của hoạt động kinh doanh cùng với sự tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến quá trình và kết quả đó, được biểu hiện thông qua các chỉ tiêu kinh tế

(Bùi Văn Trịnh, 2010 Bài giảng phân tích hoạt động kinh doanh Trường

Đại học Cần Thơ)

Kết quả của hoạt động kinh doanh có thể là kết quả của từng giai đoạn riêng biệt, cũng có thể là kết quả tổng hợp của cả quá trình kinh doanh

2.1.1.3 Mục tiêu của phân tích hoạt động kinh doanh

Phân tích hoạt động kinh doanh có hai mục tiêu chính là: phát hiện các lĩnh vực kinh doanh có khả năng mang lại lợi nhuận cao và hạn chế tối

đa các rủi ro trong quá trình kinh doanh tiền tệ

2.1.1.4 Nhiệm vụ của phân tích hoạt động kinh doanh

Phân tích hoạt động kinh doanh là một công cụ quan trọng trong quá trình nhận thức hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, là cơ sở cho việc

ra quyết định kinh doanh đúng đắn Phân tích hoạt động kinh doanh có các nhiệm vụ chủ yếu như sau:

+ Kiểm tra và đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh thông qua các chỉ tiêu kinh tế đã xây dựng

+ Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến các chỉ tiêu và nguyên nhân gây nên các mức độ ảnh hưởng đó

+ Đề xuất các giải pháp nhằm khai thác các tiềm năng và khắc phục những tồn tại yếu kém của hoạt động kinh doanh

+ Xây dựng các phương án kinh doanh cho doanh nghiệp căn cứ vào mục tiêu đã đề ra

2.1.1.5 Ý nghĩa của phân tích hoạt động kinh doanh

Phân tích hoạt động kinh doanh giúp doanh nghiệp có thể:

+ Kiểm tra, đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh thông qua những chỉ tiêu kinh tế đã xây dựng

+ Giúp doanh nghiệp nhìn nhận đúng đắn khả năng, sức mạnh và hạn chế của doanh nghiệp

+ Giúp doanh nghiệp dự báo được những cơ hội cũng như những mối

đe dọa có thể xảy ra trong tương lai

+ Là công cụ quan trọng trong việc thực hiện những chức năng quản trị có hiệu quả ở doanh nghiệp

+ Phát hiện khả năng tiềm tàng

2.1.2 Ngân hàng thương mại và các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng

2.1.2.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền ký gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp

vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán

Nói cách khác, NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra NHTM còn cung cấp các dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội

2.1.2.2 Nghiệp vụ huy động vốn

Phân loại tiền gửi

Để đáp ứng nhu cầu về vốn thì việc tạo lập vốn là vấn đề quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Trong đó, nguồn vốn tự có của chủ sở hữu tham gia vào nguồn vốn cho vay chiếm tỷ trọng nhỏ, nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn để cấp tín dụng là nguồn vốn huy động Nguồn vốn huy động càng lớn vừa đem lại lợi nhuận, vừa mở rộng hoạt động của ngân hàng Vốn huy động gồm:

 Tiền gửi của các tổ chức kinh tế

Đây là số tiền nhàn rỗi tạm thời phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của họ được gửi vào ngân hàng Các tổ chức kinh tế thường gửi tiền vào ngân hàng dưới các hình thức sau:

+ Tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi mà sau khi gửi vào ngân hàng, khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho ngân hàng, nên tiền gửi này là vốn không ổn định của ngân hàng + Tiền gửi có kỳ hạn: là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi vào có

sự thỏa thuận về thời hạn rút tiền ra giữa khách hàng và ngân hàng Đối với ngân hàng, đây là nguồn vốn mang tính ổn định Ngân hàng có thể sử dụng loại tiền này làm nguồn vốn kinh doanh

Để khuyến khích khách hàng gửi tiền có kỳ hạn, ngân hàng thường quy định mức lãi suất của tiền gửi có kỳ hạn cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn

 Tiền gửi của tư nhân, cá thể

Đây là phần tiền gửi tại ngân hàng từ các bộ phận dân cư được gọi chung

là tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiết kiệm, được xác nhận trên sổ tiết kiệm và được hưởng lãi suất theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm

2.1.2.3 Nghiệp vụ tín dụng

a) Định nghĩa tín dụng

Có nhiều định nghĩa về tín dụng nhưng được sử dụng rộng rãi là các định nghĩa sau:

- Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình

thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay

cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định

- Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng

vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa

- Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một

bên cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán… dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia

Tuy “tín dụng” được định nghĩa bằng nhiều cách nhưng nội dung thống nhất của các định nghĩa trên là: phản ánh mối quan hệ giữa một bên

là người cho vay, một bên là người đi vay, và hai bên ràng buộc nhau bởi các cơ chế tín dụng và hệ thống pháp luật hiện hành

b) Vai trò và chức năng của tín dụng

 Vai trò của tín dụng

Góp phần thúc đẩy quá trình sản xuất: trong quá trình sản xuất kinh

doanh hiện tượng thiếu hoặc thừa vốn là không thể tránh khỏi Chức năng tập trung và phân phối lại nguồn vốn đã giúp điều hòa nền kinh tế, góp phần giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn

