Qua quá trình phân tích thực tế về hoạt động tín dụng và kết quả kinh doanh của VCBĐN qua hai năm 20062007,có thể nói Ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ công nhân viên ngân hàng đã cố gắng phấn đấu để hoàn thiện tốt nhất những mục tiêu, nhiệm vụ do ngân hàng đặt ra và đã đạt được những kết quả đáng khích lệ như: nguồn vốn huy động của ngân hàng năm 2007 tăng 398 tỷ đồng so với năm 2006 tương đương 8,38%; doanh số cho vay cũng tăng 915 tỷ đồng ứng với tỷ lệ 10,89% so với năm 2006; còn tình hình nợ quá hạn đã giảm đáng kể 10.503 triệu đồng so với năm 2006 ứng với tốc độ giảm là 55,93%. Những thành quả tín dụng đạt được đã góp phần làm lợi nhuận của ngân hàng tăng đạt 104.859 triệu đồng năm 2007. Nhìn chung thì hoạt động tín dụng của ngân hàng đang trên đà phát triển rất tốt, tuy nhiên trong cơ chế thị trường ngày nay và nhất là Việt Nam đã là thành viên của WTO thì không thể tránh khỏi sự cạnh tranh gây gắt của các ngân hàng nước ngoài. Do đó, Ban lãnh đạo ngân hàng cần có những chính sách, chiến lược cụ thể trong quá trình kế tiếp và nhất là về chính sách lãi suất phải thật sự linh hoạt để có thể cạnh tranh được với các ngân hàng trong và ngoài nước. Bên cạnh đó, không chỉ riêng VCBĐN mà các ngân hàng thương mại khác trong toàn hệ thống cũng phải chú trọng hơn đến công tác phân tích hoạt động tín dụng cũng như kết quả kinh doanh vì đó không chỉ giúp cho các ngân hàng lường trước được những rủi ro tiềm ẩn mà còn giúp cho các ngân hàng đảm bảo được mục tiêu an toàn hiệu quả, đưa ngân hàng ngày càng tiến xa hơn đáp ứng nhu cầu của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay.
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK CHI NHÁNH ĐỒNG NAI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP MỤC LỤC Trang Danh mục các chữ viết tắt viii Danh mục các bảng ix Danh mục các hình và biểu đồ x CHƯƠNG 1 2 MỞ ĐẦU 2 1.1 Đặt vấn đề: 2 1.2Mục tiêu nghiên cứu: 2 1.3Phạm vi nghiên cứu: 2 1.3.1Không gian nghiên cứu: 2 1.3.2Thời gian nghiên cứu: 2 1.4Cấu trúc của khoá luận: 2 CHƯƠNG 2 4 TỔNG QUAN 4 2.1Vài nét về tỉnh Đồng Nai 4 2.1.1Diện tích tự nhiên: 4 2.1.2 Dân số: 2.400.000 người 4 2.1.3 Bộ máy hành chính: 4 2.1.4 Cơ cấu kinh tế: 4 2.1.5 Cơ sở hạ tầng: 4 2.1.6 GDP: 2.660.000.000 USD 5 2.1.7 Tỉ lệ các ngành đóng góp GDP: 5 2.2Tổng quan về Ngân hàng Vietcombank Đồng Nai 5 2.2.1Lịch sử hình thành và phát triển 5 2.2.2Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Vietcombank Đồng Nai 8 2.2.3Các loại hình sản phẩm dịch vụ của ngân hàng 11 2.2.4Quy trình tín dụng 12 CHƯƠNG 3 17 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 17 3.1Cơ sở lý luận 17 3.1.1Cơ sở của sự hình thành và phát triển tín dụng: 17 3.1.2Khái niệm, đặc điểm, chức năng, vai trò của tín dụng 18 3.1.3Các hình thức của tín dụng ngân hàng 20 v 3.1.4Rủi ro tín dụng: 22 3.2Một số quy định của NHNTVN về cho vay đối với khách hàng 24 3.2.1Đối tượng khách hàng vay tại NHNT 24 3.2.2Nguyên tắc vay vốn: 24 3.2.3Điều kiện vay vốn: 24 3.2.4Thời hạn cho vay: 24 3.2.5Trả nợ và gia hạn nợ: 25 3.2.6Những nhu cầu vốn không được cho vay, hạn chế cho vay: 25 3.2.7Lãi suất tín dụng: 26 3.2.8Thu nợ và thu lãi 26 3.3Một số chỉ tiêu sử dụng: 