phân tích tình hình cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam, chi nhánh ninh kiều, thành phố cần thơ

Các điều kiện cho vay có thể được từng ngân hàng cụ thể hóa tùy thuộc vào đặc điểm hoạt động của từng khách hàng, đặc điểm của từng khoản vay, tùy thuộc vào môi trường kinh doanh … Đối v

CHI NHÁNH NINH KIỀU, THÀNH PHỐ CẦN THƠ

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành : Tài chính Ngân hàng

Mã số ngành: 52340201

Tháng 8 – Năm 2013

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

-***** -

LÂM PHƯỚC TRỌNG MSSV: 4104566

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY THEO CƠ CẤU NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM,

CHI NHÁNH NINH KIỀU, THÀNH PHỐ CẦN THƠ

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành : Tài chính Ngân hàng

Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN Th.s KHƯU THỊ PHƯƠNG ĐÔNG

Tháng 8 – Năm 2013

LỜI CẢM TẠ

Sau hơn 2 tháng thực tập tại ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ, em đã hoàn thành

xong luận văn tốt nghiệp với đề tài “Phân tích tình hình cho vay theo cơ cấu

ngành kinh tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông Thôn Việt Nam chi nhánh Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ”.với sự giúp đỡ và chỉ dẫn

tận tình của các thầy cô trường Đại Học Cần Thơ, các anh chị trong Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh Ninh Kiều cùng những thế hệ đi trước để vun đắp kiến thức, kĩ năng cho em Những kiến thức này thực sự bổ ích và vô cùng quan trọng để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này

Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trường Đại Học Cần Thơ Đặc biệt là giáo viên hướng dẫn đã trực tiếp hướng dẫn tận tình để em hoàn thành luận văn tốt nghiệp

Em xin cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh Ninh Kiều đã tạo điều kiện thật tốt trong quá trình thực tập tại ngân hàng

Cảm ơn các anh chị nhân viên của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh Ninh Kiều giúp đỡ chỉ dẫn em những kinh nghiệm quý báo và đặc biệt là các anh chị phòng kinh doanh của Ngân hàng đã cung cấp những thông tin cần thiết và nhiệt tình giải đáp những thắc mắc để em hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình

Sau cùng em xin chúc các thầy cô trường Đại Học Cần Thơ, toàn thể anh chị nhân viên và Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh Ninh Kiều được nhiều sức khỏe và công tác tốt Chân thành cảm ơn!

Cần Thơ, ngày 1 tháng 12 năm 2013

Sinh viên thực hiện

Lâm Phước Trọng

TRANG CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Cần Thơ, ngày 1 tháng 12 năm 2013

Sinh viên thực hiện

Lâm Phước Trọng

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

Cần Thơ, ngày … tháng năm

Thủ trưởng đơn vị

(Ký và ghi rõ họ tên)

MỤC LỤC

Trang

CHƯƠNG 1GIỚI THIỆU 1

1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

1.3.1 Không gian 2

1.3.2 Thời gian 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2

CHƯƠNG 2CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 3

2.1.1 Khái niệm 3

2.1.2 Các phương thức cho vay 6

2.1.3 Cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế 7

2.1.4 Rủi ro cho vay và ảnh hưởng của rủi ro cho vay đến hoạt động của ngân hàng……… 9

2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế 11

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH KIỀU 14

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH 14

3.2SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ NHIỆM VỤ CỦA CÁC PHÕNG BAN 15 3.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức 15

3.2.2 Nhiệm vụ của các phòng ban 15

3.3 LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG 18

3.4 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỪ NĂM 2010 ĐẾN 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 CỦA NHNO&PTNT, CHI

NHÁNH NINH KIỀU 19

3.4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm từ 2010 đến 2012 của NHNO&PTNT, chi nhánh Ninh Kiều 20

3.4.2 Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 của NHNO&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 22

3.5 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU GIAI ĐOẠN 2010 – 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 24

3.5.1 Nguồn vốn giai đoạn 2010 -2012 24

3.5.2 Nguồn vốn 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 25

3.6KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHUNG CỦA NGÂN HÀNG 26 3.6.1 Tình hình tính dụng của ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 26

3.6.2 Tình hình tính dụng của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 27

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY THEO CƠ CẤU NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU TP CẦN THƠ 29

4.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO CƠ CẤU NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH NINH KIỀU GIAI ĐOẠN 2010-2012 29

4.1.1 Doanh số cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế 29

4.1.2 Doanh số thu nợ cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế 37

4.1.3 Dư nợ cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế 45

4.1.4 Tình hình nợ xấu của ngân hàng 51

4.1.5 Đánh giá hoạt động cho vay theo thành phần kinh tế Ngân hàng NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều 54

4.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO CƠ CẤU NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH NINH KIỀU VÀO 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 58

4.2.1 Doanh số cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế 58

4.2.2 Doanh số thu nợ cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế 59

4.2.3 Dư nợ cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế 60

4.2.4 Tình hình nợ xấu của ngân hàng 61

CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY THEO CƠ CẤU NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH KIỀU 63 5.1 TỔNG QUÁT VỀ NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 63

5.1.1 Thuận lợi 63

5.1.2 Khó khăn 63

5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY THEO CƠ CẤU NGÀNH KINH TẾ 64

CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 65

6.1 KẾT LUẬN 65

6.2 KIẾN NGHỊ 66

6.2.1 Đối với Ngân hàng cấp trên 66

6.2.2 Đối với Chính Quyền địa phương 66

TÀI LIỆU THAM KHẢO 67

DANH MỤC BẢNG

Trang

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2010- 2012 20 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012

và năm 2013 23 Bảng 3.3: Nguồn vốn của ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 24 Bảng 3.4: Nguồn vốn của 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 25 Bảng 3.5: Tình hình tín dụng của ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 26 Bảng 3.6: Tình hình tín dụng của ngân hàng của 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 28 Bảng 4.1: Doanh số cho vay của ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 29 Bảng 4.2 Doanh số cho vay theo đối tƣợng khách hàng của ngành nông nghiệp giai đoạn 2010-2012 31 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo đối tƣợng khách hàng của ngành CN-XD giai đoạn 2010-2012 33 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo đối tƣợng khách hàng của ngành dịch vụ giai đoạn 2010 2012 35 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ của ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 37 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo đối tƣợng khách hàng của ngành nông nghiệp giai đoạn 2010- 2012 39 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo đối tƣợng khách hàng của ngành CN-XD giai đoạn 2010- 2012 41 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ theo đối tƣợng khách hàng của ngành dịch vụ giai đoạn 2010- 2012 43 Bảng 4.9: Dƣ nợ cho vay của ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 45 Bảng 4.10: Dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng khách hàng của ngành nông nghiệp giai đoạn 2010-2012 47 Bảng 4.11: Dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng khách hàng của ngành CN-XD giai đoạn 2010-2012 48 Bảng 4.12: Dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng khách hàng của ngành dịch vụ giai đoạn 2010-2012 49 Bảng 4.13: Nợ xấu của ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 51 Bảng 4.14: Nợ xấu theo đối tƣợng khách hàng của ngành nông nghiệp giai đoạn 2010-2012 52 Bảng 4.15: Nợ xấu theo đối tƣợng khách hàng của ngành CN-XD giai đoạn 2010-2012 53 Bảng 4.16: Nợ xấu theo đối tƣợng khách hàng của ngành dịch vụ giai đoạn 2010-2012 54 Bảng 4.17: Hệ số thu nợ của các ngành kinh tế giai đoạn 2010-2012 55 Bảng 4.18: Dƣ nợ trên vốn huy động của các ngành kinh tế giai đoạn 2010-

2012 55

Bảng 4.20: Vòng quay vốn tín dụng của các ngành kinh tế giai đoạn

2010-2012 57 Bảng 4.21: Doanh số cho vay của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 58 Bảng 4.22: Doanh số thu nợ của ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 59 Bảng 4.23: Dƣ nợ cho vay của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 60 Bảng 4.24: Nợ xấu của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm

2013 61

DANH MỤC HÌNH

Trang

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 15 Hình 4.1: Tỷ trọng doanh số cho vay của ngành nông nghiệp trong cơ cấu ngành kinh tế tại NHNo & PTNT, chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010-2012 32 Hình 4.2 Tỷ trọng doanh số cho vay của ngành CN-XD trong cơ cấu ngành kinh tế tại NHNo & PTNT quận Ninh Kiều giai đoạn 2010- 2012 34 Hình 4.3 Tỷ trọng doanh số cho vay của ngành dịch vụ trong cơ cấu ngành kinh tế tại NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010- 2012 36 Hình 4.4 Tỷ trọng doanh số thu nợ của ngành nông nghiệp trong cơ cấu ngành kinh tế tại NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010- 2012 40 Hình 4.5 Tỷ trọng doanh số thu nợ của ngành CN-XD trong cơ cấu ngành kinh

tế tại NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010- 2012 42 Hình 4.6 Tỷ trọng doanh số thu nợ của ngành dịch vụ trong cơ cấu ngành kinh

tế tại NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010- 2012 44

DANH MỤC VIẾT TẮT

KBNN : Kho bạc nhà nước

GTCG : Giấy tờ có giá

CN-XD : Công nghiệp và xây dựng

NHN0&PTNT : Ngân hang Nông Nghiệp và Phát Triển nông thôn TNHH : Trách nhiệm hữu hạn

CNH-HĐH : Công nghiệp hóa hiện đại hóa

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Khi cơ cấu kinh tế có sự chuyển dịch hợp lý phù hợp thì sẽ góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và ngược lại Trong cơ cấu kinh tế thì cơ cấu ngành kinh tế là thành phần giữ vai trò quan trọng Có thể nói thành công hay thất bại của một quốc gia phụ thuộc vào sự chuyển dịch cơ cấu ngành kinh tế

Ngày nay, quá trình CNH-HĐH và toàn cầu hóa đang diễn ra mạnh mẽ ở hầu hết các quốc gia trên thế giới Đứng trước xu hướng chung này, bên cạnh những cơ hội Việt Nam sẽ gặp không ít khó khăn cũng như thách thức đối với

sự tăng trưởng kinh tế của mình Khi đó, một trong những vấn đề cấp thiết đặt

ra là sự phù hợp trong chuyển dịch cơ cấu ngành để đảm bảo sự phát triển vững mạnh của nền kinh tế Với mục tiêu phấn đấu nước ta cơ bản trở thành nước công nghiệp vào năm 2020, chúng ta cần phải nghiên cứu một cách toàn diện mọi tác động của xu thế mới để đưa ra các quyết định về lựa chọn bước đi thích hợp với yêu cầu phát triển kinh tế xã hội ở phạm vi quốc gia, từng ngành và từng địa phương

Hòa mình cùng với nhịp độ phát triển chung của cả nước, Cần Thơ cũng đang tìm hướng chuyển dịch cơ cấu phù hợp cho riêng mình Cần Thơ được biết đến là trung tâm của Đồng bằng sông Cửu Long, nơi có thế mạnh về nông nghiệp Vào tháng 6 năm 2009, thành phố Cần Thơ chính thức được Thủ tướng Chính Phủ ra quyết định công nhận là đô thị loại 1 thuộc vùng kinh tế trọng điểm của Đồng bằng sông Cửu Long và là vùng kinh tế trọng điểm thứ tư của

cả nước [quyết định số 889/QĐ-TTG của Thủ tướng Chính phủ] Đây được xem là yếu tố tác động mạnh mẽ đến việc chuyển dịch cơ cấu ngành kinh tế của Cần Thơ Trong đó, quận Ninh kiều là khu vực trung tâm nên sẽ chịu sự ảnh

hưởng nhiều nhất của việc chuyển dịch cơ cấu ngành kinh tế này

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Ninh Kiều, đặt tại trung tâm quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ là một trong những ngân hàng có lịch sử phát triển lâu dài, gắn bó mật thiết với tình hình kinh tế của khu vực và toàn thành phố Hiện tại cơ cấu ngành kinh tế của quận Ninh Kiều đang

có sự chuyển dịch mạnh mẽ nên việc cho vay của ngân hàng cũng có nhiều thay đổi Những thay đổi đó sẽ đem lại những thuận lợi và khó khăn gì cho việc cho vay của ngân hàng? Để trả lời câu hỏi trên, việc tìm hiểu thực trạng hoạt động cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế là điều rất cần thiết để từ đó tìm ra một số biện pháp nâng cao chất lượng cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế

Xuất pháp từ những lí do trên, em chọn đề tài “Phân tích tình hình cho

vay theo cơ cấu ngành kinh tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông Thôn Việt Nam chi nhánh Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ”

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích tình hình cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế của ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 đồng thời đề xuất giải pháp nâng cao hoạt động cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế tại ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Phân tích thực trạng cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế tại ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ từ năm 2010 đến năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013

Đánh giá tình hình cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế tại ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013

Đề xuất một số giải pháp góp phần nâng cao khả năng cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế tại ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ

1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu

Đề tài phân tích về tình hình cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1.1 Khái niệm

2.1.1.1 Khái niệm về cơ cấu ngành kinh tế

Cơ cấu ngành kinh tế là tổng hợp các ngành kinh tế và mối quan hệ tỷ lệ giữa các ngành thể hiện ở vị trí và tỷ trọng của mỗi ngành trong tổng thể nền kinh tế Cơ cấu ngành phản ánh phần nào trình độ phân công lao động xã hội chung của nền kinh tế và trình độ phát triển chung của lực lượng sản xuất Thay đổi mạnh mẽ cơ cấu ngành là nét đặc trưng của các nước đang phát triển [Một

số khái niệm về cơ cấu ngành kinh tế]

Khi phân tích cơ cấu ngành của một quốc gia, người ta thường phân tích theo 3 nhóm ngành chính:

Ngành nông nghiệp trong nông nghiệp bao gồm 3 ngành nhỏ nông nghiệp, lâm nghiệp và ngư nghiệp

Ngành công nghiệp, bao gồm ngành công nghiệp và xây dựng

Ngành dịch vụ bao gồm ngành thương mại, bưu điện và du lịch

2.1.1.2 Khái niệm về cho vay

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và một thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi

Theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tìn dụng đối với khách hàng, cho vay là một hình thức cấp tín dụng theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

Thời hạn nhất định ở đây là thời hạn cho vay Thời hạn cho vay là thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng

Hoạt động cho vay của ngân hàng có vai trò quan trọng trong nền kinh tế,

nó thực hiện việc điều hòa tạm thời nhu cầu về vốn trong xã hội qua đó thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất

Dựa vào thời hạn nợ, ta có các khoản cho vay

Cho vay ngắn hạn là các khoản cho vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng

Cho vay trung hạn là các khoản cho vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng

Cho vay dài hạn là các khoản cho vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên

Dựa vào cơ cấu ngành kinh tế, cho vay có thể chia thành

Cho vay trong nông nghiệp (nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản)

Cho vay trong công nghiệp

Cho vay trong thương mại dịch vụ

 Cho vay ngành khác

Căn cứ mục đích tín dụng

+ Tín dụng bất động sản: đây là các khoản tín dụng được bảo đảm bằng bất động sản, bao gồm:

+ Tín dụng ngắn hạn: cho xây dựng và mở rộng đất đai

+ Tín dụng dài hạn: để mua đất đai, nhà cửa, căn hộ, cơ sở dịch vụ, trang trại và bất động sản ở nước ngoài

+ Tín dụng công thương nghiệp: đây là các khoản tín dụng cấp cho các doanh nghiệp để trang trải các chi phí như mua nguyên vật liệu, trả thuế, và chi trả lương

+ Tín dụng nông nghiệp: các khoản tín dụng cấp cho các hoạt động nhằm trợ giúp các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc + Tín dụng cá nhân: đây là các khoản tín dụng cấp cho cá nhân để mua sắm hàng hoá đắt tiền như xe hơi, nhà, di động, trang thiết bị trong nhà