Tạo công ăn việc làm, ổn định đời sống cho người dân: khi nền kinh

tế phát triển, đời sống vật chất và tinh thần của người dân trong xã hội được tốt hơn Hoạt động cho vay của tín dụng cho người nghèo, người có hoàn cảnh khó khăn có vốn sản xuất, nâng cao thu nhập, góp phần ổn định cuộc sống gia đình

Ổn định giá trị tiền tệ: chức năng tập trung sẽ tận dụng nguồn vốn

nhàn rỗi, nguồn vốn còn tồn động trong xã hội góp phần làm giảm lạm phát và ổn định tiền tệ Lãi suất trong tín dụng cũng là một trong những công cụ điều tiết nền kinh tế, thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia Góp phần tăng giảm lượng tiền trong lưu thông, cân bằng cung cầu tiền tệ

Thúc đẩy phát triển các ngành mũi nhọn và các ngành còn kém phát triển: Hoạt động nông nghiệp rất quan trọng, nó đáp ứng nhu cầu thiết yếu

của con người Tuy nhiên, sản xuất nông nghiệp thường có lợi nhuận thấp, dịch bệnh, sâu hại có thể dẫn đến mất mùa, thiếu vốn trong sản xuất làm cho nhà nông không mặn mà với ngành nghề truyền thống này Việc đầu tư vốn của ngân hàng giúp người dân yên tâm hơn trong sản xuất

Trong quá trình công nghiệp hóa- hiện đại hóa, các ngành nghề xuất khẩu, công nghiệp, dầu khí,… đang rất được chú trọng vì mang lại lợi nhuận cao Tuy nhiên, những ngành này thường cần nguồn vốn lớn, việc tài trợ vốn của ngân hàng sẽ góp phần giúp ngành nghề này có cơ hội phát triển

 Chức năng của tín dụng

Tập trung phân phối lại vốn: Đây là chức năng cơ bản, nhờ có chức

năng này của tín dụng mà vốn được chuyển từ nơi thừa đến nơi thiếu Ngân hàng sẽ tập trung tiền nhàn rỗi, tồn động trong xã hội, sau đó đem phân phối lại ở nơi có nhu cầu vốn trong sản xuất kinh doanh

Tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội: Hoạt động tín

dụng tạo điều kiện cho thương phiếu, thẻ tín dụng, thẻ thanh toán,… thay thế tiền mặt trong trao đổi mua bán, làm giảm chi phí đúc tiền, in tiền, vận chuyển Thông qua tài khoản tín dụng trong ngân hàng, quá trình giao dịch được thanh toán nhanh chóng thông qua ngân hàng, chi phí đi lại được giảm đáng kể

c) Phân loại tín dụng

 Căn cứ vào thời hạn tín dụng

Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm, được sử

dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chỉ tiêu ngắn hạn cá nhân

Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm,

thường được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án

có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh

Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử

dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến, mở rộng sản xuất kinh doanh có quy mô lớn

 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn

Tín dụng trong sản xuất và lưu thông hàng hóa: cấp phát tín dụng cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hóa

Tín dụng trong tiêu dùng: là hình thức cấp tín dụng cho cá nhân để

đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của họ

Tín dụng học tập: là hình thức cấp tín dụng để đáp ứng nhu cầu học

tập cho học viên, sinh viên

 Căn cứ vào chủ thể tham gia

Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp

được biểu hiện thông qua hình thức mua bán chịu hàng hóa

Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa các tổ chức tín dụng,

ngân hàng và các doanh nghiệp, cá nhân

Tín dụng Nhà nước: là quan hệ tín dụng mà Nhà nước là người đi

vay

 Căn cứ vào đối tượng trả nợ

Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà người đi vay cũng là

người trực tiếp trả nợ

Tín dụng gián tiếp: là hình thức mà người đi vay và người trả nợ là

hai đối tượng khác nhau

 Căn cứ vào sự tín nhiệm của người cho vay với khách hàng

Tín dụng có đảm bảo: là loại tín dụng cho vay có đảm bảo như: thế

chấp, cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba Sự đảm bảo này căn cứ vào pháp lý của ngân hàng

Tín dụng không đảm bảo: là loại tín dụng cho vay không có tài sản

thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba Việc cho vay không đảm bảo chủ yếu dựa vào uy tín của khách hàng

d) Nguyên tắc hoạt động của tín dụng

Tiền vay sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng Tiền vay phải được trả cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

e) Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng

Vòng quay vốn tín dụng phản ánh hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động Vòng quay càng lớn thì vốn sử dụng càng có hiệu quả

Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn (%)

Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn là tỷ số cho biết mức độ cho vay của ngân hàng Xét tổng nguồn vốn là không đổi, nếu tỷ lệ này càng nhỏ (tổng

dư nợ nhỏ), thì ngân hàng đang gặp khó khăn trong tìm kiếm khách hàng

Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động (lần)

Tổng dư nợ trên vốn huy động là chỉ tiêu đo lường hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động Hệ số quá nhỏ cho thấy ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động chưa hiệu quả Nhưng nếu hệ số quá lớn thì cho thấy dư nợ quá lớn hay khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp Tổng dư nợ trên vốn huy động tốt khi nằm trong ngưỡng cho phép

2.1.2.4 Hoạt động cho vay

Cho vay là việc một bên cung cấp nguồn tài chính (được gọi là bên cho vay) cho một đối tượng khác có thể là cá nhân hoặc tổ chức (được gọi

là bên đi vay) Trong thời hạn thỏa thuận, bên đi vay phải trả cho bên cho vay nguồn tài chính ban đầu và thường kèm theo lãi suất Do hoạt động này làm phát sinh một khoản nợ, nên bên cho vay còn được gọi là chủ nợ, bên đi vay được gọi là con nợ

giá là có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng thời hạn còn lại

Các khoản nợ khác được phân vào nhóm 1 theo quy định

+Nhóm 2: Nợ cần chú ý

Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến không quá 90 ngày và các khoản nợ đã điều chỉnh kỳ hạn lần đầu

Các khoản nợ khác được phân vào nhóm 2 theo quy định

+Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn

Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày và các khoản nợ gia hạn thời hạn trả nợ lần đầu

Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng thanh toán lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

Các khoản nợ khác được phân vào nhóm 3 theo quy định

+ Nhóm 4: Nợ nghi ngờ

Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày và các khoản nợ cơ cấu thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; các khoản nợ cơ cấu lại thời gian trả nợ lần thứ hai

Các khoản nợ khác được phân vào nhóm 4 theo quy định

+Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn

Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; nợ cơ cấu thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; nợ được cơ cấu lần hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lần thứ hai; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên; nợ khoanh, nợ chờ xử lý

Các khoản nợ khác được phân vào nhóm 5 theo quy định

 Nợ xấu: là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 theo nội

Ngân hàng phải chịu rủi ro khi chấp nhận hơp đồng cho vay tín dụng Mỗi hợp đồng cho vay đều có rủi ro tín dụng

Đối với ngân hàng thương mại, tín dụng là hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, đây cũng là rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng nề nhất Vì nếu rủi ro tín dụng xảy ra có thể kéo theo các rủi ro khác như rủi ro thanh khoản, rủi

+Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ các vấn đề bảo đảm như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo và mức cho vay đối với giá trị của tài sản đảm bảo + Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi

ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề

Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng (%)

Hệ số dự phòng RRTD là hệ số dùng để đánh giá khả năng đảm bảo

an toàn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng Hệ số này càng lớn thì khả năng đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng càng cao

Hệ số khả năng mất vốn cho biết trong dƣ nợ bình quân thì nợ có khả năng mất vốn chiếm tỷ lệ là bao nhiêu Tỷ lệ này càng cao thì càng bất lợi

cho ngân hàng, vì khả năng mất vốn của ngân hàng càng lớn

e) Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn

+ Khách hàng là cá nhân có thu nhập không ổn định, thất nghiệp, tai

đích… thường có nguy cơ trả không đủ cả gốc và lãi cho ngân hàng cao + Doanh nghiệp có uy tín thấp, làm ăn thua lỗ do nhiều nguyên nhân

về nguyên vật liệu, tiêu thụ sản phẩm, chính sách thay đổi, sử dụng vốn sai mục đích… thường mất khả năng trả cả gốc và lãi cho ngân hàng

 Những nguyên nhân khách quan

+ Do tình hình kinh tế trong nước: hoạt động cho vay của ngân hàng

là hoạt động rất nhạy cảm với những biến đổi của nền kinh tế- xã hội Trong nền kinh tế suy thoái thường xuất hiện các doanh nghiệp thua lỗ hay phá sản, điều này làm doanh nghiệp mất khả năng trả nợ cho ngân hàng Điều này làm cho nợ quá hạn của ngân hàng tăng lên nhanh chóng Khi xảy ra lạm phát, tâm lý lo sợ đồng tiền mất giá khi gửi ngân hàng, người gửi sẽ rút tiền mang đầu tư Trong khi đó, người vay thì muốn tăng nhu cầu vay vốn và kéo dài thời hạn trả nợ Điều này làm cho nguồn vốn vay của ngân hàng không hiệu quả, thiếu vốn luân chuyển, có thể dẫn đến việc phá sản ngân hàng

+ Do tình hình kinh tế thế giới: Trong xu thế toàn cầu hóa, nhiều tổ

chức hợp tác kinh tế ra đời như: WTO, NAFTA, AFTA… tạo điều kiện cho các tập đoàn xuyên quốc gia có cơ hội đầu tư phát triển trên nhiều quốc gia Chính vì vậy, khi có biến động kinh tế, chính trị, xã hội trên một quốc gia thành viên nào đó cũng có thể gây ảnh hưởng đến nền kinh tế của các thành viên khác

