Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 68 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
68
Dung lượng
732,3 KB
Nội dung
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH
TRẦN VĂN HIẾU
GIẢI PHÁP HUY ĐỘNG VỐN
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
Cần Thơ - 08/2013
2013
-1-
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH
TRẦN VĂN HIẾU
MSSV: LT11115
GIẢI PHÁP HUY ĐỘNG VỐN
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
CÁN BỘ HƯỚNG DẪN
TS. LÊ TẤN NGHIÊM
Cần Thơ - 08/2013
-22013
LỜI CẢM TẠ
Trong suốt thời gian học tập dưới mái trường Đại học Cần Thơ, em được
sự hướng dẫn nhiệt tình và giúp đỡ của quý thầy cô, đặc biệt là các thầy cô
thuộc Khoa Kinh tế và Quản trị Kinh doanh trường Đại học Cần Thơ, cùng
thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá đã
cung cấp cho em những kiến thức và kinh nghiệm quý báu, không những giúp
em hoàn thành tốt khóa học của mình mà còn giúp em trưởng thành hơn, tự tin
hơn khi bước vào đời.
Em xin chân thành biết ơn sự giúp đỡ và hướng dẫn nhiệt tình của quý
thầy cô Khoa Kinh tế và Quản trị Kinh Doanh trường Đại học Cần Thơ. Đặc
biệt em xin gửi lời biết ơn sâu sắc nhất đến thầy Lê Tấn Nghiêm đã trực tiếp
hướng dẫn em trong suốt thời gian làm đề tài luận văn tốt nghiệp.
Em xin chân thành cám ơn Ban giám đốc, cùng các anh chị tại Ngân
hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá luôn tạo mọi điều kiện tốt nhất
để giúp đỡ, chỉ dẫn nhiệt tình cho em trong suốt thời gian thực tập để hoàn
thành luận văn tốt nghiệp của mình.
Cuối lời, em kính chúc quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ và nhất là
các thầy cô Khoa Kinh tế và Quản trị Kinh Doanh được dồi dào sức khỏe và
đạt được nhiều thành tích tốt trong sự nghiệp giáo dục của mình. Em cũng xin
gửi lời chúc của mình đến Ban giám đốc, cùng các anh chị đang công tác tại
Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá dồi dào sức khỏe, thành
công trong công việc và tiếp tục phấn đấu cho sự nghiệp phát triển Ngân hàng
Kiên Long nói chung.
Em xin chân thành cám ơn!
Cần thơ, ngày…...tháng…..năm…..
Người thực hiện
Trần Văn Hiếu
-3-
TRANG CAM KẾT
Em xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả
nghiên cứu của em và kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận
văn cùng cấp nào khác.
Cần thơ, ngày…...tháng…..năm…..
Người thực hiện
Trần Văn Hiếu
-4-
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
Rạch Giá, ngày.......tháng......năm..........
Thủ trưởng đơn vị
(Ký tên và đóng dấu)
MỤC LỤC
Trang
Chương 1: GIỚI THIỆU CHUNG ...................................................................... 1
-5-
MỤC LỤC
Chương 1: GIỚI THIỆU CHUNG ...................................................................... 1
1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu ................................................................................... 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu ...................................................................................... 2
1.2.1 Mục tiêu chung ........................................................................................... 2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể ........................................................................................... 3
1.3 Phạm vi nghiên cứu ....................................................................................... 3
1.3.1 Không gian ................................................................................................. 3
1.3.2 Thời gian..................................................................................................... 3
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ................................................................................. 3
1.4 Câu hỏi nghiên cứu ........................................................................................ 3
Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ..... 4
2.1 Phương pháp luận .......................................................................................... 4
2.1.1 Định nghĩa ngân hàng thương mại ............................................................. 4
2.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại ....................................................... 4
2.1.3 Vốn huy động của ngân hàng thương mại.................................................. 5
2.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng huy động vốn của ngân hàng ........... 9
2.1.5 Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn ................................................ 11
2.2 Phương pháp nghiên cứu ............................................................................. 13
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ................................................................... 13
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ................................................................. 13
2.3 Lược khảo tài liệu có liên quan ................................................................... 13
Chương 3: TỔNG QUAN VỀ QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT
TRIỂN NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ .......... 16
3.1 Lịch sử hình thành ....................................................................................... 16
3.2 Cơ cấu tổ chức ............................................................................................. 18
3.3 Ngành nghề kinh doanh ............................................................................... 19
3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn từ
năm 2010-2013 ...................................................................................................... 20
3.4.1 Nhận xét về thu nhập ................................................................................ 21
3.4.2 Nhận xét về chi phí ................................................................................... 23
3.4.3 Nhận xét về lợi nhuận............................................................................... 24
3.5 Thuận lợi và khó khăn đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng ........ 27
-6-
3.5.1 Thuận lợi................................................................................................... 27
3.5.2 Khó khăn .................................................................................................. 28
Chương 4: PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ ............... 29
4.1 Phân tích cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2013 ...... 29