+ Tín dụng cho các tổ chức tài chính: đây là các khoản tín dụng cấp cho các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác

+ Cho thuê tài chính: là việc Ngân hàng mua các trang thiết bị, máy móc

và cho thuê lại chúng

+ Tín dụng khác: bao gồm các khoản tín dụng khác chưa được phân loại ở trên (ví dụ: tín dụng kinh doanh chứng khoán)

2.1.1.3 Nguyên tắc cho vay

Hiện nay ở Việt Nam ngân hàng đặt ra hai nguyên tắc sau [Thái Văn Đại,

2012, tr.36]:

Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn

đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

2.1.1.4 Điều kiện vay vốn

Điều kiện cấp tín dụng là những yêu cầu của ngân hàng đối với người vay

để làm cơ sở xem xét, ra quyết định cho vay hay không cho vay Các khách hàng muốn được ngân hàng cho vay vốn ngân hàng phải có điều kiện cơ bản sau đây [Thái Văn Đại, 2012, tr.40]:

- Có năng lực pháp lực dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam

+ Pháp nhân phải có pháp luật dân sự

+ Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật hành vi dân sự

+ Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự

+ Thành viên hợp doanh của công ty hợp doanh phải có năng lực pháp luật

và hành vi dân sự

Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ Luật Dân Sự của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản luật của Việt Nam quy định hoặc điều ước quốc tế mà nước Công hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết tham gia quy định

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết:

 Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch

vụ, đời sống

 Kết quả kinh doanh có hiệu quả, có lãi; Trường hợp lỗ (do mới thành lập

và đi vào hoạt động hoặc lỗ luỹ kế) thì phải có tài liệu chứng minh được phương án khắc phục lỗ khả thi và khả năng trả nợ đầy đủ, đúng hạn trong thời hạn cam kết Đối với khách hàng vay vốn nhu cầu đời sống, phải có nguồn thu

ổn định để trả nợ

 Không có nợ nhóm 4, nhóm 5 tại NHNo Việt Nam (trừ các khoản nợ được khoanh, nợ chờ xử lý của hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp do gặp rủi ro bất khả kháng) và các tổ chức tín dụng khác ở thời điểm xem xét, quyết định cho vay Đối với hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp vay vốn không phải bảo đảm bằng tài sản, giao cho giám đốc NHNo nơi cho vay xem xét, quyết định có thể không khai thác, thu thập thông tin về tình hình nợ nhóm 4, nhóm 5 tại các tổ chức tín dụng khác

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với qui định của pháp luật

- Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Các điều kiện cho vay có thể được từng ngân hàng cụ thể hóa tùy thuộc vào đặc điểm hoạt động của từng khách hàng, đặc điểm của từng khoản vay, tùy thuộc vào môi trường kinh doanh …

Đối với Doanh nghiệp Việt Nam vay vốn để đầu tư ra nước ngoài thực hiện theo quy định của Chính phủ, NHNN Việt Nam, các điều kiện vay vốn theo Quy định này và hướng dẫn của NHNo Việt Nam

2.1.2 Các phương thức cho vay

2.1.2.1 Cho vay từng lần

Đây là phương thức cho vay mà mỗi lần vay khách hàng phải viết giấy đề

nghị, lập hồ sơ và ký kết hợp đồng cho vay mới

2.1.2.2 Cho vay theo hạn mức cho vay

Hạn mức cho vay là giới hạn tối đa cấp vốn vay cho một khách hàng Cho vay theo hạn mức cho vay là hình thức ứng trước cho vay vào tài khoản cho phép khách hàng được sử dụng số dư nợ trong một thời hạn và thời gian nhất định nhằm thỏa mãn nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt

2.1.2.3 Cho vay hạn mức thấu chi

Phương thức cho vay này cho phép chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngân hàng

Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

2.1.2.4 Phương thức cho vay thông qua nguồn vốn phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

Ngân hàng chấp nhận cho khách hàng sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức cho vay để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt tại đại lý của ngân hàng

2.1.2.5 Cho vay trả góp

Là phương thức cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo kỳ

hạn trong thời gian cho vay

2.1.2.6 Cho vay hợp vốn (đồng tài trợ)

Đây là phương thức cho vay mà ngân hàng cùng cho vay với một tổ chức tín dụng đối với một dự án hoặc phương án vay vốn của khách hàng Trong đó, ngân hàng hay một tổ chức tín dụng khác đứng ra làm đầu mối dàn xếp, phân phối với các tổ chức tín dụng còn lại

2.1.2.7 Cho vay theo dự án đầu tư

Áp dụng đối với doanh nghiệp có nhu cầu vay bổ sung vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống

2.1.2.8 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng

Phương thức cho vay này áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu dự phòng nguồn vốn cho vay trong một khoảng thời gian nhất định nhằm đảm bảo khả năng chủ động về tài chính khi thực hiện sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống

Hạn mức cho vay dự phòng thường được áp dụng trong trường hợp khách hàng muốn đảm bảo đầy đủ số vốn đầu tư cho dự án do mức vốn đầu tư cho dự

án có khả năng tăng lên hoặc mức vốn tự có của khách hàng tham gia vào dự án không đủ so với dự kiến ban đầu hoặc khách hàng phải thanh toán các nghĩa vụ tài chính trong thời gian tới mà không dự kiến chính xác được

2.1.3 Cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế

Cho vay theo ngành kinh tế là việc ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng và ngân hàng dựa vào mục đích tín dụng và cơ cấu ngành kinh tế mà chia theo ngành kinh tế

Việc chia theo cơ cấu thành phần kinh tế sẽ giúp ngân hàng có chính sách phù hợp với từng khách hàng theo từng hợp đồng tín dụng khác nhau Bên cạnh

đó còn giúp cho ngân hàng áp dụng đúng phương thức cho vay theo từng khách hàng cụ thể trong từng ngành kinh tế để có thể giảm chi phí cho vay đồng thời làm hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng Ngoài ra, sự chuyển dịch cơ cấu ngành kinh tế đang diễn ra rất mạnh mẽ nên việc cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế giúp cho ngân hàng dự đoán được nhu cầu vay vốn của khách hàng mà

đề ra các chính sách vừa phù hợp với các quy định của ngân hàng nhà nước, vừa thu hút được khách hàng để cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn

và làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng

Đối với khách hàng thì việc cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế sẽ giúp cho khách hàng tiếp cận và được hướng các chính sách ưu đãi khi ngành nghề hoạt động của khách hàng được chính phủ khuyến khích hoặc thuộc các ngành nghề được ưu tiên phát triển

Ngành nông nghiệp trước kia là lĩnh vực bị nhiều ngân hàng ngó lơ nhưng thời gian gần đây thì được chào mời để vay vốn đặc biệt là khi Nghị định số 41/2010/NĐ-CP của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn đã góp phần làm cho tín dụng trong ngành nông nghiệp tăng trưởng vượt bật Nhưng với đặc điểm cơ bản là tính thời vụ, môi trường tự nhiện có ảnh hưởng đến thu nhập cũng như khả năng trả nợ của khách hàng và chi phí tổ chức cho vay cao (Chi phí tổ chức cho vay liên quan đến nhiều yếu tố như chi phí tổ chức mạng lưới, chi phí cho việc thẩm định, theo dõi khách hàng/ món vay, chi phí phòng ngừa rủi ro) Vì thế ngân hàng cần có chính sách và phương thức cho vay để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng thuộc các ngành nông nghiệp

Ngành công nghiệp là ngành sản xuất ra một khối lượng của cải vật chất rất lớn cho xã hội, có vai trò chủ đạo trong nền kinh tế quốc dân Công nghiệp không những cung cấp hầu hết các tư liệu sản xuất, xây dựng cơ sở vật chất, kỹ thuật cho tất cả các ngành kinh tế mà còn tạo ra các sản phẩm tiêu dùng có giá trị, góp phần phát triển nền kinh tế và nâng cao trình độ văn minh của toàn xã hội Vì thế mà chỉnh phủ đã ban hành các chính sách để ưu tiên đầu tư phát triển ngành công nghiệp Riêng ở Cần Thơ Ủy Ban Nhân Dân Thành Phố Cần Thơ