 Những nguyên nhân do chính bản thân ngân hàng

+ Do ngân hàng chạy theo lợi nhuận, đặt lợi nhuận cao hơn các khoản vay lành mạnh

+ Ngân hàng vượt nguyên tắc cho vay, cho vay vượt tỷ lệ an toàn (vượt 15% vốn tự có/ 1 khách hàng), thiếu tài sản thế chấp, cầm cố…

+ Công tác phân tích đánh giá khách hàng sai, cho vay thiếu thông tin xác thực

+ Phân tích đánh giá tài sản cầm cố, thế chấp cao hơn giá trị thực tế của tài sản

+ Cán bộ ngân hàng vi pham đạo đức kinh doanh

f) Những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng

 Phân tích khách hàng

Là đánh giá tình hình tài chính của khách hàng; đánh giá tư cách, trình độ hiểu biết, năng lực của người đứng đầu doanh nghiệp; đánh giá

tính khả thi của phương án vay vốn Đây là biện pháp có ý nghĩa quan trọng trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho ngân hàng Vì có đánh giá đúng khách hàng mới có thể biết được khả năng trả nợ của họ

 Phân tích tín dụng

Phân tích chất lượng và hiệu quả tín dụng; khả năng mở rộng quy mô tín dụng; đảm bảo thực hiện các đảm bảo tín dụng; đảm bảo trình độ và đạo đức của cán bộ tín dụng

 Phân tán rủi ro

Đây là biện pháp ngân hàng không tập trung vốn vào một món vay, chủ thể, ngành nghề, thành phần kinh tế, thời hạn… phân tán rủi ro chung cho hoạt động tín dụng

+ Cho vay hợp vốn: là quá trình cho vay bảo lãnh của một nhóm

ngân hàng cho một dự án có quy mô lớn, do một ngân hàng thương mại đứng ra làm đầu mối phối hợp với các bên tài trợ để thực hiện, nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và của ngân hàng Nếu xảy ra rủi ro thì khoản vay này cũng được chia cho tất cả ngân hàng hợp vốn, khi đó gánh nặng rủi ro sẽ không đè nặng lên một ngân hàng nào, hậu quả sẽ được giảm nhẹ

+ Bảo hiểm tín dụng như: bảo hiểm cho các khoản vay, bảo hiểm

ngành nghề sản xuất kinh doanh, bảo hiểm tài sản

+ Doanh thu từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ: là giá trị sản phẩm hàng hóa đã bán ra, và dịch vụ mà doanh nghiệp đã cung cấp trong kỳ

+ Doanh thu từ hoạt động tài chính: là các khoản thu nhập mà doanh nghiệp có được từ các khoản tài chính như: góp vốn liên doanh, hoạt động đầu tư, mua bán chứng khoán, thu tiền lãi, cho vay…

+ Thu nhập khác là các khoản thu không từ hoạt động sản xuất kinh doanh của mình như: thanh lý tài sản cố định, thu tiền từ các khoản nợ khó đòi, bảo hiểm, bồi thường…

2.1.3.2 Chi phí

Chi phí của doanh nghiệp bao gồm tất cả các chi phí phát sinh gắn liền với doanh nghiệp trong quá trình hình thành, tồn tại và các chi phí hoạt động trong quá trình mua nguyên liệu, sản phẩm và tiêu thụ Việc tính toán chi phí là rất cần thiết, vì nó là cơ sở để các nhà quản lý đưa ra quyết định đúng đắn trong quá trình điều hành hoạt động kinh doanh Các khoản chi phí của doanh nghiệp được chia thành hai loại chính là chi phí sản xuất và chi phí ngoài sản xuất

 Chi phí ngoài sản xuất gồm:

+ Chi phí bán hàng là chi phí phục vụ cho quá trình lưu thông hàng hóa, chi phí bốc xếp, vận chuyển hàng hóa

+ Chi phí quản lý doanh nghiệp là các khoản chi phí phát sinh trong quá trình quản lý doanh nghiệp như chi phí điều hành, hội nghị…

2.1.3.3 Lợi nhuận

Lợi nhuận là một khoản thu nhập thuần túy từ doanh thu sau khi đã khấu trừ tất cả chi phí Nói cách khác, lợi nhuận là phần chênh lệch giữa tổng doanh thu và tổng chi phí của doanh nghiệp phát sinh trong kỳ

Theo kinh tế học thì lợi nhuận là phần tài sản mà nhà đầu tư nhận thêm nhờ đầu tư sau khi đã trừ đi các khoản chi phí có liên quan đến khoản đầu tư đó, bao gồm cả chi phí cơ hội, là phần chênh lệch giữa tổng doanh thu và tổng chi phí