27 3.4Phương pháp nghiên cứu: 28 3.4.1Phương pháp thu thập số liệu: 28 3.4.2Phương pháp xử lý số liệu: 28 3.4.3Phương pháp phân tích số liệu: 28 CHƯƠNG 4 29 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 29 4.1Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietcombank Đồng Nai: 29 4.1.1Tình hình nguồn vốn hoạt động: 29 4.1.2Hoạt động huy động vốn: 31 4.1.3Phân tích hoạt động cho vay: 35 4.1.4Phân tích tình hình thu nợ cho vay: 41 4.1.5Phân tích tình hình dư nợ của ngân hàng qua hai năm 2006-2007: 45 4.1.6Tình hình nợ quá hạn của ngân hàng qua hai năm 2006-2007 48 4.2Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của ngân hàng 52 4.3Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 55 4.3.1Biện pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng 55 4.3.2Biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng: 56 4.3.3Biện pháp nâng cao lợi nhuận của ngân hàng: 58 4.3.4Biện pháp hạn chế rủi ro cho ngân hàng: 58 CHƯƠNG 5 60 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 60 5.1 Kết luận 60 5.2 Kiến nghị 61 5.2.1 Đối với khách hàng 61 5.2.2 Đối với các cơ quan hữu quan 62 5.2.3 Đối với ngân hàng 63 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNT VN Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam/ Vietcombank VCB ĐN VietComBank Đồng Nai TSĐB Tài Sản Đảm Bảo KCN Khu Công Nghiệp KTNB Kiểm Tra Nội Bộ HCNS Hành Chính Nhân Sự QHKH Quan Hệ Khách Hàng BGĐ Ban Giám Đốc A/O Nhân Viên Thẩm Định Khách Hàng- Account Officer A/A Nhân Viên Thẩm Định Tài Sản- Asset appraiser D/O Nhân Viên Pháp Lý Chứng Từ- Documentation Officer Loan CSR Nhân Viên Dịch Vụ Khách Hàng Phụ Trách Tín Dụng – Personal Financical Consultant. HĐTD Hợp Đồng Tín Dụng LC Tín Dụng Chứng Từ viii DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 4.1. Cơ Cấu Nguồn Vốn Hoạt Động của Ngân Hàng 30 Bảng 4.2. Nguồn Vốn Huy Động Qua 2 Năm 2006-2007 31 Bảng 4.3. Lãi Suất Tiền Gửi Tiết Kiệm Phân Theo Kì Hạn Qua 2 Năm 2006-2007 33 Bảng 4.4. Doanh Số Cho Vay Của Ngân Hàng Qua 2 Năm 2006-2007 36 Bảng 4.5. Lãi Suất Cho Vay Qua 2 Năm 2006-2007 38 Bảng 4.6. Doanh Số Thu Nợ Của Ngân Hàng Qua 2 Năm 2006-2007 42 Bảng 4.7. Tình Hình Dư Nợ Của Ngân Hàng Qua 2 Năm 2006-2007 45 Bảng 4.8. Nợ Quá Hạn Phân Theo Nhóm Nợ Và Nguyên Nhân 48 Bảng 4.9. Một Số Chỉ Tiêu Đánh Giá Hiệu Quả Sử Dụng Vốn Của Ngân Hàng 52 Bảng 4.10. Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Ngân Hàng 53 ix DANH MỤC CÁC HÌNH VÀ BIỂU ĐỒ Trang Hình 2.1. Sơ Đồ Bộ Máy Tổ Chức VietComBank Đồng Nai 8 Hình 2.2. Sơ đồ quy trình tín dụng áp dụng tại Vietcombank 13 Biểu đồ 4.1. Nguồn Vốn Hoạt Động Của Ngân Hàng Qua 2 Năm 2006-2007 30 Biểu đồ 4.2. Nguồn Vốn Huy Động Phân Theo Loại Tiền Qua 2Năm 2006-2007 32 Biểu đồ 4.3. Nguồn Vốn Huy Động Phân Theo Kỳ Hạn qua 2năm 2006-2007 34 Biểu đồ 4.4. Doanh Số Cho Vay Của Ngân Hàng Qua 2Năm 2006-2007 37 Biểu đồ 4.5.Doanh Số Thu Nợ của Ngân Hàng Qua 2Năm 2006-2007 43 Biểu đồ 4.6. Dư Nợ Tín Dụng Của Ngân Hàng Qua 2Năm 2006-2007 46 Biểu đồ 4.7 Dư Nợ Quá Hạn của Ngân Hàng Qua 2Năm 2006-2007 49 Biểu đồ 4.8. Nợ Quá Hạn Phân Theo Nhóm 49 Biểu đồ 4.9. Nợ Quá Hạn Phân Theo Nguyên Nhân 51 Biểu đồ 4.10. Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh của Ngân hàng 2006-2007 53 x CHƯƠNG 1 MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề: Trong những năm gần đây, nền kinh tế thế giới đã có những phát triển vượt bậc, đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính tiền tệ ngân hàng, kéo theo nó là những biến đổi sâu sắc về lượng cũng như về chất của hoạt động tài chính. Việt Nam - một trong những nước đang phát triển, cũng không nằm ngoài vòng xoáy đó, cũng đang không ngừng vươn lên để theo kịp sự phát triển của thời đại, đã tạo ra một bước chuyển mình có ý nghĩa to lớn trong việc đưa đất nước thoát khỏi cảnh đói nghèo. Nguồn vốn tín dụng của các ngân hàng sẽ giúp các doanh nghiệp có nguồn lực tài chính để đổi mới thiết bị máy móc và quy trình công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm và năng lực cạnh tranh, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế chung của đất nước. Tín dụng không chỉ là chức năng cơ bản của ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam mà còn là chức năng cơ bản của các định chế tài chính . Tín dụng là khoản mục sử dụng vốn lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng. Vì vậy sự thành công hay thất bại của ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào hoạt động tín dụng. Trong xu thế hội nhập kinh tế, các ngân hàng nước ngoài, các tổ chức tài chính quốc tế với nguồn vốn dồi dào và kinh nghiệm kinh doanh tiền tệ phong phú sẽ tham gia vào thị trường tài chính nước ta. Do đó, các ngân hàng nước ta không những cần phải tìm hiểu, phân tích kỹ tình hình kinh tế của đất nước cũng như của các nước trong khu vực và các kinh nghiệm kinh doanh tiền tệ của thế giới mà luôn cần nhận định, đánh giá về kết quả hoạt động của mình để từ đó tìm các biện pháp làm cho hoạt động tín dụng đạt hiệu quả cao hơn, đồng thời hạn chế những yếu kém rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng là một công việc có tầm quan trọng vì nó giúp nhận diện các yếu tố ảnh hưởng đến mục tiêu của đơn vị, từ đó có thể tìm giải pháp khắc phục. Xuất phát từ ý nghĩ đó tôi đã chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Nai”. Do trình độ nghiên cứu và thời gian nghiên cứu còn hạn chế, nên công việc nghiên cứu của tôi không tránh khỏi nhiều thiếu sót, kính mong Quý Thầy Cô chỉ dẫn thêm để bản thân tôi được học hỏi và hoàn thiện hơn. 1.2Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu của nghiên cứu là tính hiệu quả của hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Nai. Tôi tiến hành xem xét các vấn đề có liên quan như tình hình huy động vốn, hoạt động cho vay, dư nợ, nợ quá hạn, hoạt động thu chi, lợi nhuận,…của 2 năm 2006 và 2007 để đưa ra những nhận xét đánh giá về tính hiệu quả của hoạt động tín dụng và đưa ra những giải pháp nhằm khắc phục những hạn chế để nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Nai. 1.3Phạm vi nghiên cứu: 1.3.1 Không gian nghiên cứu: Đề tài được nghiên cứu tại Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Nai. 1.3.2 Thời gian nghiên cứu: Từ 1/4 đến 30/5 năm 2008 1.4Cấu trúc của khoá luận: Khoá luận đươc chia làm 5 chương Chương 1: Mở đầu Nêu lý do chọn đề tài, mục đích của việc nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu và kết cấu của đề tài. Chương 2: Cơ sở lý luận và phương pháp nghên cứu Nêu lên một số khái niệm cơ bản về tín dụng ngân hàng, hoạt động chủ yếu của ngân hàng và phương pháp áp dụng khi thực hiện. 2 Chương 3: Tổng quan Giới thiệu sơ lược về Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Đồng Nai; cơ cấu tổ chức và tình hình hoạt động của ngân hàng. Chương 4: Kết quả nghiên cứu và thảo luận Trình bày nội dung nghiên cứu chính của đề tài. Phân tích tình hình huy động vốn, hoạt động cho vay, tình hình thu hồi nợ, dư nợ, nợ quá hạn của ngân hàng qua hai năm 2006-2007. Đánh giá chung và đề xuất ý kiến nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Chương 5: Kết luận và kiến nghị Kết luận công tác huy động vốn và công tác tín dụng. Đưa ra kiến nghị đối với ngân hàng, khách hàng và các cơ quan hữu quan. 3 CHƯƠNG 2 TỔNG QUAN 2.1 Vài nét về tỉnh Đồng Nai 2.1.1 Diện tích tự nhiên: • 5.860 km 2 , chiếm 1,76% diện tích cả nước. 2.1.2 Dân số: 2.400.000 người • Ở tuổi lao động (trên 15 tuổi) : 1.500.000 người. • Lao động có việc làm ổn định : 1.160.000 người. • Lao động nơi khác đến mỗi năm tăng : 68.400 người 2.1.3 Bộ máy hành chính: • 11 đơn vị hành chính trực thuộc gồm 9 huyện, thị xã Long Khánh, và thành phố Biên Hòa. 2.1.4 Cơ cấu kinh tế: • Công nhiệp 57%, Thương mại dịch vụ 27%, Nông nghiệp 16%. 2.1.5 Cơ sở hạ tầng: • Đường Xa Lộ Siêu Tốc từ Quận 2 TP. HCM đi Dầu Giây 12 làn đường hoàn thành vào năm 2010. • Mở rộng đường Quốc Lộ 1 từ Q1 đến Dầu Giây Long Khánh 06 làn đường hoàn thành năm 2009. [...]... Tổng quan về Ngân hàng Vietcombank Đồng Nai 2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương tỉnh Đồng Nai (Vietcombank Đồng Nai) được thành lập vào năm 1991 theo Quyết định số 106/NHQĐ ngày 18/7/1989 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trên cơ sở chuyển đổi từ Phòng Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đồng Nai, là đơn vị thành viên của Ngân hàng Ngoại... Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với các thể nhân và pháp nhân trong nền kinh tế Ngân hàng đóng vai trò trung gian vừa là người đi vay vừa là người cho vay f Căn cứ vào hình thức tổ chức: Tín dụng chính thức: là loại hình tín dụng hoạt động có tổ chức, các cá nhân, tổ chức hoạt động trong lĩnh vực này được Nhà nước cấp giấy phép hoạt động Tín dụng phi tổ chức: là loại hình tín dụng. .. triển trong tương lai của ngân hàng 28 CHƯƠNG 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 4.1 Phân tích hoạt động tín dụng tại Vietcombank Đồng Nai: 4.1.1 Tình hình nguồn vốn hoạt động: Nguồn vốn hoạt động của ngân hàng bao gồm nguồn vốn huy động và nguồn vốn điều hòa Nguồn vốn huy động là nguồn vốn mà ngân hàng bằng những biện pháp và công cụ cần thiết mà pháp luật không cấm để huy động tiền nhàn rỗi trong xã... đồng so với năm 2006 với tốc độ 23,21% Còn vốn huy động luôn chi m tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn hoạt động Đây là năm mà ngân hàng có nguồn vốn huy động đạt mức tối đa từ trước tới giờ Điều này cho thấy hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong công tác huy động vốn Để hiểu rõ thêm về nguồn vốn huy động có thể phân tích hoạt động huy động vốn của ngân