Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 82 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
82
Dung lượng
742,01 KB
Nội dung
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
NGUYỄN THỊ KIM SANG
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
HÀNG HẢI CHI NHÁNH CẦN THƠ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành Tài Chính Ngân Hàng
Mã số ngành: 52340201
Tháng 8 - Năm 2013
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
NGUYỄN THỊ KIM SANG
MSSV/HV: 4104707
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
HÀNG HẢI CHI NHÁNH CẦN THƠ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Mã số ngành: 52340201
CÁN BỘ HƯỚNG DẪN
NGUYỄN TRUNG TÍNH
Tháng 8 -Năm 2013
LỜI CẢM TẠ
Trải qua 3,5 năm học dưới mái trường Đại Học Cần Thơ, trong suốt thời
gian qua, bên cạnh sự nỗ lực không ngừng của bản thân, em còn
được sự chỉ bảo tận tình của quý thầy cô và Ban Giám Hiệu trường cũng đã
tạo mọi điều kiện cần thiết để chúng em học tập, nghiên cứu. Thêm vào đó,
với thời gian hơn 2 tháng thực tập tại ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh
Cần Thơ, em đã học được những bài học kinh nghiệm quý báu từ thực tiễn
giúp ích cho bản thân để hôm nay em có thể hoàn thành đề tài tốt nghiệp:
“Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng
Hải chi nhánh Cần Thơ”
Em xin chân thành biết ơn sự nhiệt tình giúp đỡ của quý Thầy, Cô
Trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt em xin gởi lời biết ơn sâu sắc đến
Thầy Nguyễn Trung Tính đã trực tiếp hướng dẫn em trong suốt thời gian làm
đề tài tốt nghiệp. Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Maritime Bank chi
nhánh Cần Thơ, các anh chị của chi nhánh đã giúp đỡ, chỉ bảo, hỗ trợ và cung
cấp những kiến thức quý báu để em có thể hoàn thành tốt đề tài tốt nghiệp của
mình. Tuy nhiên, do thời gian thực tập và kiến thức còn hạn chế nên không thể
tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong được sự đóng góp chân tình của quý
Thầy Cô, cơ quan thực tập để đề tài được hoàn chỉnh hơn. Cuối cùng, em xin
kinh chúc quý Thầy Cô, Ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên của
Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ dồi dào sức khỏe, gặt hái được nhiều thành
công và ngân hàng Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ ngày càng phát triển.
Em xin chân thành cảm ơn!
Cần thơ, ngày….. tháng…. Năm 2103
Người thực hiện
Nguyễn Thị Kim Sang
i
TRANG CAM KẾT
Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả
nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ
luận văn cùng cấp nào khác.
Cần thơ, ngày….. tháng…. Năm 2013
Người thực hiện
Nguyễn Thị Kim Sang
ii
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
..........................................................................................................................
Cần thơ, ngày… tháng … năm 2013
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ
iii
MỤC LỤC
Trang
Chương 1: GIỚI THIỆU .................................................................................. 1
1.1 Lý do chọn đề tài ....................................................................................... 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu .................................................................................. 2
1.2.1 Mục tiêu chung ....................................................................................... 2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể ....................................................................................... 2
1.3 Phạm vi nghiên cứu ................................................................................... 2
1.3.1 Phạm vi không gian ................................................................................ 2
1.3.2 Phạm vi thời gian .................................................................................... 2
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ............................................................................. 2
Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
........................................................................................................................ 3
2.1 Phương pháp luận ...................................................................................... 3
2.1.1 Khái quát chung về tín dụng ................................................................... 3
2.1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng................................................... 8
2.2 Phương pháp nghiên cứu ......................................................................... 11
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ................................................................ 11
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu .............................................................. 11
Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
HÀNG HẢI CHI NHÁNH CẦN THƠ .......................................................... 13
3.1 Tổng quan về MSB Việt Nam ................................................................. 13
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển ......................................................... 13
3.1.2 Định hướng phát triển ........................................................................... 15
3.1.3 Lĩnh vực hoạt động ............................................................................... 15
3.2 Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ .......................................................... 15
3.2.1 Cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban................................... 16
3.3 Phân tích khái quát kết quả hoạt động kinh doanh cảu ngân hàng Hàng Hải
chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 đến năm 2012 ............................................. 18
3.3.1 Phân tích thu nhập ................................................................................ 20
iv
3.3.2 Phân tích chi phí ................................................................................... 21
3.3.3 Phân tích lợi nhuận ............................................................................... 22
3.4 Thuận lợi, khó khăn và định hướng hoạt động của Maritime Bank chi
nhánh Cần Thơ .............................................................................................. 23
3.4.1 Thuận lợi .............................................................................................. 23
3.4.2 Khó khăn .............................................................................................. 23
3.4.3 Định hướng hoạt động trong thời gian tới ............................................. 23
Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM
2010 ĐẾN NĂM 2012 .................................................................................. 25
4.1 Khái quát về tình hình nguồn vốn và huy động vốn của Maritime Bank chi
nhánh Cân Thơ qua 3 năm 2010, 2011 và 2012 ............................................. 25
4.1.1 Tình hình nguồn vốn............................................................................. 25
4.1.2 Tình hình vốn huy động ........................................................................ 28
4.2 Phân tích hoạt động tín dụng của Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ từ
năm 2010 đến năm 2012................................................................................ 31
4.2.1 Khái quát về tình hình tín dụng tại Maritime Bank- Cần Thơ ................ 31
4.2.2 Phân tích doanh số cho vay ................................................................... 34
4.2.3 Phân tích doanh số thu nợ ..................................................................... 42
4.2.4 Phân tích dư nợ..................................................................................... 47
4.2.5 Phân tích nợ xấu ................................................................................... 53
4.2.6 Đánh giá chất lượng tín dụng qua một số chỉ tiêu tài chính ................... 59
Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
HÀNG HẢI CHI NHÁNH CẦN THƠ .......................................................... 63
5.1 Cơ sở đề ra giải pháp ............................................................................... 63
5.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng ........ 64
5.2.1 Đối với hoạt động huy động vốn ........................................................... 64