2.1.3.4 Các chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời

Tỷ suất lợi nhuận trên tài sản (ROA)

Chỉ số ROA cho biết được khả năng bao quát của công ty trong việc tạo ra thu nhập từ tài sản ROA giúp xác định hiệu quả kinh doanh của

100 đồng tài sản, tỷ số này càng lớn thì hiệu quả kinh doanh càng tốt, doanh nghiệp có cơ cấu tài sản hợp lý, có sự điều động linh hoạt giữa các hạng mục trên tài sản trước những biến động của nền kinh tế

Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu (ROS)

Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu (ROS) cho biết trong 100 đồng doanh thu mà doanh nghiệp thu được trong kỳ có bao nhiêu đồng lợi nhuận Tỷ suất này càng cao thì càng tốt vì lợi nhuận được tạo ra trên một đồng doanh thu càng cao

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Đề tài lấy số liệu thứ cấp chủ yếu từ báo cáo tài chính của Ngân hàng TMCP Kiên Long Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

Số liệu thứ cấp được tổng hợp từ nhiều nguồn sách, báo, tạp chí ngân

(www.kienlongbank.com.vn)

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Mục tiêu 1và 2: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả: thông qua số

liệu thu thập được, đem tóm tắt, lập biểu bảng, vẽ đồ thị mô tả đối tượng được nghiên cứu

+ Phương pháp so sánh:

So sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số kỳ phân tích và kỳ gốc của các chỉ số tài chính

Công thức:

Trong đó: : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các tỷ số tài chính

y1: Chỉ tiêu năm sau

+Sử dụng các tỷ số tài chính để phân tích và đánh giá

- Mục tiêu 3: Phương pháp tổng hợp và suy luận để đề xuất giải pháp

góp phần cải thiện, nâng cao hiệu quả kinh doanh

CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 SƠ LƯỢC VỀ NH TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của KienLongBank

KienLongBank tên đầy đủ là Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long Tên giao dịch quốc tế là Kien Long Commercial Joint- Stock Bank gọi tắt là Kienlongbank Hội sở đặt tại số 44, đường Phạm Hồng Thái, phường Vĩnh Thanh Vân, TP Rạch Giá, Tỉnh Kiên Giang

Wedsite: www.kienlongbank.com

Kienlongbank được thành lập và chính thức đi vào hoạt động tháng

10 năm 1995 Giấy phép thành lập: số 0056/NH- GP ngày 18/09/1995 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Từ khi thành lập đến nay, Kienlongbank đã không ngừng mở rộng quy mô và trở thành một trong những ngân hàng phát triển bền vững, tạo được lòng tin đối với khách hàng Là ngân hàng cho vay tín dụng tại các vùng nông thôn thuộc khu vực ĐBSCL với vốn điều lệ 1,2 tỷ đồng khi mới thành lập, đến nay ngân hàng có vốn điều lệ lên đến 3000 tỷ đồng Điều này cho thấy sự phát triển vững mạnh của ngân hàng Kiên Long Mạng lưới hoạt động rộng khắp cả nước, với hơn 98 chi nhánh và phòng giao dịch trên cả nước

Bên cạnh việc mở rộng mạng lưới hoạt động, ngân hàng Kiên Long cũng luôn chú trọng đến việc phát triển sản phẩm và dịch vụ trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, phù hợp với nhu cầu khách hàng trong thời

kỳ hội nhập và phát triển Kienlongbank đầu tư lớn cho lĩnh vực công nghệ thông tin nằm đẩy mạnh phát triển dịch vụ cung cấp tiện ích cho khách hàng

Bên cạnh những thành tựu về kinh tế Ngân hàng TMCP Kiên Long còn vinh dự đón nhận nhiều bằng khen và giải thưởng như:

- Bằng khen về thành tích trong công tác góp phần vào sự nghiệp xây dựng Chủ nghĩa Xã hội và Bảo vệ Tổ quốc do thủ tướng chính phủ trao tặng (2001- 2005)

- Bằng khen của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc chấp hành tốt chính sách thuế (2005)

- Cờ thi đua của chủ tịch Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam về việc hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ năm 2005

- Ngân hàng đã nhận được 2 cúp vàng chất lượng hội nhập WTO hàng đầu với dịch vụ: huy động tiền gửi tiết kiệm khu vực dân cư và dịch

vụ cho vay trả góp do Liên hiệp các Hội khoa học và kỹ thuật Việt Nam cấp tháng 9 năm 2007

- Giải thưởng của Westem Union Khu vực Đông Dương và Trung tâm Dịch vụ Tài chính Eden với thành tích ngân hàng có doanh số chi trả cao nhất và có nhiều giải pháp tiếp thị tốt nhất năm 2007

- Ngày 26 tháng 10 năm 2007, Chủ tịch nước Cộng hòa Xã hội Chủ Nghĩa Việt Nam ký quyết định số 1224/2007/QĐ- CTN, về việc tặng huân chương lao động hạng ba cho Ngân hàng TMCP Kiên Long vì đã có thành tích xuất sắc trong công tác từ năm 2002 đến 2006, góp phần cho sự nghiệp xây dựng xã hội chủ nghĩa, bảo vệ tổ quốc