4.2 Phân tích thực trạng vốn huy động của ngân hàng giai đoạn từ
năm 2010-2013 ...................................................................................................... 32
4.2.1 Phân tích vốn huy động theo đối tượng ........................................................ 32
4.2.2 Phân tích vốn huy động theo sản phẩm ........................................................ 35
4.2.3 Phân tích vốn huy động theo kỳ hạn ............................................................. 39
4.2.4 Phân tích vốn huy động theo loại tiền tệ....................................................... 42
4.3 Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn từ năm
2010-2013 .............................................................................................................. 44
4.4 Đánh giá thực trạng huy động vốn tại ngân hàng ............................................ 45
4.4.1 Những kết quả đạt được ................................................................................ 45
4.4.2 Những mặt còn hạn chế ................................................................................ 47
Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CHO
NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ ....................... 48
5.1 Căn cứ đề xuất giải pháp.................................................................................. 48
5.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn cho Ngân hàng
TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá .............................................................. 49
5.2.1 Không ngừng nâng cao uy tín của ngân hàng - nâng cao chất lượng phục
vụ khách hàng ........................................................................................................ 49
5.2.2 Tăng cường công tác tư vấn để giúp đỡ người dân thay đổi thói quen cất
trữ tiền tại nhà ........................................................................................................ 50
5.2.3 Tiếp tục đẩy mạnh công tác marketing ......................................................... 50
5.2.4 Đa dạng hóa các kỳ hạn gửi tiền và hình thức gửi tiền tiết kiệm trong
dân .......................................................................................................................... 51
5.2.5 Các giải pháp hỗ trợ nhằm góp phần nâng cao hiệu quả công tác huy
động vốn cho ngân hàng ........................................................................................ 52
Chương 6: KẾT LUẬN ......................................................................................... 54
6.1 KẾT LUẬN...................................................................................................... 54
6.2. KIẾN NGHỊ .................................................................................................... 55
6.2.1 Kiến nghị đối với Chính phủ ........................................................................ 55
6.2.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước ....................................................... 55
TÀI LIỆU THAM KHẢO ..................................................................................... 57
-7-
DANH SÁCH BẢNG
Trang
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ....................................................... 21
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2010 và 2013 ................................................... 26
Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
giai đoạn từ năm 2010-2012 .................................................................................. 29
Bảng 4.2: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
6 tháng đầu năm 2012 và 2013 .............................................................................. 31
Bảng 4.3: Vốn huy động theo đối tượng của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ....................................................... 32
Bảng 4.4: Vốn huy động theo đối tượng của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ................................................... 34
Bảng 4.5: Vốn huy động theo sản phẩm của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ....................................................... 36
Bảng 4.6: Vốn huy động theo sản phẩm của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ................................................... 38
Bảng 4.7: Vốn huy động theo kỳ hạn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh
Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 .................................................................. 39
Bảng 4.8: Vốn huy động theo kỳ hạn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh
Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 .............................................................. 41
Bảng 4.9: Vốn huy động theo loại tiền tệ của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ....................................................... 42
Bảng 4.10: Vốn huy động theo loại tiền tệ của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ................................................... 43
Bảng 4.11: Tổng hợp chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn của Ngân hàng
Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn 2010-2013 ........................................ 44
-8-
DANH MỤC HÌNH
Trang
Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá ................ 18
Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ....................................... 25
Hình 4.1: Biểu đồ cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng ............................................. 30
Hình 4.2: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo đối tượng của ngân hàng................ 34
Hình 4.3: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo sản phẩm của ngân hàng ................ 37
Hình 4.4: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn của ngân hàng .................... 40
-9-
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
NĐ - CP: Nghị định - Chính phủ
NQ/CP: Nghị quyết - Chính phủ
NHNN: Ngân hàng Nhà nước
ATM: Máy rút tiền tự động (Automated teller machine)
TMCP: Thương mại cổ phần
TCTD: Tổ chức tín dụng
TGTT: Tiền gửi thanh toán
TGTK: Tiền gửi tiết kiệm
CCTG: Chứng chỉ tiền gửi
VHĐ: Vốn huy động
ĐVT: Đơn vị tính
-10-
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
NĐ - CP: Nghị định - Chính phủ
NQ/CP: Nghị quyết - Chính phủ
NHNN: Ngân hàng Nhà nước
ATM: Máy rút tiền tự động (Automated teller machine)
TMCP: Thương mại cổ phần
TCTD: Tổ chức tín dụng
TGTT: Tiền gửi thanh toán
TGTK: Tiền gửi tiết kiệm