5.2.2 Đối với hoạt động tín dụng ................................................................... 65
Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ...................................................... 68
6.1 Kết luận ................................................................................................... 68
6.2 Kiến nghị ................................................................................................. 68
v
DANH SÁCH BẢNG
Trang
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Maritime Bank – Cần Thơ từ năm
2010 đến năm 2012 ...................................................................................... 19
Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn của Maritime Bank – Cần Thơ từ năm 2010
đến năm 2012 ............................................................................................... 26
Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn của Maritime Bank – Cần Thơ từ năm 2010
đến năm 2012 ............................................................................................... 29
Bảng 4.3 Tình hình hoạt động tín dụng của Maritime Bank – Cần Thơ từ năm
2010 đến năm 2012 ...................................................................................... 31
Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo thời hạn của ngân hàng TMCP Hàng Hải chi
nhánh Cần Thơ từ năm 2010-2012 ............................................................... 35
Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của ngân hàng TMCP Hàng
Hải chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010-2012 ................................................... 38
Bảng 4.6 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP
Hàng Hải chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010-2012 .......................................... 41
Bảng 4.7 Doanh số thu nợ theo thời hạn của ngân hàng TMCP Hàng Hải chi
nhánh Cần Thơ từ năm 2010-2013 ............................................................... 42
Bảng 4.8 Doanh số thu nợ theo nhành của ngân hàng TMCP Hàng Hải chi
nhánh Cần Thơ từ năm 2010-2013 ............................................................... 44
Bảng 4.9 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP Hàng
Hải chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010-2013 ................................................... 46
Bảng 4.10 Dư nợ theo thời hạn của ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Cần
Thơ từ năm 2010-2013 ................................................................................. 48
Bảng 4.11 Dư nợ theo ngành kinh tế của ngân hàng TMCP Hàng Hải chi
nhánh Cần Thơ từ năm 2010-2013 ............................................................... 49
Bảng 4.12 Dư nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP Hàng Hải chi
nhánh Cần Thơ từ năm 2010-2013 ............................................................... 52
Bảng 4.13 Nợ xấu theo thời hạn của ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh
Cần Thơ từ năm 2010-2013 .......................................................................... 54
Bảng 4.14 Nợ xấu theo ngành kinh tế của ngân hàng TMCP Hàng Hải chi
nhánh Cần Thơ từ năm 2010-2013 ............................................................... 55
vi
Bảng 4.15 Nợ xấu theo thành phần kinh tế của ngân hàng TMCP Hàng Hải chi
nhánh Cần Thơ từ năm 2010-2013 ............................................................... 57
Bảng 4.16 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của
Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010-201 ................................... 59
vii
DANH SÁCH HÌNH
Trang
Hình 2.1 Sơ đồ quan hệ tín dụng .................................................................. 3
Hình 3.1 Quá trình hình thành của Maritime Bank từ năm 1991- 2012 ......... 14
Hình 3.2 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Maritime Bank ....................................... 16
Hình 3.3 Lợi nhuận trước thuế của Maritime Bank – Cần Thơ từ năm 2010
đến năm 2012 ............................................................................................... 22
Hình 4.1 Tỷ trọng nguồn vốn của Maritime Bank – Cần Thơ từ năm 2010 đến
năm 2012 ..................................................................................................... 27
Hình 4.2 Nợ xấu của Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 đến năm
2012 ............................................................................................................. 34
Hình 4.3 Cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của Maritime Bank
chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010- 2012 ......................................................... 42
Hình 4.4 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế của Maritime Bank – Cần Thơ
từ năm 2010 đến năm 2012 .......................................................................... 53
viii
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
TP.HCM
:
Thành phố Hồ Chí Minh
VNĐ
:
Việt Nam đồng
TP
:
Thành phố
PGD
:
Phòng giao dịch
NH
:
Ngân hàng
NHNN
:
Ngân hàng Nhà nước
TCTD
:
Tổ chức tín dụng
TCKT
:
Tổ chức kinh tế
CBNV
:
Cán bộ nhân viên
HĐV
:
Huy đông vốn
GTCG
:
Giấy tờ có giá
DSCV
:
Doanh số cho vay
DSTN
:
Doanh số thu nợ
DN
:
Dư nợ
Hộ GĐ
:
Hộ gia đình
CV
:
Cho vay
TM
:
Thương mại
DV
:
Dịch vụ
TD
:
Tín dụng
ix
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1 LÝ DO CHỌN ĐỂ TÀI
Một nền kinh tế tăng trưởng khá, phát triển năng động, các ngành kinh tế
mũi nhọn từng bước khẳng định được vai trò, vị thế của mình... là những kỳ
vọng luôn được đặt ra khi kinh tế Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại
Thế giới (WTO). Thế nhưng, qua chặng đường 6 năm đầu tiên, những kết quả
mà chúng ta đạt được lại không như mong đợi ban đầu. Việt Nam gia nhập
WTO đúng vào giai đoạn kinh tế thế giới khủng hoảng, Châu Âu phải chống
chọi với rủi ro vỡ nợ công từ những nền kinh tế suy yếu trong khu vực đồng
tiền chung Châu Âu; Mỹ phải tạm hoãn một số quyết định chính trị cần thiết
trong việc xử lý vấn đề tài khóa; tốc độ tăng trưởng của Trung Quốc chậm lại,
tỷ lệ tăng trưởng toàn cầu giảm sút và tỷ lệ thất nghiệp ngày càng tăng. Những
biến động lớn của nền kinh tế thế giới đã tác động không nhỏ đối với một
nước có nền kinh tế còn non trẻ và đi lên từ nền nông nghiệp lạc hậu như Việt
Nam, làm nền kinh tế Việt Nam có nhiều biến động: nhiều doanh nghiệp phá
sản, nhiều mặt hàng bị ứ đọng, bất động sản đóng băng, giá vàng tăng giảm
không ổn định, nợ xấu tăng cao, thị trường chứng khoán bất ổn. Hiện nay các
doanh nghiệp đang rất khó khăn trong vấn đề về vốn để duy trì và khôi phục
hoạt động sản xuất kinh doanh, vấn đề về vốn đang là một đòi hỏi rất lớn và
đây cũng chính là nguồn giúp các doanh nghiệp tránh được tình trạng phá sản.
Nếu không có vốn thì không thay đổi được cơ cấu kinh tế.
Tuy đã có thay đổi về nhiều phương diện, hệ thống ngân hàng cũng đã có
những bước tiến dài nhưng hệ thống ngân hàng vẫn chưa đáp ứng được nhu
cầu về vốn của nền kinh tế. Nhu cầu về vốn luôn là đòi hỏi hàng đầu và cấp
bách hiện nay. Giải quyết được nhu cầu về vốn là đòi hỏi lớn với hệ thống
ngân hàng, vì thế các ngân hàng càng phải phát huy vai trò đặc biệt của mình
trong việc phân phối nguồn vốn một cách hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho
các doanh nghiệp tiếp cận vốn để từ đó giúp các doanh nghiệp vượt qua khó
khăn, góp phần khôi phục, đưa nền kinh tế vượt qua khó khăn và ngày càng
phát triển. Tuy nhiên, trong giai đoạn hiện nay, việc cung vốn ra ngoài thị
trường là rất khó khăn trong khi mà cầu về vốn lớn hơn nhiều so với nguồn
cung, và các doanh nghiệp không đủ điều kiện để vay vốn, cộng thêm sự cạnh
tranh gay gắt giữa các ngân hàng. Để sử dụng nguồn vốn có hạn một cách hiệu
quả và an toàn thì đây là một thách thức lớn đối với ngân hàng.
Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải (Maritime Bank) chi nhánh
Cần Thơ cũng nắm bắt được vần để đó, ý thức được tầm quan trong cũng như
những cơ hội của mình, đặc biệt là hoạt động tín dụng. Do đó trong những
năm qua Maritime Bank đã không ngừng tìm kiếm những giải pháp nhẳm
1
nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng sao cho vừa cung cấp kịp thời, đầy đủ
nguồn vốn với chi phí hợp lý nhất cho các doanh nghiệp trên địa bàn thành
phố Cần Thơ và các tỉnh lân cận, vừa đem lại lợi nhuận và đảm bảo an toàn
cho nguồn vốn của ngân hàng mình.