3.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của NH TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ

Tên ngân hàng: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long- chi nhánh Cần Thơ

Địa chỉ: 6A Đại lộ Hòa Bình, Phường An Cư, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ

Điện thoại: 07103 817 112

Email: cantho@kienlongbank.vn

Website: www.kienlongbank.com.vn

Ngày 26/10/2007 Ngân hàng TMCP Kiên Long - chi nhánh Cần Thơ

được chính thức khai trương và đưa vào hoạt động tại số 6A Đại lộ Hòa

Bình, Phường An Cư, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ Ngân hàng

hoạt động với nhiều chức năng, cùng với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp Trong quá trình hoạt động chi nhánh Cần Thơ cũng đã chủ động khảo sát, tìm kiếm địa điểm để phát triển mạng lưới các phòng giao dịch trên địa bàn thành phố Cần Thơ Ngoài trụ sở chi nhánh đặt tại trung tâm quận Ninh Kiều, ngân hàng còn khai trương và đưa vào hoạt động 5 phòng giao dịch: PGD Cái Răng, PGD Bình Thủy, PGD Ô Môn, PGD Thốt Nốt, PGD Vĩnh Thạnh nhằm tạo thêm sự thuận lợi của khách hàng và mở rộng địa bàn hoạt động

Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ đã và đang góp

phần không nhỏ vào sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước nói

chung và của Cần Thơ nói riêng

3.1.3 Cơ cấu tổ chức của KienLongBank Cần Thơ

3.1.3.1 Cơ cấu tổ chức

Căn cứ cơ cấu tổ chức hoạt động của chi nhánh, sở giao dịch và các đơn

vị trực thuộc sở giao dịch và chi nhánh cấp 1 gồm: Phòng Kinh doanh, Phòng

Kế toán, Tổ Hành chánh- Quản trị và phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh

Tổng số nhân viên KienLong Bank- Cần Thơ là 197 người, trong đó

bao gồm: 1 Giám đốc chi nhánh, 1 Phó giám đốc chi nhánh, 1 Phó giám

đốc chi nhánh kiêm Giám đốc phòng giao dịch, 1 Trưởng phòng kinh

doanh chi nhánh, 1 Trưởng phòng kế toán Các Giám đốc và Phó giám đốc

phòng giao dịch, các Trưởng bộ phận, Tổ trưởng và các nhân viên ở các

bộ phận

P Kế toán

Tổ Thẩm định T.Sản

P Kinh

doanh

Bộ phận kế toán tổng hợp

P Giao dịch

Tổ

HC-QT

Tổ KTKS nội bộ

3.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ

 Ban giám đốc

Là người trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của ngân hàng, hướng dẫn, giám sát thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ phạm vi hoạt động cấp trên giao, có quyền quyết định về tổ chức, đề bạc, miễn nhiệm hoặc khen thưởng cán bộ công nhân viên trong cơ quan

 Phòng Kinh doanh

Quản lý thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo dòng sản phẩm: Đánh giá

tình hình thị trường và địa bàn định kỳ để phản hồi cho phòng tiếp thị và tham mưu cho ban lãnh đạo chi nhánh, điều phối chỉ tiêu bán hàng và hỗ trợ cho các phòng, bộ phận tại chi nhánh

Tiếp thị và quản lý khách hàng: Xây dựng, thực hiện kế hoạch tiếp

thị khách hàng, Triển khai thực hiện các chương trình sự kiện quảng cáo cho các sản phẩm dịch vụ Hướng dẫn, giới thiệu, tư vấn khách hàng về các sản phẩm dịch vụ Thu thập, tổng hợp và quản lý thông tin khách hàng phục vụ cho hoạt động của toàn chi nhánh

Chăm sóc khách hàng: Theo dõi và triển khai thực hiện công tác

chăm sóc khách hàng, triển khai chương trình tập huấn Thu thập, tiếp nhận, xử lý và phản hồi thông tin về các ý kiến đóng góp, khiếu nại, thắc mắc của khách hàng

Chức năng khác như: Thông báo quyết định của ngân hàng đến

khách hàng liên quan đến đề nghị sử dụng sản phẩm dich vụ của khách hàng Thông báo, nhắc nhở khách hàng trả vốn lãi đúng định kỳ Xây dựng kế hoạch hành động theo định kỳ tuần, tháng, quý Theo dõi đánh giá tình hình thực hiện và đề xuất cho ban lãnh đạo chi nhánh các biện pháp cải tiến, tăng cường năng lực cạnh tranh và phát triển thị phần, khắc phục khó khăn