CCTG: Chứng chỉ tiền gửi
VHĐ: Vốn huy động
ĐVT: Đơn vị tính
-11-
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU CHUNG
1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trong nhất
của ngân hàng thương mại. Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng
có thể thực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ
ngân hàng cho khách hàng nhằm mang lại lợi nhuận. Nghiệp vụ huy động vốn
không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng, nhưng nó là nghiệp vụ rất
quan trọng, không có nghiệp vụ huy động vốn xem như không có hoạt động
của một ngân hàng thương mại. Theo Nghị đinh số 141/2006 NĐ-CP ngày
22/12/2006 của chính phủ, tính đến năm 2010 để thành lập một ngân hàng cần
phải có số vốn pháp định là 3000 tỷ đồng. Tuy nhiên, với số vốn này thì ngân
hàng chỉ đủ tài trợ cho tài sản cố định như trụ sở, văn phòng, máy móc thiết bị
cần thiết cho hoạt động, chứ chưa đủ vốn để cho ngân hàng có thể thực hiện
các hoạt động như cấp tín dụng và các dịch vụ ngân hàng khác. Để có được
nguồn vốn phục vụ cho mục đích kinh doanh của mình thì ngân hàng cần phải
tiến hành các hoạt động huy động vốn, theo Nghị định số 49/2000/NĐ-CP
ngày 12/09/2000 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của ngân hàng
thương mại nhằm cụ thể hoá việc thi hành Luật các tổ chức tín dụng, thì các
ngân hàng thương mại được huy động vốn dưới các hình thức như nhận tiền
gửi của các tổ chức, cá nhân, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, giấy tờ
có giá, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác đang hoạt động tại Việt Nam và
các tổ chức tín dụng nước ngoài, vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước
Việt Nam theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Trong những năm qua, do tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế tài
chính, suy thoái kinh tế toàn cầu, làm cho hoạt động kinh doanh của các ngân
hàng thương mại Việt Nam gặp rất nhiều khó khăn. Từ đầu năm 2011 lãi suất
huy động đầu vào và lãi suất cho vay của hệ thống ngân hàng ở Việt Nam có
chiều hướng gia tăng liên tục, điều này ảnh hưởng rất lớn đến việc tiếp cận
nguồn vốn của doanh nghiệp, làm cho các doanh nghiệp ở Việt Nam rơi vào
tình trạng khốn đốn, sản xuất cầm chừng, thậm chí có nhiều doanh nghiệp bị
phá sản. Để giải quyết cấp bách cho tình trạng bất ổn nền kinh tế vĩ mô, ngày
24/02/2011 Chính phủ đã ban hành Nghị quyết số 11-NQ/CP về “Những giải
pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an
sinh xã hội” và thực hiện Nghị quyết này, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã
ký ban hành Chỉ thị số 01-CT/NHNN, ngày 01/03/2011 về “Thực hiện giải
-12-
pháp tiền tệ và hoạt động ngân hàng nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế
vĩ mô và đảm bảo an sinh xã hội” (Đặng Đức Thành, 2011).
Trong năm 2012 Ngân hàng Nhà nước đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi
suất huy động và cho vay, cụ thể vào tháng 03/2012 lãi suất huy động từ mức
14%/năm điều chỉnh giảm còn 13%/năm, tháng 04/2012 lãi suất huy động
cũng giảm thêm 1% về mức 12%/năm, tháng 05/2012 lãi suất huy động giảm
còn 11%/năm, đến tháng 06/2012 mức lãi suất huy động bằng đồng Việt Nam
từ 11%/năm giảm còn 9%/năm. Bên cạnh đó, theo thông tư 19/2012/TTNHNN ban hành ngày 08/06/2012 cho phép các ngân hàng thương mại tự
quyết định lãi suất huy động từ 12 tháng trở lên, điều này đã giúp cho các ngân
hàng thương mại có thể tự cân đối cơ cấu lượng tiền gửi theo kỳ hạn cho riêng
mình, đến tháng 12/2012 Ngân hàng Nhà nước đã đưa trần lãi suất huy động
giảm còn 8%/năm.
Ngay từ đầu năm 2013 Ngân hàng Nhà nước đưa ra định hướng điều
hành chính sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng, linh hoạt, gắn kết chặt chẽ với
chính sách tài khóa nhằm kiểm soát lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
Việc triển khai quyết liệt các biện pháp của Chính phủ và Ngân hàng Nhà
nước đã làm cho lãi suất huy động và cho vay của hệ thống ngân hàng có xu
hướng giảm và thấp hơn nhiều so với các năm trước, chính điều này đã ảnh
hưởng rất lớn đến công tác huy động vốn của các ngân hàng thương mại.
Hiện nay trên địa bàn tỉnh Kiên Giang có rất nhiều ngân hàng đang hoạt
động như Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, Ngân hàng Ngoại
thương, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông
Cửu Long,…Trong khi đó, Ngân hàng TMCP Kiên Long là một trong những
ngân hàng nhỏ và ra đời muộn hơn so với các ngân hàng thương mại khác. Do
đó, để tồn tại và phát triển thì ngân hàng cần phải đưa ra giải pháp huy động
vốn một cách linh hoạt, hiệu quả, mang tính cạnh tranh cao là điều hết sức cần
thiết. Xuất phát từ những nhu cầu thực tế trên, nên việc nghiên cứu đề tài
“Giải pháp huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh
Rạch Giá” là rất cần thiết.
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá trong những năm qua, nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng
đến hoạt động huy động vốn và từ đó đưa ra giải pháp góp phần nâng cao hiệu
quả huy động vốn cho ngân hàng.
-13-
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
- Phân tích và đánh giá chung về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân
hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013.
- Phân tích và đánh giá tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP
Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013.
- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho
Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Không gian
Đề tài nghiên cứu tình hình chung về huy động vốn tại Ngân hàng TMCP
Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá.
Các số liệu sử dụng trong bài phân tích được cung cấp từ phòng kế toán
tài chính của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá.
1.3.2 Thời gian
Thông tin và số liệu phân tích trong đề tài được thu thập trong giai đoạn
từ năm 2010-2013.
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của đề tài là những vấn đề liên quan đến hoạt động
huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá, xác
định thực trạng các yếu tố ảnh hưởng đến công tác huy động vốn và từ đó đưa
ra giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng.
1.4 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
- Hoạt động huy động vốn có vị trí như thế nào trong ngân hàng?
- Tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2013 có
những biến động như thế nào?
- Có những nhân tố nào ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn?
- Cần có những giải pháp gì nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho
ngân hàng?