đã ra quyết định phê duyệt Đề án Xây dựng Danh mục các ngành công nghiệp

ưu tiên, công nghiệp mũi nhọn của thành phố Cần Thơ giai đoạn 2012-2015, tầm nhìn đến năm 2020 để hỗ trợ các ngành mũi nhọn phát triển lâu dài Đây cũng là cơ hội tốt để các khách hàng đầu tư phát triển đồng thời cũng làm cho nhu cầu vay vốn tăng Do đó ngân hàng cần có những chính sách hợp lí và phù

hợp để thu hút lượng khách hàng này và cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn

Thành phố Cần Thơ là trung tâm kinh tế, tài chính, thương mại, dịch vụ, thanh toán xuất nhập khẩu ở khu vực ĐBSCL Do đó, ngành dịch vụ rất đa dạng

và rất phát triển mạnh nhất là quận Ninh Kiều trung tâm của thành phố Bên cạnh đó ngành dịch vụ có đóng góp không nhỏ vào nền kinh tế và luôn chiếm tỷ trọng cao cơ cấu ngành kinh tế của Cần Thơ nói chung và của quận Ninh Kiều nói riêng Ngành dịch vụ có tầm quan trọng rất lớn như thế đồng thời đâu cũng

là nguyên nhân làm tăng nhu cầu vay vốn của khách hàng vì thế ngân hàng cần chú trọng và quan tâm đến ngàng dịch vụ nhiều hơn Và cũng cần có chính sách tốt để thu hút khách hàng và phòng ngừa rủi ro

2.1.4 Rủi ro cho vay và ảnh hưởng của rủi ro cho vay đến hoạt động của ngân hàng

Rủi ro cho vay là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng Rủi ro cho vay là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động, và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản

Biểu hiện của rủi ro cho vay là tình trạng nợ xấu ngày càng tăng Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3,

4 và 5

Theo Quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại

nợ và nợ xấu được xác định như sau:

a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;

- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2 Điều 6 của QĐ 18/2007/QĐ-NHNN

b) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng

về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu);

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 3 Điều 6 của QĐ 18/2007/QĐ-NHNN

c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định

- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3 Điều 6 của QĐ 18/2007/QĐ-NHNN

d) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều 6 của QĐ 18/2007/QĐ-NHNN

đ) Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3 Điều 6 của QĐ 18/2007/QĐ-NHNN

Rủi ro cho vay cũng như rủi ro tín dụng gây ảnh hưởng về mặt uy tín lẫn vật chất của ngân hàng Khi rủi ro xảy ra tức là ngân hàng không thu hồi được

nợ cả gốc và lãi trong cho vay đúng hạn thì việc thanh toán của ngân hàng không đảm bảo, thiếu tiền chi trả cho người gửi tiền Rủi ro sẽ làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán, dần làm cho ngân hàng lỗ và có nguy

cơ phá sản

2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay theo cơ cấu ngành kinh

tế

- Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà

ngân hàng cho khách hàng vay không nói đến việc món vay đó thu hồi được hay chưa trong một thời gian nhất định

- Doanh số thu nợ: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà

ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó

- Dư nợ: là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu

hồi được vào một thời điểm nhất định Để xác định dư nợ, ngân hàng sẽ so sanh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ

- Vốn huy động: Cho biết nguồn tiền ngân hàng huy động được trong nền

kinh tế, là nguồn vốn chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn của ngân hàng

- Hệ số thu nợ: Chỉ tiêu này biểu hiện khả năng thu hồi nợ từ việc cho

khách hàng vay hay thiện chí trả nợ của khách hàng trong thời kỳ nhất định Giúp đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu hồi nợ của ngân hàng Nó phản ánh một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn Tỷ số này càng cao thì được đánh giá càng tốt

Hệ số thu nợ theo cơ cấu

ngành kinh tế =

Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế

x 100 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế

- Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động: chỉ tiêu này giúp so sánh khả năng cho

vay của ngân hàng với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, bởi vì nếu tiền gửi ít hơn tiền vay thì ngân hàng phải tìm kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, nếu tiền gửi nhiều hơn tiền vay, ngân hàng sẽ thừa vốn, số vốn thừa coi như bị lỗ

Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động = Dư nợ theo ngành kinh tế x 100

Vốn huy động

- Tỷ lệ nợ xấu: là chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng

Nếu chỉ số này cao có nghĩa là chất lượng tín dụng kém hiệu quả, và nếu ngân

hàng không có biện pháp để xử lý khoản nợ này thì sẽ có thể phải gánh chịu các tổn thất

Tỷ lệ nợ xấu theo ngành kinh tế = Nợ xấu theo ngành kinh tế x 100

Dư nợ theo ngành kinh tế

- Vòng quay vốn tín dụng: chỉ tiêu này thể hiện khả năng tổ chức, quản lý

vốn tín dụng, đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Vòng quay càng nhanh thì càng hiệu quả và đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng

Vòng quay vốn tín dụng

theo ngành kinh tế = Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế Dư nợ bình quân theo ngành kinh tế

Trong đó dư nợ bình quân được tính bằng công thức:

Dư nợ bình quân = Dư nợ đầu kì + Dư nợ cuối kì

2

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu sử dụng trong đề tài là số liệu thứ cấp được ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, chi nhánh Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ cung cấp bao gồm các báo cáo thường niên, các báo cáo tài chính của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Ninh Kiều qua các năm 2010;2011;2012 và 6 tháng đầu năm 2013

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Sử dụng kỹ thuật so sánh tuyệt đối và tương đối để thấy được sự biến động của số liệu có liên quan.Cụ thể với từng mục tiêu:

Mục tiêu 1: Bằng 3 phương pháp phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối, phương pháp so sánh bằng số tương đối, phương pháp phân tích tỷ lệ

Phương pháp so sách tuyệt đối là phương pháp sử dụng số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem sự biến động và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

∆Y= X1-X0

Trong đó: ∆Y: Phần chênh lệch

X1 : Số liệu tuyệt đối của năm trước

X2 : Số liệu tuyệt đối của năm sau

Phương pháp so sánh tương đối là tỷ lệ phần trăm (%) của chỉ tiêu kỳ phân tích so với chỉ tiêu kỳ gốc để thể hiện mức độ hoàn thành

∆Y (%) = X1 – X0 x 100%

X0Trong đó: ∆Y : Phần trăm thay đổi

X1 : Số liệu tuyệt đối của năm trước

X2 : Số liệu tuyệt đối của năm sau

Mục tiêu 2: Sử dụng các chỉ tiêu như hệ số thu nợ theo cơ cấu ngành kinh

tế, tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động, tỷ lệ nợ xấu theo ngành kinh tế, vòng quay vốn tín dụng theo ngành kinh tế để đánh giá hoạt động tín dụng, so sánh các chỉ tiêu qua các năm tài chính, phương pháp phân tích tỷ lệ, phương pháp đồ thị và biểu đồ thể hiện rõ nét về rủi ro tín dụng tại ngân hàng

Mục tiêu 3: Tổng hợp các vấn đề đã phân tích để đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH KIỀU

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Cần Thơ (nay là NHNO&PTNT thành phố Cần Thơ) là chi nhánh của NHNO&PTNT Việt Nam được ban hành theo Quyết định số 30/QĐ-NHNN ngày 29/11/1992 do Thống đốc NHNN Việt Nam ký NHNO&PTNT tỉnh Cần Thơ lúc đầu thành lập gồm

có các chi nhánh đặt tại: Châu Thành, Ô Môn, Phụng Hiệp, Vị Thanh và Long

Mỹ

Do sự phát triển kinh tế mạnh mẽ của cả nước nói chung và của tỉnh Cần Thơ nói riêng, để đáp ứng nhu cầu về vốn ngày càng tăng của khách hàng và để phù hợp với việc quản lý theo địa bàn hành chính của tỉnh Cần Thơ Kể từ ngày 02/05/1997 chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Cần Thơ được tách riêng và hoạt động độc lập theo Quyết định số 57/QĐ-NHNN 02 ngày 03/02/1997 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam NHNO&PTNT thành phố Cần Thơ lúc này bao gồm: 1 trụ sở, 1 chi nhánh ở Bình Thủy và 1 Phòng giao dịch An Bình Tháng 9/2004 NHNO&PTNT Quận Ninh Kiều được tách ra hoạt động độc lập với NHNO&PTNT thành phố Cần Thơ