Với lý do trên, việc nghiên cứu, đánh giá hoạt động tín dụng nhằm thấy
những điểu còn tồn tại để đưa ra những giải pháp kịp thời nhằm khắc phục và
hạn chế rủi ro để đưa ngân hàng phát triển một cách ồn định, an toàn và ngày
càng lớn mạnh là điều vô cùng cần thiết hiện nay. Vì vậy, tôi quyết định chọn
đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần
Hàng Hải chi nhánh Cần Thơ” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt
nghiệp của mình.
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Đề tài tập trung phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại
cổ phần Hàng Hải chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 đến năm 2012, từ đó đề ra
những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cho ngân hàng
trong thời gian tới.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
Mục tiêu 1: Phân tích khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của
Maritime Bank qua các năm 2010, 2011, 2012.
Mục tiêu 2: Phân tích khái quát về nguồn vốn và tình hình huy động vốn
của Maritime Bank qua các năm 2010, 2011, 2012.
Mục tiêu 3: Phân tích hoạt động tín dụng đồng thời đánh giá chất lượng
tín dụng của Maritime Bank qua các chỉ tiêu tài chính.
Mục tiêu 4: Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động
tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Phạm vi không gian
Đề tài được thực hiện tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi
nhánh Cần Thơ.
1.3.2 Phạm vi thời gian
Bài nghiên cứu được thực hiện từ tháng 8/2013 đến tháng 11/2013, sử
dụng số liệu thứ cấp của các năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu
Đề tài tập trung nghiên cứu những nội dung liên quan đến hoạt động huy
động vốn và cấp tín dụng như: vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu
nợ, dư nợ, nợ xấu và một số chỉ tiêu tài chính đánh giá hiệu quả hoạt động tín
dụng của ngân hàng Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ.
2
CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1 Khái quát chung về tín dụng
2.1.1.1 Khái niệm tín dụng
Có rất nhiều khái niệm khác nhau về tín dụng, nhưng để hiểu rõ về tín
dụng chúng ta có thể xem qua sơ đồ sau:
Người bán
Hoặc
Người cho vay
Người mua
Hoặc
Người đi vay
Hàng hóa, tiền
Phương tiện trao đổi
Tiền mặt
Con nợ
Mua chịu
Thanh toán
Chủ nợ
Nguồn: Rober Cole, Lon Mishler, Credit Management, 1998
hình 2.1 Sơ đồ quan hệ tín dụng
Nguồn: Rober Cole, Lon Mishler, Credit Management, 1998
hình 2.1 Sơ đồ quan hệ tín dụng
Như vậy, một hoạt động được gọi là tín dụng thì phải có các điều kiện sau:
+ Thứ nhất: Có sự chuyển giao tạm thời (có thời hạn) quyền sử dụng một
lượng giá trị từ người này sang người khác
+ Thứ hai: Một lượng giá trị dưới dạng hàng hóa hoặc tiền tệ
+ Thứ ba: Có sự hoàn trả và giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị ban đầu
Vậy, tín dụng có thể định nghĩa: Tín dụng xuất phát từ gốc từ Latinh:
Gredittum - tức là tin tưởng, tín nhiệm. Tín dụng được diễn giải theo ngôn ngữ
Việt Nam là sự vay mượn. Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử
dụng một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ, từ người sở hữu
sang người sử dụng sau đó hoàn trả với một lượng giá trị lớn hơn.
2.1.1.2 Chức năng của tín dụng
Chức năng phân phối lại tài nguyên
Chức năng phân phối của tín dụng được thực hiện thông qua phân phối
lại vốn. Phân phối của tín dụng dựa trên cơ sở tự nguyện theo nguyên tắc hoàn
3
trả và có hiệu quả. Nội dung của chức năng này biều hiện ở cơ chế huy động
các nguồn vốn nhàn rỗi phân tán trong xã hội để cho vay vào hoạt động sản
xuất kinh doanh và tiêu dùng.
Chức năng giám đốc
Chức năng giám đốc, kiểm soát các hoạt động kinh tế của tín dụng liên
quan đến đặc điểm quyền sở hữu tách rời quyền sử dụng vốn, đến mối quan hệ
giữa người cho vay và người đi vay.
Người có vốn cho vay luôn quan tâm đến sự an toàn của vốn. Không
những thế, họ còn mong muốn vốn của họ khi sử dụng có khả năng sinh lợi.
Muốn vậy người cho vay phải am hiểu và kiểm soát hoạt động của người đi
vay, từ khâu xem xét năng lực hành vi dân sự, tình hình vốn, mặt hàng sản
xuất kinh doanh, khả năng trả nợ nói chung và tình hình tài chính nói chung,
quan hệ với các chủ nợ khác... cho đến khâu kiểm soát việc sử dụng vốn cho
vay có đúng mục đích không, có hiệu quả không để điều chỉnh vốn và thu hồi
vốn đúng hạn và có lợi.
2.1.1.3 Vai trò của tín dụng
Với tư cách là công cụ tập trung vốn và tích lũy, tín dụng góp phần giảm
hệ số tiền nhàn rỗi, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, làm giảm lượng tiền mặt
trong lưu thông và góp phần khắc phục lạm phát .
Tín dụng góp phần cung cấp vốn giúp các doanh nghiệp mở rộng quy mô
sản xuất kinh doanh, đổi mới trang thiết bị, áp dụng tiến bộ khoa học – kỹ
thuật và công nghệ mới vào hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao năng
suất và chất lượng sản phẩm, khuyến khích đầu tư vào công trình lớn, các
ngành, lĩnh vực có ý nghĩa quan trọng đối với an sinh xã hội cũng như thúc
đẩy lực lượng sản xuất phát triển.
Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình mở rộng quan hệ giao lưu tiền tệ
giữa nước ta với các nước trong khu vực và trên thế giới.
Tín dụng góp phần vào việc hình thành, điều chỉnh và chuyển hướng cơ
cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa theo định hướng xã hội
chủ nghĩa.
Tín dụng tạm thời hỗ trợ vốn tiêu dùng cho cư dân cải thiện đời sống.
2.1.1.4 Nguyên tắc tín dụng
Các ngân hàng khi cho vay bao giờ cũng kỳ vọng những đồng vốn mình
bỏ ra sẽ mang lại hiệu quả cho cả người đi vay và chính bản thân ngân hàng.
Chính vì vậy, các ngân hàng luôn đặt ra các nguyên tắc để bắt buộc khách
hàng phải tuân thủ nhằm đảm bảo sử dụng vốn theo đúng kế hoạch được thỏa
thuận với ngân hàng. Các nguyên tắc tín dụng được ngân hàng xây dựng dựa
trên bản chất tín dụng của ngân hàng. Hiện nay ở Việt Nam, NHTM đặt ra các
nguyên tắc sau:
4
- Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín
dụng.
- Tiền vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên
hợp đồng tín dụng(1).