-14-
CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1 Định nghĩa ngân hàng thương mại
Từ ngân hàng ngày nay rất quen thuộc đối với hầu hết mọi người trong
đời sống xã hội. Nhiều lĩnh vực khác trong đời sống cũng mượn và sử dụng
thuật ngữ ngân hàng, chẳng hạn như hội chữ thập đỏ có ngân hàng máu, trong
giáo dục có ngân hàng đề thi.
Ở mỗi quốc gia trên thế giới đều có định nghĩa về ngân hàng thương mại
của mình. Chẳng hạn, ở Mỹ ngân hàng thương mại được hiểu là công ty kinh
doanh tiền tệ, chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành
công nghiệp dịch vụ tài chính. Ở Pháp, ngân hàng thương mại là những xí
nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công
chúng dưới hình thức ký thác hay dưới các hình thức khác và sử dụng các
khoản tiền đó cho chính họ vào trong các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay
dịch vụ tài chính.
Còn ở Việt Nam, Luật tín dụng Quốc hội khóa X thông qua vào ngày
12/12/1997, đinh nghĩa: Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín
dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác liên
quan. Luật này còn định nghĩa: “Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp
được thành lập theo quy định của Luật này và các hoạt động khác của pháp
luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận
tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán”
Từ những định nghĩa trên cho chúng ta thấy ngân hàng thương mại là
một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch
vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các
dich vụ thanh toán. Ngoài ra, còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn
tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội.
2.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, chức năng của hệ thống các ngân
hàng thương mại có vai trò rất quan trọng đối với sự phát triển kinh tế của đất
nước, theo Trần Ái Kết và cộng sự (trang 186, 2008) ngân hàng thương mại có
các chức năng sau:
-15-
i) Chức năng trung gian tín dụng: Đây là đặc trưng của ngân hàng
thương mại, nó có ý nghĩa quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền
kinh tế. Thực hiện chức năng này, ngân hàng thương mại đã huy động vốn tạm
thời nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, cơ quan, đoàn thể, tiền tiết kiệm của dân
cư,…và sử dụng cho vay nguồn vốn này để đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh
tế. Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đã tiến
hành điều hòa vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, kích thích quá trình luân chuyển
vốn của toàn xã hội và thúc đẩy quá trình tái sản xuất của các doanh nghiệp.
ii) Chức năng trung gian thanh toán: Ngân hàng thương mại với tư
cách là thủ quỹ của các doanh nghiệp đã tạo điều kiện để ngân hàng thực hiện
các dịch vụ thanh toán theo sự ủy nhiệm của khách hàng. Trong quá trình
thanh toán, ngân hàng đã sử dụng giấy bạc ngân hàng thay cho vàng, sau đó sử
dụng các công cụ lưu thông tín dụng thay cho giấy bạc ngân hàng như séc,
giấy chuyển ngân, thẻ thanh toán,...khi khách hàng gửi tiền vào trong ngân
hàng, họ sẽ được ngân hàng đảm bảo an toàn trong việc cất giữ tiền và thực
hiện thu chi một cách nhanh chóng, tiện lợi, nhất là đối với các khoản thanh
toán có giá trị lớn, cùng khắp địa phương, mà nếu tự khách hàng thực hiện sẽ
tốn kém và khó khăn, vì thế đã tiết kiệm được cho xã hội rất nhiều về chi phí
lưu thông.
iii) Chức năng cung cấp dịch vụ tài chính: Trong quá trình thực hiện
nghiệp vụ tín dụng và ngân quỹ, ngân hàng có điều kiện thuận lợi về kho quỹ,
thông tin quan hệ rộng rãi với doanh nghiệp, nên có thể thực hiện thêm một số
dịch vụ khác kèm theo như dịch vụ tư vấn đầu tư tài chính, chứng khoán, làm
đại lý phát hành cổ phiếu, trái phiếu cho các doanh nghiệp,…để được hưởng
hoa hồng, sẽ vừa tiết tiết kiệm được chi phí, vừa đạt hiệu quả cao.
iv) Chức năng tạo tiền: Quá trình tạo tiền của ngân hàng thương mại
được thực hiện nhờ vào hoạt động tín dụng và nhờ vào việc các ngân hàng
thương mại hoạt động trong cùng hệ thống. Tiền ở đây chính là bút tệ. Bút tệ
được tạo ra thông qua hoạt động tín dụng giữa các ngân hàng.
2.1.3 Vốn huy động của ngân hàng thương mại
i) Huy động vốn từ tiền gửi
- Tiền gửi của nhóm khách hàng các tổ chức kinh tế: là tiền gửi của các
doanh nghiệp, đơn vị kinh tế, nhóm khách hàng này gửi tiền vào ngân hàng để
thuận tiện cho việc kinh doanh giao dịch của họ, hay nói cách khác mục đích
gửi tiền của họ là để thanh toán. Đối với loại tiền gửi này khách hàng sẽ được
ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán qua ngân hàng. Tuy nhiên, cũng có lúc
-16-
họ gửi tiền vào ngân hàng nhằm mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn.