Đến tháng 09/2007 NHNO&PTNT Quận Ninh kiều được nâng cấp thành chi nhánh cấp I chịu sự điều hành của NHNO&PTNT Việt Nam và đổi tên là NHNO&PTNT chi nhánh Ninh Kiều theo Quyết định 956/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 12/09/2007 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNO&PTNT Việt Nam NHNO&PTNT chi nhánh Ninh Kiều có trụ sở đặt tại Số 08 –10 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận Ninh Kiều,Thành phố Cần Thơ Hoạt động chủ yếu của ngân hàng trên lĩnh vực tiền tệ từ việc huy động vốn đến việc cho vay, thực hiện các dự án

uỷ thác đầu tư trung ương và địa phương, thực hiện các dịch vụ như: mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, chuyển tiền Ngoài ra ngân hàng còn thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của Nhà nước mang ý nghĩa chính trị xã hội

Từ khi tách ra hoạt động độc lập với xuất phát điểm còn thấp như cơ sở vật chất, mạng lưới tổ chức, nhưng với sự cố gắng vươn lên của tập thể công nhân viên chi nhánh đã huy động được nhiều nguồn vốn từ các tổ chức và cá nhân, mở rộng hoạt động tín dụng đạt hiệu quả cao trong kinh doanh, đa dạng hóa các loại hình dịch vụ, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ truyền thống

đi đôi với phát triển sản phẩm dịch vụ mới, hiện đại góp phần vào sự phát triển

ổn định của toàn hệ thống cũng như khẳng định vị trí, uy tín của mình trên địa bàn.

3.2 SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ NHIỆM VỤ CỦA CÁC PHÕNG BAN 3.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Ninh Kiều chịu sự quản lý trực tiếp toàn diện của NHNo&PTNT Việt Nam Cùng với các đơn vị trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam tạo thành một hệ thống đồng

bộ, thống nhất trong tổ chức và hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch

vụ Ngân hàng Điều hành hoạt động của chi nhánh, phòng giao dịch là Giám đốc Giúp việc Giám đốc là Phó giám đốc Điều hành hoạt động nghiệp vụ của các phòng chuyên môn nghiệp vụ là Trưởng phòng Giúp việc Trưởng phòng là Phó trưởng phòng Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành tại Ngân hàng gồm: 1 Giám đốc, 1 Phó giám đốc, 5 phòng ban và 2 phòng giao dịch

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều

(Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều)

3.2.2 Nhiệm vụ của các phòng ban

Phòng

Kế họach

Kinh doanh

Phòng Dịch vụ khách hàng

và Marketing

Phòng Hành chính Nhân sự

Phòng Kiểm tra Kiểm soát nội bộ

P.GD An Bình P.GD An Hòa

Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ Giám đốc trong việc tổ chức điều

hành mọi hoạt động chung của toàn ngân hàng Hoặc là, thay mặt Giám đốc điều hành và quyết định toàn bộ các hoạt động của ngân hàng theo sự ủy quyền của Giám đốc

Phòng giao dịch An Bình

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Ninh Kiều mở phòng giao dịch tại phường An Bình nhằm đưa tín dụng về phục vụ bà con nông dân nhanh chóng và thuận tiện hơn Bên cạnh đó, cũng nhằm để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân và tạo điều kiện cho bà con nông dân các xã vùng ven tiếp cận được với các tiện ích, công nghệ của Ngân hàng

Phòng giao dịch An Hòa

Được thành lập năm 2009, phòng giao dịch An Hòa tọa lạc trên Đường Trần Việt Châu, Phường An Hòa, Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ Đây là nơi tập trung phần lớn các tiểu thương buôn bán các mặt hàng phục vụ nhu cầu đời sống nhân dân Với phương trâm đi trước đón đầu sự phát triển của Thành Phố Cần Thơ về phía Tây Bắc trong những năm tới, chắc chắn phòng giao dịch

An Hòa sẽ thu hút khách hàng đến giao dịch một cách nhanh chóng

Phòng Kế hoạch Kinh doanh

- Đầu mối, tham mưu cho Giám Đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài hạn theo định hướng kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp

- Hoạch định chiến lược kinh doanh và điều hành kế hoạch kinh doanh

- Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách

- Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp an toàn và đạt hiệu quả cao

- Thẩm định, đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền

- Tiếp nhận và thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước và nước ngoài

- Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân

và đề xuất hướng khắc phục

- Giúp giám đốc chi nhánh chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các đơn vị trực thuộc trên địa bàn

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao

Phòng Kế toán - Ngân quỹ

- Là bộ phận trực tiếp tổ chức hạch toán kế toán - thống kê theo đúng chế

độ quy định và thực hiện công tác thanh toán theo quy định của NHNN và NHNo&PTNT Việt Nam

- Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, xây dựng các báo cáo tài chính theo quy định

- Quản lý và sử dụng quỹ, thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nước, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, tổ chức thu - chi tiền mặt tại Hội sở và điều hoà vốn trong toàn khu vực

- Chuẩn bị số liệu, tình hình mua sắm tài sản, xây dựng, sửa chữa trình Hội đồng tài chính phê duyệt theo quy định của Trung ương

- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu kế toán và các báo cáo theo quy định

- Thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cố định, mua sắm công cụ lao động, quản lý nhà tập thể, nhà khách, nhà nghỉ của cơ quan

- Đầu mối trong việc tham gia chăm lo đời sống vật chất, văn hoá – tinh thần và chăm lo thăm hỏi ốm đau, hiếu, hỷ cho cán bộ, nhân viên

- Xây dựng chính sách đào tạo, phát triển nhân sự

- Thực hiện công tác đề cử cán bộ, nhân viên đi công tác

- Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh quản lý và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghĩ hưu, nghỉ chế độ theo quy định của Nhà nước

- Đề xuất, hoàn thiện, lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định của Nhà nước, Đảng, Ngân hàng Nhà nước trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ, nhân viên

- Thực hiện công tác thi đua, khen thưởng của chi nhánh

Phòng Kiểm tra - Kiểm soát nội bộ

- Xây dựng chương trình công tác quý, năm phù hợp với chương trình kiểm tra, kiểm toán của NHNo&PTNT Việt Nam và đặc điểm cụ thể của đơn vị mình

- Tổ chức kiểm tra, xác minh, tham mưu cho giám đốc giải quyết đơn thư thuộc thẩm quyền, làm nhiệm vụ thường trực ban chống tham nhũng, tham ô, lãng phái và thực hành kiết kiệm tại đơn vị mình

- Tổng hợp và báo cáo kịp thời kết quả kiểm tra, chỉnh sửa các tồn tại thiếu sót của các phòng gửi Ban Giám đốc và Ban Kiểm tra-Kiểm soát nội bộ NHNo&PTNT Việt Nam

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh giao

- Góp phần quan trọng trong việc giữ gìn kỹ cương, kỹ luật nội bộ nhằm đảm bảo tín trung thực của các số liệu hoạch toán, các báo cáo tài chính

Phòng Dịch vụ khách hàng và Marketing

- Trực tiếp thực hiện nhiệm vụ giao dịch với khách hàng từ khâu tiếp nhận yêu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng, hướng dẫn thủ tục giao dịch, mở tài khoản, gửi tiền, rút tiền, thanh toán, chuyển tiền…

- Đề xuất tham mưu cho Giám đốc về chính sách phát triển sản phẩm dịch

vụ ngân hàng mới, cải tiến qui trình giao dịch, phục vụ khách hàng, xây dựng

kế hoạch tiếp thị thông tin, tuyên truyền quản bá đặc biệt là các hoạt động của chi nhánh, các dịch vụ sản phẩm cung ứng trên thị trường