2.1.1.5 Điều kiện cấp tín dụng
Điều kiện cấp tín dụng là những yêu cầu của ngân hàng đối với người
vay để làm cơ sở xem xét, ra quyết định cho vay hay không cho vay. Các
khách hàng muốn được ngân hàng cho vay vốn phải có các điều kiện cơ bản
sau đây:
- Có năng lực pháp lực dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách
nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có
hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù
hợp với quy định của pháp luật.
- Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ và
hướng dẫn của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam.
Các điều kiện cho vay có thể được từng ngân hàng cụ thể hóa tùy thuộc
vào đặc điểm hoạt động của từng khách hàng, đặc điểm của từng khoản vay,
tùy thuộc vào môi trường kinh doanh(2)... .
2.1.1.6 Thời hạn tín dụng
Thời hạn tín dụng là khoảng thời gian mà người vay được quyền sử dụng
vốn vay. Thời hạn tín dụng là khoảng thời gian được tính từ khi người vay rút
khoản tiền vay đầu tiên đến khi trả hết nợ.
Thời hạn tín dụng là khoảng thời gian do ngân hàng và người đi vay thỏa
thuận. Thời hạn tín dụng được xác định dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh
của người đi vay hoặc thời hạn đầu tư của dự án vay vốn. Ngoài ra thời hạn tín
dụng còn phụ thuộc vào khả năng cho vay cũng như khả năng trả nợ của người
vay vốn(3).
2.1.1.5 Phân loại tín dụng
Có rất nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng, dựa vào các căn cứ khác
nhau tuỳ theo mục đích nghiên cứu. Tuy nhiên người ta thường phân loại theo
một số tiêu thức sau:
1 23
Thái Văn Đại (2012). Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, NXB Đại Học Cần Thơ
5
Theo thời gian sử dụng vốn vay, tín dụng được phân thành 3 loại sau:
- Tín dụng ngắn hạn: là loại những khoản vay có thời hạn đến một năm,
thường được sử dụng vào nghiệp vụ thanh toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm
thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh
hoạt tiêu dùng của cá nhân.
- Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ 1 đến 5 năm, được dùng để cho vay
vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở
rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.
- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng
để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô
lớn.
Thường thì tín dụng trung và dài hạn được đầu tư để hình thành vốn cố
định và một phần vốn tối thiểu cho hoạt động sản xuất.
Căn cứ vào đối tượng tín dụng, tín dụng phân làm 2 loại:
- Tín dụng vốn lưu động: là loại vốn cho vay để hình thành vốn lưu động
của các tổ chức kinh tế, như cho vay dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho
sản xuất.
- Tín dụng vốn cố định: là loại cho vay được sử dụng để hình thành tài
sản cố định cho các doanh nghiệp.
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay, TD ngân hàng chia thành 3 loại:
- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại cấp phát tín dụng cho
các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa
và lưu thông hàng hóa.
- Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng được cấp phát cho cá nhân để đáp
ứng nhu cầu tiêu dùng. Loại tín dụng này thường được dùng để mua sắm nhà
cửa, phương tiện giao thông, các thiết bị gia đình...
- Tín dụng học tập: là hình thức cấp tín dụng để phục vụ việc học của
sinh viên.
Ngoài ra, căn cứ vào mục đích sử dụng còn có thể có nhiều hình thức tín
dụng khác.
Căn cứ vào chủ thể tham gia, có các loại tín dụng như:
- Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp
được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa.
- Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ
chức tín dụng khác với các nhà doanh nghiệp và cá nhân.
- Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng mà nhà nước là người đi vay
nhằm bù đắp các khoản bội chi Ngân sách.
6
Chủ thể trong quan hệ tín dụng nhà nước bao gồm: Người đi vay là nhà
nước Trung ương và nhà nước địa phương, người cho vay là dân chúng, các tổ
chức kinh tế, ngân hàng và nước ngoài.
Căn cứ vào đối tượng trả nợ, tín dụng có 2 loại:
- Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng
là người trực tiếp trả nợ.
- Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và
người trả nợ là 2 đối tượng khác nhau.
Căn cứ vào tính chất đảm bảo của các khoản cho vay, có các loại tín
dụng sau:
- Tín dụng có bảo đảm: là loại hình tín dụng mà các khoản cho vay phát
ra đều có tài sản tương đương thế chấp, có các hình thức như: cầm cố, thế
chấp, chiết khấu và bảo lãnh.
- Tín dụng không có bảo đảm: là loại hình tín dụng mà các khoản cho
vay phát ra không cần tài sản thế chấp mà chỉ dựa vào tín chấp. Loại hình này
thường được áp dụng với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài và sòng
phẳng với ngân hàng, khách hàng này phải có tình hình tài chính lành mạnh và
có uy tín đối với ngân hàng như trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc lẫn lãi, có dự
án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả nợ...
2.1.1.6 Đảm bảo tín dụng
Đảm bảo tín dụng được xem như phương tiện tạo cho ngân hàng có sự
đảm bảo rằng sẽ có một nguồn tiền khác (từ phát mãi đảm bảo tín dụng) để
hoàn trả nợ vay cho người cho vay khi người đi vay không có khả năng hoặc
không trả nợ. Có hai loại đảm bảo tín dụng là đảm bảo đối vật và đảm bảo đối
nhân.
a. Đảm bảo đối vật
Đảm bảo đối vật là hình thức đảm bảo tiền vay bằng tài sản là vật chất
của người vay nhằm xác định những cơ sở pháp lý để ngân hàng có được
những quyền hạn nhất định đối với tài sản của người vay, tạo ra nguồn thu nợ
thứ hai khi người mắc nợ không trả hay không có khả năng trả nợ. Đảm bảo
đối vật bao gồm hai hình thức chính: cầm cố và thế chấp.
b. Đảm bảo đối nhân
Đảm bảo đối nhân hay còn gọi là bảo lãnh vay vốn ngân hàng là một hợp
đồng, qua đó bên thứ 3 – người bảo lãnh, cam kết với ngân hàng rằng sẽ thực
hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho người đi vay trong trường hợp người đi vay
không có khả năng trả nợ cho ngân hàng(4).
4
Thái Văn Đại (2012). Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, NXB Đại Học
Cần Thơ
7
2.1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng
Doanh số cho vay
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách
hàng vay trong một thời gian nhất định, bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu
hồi. Doanh số cho vay thường được xác định theo tháng, quý, năm.
Doanh số thu nợ
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được
vào một thời điểm nhất định.
Dư nợ cho vay
Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu hồi
được vào một thời điểm nhất định
Dư nợ cuối kỳ = dư nợ đầu kỳ + doanh số cho vay trong kỳ - doanh số thu nợ
trong kỳ
Nợ xấu
Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số
18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau:
a. Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu
hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn
- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có
khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi
đúng thời hạn còn lại
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2
Điều 6, quyết định 18/2007/QĐ-NHNN.
b. Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày.
- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là
doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng
về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu)
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 2
Điều 6, quyết định 18/2007/QĐ-NHNN.
c. Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều
chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định
- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả
năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.
8
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3
Điều 6, quyết định 18/2007/QĐ-NHNN.
d. Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày.
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày
theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai.
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3
Điều 6, quyết định 18/2007/QĐ-NHNN.
e. Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở
lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu .
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời
hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai.
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị
quá hạn hoặc đã quá hạn.
- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý.
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3
Điều 6, quyết định 18/2007/QĐ-NHNN(5).
Nợ xấu là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5.
Tỷ lệ trích lập dự phòng của các nhóm nợ từ 1 đến 5 lần lượt là: 0%, 5%, 20%,
50% và 100%
Tỷ lệ trích lập dự phòng theo công thức: R = max{0,(A-C)}*r
Trong đó:
R: là số tiền dự phòng cụ thể phải trích;
A: là giá trị khoản nợ;
C: giá trị tài sản đảm bảo (tính bằng tỷ lệ phần trăm quy định với từng loại tài
sản đảm bảo);
r: tỷ lệ trích lập dự phòng;
1. Tỷ lệ Dư nợ/Vốn huy động ( % )
Dư nợ
Tỉ lệ Dư nợ/ Vốn huy động ( % ) = ------------------------------- x 100%
Vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy
động được, nó còn nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, cho
5
Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2010). Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại Học Cần
Thơ
9
thấy ngân hàng đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn
huy đông hay chưa. Chỉ tiêu này lớn thể hiện khả năng tranh thủ vốn huy
động, nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1 thì ngân hàng chưa thực hiện tốt việc huy
động vốn, vốn huy động tham gia vào cho vay ít, khả năng huy động vốn của
NH chưa tốt, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì ngân hàng chưa sử dụng hiệu quả
toàn bộ nguồn vốn huy động, gây lãng phí.
2. Tỷ lệ Dư nợ/Tổng nguồn vốn ( % )
Dư nợ
Tỷ lệ Dư nợ/Tổng nguồn vốn(%)= ------------------------------x 100
Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này dùng để đánh giá mức độ tập chung vốn của ngân hàng. Chỉ
tiêu này càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và hiệu
quả.
3. Hệ số thu nợ ( % )
Doanh số thu nợ
Hệ số thu nợ ( % ) = ---------------------------------- x 100
Doanh số cho vay
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của NH. Nó phản
ánh trong 1 thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ
thu về được bao nhiêu đồng vốn. Tỷ lệ này càng cao càng tốt.
4. Tỷ lệ nợ xấu (%)
Nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu ( % ) = -------------------------------- x 100
Dư nợ
Người ta thường dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu để phân tích thực chất tình
hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ánh khả năng quản
lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ đối với các
khoản vay. Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng
càng kém, và ngược lại.
5. Vòng quay vốn Tín dụng (vòng)
Doanh số thu nợ
Vòng quay vốn Tín dụng (vòng) = ----------------------------Dư nợ bình quân
10
Trong đó:
( Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ )
Dư nợ bình quân trong kỳ = --------------------------------------------------2
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, thời
gian thu hồi nợ của ngân hàng là nhanh hay chậm. Vòng quay vốn càng nhanh
thì được coi là tốt và việc đầu tư càng được an toàn.
6. Hệ số khả năng mất vốn (%)
Nợ có khả năng mất vốn
Hệ số khả năng mất vốn ( % ) = ---------------------------------- x 100%
Dư nợ bình quân
Hệ số này phản ánh bình quân 100 đồng dư nợ cho vay của ngân hàng thì
có bao nhiêu đồng có khả năng không thu hồi được, hệ số này càng nhỏ càng
tốt.
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Số liệu đề tài được thu thập từ số liệu thứ cấp tại Maritime Bank chi nhánh
Cần Thơ thông qua báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
của Maritme Bank chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm (từ 2010 đến 2012) cùng
một số thông tin được tổng hợp từ sách báo, tạp chí chuyên ngành và một số
bài nghiên cứu khác.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
Bài nghiên cứu sử dụng một số phương pháp phân tích số liệu cụ thể như
sau:
- Đối với mục tiêu 1, 2, 3: sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp số
liệu, phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối,
tương đối, phương pháp tỉ trọng để phân tích kết quả hoạt động kinh doanh,
tình hình nguồn vốn và hoạt động tín dụng của Maritime Bank qua 3 năm
2010, 2011 và 2012.
- Đối với mục tiêu 4: từ kết quả phân tích ở mục tiêu 1, 2, 3. Suy luận
nhằm đưa ra một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của
ngân hàng.
Khái quát về một số phương pháp đã được sử dụng trong đề tài:
- Phương pháp thống kê, tổng hợp số liệu: là phương pháp được dùng để
thống kê, tổng hợp số liệu thu thập được từ những nguồn cung cấp.
- Phương pháp thống kê mô tả: là các phương pháp có liên quan đến việc
thu thập, tóm tắt, tính toán, trình bày số liệu và mô tả những đặc trưng khác
nhau để phản ánh một cách tổng quát đối tượng nghiên cứu.
11
- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số
của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
Δy = y1 – y0
Trong đó:
y0 : chỉ tiêu kỳ phân tích
y1 : chỉ tiêu kỳ nghiên cứu
Δy : là phần chênh lệch tăng giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm
trước của các chỉ tiêu xem có biến động không, từ đó tìm ra nguyên nhân biến
động của các chỉ tiêu kinh tế và đề ra biện pháp khắc phục.
- Phương pháp so sánh bằng số tương đối : là kết quả của phép chia giữa trị
số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
y1 – y0
Δy =
x 100%
y0
Trong đó:
y0 : chỉ tiêu kỳ gốc
y1 : chỉ tiêu kỳ phân tích
Δy : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này được dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của
các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ
tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu, từ đó tìm ra
nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
- Phương pháp tỉ trọng : Là phương pháp sử dụng các số liệu quy ra tỉ lệ
phần trăm trong tổng thể. Đây là phương pháp dùng để đánh giá mức độ quan
trọng và phù hợp của một chỉ tiêu nào đó trong cơ cấu tổng thể.
xi
y=
x 100%
∑xi
Trong đó :
y là tỉ trọng của xi trong tổng thể
xi là chỉ tiêu cần tính tỉ trọng
∑xi là giá trị của tổng thể
12
CHƯƠNG 3
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
HÀNG HẢI CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1 TỔNG QUAN VỀ MSB VIỆT NAM
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
3.1.1.1 Quá trình hình thành
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) chính thức được
thành lập theo giấy phép số 001/NH-GP ngày 08/06/1991 của Thống đốc
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Ngày 12/07/1991, Maritime Bank chính thức
khai trương và đi vào hoạt động tại Thành phố Cảng Hải Phòng, ngay sau khi
pháp lệnh về Ngân hàng Thương mại, Hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính
có hiệu lực. Với tên giao dịch quốc tế là Vietnam Maritime Commercial Join
Stock Bank.
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam là ngân hàng TMCP đầu tiên ở
Việt Nam. Với bề dày kinh nghiệm gần 22 năm trong lĩnh vực Tài chính –
Ngân hàng và những thành tựu đạt được trong thời gian qua, Maritime Bank
sở hữu nhiều tiềm năng để bứt phá và phát triển trong thời kỳ hội nhập.