Do đó, nhóm khách hàng này gửi tiền vào ngân hàng dưới các hình thức sau:
+ Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch): là hình thức huy động vốn của
ngân hàng thương mại bằng cách mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách
hàng, loại tiền gửi này khi khách hàng gửi tiền vào có thể rút ra bất cứ lúc nào
mà không cần phải thông báo trước cho ngân hàng và ngân hàng phải thỏa
mãn yêu cầu đó của khách hàng. Đây là loại tiền gửi mà khách hàng gửi tiền
vào với mục đích nhằm thực hiện các khoản chi trả trong quá trình hoạt động
kinh doanh hoặc giao dịch của mình. Đối với loại tiền gửi này khách hàng
không có mục đích nhận lãi suất tiền gửi mà chủ yếu là được ngân hàng cung
cấp các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng như ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu,
séc,…nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán nhanh nhất cho khách hàng. Để thu
hút khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán, thì các ngân hàng cũng thực
hiện chi trả khoản lãi suất thấp cho loại tiền gửi này, thông thường là lãi suất
không kỳ hạn. Về phía ngân hàng, đây là loại tiền gửi mà khách hàng có thể
rút ra bất cứ lúc nào, nhưng cũng có lúc chúng tạm thời nhàn rỗi và ngân hàng
được quyền sử dụng để đầu tư, tức nó cũng tạo vốn cho ngân hàng. Nhưng đối
với bộ phận vốn này thường không ổn định vì khách hàng có thể gửi vào và
rút ra bất cứ lúc nào nên ngân hàng thường phải dự trữ lại một lượng vốn lớn
để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng.
+ Tiền gửi theo kỳ hạn: là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào
ngân hàng có sự thỏa thuận với ngân hàng để chọn một loại thời hạn gửi tiền
thích hợp. Theo quy định của ngân hàng, khách hàng gửi tiền theo thời hạn chỉ
được rút tiền khi đến hạn, tuy nhiên trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu
hút tiền gửi, các ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút trước hạn,
nhưng không được hưởng lãi suất hoặc hưởng lãi suất thấp hơn, thông thường
là lãi suất tiền gửi không kỳ hạn. Đối với ngân hàng, tiền gửi có kỳ hạn đem
lại nguồn vốn rất ổn định cho ngân hàng, vì ngân hàng biết trước thời điểm mà
khách hàng sẽ rút tiền ra, chính vì vậy ngân hàng có thể chủ động tối đa nguồn
vốn này để đầu tư sinh lợi. Để khuyến khích khách hàng gửi tiền, các ngân
hàng thương mại thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng
nhu cầu gửi tiền của khách hàng, các ngân hàng còn áp dụng lãi suất càng cao
cho loại tiền gửi có thời hạn càng dài để thu hút nguồn vốn trung và dài hạn.
- Tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình: bao gồm các
loại tiền gửi sau:
+ Tiền gửi tiết kiệm: là khoản tiền của cá nhân và hộ gia đình gửi vào tài
khoản tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy
-17-
định của ngân hàng nhận gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của
pháp luật về bảo hiểm tiền gửi. Bản chất của tiền gửi tiết kiệm là một khoản
tiền đầu tư cho hôm nay để nhận được một khoản tiền lớn hơn trong tương lai.
Đây là hình thức huy động tiền gửi theo kiểu truyền thống của ngân hàng, mặc
dù món tiền gửi cá nhân thường là nhỏ, nhưng ngân hàng huy động số đông cá
thể và hộ gia đình nên cũng đem lại cho ngân hàng nguồn vốn lớn để kinh
doanh.
+ Tài khoản tiền gửi cá nhân: là loại tài khoản tiền gửi mà từng cá nhân
mở tài khoản tại ngân hàng để sử dụng các tiện ích do ngân hàng cung cấp như
sử dụng thẻ ATM và thẻ thanh toán khác. Ngày nay, khi điều kiện kinh tế xã
hội phát triển, con người ngày càng được sử dụng những tiện ích mà ngân
hàng đem lại như thanh toán bằng thẻ, trả lương vào tài khoản, thanh toán tiền
điện thoại, tiền điện, tiền nước, thấu chi trên tài khoản,...Chính vì vậy mà các
ngân hàng thương mại hiện nay đua nhau phát hành thẻ và các dịch vụ tài
chính khác cho cá nhân để cung cấp tiện ích cho khách hàng, ngoài mục đích
chứng minh là mình có sản phẩm mới, hiện đại, thu được phí, thì nó còn giúp
ngân hàng huy động được nguồn vốn rất lớn từ tiền nhàn rỗi của cá nhân trên
tài khoản tiền gửi thanh toán của họ. Chính vì lẽ đó mà ở nước ta các ngân
hàng đã đua nhau đầu tư vào công nghệ thông tin hiện đại nhằm tạo ra nhiều
sản phẩm mới.
+ Tiền gửi khác: Ngoài hai loại tiền gửi trên, tại các ngân hàng thương
mại còn có các loại tiền gửi như tiền gửi vốn chuyên dùng, tiền gửi của các tổ
chức tín dụng khác, tiền gửi của kho bạc nhà nước.
Tóm lại, nguồn vốn huy động từ tiền gửi đối với các ngân hàng thương
mại có ý nghĩa rất lớn trong việc tạo lập nguồn vốn để kinh doanh. Ngân hàng
huy động vốn cũng có nghĩa là ngân hàng có thể tận dụng được nguồn vốn giá
rẻ để cho vay và đầu tư, ngoài ra nguồn thông tin từ tiền gửi của khách hàng
còn giúp ngân hàng thấu hiểu được điều kiện kinh tế của người dân, để từ đó
ngân hàng có thể đưa ra chiến lược cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính
ngược trở lại cho công chúng một cách có hiệu quả.
ii) Huy động vốn bằng các chứng từ có giá
Ngoài việc huy động vốn qua tài khoản tiền gửi thanh toán, tài khoản
tiền gửi tiết kiệm của tổ chức kinh tế và dân cư, thì các ngân hàng thương mại
có thể huy động vốn thông qua việc phát hành giấy tờ có giá. Theo Quyết định
1287/2002/QĐ-NHNN ngày 22/11/2002 định nghĩa: “Giấy tờ có giá là chứng
nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa
-18-
vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các
điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người mua”.