hàng qua hai năm 2006-2007 30 ... pháp so sánh số liệu về hoạt động tín dụng cũng như tình hình kinh doanh của ngân hàng qua hai năm để tìm ra những chênh lệch về giá trị tuyệt đối cũng như tương đối, qua đó phân tích tình hình hoạt động của ngân hàng và đưa ra những nhận xét, đánh giá thực trạng chi n lược tín dụng và những nguyên nhân ảnh hưởng tới sự biến động qua các năm, phân tích các rủi ro có thể tồn tại cũng như ảnh hưởng tới... hình thức của tín dụng ngân hàng Việc phân loại tín dụng ngân hàng là tiền đề để thiết lập các quy trình tín dụng thích hợp, đồng thời góp phần nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng a Căn cứ vào mục đích cho vay: Cho vay tiêu dùng: là hình thức cấp phát tín dụng để đáp ứng nhu cầu của các tầng lớp dân cư trong xã hội như: mua sắm phương tiện sinh hoạt, xây dựng nhà ở, trang trải các chi phí của đời... giai đoạn của tín dụng ngân hàng, lãi suất được chia làm hai loại: lãi suất huy động và lãi suất cho vay • Lãi suất huy động: là lãi suất mà ngân hàng phải trả cho người ký thác • Lãi suất cho vay: là lãi suất mà ngân hàng thu được khi cho vay Lãi suất cho vay phải luôn lớn hơn lãi suất huy động và phần chênh lệch phần lãi này sẽ trang trãi cho chi phí hoạt động và mục đích sinh lợi của ngân hàng Căn cứ... vay là cơ sở cho việc tổ chức khoa học, công tác quản lý tín dụng phù hợp với thực tiễn và tính chất hoạt động của từng ngân hàng Dưới đây là quy trình tín dụng của Ngân hàng Vietcombank Đồng Nai, ngân hàng đã xây dựng quy trình tín dụng gồm 11 bước chính Các bước được thực hiện theo trình tự trên nguyên tắc phân định rõ trách nhiệm, nghĩa vụ của từng nhân viên Đây cũng là quy định bắt buộc và cũng... thanh toán b Bản chất của tín dụng được thể hiện qua các nội dung cơ bản Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng vốn trên cơ sở của sự tin tưởng, tín nhiệm Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng vốn trên cở sở hòan trả Tín dụng là sự vận động của tư bản cho vay có nghĩa là giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị cho vay ban đầu c Đặc trưng của tín dụng Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng có thể là tiền (tiền... đồ,… 3.1.4 Rủi ro tín dụng: a Khái niệm: Rủi ro tín dụng là khả năng gặp tổn thất gây ra do người đi vay thất bại trong việc tuân thủ những điều khoản cho phép trong giao dịch tín dụng giữa các bên giao ước, đó là khả năng khách hàng không trả, không trả đầy đủ, đúng hạn gốc và lãi cho ngân hàng, từ đó gây ra tác động xấu đến kết quả hoạt động của ngân hàng và có thể làm cho ngân hàng đi đến phá sản . nợ cho vay: 41 4.1.5Phân tích tình hình dư nợ của ngân hàng qua hai năm 2006-2007: 45 4.1.6Tình hình nợ quá hạn của ngân hàng qua hai năm 2006-2007 48 4.2Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng. Account Officer A/A Nhân Viên Thẩm Định Tài Sản- Asset appraiser D/O Nhân Viên Pháp Lý Chứng Từ- Documentation Officer Loan CSR Nhân Viên Dịch Vụ Khách Hàng Phụ Trách Tín Dụng – Personal Financical. nước ngoài, các tổ chức tài chính quốc tế với nguồn vốn dồi dào và kinh nghiệm kinh doanh tiền tệ phong phú sẽ tham gia vào thị trường tài chính nước ta. Do đó, các ngân hàng nước ta không những