13
3.1.1.2 Quá trình phát triển
2012
Vốn diều lệ: 8.000 tỷ đồng
Tổng tài sản: 110.000 tỷ đổng
Mạng lưới hoạt động: 216 điểm giao dịch
2010
Thay đổi toàn diện định hướng kinh doanh, hình ảnh
thương hiệu, đường hướng hoạt động táo bạo, hiện đại
Vốn điều lệ: 5.000 tỷ đồng, tổng tài sản hơn 100.000 tỷ
Gần 140 điểm giao dịch và 28 chi nhánh trên toàn quốc
2005
Lấy lại trạng thái cân bằng sau cuộc khủng hoảng tài
chính tiền tệ Châu Á và phát triển mạnh mẽ từ năm
2005
16 điểm giao dịch
1991
Thành lập và chính thức đi vào hoạt động
Vốn điều lệ 40 tỷ VNĐ, 24 cổ đông
Phát triển một vài chi nhánh tại các tỉnh lớn như Hải
Phòng, Hà Nội, Quảng Ninh, TP.HCM
Nguồn: Báo cáo thường niên của Maritime Bank năm 2012, trang 8.
Hình 3.1 Quá trình phát triển của Maritime Bank từ năm 1991 đến 2012
Ngay từ khi ra đời, Maritime Bank đã trở thành ngân hàng thương mại cổ
phần đầu tiên ở Việt Nam. Ban đầu chỉ có 24 cổ đông, vốn điều lệ khoảng 40
tỷ VNĐ và một vài chi nhánh tại các thành phố như Hải Phòng, Hà Nội,
Quảng Ninh, TP.HCM. Có thể nói, sự ra đời của Maritime Bank tại thời điểm
đầu thập niên 90 của thế kỷ XX đã góp phần tạo nên bước đột phá quan trọng
trong quá trình chuyển dịch cơ cấu Việt Nam.
Giai đoạn 1997-2000 là giai đoạn thử thách, cam go nhất của Maritime
Bank. Do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ Châu Á, ngân
hàng đã gặp nhiều khó khăn. Tuy nhiên, bằng nỗ lực và bản lĩnh của mình,
Maritime Bank đã lấy lại trạng thái cân bằng và phát triển mạnh mẽ từ năm
2005.
Cùng với nhịp đập phát triển, sống trong dư âm của cuộc khủng hoảng
kinh tế thế giới năm 2007. Maritime Bank đã cố gắng nỗ lực phấn đấu vươn
lên. Năm 2010, Maritmie Bank thay đổi toàn diện định hướng kinh doanh,
hình ảnh thương hiệu, đường hướng hoạt động táo bạo và hiện đại. Tạo nên
bước đột phá mới cho qua trình phát triển và hội nhập.
14
Đến nay, Maritime Bank đã trở thành một ngân hàng thương mại cổ phần
phát triển mạnh mẽ, bền vững và uy tín. Vốn điều lệ hiện tại là 8.000 tỷ VNĐ
và tổng tài sản hiện gần 110.000 tỷ VNĐ, mạng lưới hoạt động rộng khắp cả
nước với khoảng 230 điểm giao dịch trên toàn quốc.
3.1.2 Định hướng phát triển
Tầm nhìn
Trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt
Nam
Sứ mệnh
Cung cấp đa dạng các sản phẩm và dịch vụ tài chính với chất lượng tốt
nhất theo nhu cầu thực tế của khách hàng.
Tạo dựng môi trường làm việc chuyên nghiệp với nhiều cơ hội phát triển
sự nghiệp cho cán bộ nhân viên.
Đem lại lợi ích bền vững cho cổ đông thông qua việc tập chung triển
khai chiến lược kinh doanh mới dựa trên các chuẩn mực quốc tế và phù hợp
với quy định ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Giá trị cốt lõi
Tạo lập và gia tăng giá trị bền vững. (Báo cáo thường niên Maritime
Bank năm 2012, tr 9)
3.1.3 Lĩnh vực hoạt động
Lĩnh vực kinh doanh của Maritime Bank là hoạt động kinh doanh tiền tệ,
tín dụng và các dịch vụ tài chính, tiền tệ, ngân hàng... được quy định trong
Giấy phép thành lập và hoạt động của Maritime Bank, Giấy chứng nhận đăng
ký doanh nghiệp và tuân thủ các quy định của Luật các tổ chức tín dụng, các
quy định hiện hành có liên quan của pháp luật nhằm phục vụ cho các đối
tượng khách hàng theo đúng chiến lược kinh doanh đã đề ra.
3.2 Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ
- Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ được thành lập và chính thức đi vào
hoạt động vào ngày 15/11/1993.
- Trụ sở chính đặt tại số 40, Phan Đình Phùng, Ninh Kiều - TP.Cần Thơ.
- Tên chi nhánh: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam – chi
nhánh Cần Thơ,
- Tên viết tắt là MSB Cần Thơ.
- Số điện thoại: 0710 820 792 – Fax: 07103 820 279
- Website: www.msb.com.vn
Maritime Bank là một trong số những NHTMCP xuất hiện sớm nhất tại
TP.Cần Thơ, có vị trí địa lý thuận lợi. Nằm ở trung tâm thành phố Cần Thơ,
nơi có giao thông thuận tiện, cơ sở hạ tầng phát triển, tập trung nhiều doanh
15
nghiệp và nhiều tầng lớp dân cư, Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ có nhiều
điều kiện thuận lợi để phát triển trong việc huy động vốn, cho vay và thực hiện
các dịch vụ ngân hàng khác. Sau 20 năm hoạt động, ngân hàng đã tạo được uy
tín trong lòng người dân, hoạt động kinh doanh được mở rộng, số lượng khách
hàng của ngân hàng ngày một tăng. Tính đến năm 2013, Maritime Bank chi
nhánh Cần Thơ thành lập được 3 phòng giao dịch trong địa bàn thành phố bao
gồm: PGD Hưng Lợi, PDG An Thới, PGD Thốt Nốt. Maritime Bank chi
nhánh Cần Thơ là một trong những chi nhánh hoạt động kinh doanh có hiệu
quả nhất trong hệ thống Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam, phần nào cũng đóng
góp vào sự lớn mạnh chung của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam.
3.2.1 Cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban
♦ Cơ cấu tổ chức
BAN GIÁM ĐỐC
Phòng tín dụng
Phòng kế toán
PGD.
Hưng Lợi
Phòng tổng hợp
PGD.
An Thới
Phòng dịch vụ khách hàng
PGD.
Thốt Nốt
Hình 3.2 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Maritime Bank – Cần Thơ
♦ Chức năng các phòng ban
Giám đốc:
- Điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo đúng chức năng, phạm vi hoạt
động của chi nhánh.
- Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hổi
từ các phòng ban.
- Quyết định việc đầu tư, bảo lãnh trong phạm vi được Tổng Giám đốc ủy
quyền.
- Có quyết định chính thức cho một khoản vay. Chịu trách nhiệm về kết
quả hoạt động của chi nhánh và mọi hoạt động tài chính, trích lập quỹ theo
quy định của nhà nước, của Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc.
16
Phó Giám đốc
Có trách nhiệm hỗ trợ cùng Giám đốc trong việc tổ chức điều hành mọi
hoạt động chung của toàn chi nhánh, các nghiệp vụ cụ thể trong việc tổ chức
tài chính thẩm định vốn.