Ở Việt Nam hiện nay, khi các ngân hàng thương mại cần huy động với
số lượng vốn lớn và ổn định, thì ngân hàng có thể phát hành các loại giấy tờ có
giá như kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi.
Giấy tờ có giá ngắn hạn: là giấy tờ có giá có thời hạn dưới một năm bao
gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các loại giấy tờ có giá
ngắn hạn khác.
Giấy tờ có giá dài hạn: là giấy tờ có giá có thời hạn từ một năm trở lên kể
từ khi phát hành đến hết hạn, bao gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn.
Tóm lại, huy động vốn thông qua việc phát hành giấy tờ có giá có thể thu
hút được nguồn vốn rất lớn cho ngân hàng trong một khoảng thời gian rất
ngắn. Vì để huy động được nguồn vốn lớn để đầu tư, đặc biệt là đầu tư trung
và dài hạn thì ngân hàng không thể dựa vào nguồn tiền gửi tiết kiệm của cá
nhân và hộ gia đình. Đối với ngân hàng nguồn vốn có được từ việc phát hành
các loại giấy tờ có giá thì rất ổn định, nhưng ngân hàng phải trả một mức lãi
suất cao hơn so với lãi suất tiền gửi. Đặc biệt khi ngân hàng phát hành giấy tờ
có giá phải được sự chấp thuận của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
iii) Nguồn vốn đi vay
- Vay của các tổ chức tín dụng: Ở một thời điểm nào đó thì tình trạng
thiếu vốn hay thừa vốn là điều hết sức bình thường đối với một tổ chức tín
dụng. Vì có những lúc huy động đầu vào thì ít, không đáp ứng được nhu cầu
thanh khoản của ngân hàng thì buộc ngân hàng phải đi vay các ngân hàng
khác. Ngược lại, trường hợp huy động nhiều nhưng đầu ra hạn chế, tức ngân
hàng thừa ngân quỹ, khi đó ngân hàng có thể cho các ngân hàng khác vay
nhằm hạn chế thiệt hại chi phí trả lãi. Ưu điểm đối với nguồn vốn đi vay là
giúp ngân hàng tận dụng được thời gian ngắn, nhưng nhược điểm là phải trả
lãi suất cao hơn vốn huy động.
- Vay của Ngân hàng Trung ương: Trong vai trò là người điều hành
chính sách tiền tệ của quốc gia, Ngân hàng Trung ương cũng thực hiện nghiệp
vụ cho vay đối với các ngân hàng trung gian với vai trò điều tiết lượng tiền
cung ứng. Vì vậy, khi có nhu cầu vay vốn, các ngân hàng thương mại sẽ được
Ngân hàng Trung ương cho vay dưới các hình thức sau:
+ Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng: là hình thức tái cấp vốn của Ngân
hàng Trung ương cho các ngân hàng thương mại đã cho vay đối với khách
hàng.
-19-
+ Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố các chứng từ có giá.
+ Chiết khấu chứng từ có giá trị ngắn hạn.
+ Cho vay bổ sung thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng thương mại.
+ Cho vay đối với các tổ chức tín dụng tạm thời mất khả năng thanh
toán, nếu được sự chấp thuận của Chính phủ.
iv) Nguồn vốn khác
Ngoài các nguồn vốn trên, ngân hàng có thể tận dụng các nguồn vốn ủy
thác đầu tư, tài trợ của chính phủ hoặc của nước ngoài để đầu tư tài trợ cho các
dự án phát triển kinh tế, văn hóa, xã hội.
2.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng huy động vốn của ngân
hàng
i) Nhân tố bên ngoài ngân hàng
- Chu kỳ kinh tế: Tình trạng phát triển nền kinh tế của đất nước có tác
động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại nói chung
và hoạt động huy động vốn nói riêng. Trong điều kiện nền kinh tế phát triển
tăng trưởng và ổn định, thu nhập của người dân được đảm bảo thì nhu cầu tích
luỹ của người dân cao hơn, từ đó lượng tiền gửi tiết kiệm vào ngân hàng tăng
lên. Mặt khác, khi nền kinh tế ổn định và phát triển thì nhu cầu sử dụng vốn
của các doanh nghiệp, cá nhân tăng lên. Chính vì vậy, ngân hàng có thể gia
tăng mở rộng tín dụng bằng cách tăng lãi suất huy động nhằm khuyến khích
người dân gửi tiền vào ngân hàng, qua đó đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền
kinh tế. Ngược lại, khi nền kinh tế rơi vào tình trạng khủng hoảng, suy thoái,
thu thập của người dân giảm đi, dẫn đến lượng tiền gửi vào ngân hàng giảm,
từ đó ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng.