Công tác thẩm định

Thẩm định các hồ sơ cấp tín dụng: Phối hợp với các phòng, bộ phận

tại chi nhánh trong quá trình tiếp xúc khách hàng để xác minh tình hình sản xuất kinh doanh và khả năng quản lý của khách hàng Nghiên cứu hồ

sơ, phương án vay vốn và tài sản đảm bảo của khách hàng Phối hợp phòng thẩm định của ngân hàng trong công tác thu thập hồ sơ, đánh giá khách hàng

Chức năng khác: Thông báo quyết định cấp tín dụng hoặc không cấp tín

dụng cho bộ phận tiếp thị doanh nghiệp và cá nhân Chịu trách nhiệm chính trong việc kiểm tra sử dụng vốn định kỳ và đột xuất sau khi cho vay

Công tác quản lý tín dụng

Hỗ trợ công tác tín dụng: Tiếp nhận và hoàn chỉnh thủ tục hợp đồng

tín dụng Tiếp nhận tài sản bảo đảm Hỗ trợ và thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến L/C xuất nhập khẩu Thực hiện các báo cáo về công tác

thanh toán quốc tế cho tổ Thanh toán Quốc tế

Kiểm soát tín dụng: Hoàn chỉnh hồ sơ và lập thủ tục giải ngân, thu

phí hợp đồng tín dụng và các giấy tờ có liên quan Lập thủ tục giải chấp tài sản bảo đảm

Quản lý nợ: Quản lý danh mục cho vay theo chính sách tín dụng của

ngân hàng Theo dõi và báo cáo cho ban lãnh đạo chi nhánh Kiểm soát chặt chẽ tình hình nợ gia hạn, nợ quá hạn, đề xuất các biện pháp cụ thể để giảm thiểu nợ quá hạn Lưu trữ, bảo quản bản chính và bản sao hợp đồng tín dụng

và các giấy tờ liên quan khác Thông báo nhắc nợ nội bộ cho CBTD để CBTD thông báo lại cho khách hàng

Bộ phận trả góp ngày

Thực hiện và chịu trách nhiệm chính trong các nghiệp vụ cho vay trả góp ngày Lập các chứng từ giải ngân, thu nợ, thu lãi tiền vay theo đúng quy định cho vay trả góp ngày Kiểm tra hồ sơ phát vay, định mức dư nợ,

hạn mức phát vay của cộng tác viên

Quản lý nhập, xuất tài sản thế chấp của các nghiệp vụ cho vay trả góp ngày Quản lý, kiểm tra và lưu trữ hồ sơ vay vốn của cộng tác viên tín dụng Theo dõi, bàn giao hồ sơ tất toán nợ đúng hạn, trước hạn

Bộ phận Thanh toán Quốc tế

Thực hiện công tác tiếp thị để phát triển khách hàng, phát triển thị phần, chăm sóc và hướng dẫn khách hàng về tất cả các vấn đề có liên quan

đến thanh toán quốc tế

Xử lý các vấn đề có liên quan đến L/C xuất nhập khẩu Kinh doanh mua bán ngoại tệ phục vụ nhu cầu thanh toán xuất nhập khẩu Chuyển tiền nhanh trong và ngoài nước, chuyển tiền phi mậu dịch theo đúng quy định

của ngân hàng

Tổ chức quản lý và lưu giữ hồ sơ thanh toán quốc tế, lập các chứng

từ kế toán có liên quan Thực hiện báo cáo theo quy định của ngân hàng

Thực hiện nghiệp vụ thu đổi ngoại tệ tiền mặt, séc du lịch và thanh toán các loại thẻ quốc tế

 Phòng Kế toán

Phòng kế toán có chức năng: Quản lý công tác kế toán và an toàn kho quỹ tại CN Thu, chi và xuất, kiểm đếm, phân loại, đóng bó tiền theo quy định

Nhiệm vụ: Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và kiểm soát các hoạt động thanh toán trong và ngoài nội bộ.Tiếp nhận, kiểm tra và tổng hợp số liệu kế toán phát sinh của các đơn vị trực thuộc

- Lưu trữ và bảo quản kho, chứng từ kế toán theo quy định Quản lý

số dư tài khoản của toàn chi nhánh, tại các ngân hàng và tài khoản các ngân hàng khác tại chi nhánh phục vụ cho giao dịch liên ngân hàng

- Tổng hợp kế toán kinh doanh tài chính hàng tháng, năm của toàn chi nhánh do phòng nghiệp vụ và các đơn vị trực thuộc Thực hiện báo cáo

số liệu hàng tháng, quý, năm theo yêu cầu

- Thực hiện thu chi tiền mặt, ngoại tệ, tài sản quý và các GTCG nhập, xuất các tài sản được đảm bảo theo quy định Thực hiện kiểm tra tồn quỹ hàng ngày, theo định kỳ và đột xuất theo quy định