Phòng tín dụng
- Thực hiện mọi hoạt động cấp tín dụng: cho vay, chiết khấu,...
- Bảo lãnh.
- Ứng vốn và chiết khấu chứng từ có giá.
- Thực hiện thanh toán quốc tế, dịch vụ Ngân hàng.
- Quan hệ với Ngân hàng đại lý nước ngoài.
Phòng kế toán - ngân quỹ:
Thực hiện chức năng kế toán, tổng hợp, thống kê, lưu trữ số liệu, thông
tin liên quan đến hoạt động của chi nhánh. Thực hiện nhiệm vụ thu, chi tiền
mặt, quản lý ngân quỹ và các loại giấy tờ có giá, giấy tờ thế chấp, cầm cố tài
sản, thanh toán tiền cho khách hàng, nhận tiền từ khách hàng.
Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài
chính, quỹ tiền lương đối với cán bộ công nhân viên trong ngân hàng.
Tiến hành phát lương, thưởng cho cán bộ trong ngân hàng theo định kỳ đã
quy định
Phòng tổng hợp
Tổ chức sắp xếp, bố trí nhân sự giữa các phòng ban, tạo điều kiện cho các
phòng chức năng thực hiện tốt nhiệm vụ của mình như cung cấp thiết bị, đồ
dùng, bố trí nhân lực, chăm sóc sức khỏe cho cán bộ công nhân viên, tổ chức
điều chỉnh lương, bảo hiểm, trợ cấp thu phí....
Phòng giao dịch
- Thực hiện cấp tín dụng ( cho vay, chiết khấu,...)
- Cam kết bảo lãnh, cam kết thanh toán.
- Huy động vốn từ dân cư và tổ chức kinh tế.
- Thực hiện các giao dịch thanh toán và chuyển tiền.
- Thực hiện giải ngân, thu nợ, thu lãi.
- Mua bán ngoại tệ, dịch vụ kiều hối.
Phòng dịch vụ khách hàng
Triển khai chiến lược kinh doanh của chi nhánh thông qua việc tìm kiếm
khách hàng tiền gửi và tiền vay, tiếp thị sản phẩm, dịch vụ cho khách hàng.
Tiếp cận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn đúng quy trình
nghiệp vụ, tiếp nhận và giải quyết hồ sơ vay vốn theo đúng quy định của
NHNN và NH cấp trên. Tiếp nhận và giải quyết các vấn đề của khách hàng
liên quan dến hoạt động tín dụng.
17
Giải đáp các thắc mắc, hỗ trợ về mặt pháp lý cho khách hàng.
Triển khai các hoạt động chăm sóc khách hàng theo kế hoạch của NH.
Đề xuất các giải pháp hoàn thiện quy trình tín dụng và phát triển sản
phẩm mới.
3.3 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
CỦA NGÂN HÀNG HÀNG HẢI CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2010
ĐẾN NĂM 2012
Cũng như bất kỳ doanh nghệp nào, lợi nhuận là mục tiêu cuối cùng mà
ngân hàng hướng tới. Do đó, việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh là
việc làm quan trọng và cần thiết giúp ngân hàng nắm rõ tình hình thu nhập, chi
phí và lợi nhuận của mình. Thông qua phân tích, nhà quản lý sẽ dễ dàng thấy
được những ưu và khuyết điểm trong hoạt động kinh doanh, những nhân tố tác
động đến kết quả kinh doanh của đơn vị mình để ngày càng phát huy hơn nữa
những mặt mạnh và kịp thời đưa ra những biện pháp khắc phục những điểm
yếu, nhằm mục tiêu cắt giảm chi phí, gia tăng thu nhập một cách hợp lý nhất
để ngân hàng ngày càng phát triển bền vững.
Qua hơn 20 năm hoạt động, mặc dù tình hình kinh tế có nhiều biến
động, Maritime Bank – Cần Thơ cũng gặp phải không ít khó khăn trong việc
cạnh tranh với các ngân hàng khác trong cùng địa bàn như: Sacombank,
Eximbank, Đông Á, VP Bank, Agribank... Nhưng với sự nỗ lực của toàn thể
cán bộ nhân viên, cùng những chiến lược kinh doanh hợp lý, tình hình kinh
doanh của ngân hàng cũng đạt được một số kết quả khả quan.
18
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Maritime Bank – Cần Thơ từ năm 2010 đến năm 2012
ĐVT: triệu đồng
2010
2011
Tổng thu nhập
160.800
Tỉ
trọng
Số tiền
(%)
100,00 169.696
1. Thu từ hoạt động tín dụng
153.818
95,66 162.922
Chỉ tiêu
Số tiền
2012
2011-2010
Tỉ
trọng Số tiền
(%)
100,00 145.532
Tỉ
trọng
(%)
100,00
96,00 140.225
2012-2011
Chênh
lệch
(%)
Chênh
lệch
(%)
8.896
5,53
(24.164)
(14,24)
96,35
9.104
5,92
(22.697)
(13,93)
2. Thu từ dịch vụ
4.763
2,96
5.713
3,37
3.165
2,18
950
19,95
(2.548)
(44,60)
3. Thu từ kinh doanh ngoại tệ
2.024
1,26
846
0,50
1.935
1,33
(1.178)
(58,20)
1.089
128,72
195
0,12
215
0,13
207
0,14
20
10,26
(8)
(3,72)
100,00 121.668
100,00
6.754
6,63
(3.050)
(2,45)
4. Thu khác
Tổng chi phí
117.964
100,00 124.718
1. Chi phí hoạt động tín dụng
101.814
86,31 109.458
87,76
93.167
76,57
7.644
7,51
(16.291)
(14,88)
(399)
(42,95)
2. Chi hoạt động dịch vụ
631
0,53
929
0,74
530
0,44
298
47,23
3. Chi phí kinh doanh ngoại tệ
980
0,83
46
0,04
995
0,82
(934)
(95,31)
14.524
12,32
14.267
11,45
26.951
22,15
(257)
5,49
12.684
88,90
15
0,01
18
0,01
25
0,02
3
20,00
7
38,89
2142
5,00
(21.114)
(46,94)
4. Chi phí hoạt động
5. Chi khác
Lợi nhuận trước thuế
42.836
44.978
23.864
Nguồn: Phòng Kế toán ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Cần Thơ
19
949 2.063,04
3.3.1 Phân tích thu nhập
Nhìn chung tổng thu nhập của ngân hàng qua các năm có nhiều biến
động. Năm 2011, thu nhập tăng 5,53% so với năm 2010. Năm 2012, thu nhập
giảm 14,24% so với năm 2011. Nguyên nhân là trong những năm qua nền
kinh tế còn gặp nhiều khó khăn do chịu ảnh hưởng bởi cuộc khủng hoàng kinh
tế thế giới và lạp phát trong nước tăng cao. Mặc dù còn nhiều khó khăn nhưng
Maritime Bank đã có gắng nỗ lực để nâng cao thu nhập và hạn chế chi phí một
cách có hiệu quả nhất. Năm 2012 là một năm đầy khó khăn và thách thức đối
với các doanh nghiệp và nhất là ngành ngân hàng. Năm 2012 nền kinh tế còn
chịu hệ lụy khủng hoảng của những năm trước đó, khi tình hình nợ xấu được
bóc mẽ, nhiều doanh nghiệp phá sản…mặc dù đã có nhiều cố gắng, xong
doanh thu năm 2012 giảm so với những năm trước. Phân tích một cách chi tiết
thì thu nhập chủ yếu của Maritime Bank là khoản thu từ hoạt động tín dụng.