- Môi trường pháp lý: Mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương
mại điều chịu sự điều chỉnh của Luật tổ chức tín dụng và hệ thống các văn bản
pháp luật của Nhà nước. Tuỳ theo từng thời kỳ phát triển kinh tế của đất nước
mà Ngân hàng Nhà nước ban hành các chính sách về quy định lãi suất, dự trữ,
hạn mức cho vay,…các yếu tố này có ảnh hưởng rất lớn đến quy mô và hoạt
động huy động vốn của ngân hàng.
- Môi trường cạnh tranh: Trong nền kinh tế thị trường hiện nay thì cạnh
tranh là hiện tượng phổ biến, khách quan và ngành ngân hàng là một trong
những ngành có cạnh tranh cao, phức tạp. Hiện nay, số lượng ngân hàng được
phép thành lập và hoạt động tại Việt Nam ngày càng tăng, cùng với đó là sự ra
đời của các tổ chức tín dụng phi ngân hàng, điều này ảnh hưởng rất lớn đến
-20-
hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động huy động vốn
nói riêng. Các ngân hàng thương mại ở nước ta hiện nay cạnh tranh chủ yếu về
hình thức lãi suất, chưa phổ biến cạnh tranh về dịch vụ. Do đó, ngân hàng cần
phải xây dựng được mức lãi suất nào là hợp lý, hấp dẫn nhất kết hợp với uy tín
của mình để tăng thị phần huy động.
- Yếu tố tiết kiệm của dân cư: Hoạt động huy động vốn của ngân hàng
chủ yếu được hình thành từ nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư. Đây là lượng
tiền nhàn rỗi mà người dân có được từ việc tiết kiệm tiêu dùng ở hiện tại, để
kỳ vọng chi tiêu nhiều hơn trong tương lai. Do đó, hoạt động huy động vốn
của ngân hàng chịu ảnh hưởng rất lớn từ yếu tố này, nếu không có tiết kiệm sẽ
không có vốn để đầu tư cho sản xuất và ngược lại. Yếu tố tiết kiệm của dân cư
phụ thuộc rất nhiều yếu tố như thu nhập, thói quen chi tiêu bằng tiền mặt và
đặc biệt là sự ổn định của nền kinh tế. Ngoài ra, yếu tố tâm lý, lối sống, văn
hoá của người dân cũng có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động huy động vốn của
ngân hàng. Chính vì vậy, ngân hàng cần nắm bắt các yếu tố này để có hình
thức huy động vốn sao cho phù hợp.
ii) Nhân tố thuộc về ngân hàng
- Chiến lược kinh doanh: Mỗi ngân hàng cần phải hoạch định chiến lược
kinh doanh riêng biệt, sao cho phù hợp với các điều kiện thực tế bên trong và
bên ngoài ngân hàng. Chiến lược kinh doanh có tính quyết định tới hiệu quả
hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Chính vì vậy, ngân hàng cần xác định vị
trí hiện tại của mình trong hệ thống, thấy được điểm mạnh, điểm yếu, thấy
được cơ hội và thách thức nhằm hoạch định chiến lược kinh doanh sao cho
phù hợp.
- Các hình thức huy động vốn, chất lượng dịch vụ của ngân hàng: Trong
nền kinh tế thị trường cạnh tranh là điều tất yếu, việc đáp ứng nhu cầu của
khách hàng là điều kiện tiên quyết để đạt được hiệu quả cao trong kinh doanh.
Một ngân hàng có các hình thức huy động vốn và kỳ hạn phong phú, linh hoạt,
thuận tiện sẽ thu hút được nhiều khách hàng đến gửi tiền. Dịch vụ ngân hàng
chỉ là sản phẩm phụ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nhưng trong
chiến lược cạnh tranh đã cho thấy ngân hàng nào có dịch vụ đa dạng, chất
lượng dịch vụ tốt, đáp ứng được những nhu cầu của khách hàng sẽ thu hút
được khách hàng đến với mình. Chính vì vây, dịch vụ ngân hàng ngày càng
đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng và
đây là yếu tố góp phần thu hút và giữ chân khách hàng.
- Chính sách lãi suất: Điều đầu tiên mà bất kỳ một cá nhân hay tổ chức
kinh tế nào muốn tham khảo khi gửi tiền vào ngân hàng chính là lãi suất. Ngân
-21-
hàng sử dụng chính sách lãi suất như là một công cụ quan trọng trong việc huy
động và thay đổi quy mô nguồn vốn. Để duy trì và thu hút thêm nguồn vốn
ngân hàng cần phải ấn định lãi suất cạnh tranh, thực hiện ưu đãi về lãi suất cho
những khách hàng lớn, khách hàng gửi tiền thường xuyên. Tuy nhiên, không
phải ngân hàng cứ đưa ra lãi suất cao là thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi trong
dân cư, mà vấn đề là ở chỗ mức lãi suất cụ thể mà ngân hàng đưa ra sẽ đem lại
cho người gửi tiền mức lợi tức thực tế là bao nhiêu. Ngoài ra, ngân hàng khi
quyết định đưa ra mức lãi suất nào đó còn phụ thuộc vào một số yếu tố như
thời hạn của khoản tiền gửi, số tiền gửi và các quy định của Ngân hàng Nhà
nước.