Bộ phận xử lý giao dịch

Thực hiện các nghiệp vụ tiền gửi thanh toán và các dịch vụ khác có liên quan đến tài khoản tiền gửi thanh toán theo yêu cầu của khách hàng, thực hiện công tác tiếp thị, thu thập ý kiến đóng góp của khách hàng; các tác vụ mua bán phục vụ cho hoạt động huy động, cho vay và hoạt động kinh doanh của đơn vị theo quy định của ngân hàng Hướng dẫn và giới thiệu tất cả các sản phẩm của ngân hàng; các thủ tục ban đầu khi khách hàng sử dụng các sản phẩm và hướng dẫn khách hàng đến quầy giao dịch liên quan Thu thập tổng hợp và xử lý thông tin khách hàng phục vụ cho hoạt động của chi nhánh

 Tổ Hành chánh- Quản trị

Tiếp nhận, phân phối, phát hành và lưu trữ văn thư.Chủ trì việc kiểm

kê tài sản, tham mưu, theo dõi thực hiện chi phí điều hành trên cơ sở đã được duyệt.Chịu trách nhiệm tổ chức và theo dõi kiểm tra công tác áp tải tiền, bảo vệ an ninh, phòng cháy chữa cháy và bảo đảm tuyệt đối an toàn

cơ sở vật chất trong và ngoài giờ làm việc Quản lý hệ thống kho hàng cầm cố của ngân hàng và nhân sự phụ trách kho hàng cầm cố Quản lý các

vấn đề nhân sự liên quan đến luật lao động như: hợp đồng lao động, nghỉ phép tại chi nhánh Chịu trách nhiệm chính trong việc kiểm tra tính tuân thủ chấp hành nội quy, quy chế, quy định có liên quan đến nhân sự trong

toàn chi nhánh

 Tổ Thẩm định tài sản

Chịu trách nhiệm trong việc thu thập, điều tra và quản lý những thông tin nhằm thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng, thẩm định các khoản vay theo quy định, tổ chức thẩm tra công tác thẩm định của các chi

nhánh trực thuộc, thực hiện chế độ thông tin báo cáo theo quy định

 Phòng giao dịch

Các phòng giao dịch là các đơn vị trực thuộc Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ Các phòng giao dịch có con dấu riêng, được phép thực hiện một phần nội dung hoạt động của chi nhánh theo sự ủy

quyền của Giám đốc chi nhánh

3.1.4 Hoạt động chủ yếu của KienLongBank

Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ thực hiện các hoạt

động chủ yếu như sau:

 Nhận tiền gửi

Nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước, các tổ chức và người nước ngoài ở Việt Nam với các hình thức: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn; Các loại tiền gửi khác như: kỳ phiếu hoặc trái phiếu ngân hàng; mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho cá nhân

và doanh nghiệp

 Cho vay

Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình để sử dụng vào mục đích:sản xuất, kinh doanh và dịch vụ; xây dựng nhà, nâng cấp, sửa chữa nhà, mua nhà, mua đất thổ cư; mua sắm các loại phương tiện phục vụ đời sống, học tập của gia đình; hỗ trợ du học, hợp tác lao động nước ngoài; thực hiện các dự án về cơ sở hạ tầng

kinh tế xã hội; cầm đồ, chiết khấu các loại giấy tờ có giá…

 Thanh toán – dịch vụ

Thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong và ngoài hệ

thống Ngân hàng Kiên Long; chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ

3.2 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH TMCP KIÊN LONG- CN CẦN THƠ

Ngân hàng TMCP Kiên Long là doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ Hoạt động thu lợi nhuận chủ yếu là thông qua hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính vì vậy, lợi nhuận là thước đo để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Khi lợi nhuận tăng, ngân hàng

có thể mở rộng hoạt động tín dụng, tăng cường nguồn vốn tự có

Bên cạnh hoạt động cho vay thông thường, ngân hàng đã có những chiến lược cũng như định hướng kinh doanh đúng đắn phù hợp với từng đối tượng khách hàng như cho vay trả góp ngày dành cho khách hàng kinh doanh

có thu nhập hằng ngày, cho vay trả góp tháng áp dụng cho khách hàng là cán

bộ, người lao động có thu nhập hàng tháng, các chính sách tri ân khách hàng hấp dẫn dành cho khách hàng gửi tiền tại Kiên Long… đã nhận được sự tín nhiệm cao Trong thời gian qua, với sự nỗ lực của Ban giám đốc và toàn thể cán bộ nhân viên, chi nhánh đã đạt được kết quả như sau:

Bảng 3.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Kienlongbank- Cần Thơ giai đoạn 2011- 6/2014

Chênh lệch 2013/2012

Chênh lệch 6T-2014/6T-2013 Năm

Tổng chi phí 82.331 111.261 135.337 75.217 90.178 28.93 35,14 24.076 21,64 14.961 19,89

Lợi nhuận trước thuế 9.696 17.052 30.272 20.611 25.029 7.356 75,87 13.22 77,53 4.418 21,44

Lợi nhuận sau thuế 7.272 12.789 22.704 15.458 18.772 5.517 75,87 9.915 77,53 3.314 21,44

Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng TMCP Kiên Long- Cần Thơ