Khoản thu này luôn chiếm tỷ trọng hơn 95% trong tổng thu nhập của ngân
hàng. Năm 2010, tổng thu nhập của ngân hàng là 160.800 triệu đồng, trong đó
thu từ hoạt động tín dụng là 153.818 triệu đồng, chiếm 95,66% trong tổng thu
nhập, các khoản thu nhập còn lại chiếm chưa tới 3%. Năm 2011, các khoản
thu đều có xu hướng tăng do nền kinh tế trong năm có nhiều khởi sắc, tốc độ
tăng trưởng của thành phố Cần Thơ đặt 14,64%, thu nhập bình quân đầu người
đạt 2.350 USD/người/năm(6), riêng khoản thu về ngoại tệ giảm do tỷ giá trong
năm có nhiều biến động, NHNN phải can thiệp để điều chỉnh tỷ giá bình quân
liên ngân hàng và thu hẹp biên độ giao dịch ngoại tệ, giảm trần lãi suất huy
động USD từ 6%/năm đến 2%/năm(7). Trong đó thu nhập từ hoạt động tín
dụng tăng 5,92%, thu nhập từ dịch vụ tăng 19.95% và thu nhập từ giao dịch
ngoại tệ giảm 50.28%. Trong năm 2011 chênh lệch lãi suất tiền gửi và tiền vay
lớn, có lúc lên tới 8-10% làm tăng thu nhập từ hoạt động tín dụng, ngoài ra
còn nhờ sự nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên ngân hàng. Ngoài những
điểm sang như lãi suất giảm mạnh, tỷ giá ổn định, thanh khoản của hệ thống
được đảm bảo... thì bức tranh bao phủ ngành ngân hàng năm 2012 là màu
xám. Đó là tăng trưởng tín dụng thấp nhất trong 20 năm, nợ xấu tăng vọt, loạn
giá vàng, lợi nhuận sụt giảm, nhiều TCTD làm ăn thua lỗ(8). Chính những lý
do trên, nên mặc dù năm 2012 đã là năm thứ 20 ngân hàng đi vào hoạt động
nhưng doanh thu ngân hàng trong năm 2012 giảm hơn 14%. Nền kinh tế 2013
6
Báo Cần Thơ (2011),http://gafin.vn/20111223125452902p0c33/tang-truonggdp-can-tho-nam-2011-la-146.htm
7
Hoàng Thế Thỏa, 2013.
8
Ban Biên Tập CafeF, 2012. 10 [...]... đưa ngân hàng phát triển một cách ồn định, an toàn và ngày càng lớn mạnh là điều vô cùng cần thiết hiện nay Vì vậy, tôi quyết định chọn đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Cần Thơ làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đề tài tập trung phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại. .. viên 6 Đầu tư công nghệ: chi n lược phát triển công nghệ ngân hàng là nền tảng quan trọng cho các hoạt động nghiệp vụ và dịch vụ ngân hàng, nhằm phục vụ ngày càng tốt hơn công tác quản trị, điều hành, đồng thời là nền tảng cho việc phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại 24 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM... tín dụng, các quy định hiện hành có liên quan của pháp luật nhằm phục vụ cho các đối tượng khách hàng theo đúng chi n lược kinh doanh đã đề ra 3.2 Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ - Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ được thành lập và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 15/11/1993 - Trụ sở chính đặt tại số 40, Phan Đình Phùng, Ninh Kiều - TP .Cần Thơ - Tên chi nhánh: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải. .. 2010, 2011, 2012 Mục tiêu 3: Phân tích hoạt động tín dụng đồng thời đánh giá chất lượng tín dụng của Maritime Bank qua các chỉ tiêu tài chính Mục tiêu 4: Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài được thực hiện tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Cần Thơ 1.3.2 Phạm vi thời gian... dụng, chi phí từ dịch vụ, chi phí từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, chi phí hoạt động và các khoản chi phí khác Trong đó chi phí từ hoạt động tín dụng chi m phần lớn trong tổng chi phí Năm 2011, chi phí từ hoạt động tín dụng 109.458 triệu đồng chi m hơn 88% tổng chi phí Nguyên nhân là do trong năm 2011, lãi suất huy động còn cao và các ngân hàng chạy đua lãi suất nên việc gia tăng chi phí là không tránh... của ngân hàng là hoạt động huy động vốn Do đó, tình hình hoạt động của ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào tình hình huy động vốn của chính ngân hàng đó Là một chi nhánh trực thuộc hệ thống ngân hàng TMCP Maritime Bank, hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng của Maritime Bank – Cần Thơ có liên hệ trực tiếp với ngân hàng hội sở Trong quá trình kinh doanh, nếu nguồn vốn huy động. .. thiện quy trình tín dụng và phát triển sản phẩm mới 3.3 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG HÀNG HẢI CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2012 Cũng như bất kỳ doanh nghệp nào, lợi nhuận là mục tiêu cuối cùng mà ngân hàng hướng tới Do đó, việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh là việc làm quan trọng và cần thiết giúp ngân hàng nắm rõ tình hình thu nhập, chi phí và lợi... - Tín dụng học tập: là hình thức cấp tín dụng để phục vụ việc học của sinh viên Ngoài ra, căn cứ vào mục đích sử dụng còn có thể có nhiều hình thức tín dụng khác Căn cứ vào chủ thể tham gia, có các loại tín dụng như: - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa - Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, ... hướng hoạt động trong thời gian tới Maritime Bank định hướng trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam, mang giá trị cốt lõi là tạo lập và gia tăng giá trị bền vững Vì thế toàn hệ thống Maritime Bank nói chung và Maritime Bank chi nhánh Cần Thơ nói riêng cần nỗ lực và cố gắng trong năm 2013 23 Dựa trên nền tảng định hướng nêu trên, ngân hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Cần Thơ. .. vay vốn, cộng thêm sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng Để sử dụng nguồn vốn có hạn một cách hiệu quả và an toàn thì đây là một thách thức lớn đối với ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải (Maritime Bank) chi nhánh Cần Thơ cũng nắm bắt được vần để đó, ý thức được tầm quan trong cũng như những cơ hội của mình, đặc biệt là hoạt động tín dụng Do đó trong những năm qua Maritime Bank đã không ... trung phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 đến năm 2012, từ đề giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cho ngân hàng thời... dịch vụ ngân hàng đại 24 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2012 4.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ HUY ĐỘNG... đưa ngân hàng phát triển cách ồn định, an toàn ngày lớn mạnh điều vô cần thiết Vì vậy, định chọn đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Cần Thơ