- Đầu mối tiếp cận với các cơ quan tiếp thị, báo chí, truyền thông thực hiện các hoạt động tiếp thị, thông tin tuyên truyền theo qui định của NHNo&PTNT

- Tiếp nhận các ý kiến phản hồi từ khách hàng về dịch vụ, giải đáp thắc mắc của khách hàng, xử lý các khiếu nại phát sinh liên quan đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đề xuất cải tiến dịch vụ để không ngừng đáp ứng sự hài lòng của khách hàng Thực hiện nhiệm vụ khác do Giám đốc giao

3.3 LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Ninh Kiều hiện đang có nghiệp vụ sau:

- Tổ chức huy động vốn, khai thác nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và

có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế bằng Việt Nam đồng

- Tổ chức cho vay: Ngắn hạn và trung hạn

- Kinh doanh tiền tệ và dịch vụ đối ngoại gồm: kinh doanh ngoại hối, chi trả kiều hối, mua bán trao đổi ngoại tệ

- Cất giữ, mua bán, chuyển nhượng, quản lý các chứng từ, giấy tờ có giá

- Phát hành các loại thẻ tín dụng

- Làm tư vấn tài chính, tiền tệ, xây dựng và quản lý các dự án đầu tư, quản

lý tài sản theo yêu cầu của khách hàng

3.4 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỪ NĂM

2010 ĐẾN 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 CỦA NHN O &PTNT, CHI NHÁNH NINH KIỀU

Cũng như bất kì một tổ chức kinh tế nào khác, ngân hàng thương mại chủ yếu kinh doanh vì mục đích lợi nhuận Kết quả hoạt động kinh doanh là căn

cứ để đánh giá chất lượng hoạt động của ngân hàng Hay nói chính xác thì lợi nhuận của một doanh nghiệp là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động của một doanh nghiệp Đối với ngân hàng - một doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt, với sản phẩm chủ yếu là tiền tệ và các dịch vụ liên quan đến tiền tệ thì lợi nhuận chính là yếu tố giúp ngân hàng phát triển, nâng cao uy tín, vị thế trong nền kinh tế Hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn được quan tâm xem xét hàng đầu khi muốn đánh giá về chất lượng hoạt động của ngân hàng đó Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng tốt đồng nghĩa với việc ngân hàng hoạt động có chất lượng, đạt được mục tiêu, định hướng được các bước đi trong tương lai và có khả năng đứng vững trong một môi trường kinh doanh đầy cạnh tranh như hiện nay Trong bối cảnh của nền kinh tế với những khó khăn nhất định trong thời gian qua, kinh tế biến động, lãi suất thay đổi liên tục, thiên tại, dịch bệnh và nhiều yếu tố khó khăn khác là là áp lực và thách thức lớn đối với từng doanh nghiệp, từng ngân hàng Đóng giữ một vai trò chủ lực trong việc cung ứng và tạo điều kiện cho người dân và doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn,

ổn định và thực hiện tốt hoạt động sản xuất kinh doanh, Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Ninh Kiều đã không ngừng nổ lực vươn lên để giữ vững vị trí trong ngành và trong nền kinh tế và đạt được một số

3.4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm từ 2010 đến 2012 của NHN O &PTNT, chi nhánh Ninh Kiều

Do sự biến động của kinh tế đã ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng ở Việt Nam Các ngân hàng ở Cần Thơ cũng không ngoại lệ cũng chịu sự ảnh hưởng không nhỏ từ nền kinh tế Tuy vậy với những cố gắng của độ ngũ nhân viên, Ngân hàng Agribank chi nhánh Ninh Kiều vẫn duy trì hoạt động tốt cho ngân hàng Giai đoạn từ năm 2010 đến 2011 thì việc kinh doanh của ngân hàng đạt được hiểu quả cao Đến giai đoạn từ năm

2011 đến 2012, mặc dù tổng thu nhập bị sụt giảm so với năm 2011 đồng thời chi phí cũng tăng nên làm cho lợi nhuận của ngân hàng bị giảm nhưng vẫn còn cao hơn so với năm 2010 Cụ thể hơn kết quả hoạt động kinh doanh của

Agribank chi nhánh Ninh Kiều qua 3 năm như sau:

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2010- 2012

Tổng chi phí 81.813 130.995 137.554 49.182 60,12 6.559 5,01

+Chi HĐTD 60.222 100.465 98.822 40.243 66,82 -1.643 -1,64 +Chi phí khác 21.591 30.530 38.732 8.939 41,40 8.202 26,87

Thu nhập

Qua bảng số liệu ta thấy, từ năm 2010 đến năm 2011 NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều có tổng thu nhập tăng nhanh, nhưng lại giảm vào giai đoạn từ năm 2011 đến 2012, trong đó thu nhập từ hoạt tín dụng là chủ yếu Trong đó: + Thu nhập từ hoạt động tín dụng bao gồm các khoản thu từ lãi cho vay, thu từ lãi tiền gửi là chủ yếu Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng thu nhập và luôn tăng qua các năm

+ Thu nhập khác bao gồm các khoản thu từ các hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối là chủ yếu Các khoản thu nhập này chỉ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng thu nhập và tăng nhẹ qua các năm nghiên cứu Nguyên nhân làm tổng thu nhập tăng qua các năm là do các đối tượng vay vốn của ngân hàng như các Doanh nghiệp tư nhân, công ty Trách nhiệm hữu hạn bị ảnh hưởng nặng từ khủng hoảng kinh tế nên có nhu cầu về vốn rất lớn để khắc phục hậu quả trì trệ hoạt động kinh doanh và đầu tư mới Bên cạnh đó, Chính phủ mở gói kích cầu đã khuyến khích các doanh nghiệp vay vốn nhiều hơn cũng tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng Do hoạt động cho vay tăng làm cho các khoản thu từ lãi cho vay tăng theo, đồng thời các khoản thu từ lãi tiền gửi tại các tổ chức tín dụng cũng tăng theo Mặt khác, ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng vào hoạt động đầu tư chứng khoán nên khoản lãi thu từ đầu tư chứng khoán cũng góp phần làm tổng thu nhập tăng lên Sang giai đoạn từ năm

2011 đến 2012 thì nhu cầu vay vốn của các đối tượng trên đã giảm đi, do đó thu nhập từ hoạt động cho vay bị giảm nhẹ nhưng vẫn cao hơn sao với năm 2010 Tóm lại, tổng thu nhập của ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm

2012 tuy có sự biến động nhẹ nhưng nó đã thể hiện sự phát triển của ngân hàng trong việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng, bên cạnh đó cũng phải kể đến sự nổ lực nhiệt tình của các cán bộ nhân viên trong ngân hàng

Chi phí

Cũng như thu nhập chi phí của ngân hàng cũng tăng mạnh vào giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2011và tăng nhẹ vào giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2012 Trong đó:

+ Chi phí từ hoạt động tín dụng bao gồm các khoản chi từ trả lãi tiền vay, chi từ trả lãi tiền gửi, chi từ trả lãi phát hành giấy tờ có giá là chủ yếu Từ bảng

số liệu cho biết chi cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng chi phí và cụ thể qua các năm

+ Chi phí khác bao gồm các khoản chi từ các hoạt động dịch vụ, chi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, chi phí cho nhân viên, chi cho hoạt động quản

lý và công vụ là chủ yếu Các khoản chi khác chỉ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng chi phí, tăng liên tục từ năm 2010 đến năm 2012 Nhìn chung, tổng chi phí của ngân hàng tăng nhanh qua các năm, trong đó chi cho hoạt động tín dụng chiếm

tỷ trọng cao nhất

Có thể lý giải nguyên nhân làm gia tăng chi phí trong năm 2010 là vì bắt nguồn từ tình trạng bất ổn kinh tế gây ra tình trạng lạm phát kéo dài để huy động được những khoản tiền nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế và cá nhân thì ngân hàng phải tăng lãi suất cao Do đó chi phí trả lãi tiền gửi cho các tổ chức tín dụng và cá nhân tăng lên, chi cho công tác phí và lễ tân của ngân hàng cũng tăng theo Mặt khác các khoản chi phí cho nhân viên tăng lên như chi trả lương

và phụ cấp lương, nộp bảo hiểm cũng tăng lên Sang năm 2011 tình hình kinh tế

có phần ổn định hơn nhưng các khoản chi phí nêu trên vẫn tiếp tục tăng lên cộng với cuộc cạnh tranh về lãi suất vẫn tiếp tục từ đó mà ngân hàng phải đưa

ra ngày càng nhiều chương trình tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi

để giữ chân khách hàng đồng thời tìm kiếm khách hàng mới Còn năm 2012 do hoạt động tín dụng có phần bị sụt giảm nên chi phí cho hoạt động này cũng giảm theo

Lợi nhuận

Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của Ngân hàng thương mại Lợi nhuận là kết quả phấn đấu mà bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng muốn hướng tới trong kinh doanh, là phần chênh lệch khi chi phí thấp hơn doanh thu Có thể nói lợi nhuận là yếu tố quan trọng đảm bảo duy trì ổn định hoạt động kinh doanh của ngân hàng và là nguồn lực quan trọng để phát triển ngân hàng về mọi mặt Nhìn chung trong giai đoạn 2010-2012, mặc

dù bị biến động nhưng lợi nhuận của NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều đều khả quan tốc độ tăng trưởng của tổng thu nhập cao hơn tốc độ tăng trưởng tổng chi phí Tóm lại, ngân hàng đã thực hiện tốt chính sách tăng cường doanh thu, giảm thiểu chi phí đến mức có thể nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng bằng cách tăng cường đầu tư vào hoạt động tín dụng

3.4.2 Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 của NHN O &PTNT chi nhánh Ninh Kiều

Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng sang năm 2013 vẫn chưa có chuyển biến tốt lắm vẫn còn giảm so với cùng kì năm 2012 Cụ thể được thể hiện qua bảng số liệu sau:

Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 6 tháng đầu năm

+Chi HĐTD 55.595 31.971 -23.624 -42,49 +Chi phí khác 24.478 34.766 10.288 42,03

Về thu nhập 6 tháng đầu năm 2013 đã giảm đi so với cùng kì năm 2012 nguyên nhân chủ yếu là do các khoản tạo ra thu nhập đều giảm trong đó hoạt động tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng cao và lại giảm mạnh (giảm 19,97% so với 6 tháng đầu năm 2012) Bên cạnh đó thu nhập khác tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng cũng giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 Nguyên nhân là do thu nhập từ các hoạt động bị giảm ví dụ như hoạt động kinh doanh ngoại hối, và các khoản thu nhập khác của ngân hàng

Về tình hình chi phí của 6 tháng đầu năm 2013 thì cũng tượng tự như thu nhập của ngân hàng cũng có xu hướng giảm so với 6 tháng năm 2012 Trong đó chi phí từ hoạt động giảm mạnh (giảm 23,624 triệu đồng) nhưng chi phí cho các hoạt động khác lại tăng so với 6 tháng đầu năm 2012 Nguyên nhân của sự biến động trên là do vào giai đoạn đầu năm 2013 hoạt động tín dụng không được khả quan cho lắm do đó làm cho chi phí từ hoạt động này giảm Nhưng các khoản chi phí khác lại tăng cụ thể là do chi phí hoạt động dich vụ, các khoản chi nộp thuế và các khoản phí, lệ phí chi phí cho các hoạt động kinh doanh khác đều tăng Vì thế, mặc dù chi phí có giảm nhưng chỉ giảm nhẹ

Do các nguyên nhân trên, làm cho lợi nhuận của ngân hàng vào 6 tháng đầu năm 2013 giảm đi so với cùng kì năm 2012 Dù lợi nhuận có giảm đi nhưng ngân hàng vẫn giữ cho tổng thu nhập luôn lớn hơn tổng chi phí

3.5 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHNo & PTNT

CHI NHÁNH NINH KIỀU GIAI ĐOẠN 2010 – 6 THÁNG ĐẦU NĂM

2013

3.5.1 Nguồn vốn giai đoạn 2010 -2012

Nguồn vốn là cơ sở cần thiết cho sự tồn tại và hoạt động của ngân hàng

Bất kì một ngân hàng nào muốn tiến hành các hoạt động cho vay hay cung cấp

các dịch vụ đều phải có một số lượng vốn đủ lớn để đảm bảo Các ngân hàng

thương mại hoạt động theo hệ thống nên việc cân đối giữa vốn huy động và cho

vay cũng được thực hiện khá dễ dàng Nếu ngân hàng chi nhánh huy động được

nguồn vốn nhiều hơn nhu cầu cho vay thì số vốn đó được chuyển lên trên trụ

sở Và khi nhu cầu cho vay lớn hơn nguồn vốn huy động thì sẽ được hỗ trợ vốn

từ trụ sở Để hiểu rõ hơn về cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng như thế nào, biến

động ra sao, ta xem xét bảng số liệu sau:

Bảng 3.3: Nguồn vốn của ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012

Tổng nguồn vốn 638.022 877.182 1.107.190 239.160 37,48 230.008 26,22

(Nguồn: PhòngKế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều)

Ghi chú: - KBNN: Kho bạc nhà nước

-KH: Khách hàng -GTCG: Giấy tờ có giá

Qua bảng số liệu ta thấy được cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng gồm 3

phần là nguồn vốn huy động, vốn điều chuyển và nguồn vốn khác tuy nhiên

nguồn vốn của ngân hàng trong ba năm qua thì nguồn vốn huy động chiếm tỉ

trọng rất cao.Tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng dần qua 3 năm nguyên nhân

của sự gia tăng này là do sự gia tăng từ vốn huy động Đây là nguồn vốn hoạt

động chính chủ yếu của ngân hàng, tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp

nhưng vốn huy động là cơ sở để ngân hàng thực hiện các hoạt động nhằm tạo ra

lợi nhuận Nhận thức được tằm quan trọng của vốn huy động trong quá trình

kinh doanh nên trong những năm qua Agribank Ninh Kiều đã nổ lực không

ngừng trong công tác huy động vốn nhàn rổi từ các tổ chức kinh tế, hộ gia đình

và cá nhân, đảm bảo vốn huy động luôn chiếm cao trong tổng nguồn vốn và nguồn vốn huy động này luôn tăng qua 3 năm Ngân hàng trong ba năm qua đã huy động vốn rất tốt nên thừa vốn do đó không nhận vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên Nguồn vốn khác chủ yếu là do vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay Nhưng nguồn vốn này chỉ tồn tại vào năm 2010 là do số dư của năm 2009, năm 2011 hoạt động của nguồn vốn này đều có phát sinh nợ và có và làm cho

số dư cuối năm bằng 0 nên năm 2011 không có nguồn vốn khác Và sang năm

2012 không có phát sinh do đó nguồn vốn này không có

3.5.2 Nguồn vốn 6 tháng đầu năm 2012 và 2013

Hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng là tín dụng, nếu chỉ dựa vào nguồn vốn tự có của ngân hàng thì không đủ để đáp ứng nhu cầu vay vốn của các tổ chức kinh tế và cá nhân Huy động vốn đóng vai trò then chốt trong việc cung cấp nguồn vốn cho hoạt động ngân hàng hiện nay, khi mà nhu cầu vốn đầu

tư phát triển kinh tế xã hội rất lớn và nguồn tiềm năng trong dân cư tăng Sự tăng trưởng của nguồn vốn huy động qua các năm có thể lý giải là do ngân hàng

đã đa dạng hóa các hình thức tiền gửi: nhận tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn

từ các tổ chức kinh tế và dân cư Chính vì thế đã góp phần làm tăng nguồn vốn huy động của chi nhánh Điều đó thể hiện được vai trò quan trọng của vốn huy động trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, phù hợp với phương châm “ đi vay

để cho vay” của ngân hàng Sang đầu năm 2013 thì cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng cũng không có thay đổi gì so với dầu năm 2012 Nguồn vốn huy động của ngân hàng đủ để đáp ứng nhu cầu phát vay của ngân hàng và chỉ tăng nhẹ so với 6 tháng đầu năm 2012 Ngoài ra, vốn điều chuyển và nguồn vốn khác cũng không xuất hiện trong thời gian này Cụ thể được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 3.4: Nguồn vốn của 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm

Tổng nguồn vốn 1.042.757 1.094.413 51.656 4,95

(Nguồn: PhòngKế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều)

Ghi chú: - KBNN: Kho bạc nhà nước -GTCG: Giấy tờ có giá

Qua bảng số liệu trên ta thấy sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng nhẹ so với 6

tháng đầu năm 2012 và nguồn vốn huy động chiếm 100% trong tổng nguồn vốn

của ngân hàng Nguồn vốn huy động bao gồm 3 khoản tiền gửi kho bạc nhà

nước, tiền gửi của khách hàng và phát hành giấy tờ có giá trong đó tiền gửi

KBNN và tiền gửi của khách hàng tăng nhẹ, bên cạnh đó phát hành GTCG lại

giảm

3.6 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHUNG CỦA NGÂN HÀNG

3.6.1 Tình hình tính dụng của ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012

Hoạt động tín dụng luôn giữ một vị trí quan trọng trong hoạt động kinh

doanh của ngân hàng Trong những năm qua, NHNNo&PTNH chi nhánh Ninh

Kiều, thành phố Cần Thơ luôn thường xuyên giữ mối quan hệ tín dụng với các

khách hàng thân thiết, và tìm kiếm thêm các khách hàng có uy tín trên địa bàn

nhằm mở rộng hoạt động tín dụng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại

ngân hàng

Từ khi thành lập đến nay ngân hàng luôn cố gắng phấn đấu hoàn thành tốt

nhiệm vụ của mình, tuy có nhiều khó khăn trong hoạt động như sự biến động

của nên kinh tế nhưng các cán bộ ngân hàng đã cố gắng hết mình để hoàn thành

nhiệm vụ Để thấy rõ điều đó ta đi sơ lược phân tích tình hình hoạt động tín

dụng của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012

Bảng 3.5: Tình hình tín dụng của ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012

Doanh số thu nợ 1.241.580 1.270.328 1.291.359 28.748 2,32 21.031 1,66

+ Ngắn hạn 1.126.328 1.149.326 1.183.806 22.998 2,04 34.480 3,00 + TH-DH 115.252 121.002 107.553 5.750 4,99 -13.449 -11,11

Dư nợ 721.651 831.559 812.501 109.908 15,23 -19.058 -2,29

+ Ngắn hạn 466.257 632.211 620.197 165.954 35,59 -12.014 -1,90 + TH-DH 255.394 199.348 192.304 -56.046 -21,94 -7.044 -3,53

Về doanh số cho vay chỉ tăng nhẹ từ năm 2010 đến 2011 và sang năm

2012 lại giảm Trong đó doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất cao và tăng ở năm 2011 so với năm 2010 nguyên nhân là do nhu cầu vay vốn ngắn hạn của các công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn tăng Nhưng sang năm

2012 lại giảm so với 2011 là do nhu cầu vay vốn ngắn hạn của doanh nghiệp tư nhân, hộ gia đình và công ty cổ phần giảm Bên cạnh đó doanh số cho vay trung

và dài hạn lại ngược với doanh số cho vay ngắn hạn, doanh số cho vay trung và dài hạn giảm mạnh vào năm 2011 so với năm 2010 chủ yếu là do nhu cầu vay vốn của các cá nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn và doanh nghiệp tư nhân Trong đó đáng chú ý nhất là sự giảm mạnh của doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn Nhưng lại tăng vào năm

2012 so với năm 2011, chủ yếu là do nhu cầu vay vốn của cá nhân, doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, đặc biệt là có sự tham gia của hộ gia đình

Về doanh số thu nợ của giai đoạn năm 2010 – 2012 tuy chỉ tăng nhẹ nhưng tăng đều qua các năm, trong đó doanh số thu nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao và cũng tăng nhẹ và đều qua các năm Doanh số thu nợ trung và dài hạn cũng tăng nhẹ vào năm 2011 so với năm 2010 là do tình hình trả của các thành phần kinh tế đều giảm nhẹ nhưng thành phần công ty cổ phần lại tặng mạnh và đủ để bù đắp cho phần bị giảm của các thành phần kinh tế khác Sang năm 2012 thì lại có xua hướng giảm so với năm 2011 nguyên nhân do gần như ngược lại với năm 2011 các thành phần kinh tế đều tăng nhe nhưng thành phần

cá nhân và công ty cổ phần đều giảm dặc biệt là công ty cổ phần lại giảm mạnh

Về dư nợ thì do sự biến động của doanh số cho vay và doanh số thu nợ đã tác động đến sự biến động của dư nợ qua các năm 2010 – 2012 Cụ thể tăng mạnh vào giai đoạn 2010 – 2011 và giảm nhẹ vào giai đoạn 2011 – 2012 Trong

đó dự nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao

Về tình hình nợ xấu của ngân hàng không có khả quan lắm mà là điều đáng ngại cho ngân hàng, nợ xấu của ngân hàng có giảm nhẹ ở giai đoạn năm 2010–2011 nhưng lại tăng mạnh vào giai đoạn 2011 – 2012

3.6.2 Tình hình tính dụng của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013

Hoạt động tín dụng là hoạt động không thể thiếu của các ngân hàng nó chiếm tỷ trọng cao về doanh thu cũng như chi phí Tuy vậy tình hình hoạt động tín dụng của 6 tháng đầu năm 2013 cũng không khả quan cho ngân hàng lắm Được thể hiện cụ thể qua bảng sau:

Bảng 3.6: Tình hình tín dụng của ngân hàng của 6 tháng đầu năm 2012 và 6

Doanh số cho vay 762.043 479.233 -282.810 -37,11

+ Ngắn hạn 706.083 426.250 -279.833 -39,63 + Trung và dài hạn 55.960 52.983 -2.977 -5,32

Doanh số thu nợ 783.563 502.040 -281.523 -35,93

+ Ngắn hạn 706.471 462.372 -244.099 -34,55 + Trung và dài hạn 77.092 39.668 -37.424 -48,54

+ Ngắn hạn 625.287 589.165 -36.122 -5,78 + Trung và dài hạn 178.702 192.017 13.315 7,45

(Nguồn: PhòngKế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều)

Qua bảng số liệu trên thì tình hình tín dụng của ngân hàng có xu hướng không được tốt lắm cụ thể như sau:

Doanh số cho vay của 6 tháng đầu năm 2013 lại giảm mạnh so với cùng kì năm 2012 Trong đó doanh số cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao và giảm mạnh so với 6 tháng đầu năm 2012 mặc dù doanh số cho vay trung và dài hạn

có tăng như chỉ tăng nhẹ và chiếm tỷ trọng thấp trong doanh số cho vay nên không làm thay đổi được sự giảm của doanh số cho vay của ngân hàng

Tình hình của doanh số thu nợ cũng gần giống như của doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng giảm mạnh Trong đócả doanh số thu nợ ngắn hạn và doanh số thu nợ trung và dài hạn đều giảm, nhưng đáng chú ý vẫn là doanh số thu nợ ngắn hạn giảm khá mạnh (giảm 34,55%) so với 6 tháng đầu năm 2012.Nguyên nhân là do sự tác động của nền kinh tế nên hầu hết khả năng thanh toán của các thành phần kinh tế đều giảm

Do tình hình doanh số cho vay và doanh số thu nợ như trên nên đã tác động đến số dư nợ của ngân hàng Tuy vậy nhưng dư nợ đã giảm nhẹ so với 6 tháng đầu năm 2012 Dư nợ trung và dài hạn tăng so với cùng kì còn dư nợ ngắn hạn lại giảm nhưng dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nên đã làm cho dư

nợ của ngân hàng giảm

Tình hình nợ xấu của ngân hàng cũng chưa được cải thiện, nợ xấu của ngân hàng vẫn còn tăng so với 6 tháng đầu năm 2012