- Hoạt động Marketing trong ngân hàng: Đây là vấn đề hết sức quan
trọng nhằm giúp ngân hàng nắm bắt được yêu cầu, nguyện vọng của khách
hàng. Từ đó, ngân hàng đưa ra các hình thức huy động vốn, chính sách lãi
suất, chính sách tín dụng,…cho phù hợp. Đồng thời các ngân hàng thương mại
phải tiến hành thu thập đầy đủ thông tin, kịp thời để nắm bắt nhu cầu của thị
trường, từ đó đưa ra những giải pháp tốt hơn đối thủ cạnh tranh nhằm giành
lấy ưu thế thị phần thị trường về mình. Bên cạnh đó, một ngân hàng có bề dày
lịch sử, danh tiếng, cơ sở vật chất, trình độ nhân viên,…sẽ tạo được hình ảnh
tốt cho ngân hàng, gây được sự chú ý cho khách hàng, từ đó lôi kéo khách
hàng đến giao dịch với mình.
2.1.5 Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn
Nghiệp vụ huy động vốn hiện nay vẫn còn là nghiệp vụ kinh doanh chủ
yếu của các ngân hàng thương mại, việc phân tích thực trạng huy động vốn
của ngân hàng là nội dung quan trọng trong việc phân tích hoạt động kinh
doanh của ngân hàng. Tùy theo mục tiêu phân tích mà các nhà quản trị ngân
hàng có thể đưa ra các tiêu chí phân tích khác nhau, chẳng hạn khi phân tích
thực trạng huy động vốn của ngân hàng có thể phân tích theo kỳ hạn, đối
tượng, sản phẩm,…với mọi cách phân tích khác nhau sẽ giúp nhà quản trị xác
định được thực trạng huy động vốn của ngân hàng tăng hay giảm, để từ đó đưa
ra những giải pháp thích hợp và góp phần nâng cao nghiệp vụ huy động vốn
của ngân hàng thương mại.
Ngoài ra, theo Thái Văn Đại (2012, trang 141) thì các nhà phân tích có
thể dùng các chỉ tiêu sau để đánh giá tình hình huy động vốn của ngân hàng
như:
i) Tỷ trọng % từng khoản mục nguồn vốn:
Công thức 2.1 giúp cho nhà phân tích biết được cơ cấu nguồn vốn của
ngân hàng. Mỗi một khoản mục nguồn vốn có những yêu cầu khác nhau về chi
-22-
phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả khác nhau,…Do đó, ngân hàng cần
phải quan sát, đánh giá chính xác từng loại nguồn vốn để kịp thời có những
chiến lược huy động vốn tốt nhất trong từng thời kỳ nhất định.
Số dư của từng khoản mục nguồn vốn
Tỷ trọng % từng khoản mục nguồn vốn =
x 100% (2.1)
Tổng nguồn vốn
ii) Tỷ trọng % từng loại tiền gửi:
Công thức 2.2 xác định cơ cấu vốn huy động của ngân hàng. Mỗi loại
tiền gửi có những yêu cầu khác nhau về chi phí, thanh khoản,…Do đó, việc
xác định rõ cơ cấu vốn huy động sẽ giúp ngân hàng hạn chế những rủi ro có
thể gặp phải và tối thiểu hoá chi phí đầu vào cho ngân hàng.
Số dư từng loại tiền gửi
Tỷ trọng % từng loại tiền gửi =
x 100% (2.2)
Tổng vốn huy động
iii) Vốn huy động/ tổng nguồn vốn (%):
Công thức 2.3 phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng. Trong
tổng nguồn vốn của ngân hàng bao gồm: vốn huy động, vốn điều chuyển, các
quỹ,… Nếu chỉ tiêu này cao thì vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng
nguồn vốn và ngược lại.
Tổng vốn huy động
Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn =
x 100% (2.3)
Tổng nguồn vốn
iv) Tổng dư nợ/ Tổng nguồn vốn (%):
Công thức 2.4 cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng
vào cho vay, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ
tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu
này nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả.
Tổng dư nợ
Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn =
x 100% (2.4)
Tổng vốn huy động
-23-
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp được thu thập từ sách, báo chí, internet,
các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
giai đoạn từ năm 2010-2013.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
- Phương pháp so sánh số tuyệt đối: là số hiệu của hai chỉ tiêu kỳ phân
tích và chỉ tiêu kỳ gốc.
Công thức: y = y1 - y0 (2.5)
Trong đó: y0 : chỉ tiêu năm trước
y1: chỉ tiêu năm sau
y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu
Công thức 2.5 sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm
trước của các chỉ tiêu, xem có biến động tăng, giảm như thế nào và tìm ra
nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc
phục.
- Phương pháp so sánh số tương đối: là tỷ lệ phần trăm của hai chỉ tiêu
kỳ phân tích và chỉ tiêu kỳ gốc.
Công thức:
y1 - y0
y =
x 100% (2.6)
y0
Trong đó: y0 : chỉ tiêu năm trước
y1: chỉ tiêu năm sau
y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu
Công thức 2.6 sử dụng để làm rõ tình hình biến động của mức độ các chỉ
tiêu kinh tế trong một khoảng thời gian nào đó, so sánh tốc độ tăng trưởng của
các chỉ tiêu giữa các năm, từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
2.3 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN
Để hoàn thành nội dung bài luận văn của mình, ngoài những kiến thức lý
thuyết được trang bị trong suốt quá trình học tại nhà trường và những hiểu biết
thực tế trong quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh
-24-
Rạch Giá, đề tài này còn tham khảo một số tài liệu tại các diễn đàn trên mạng
internet, tạp chí, các bài luận văn tốt nghiệp của các khoá trước.
i) Nguyễn Thị Thu Trâm, 2010. Phân tích tình hình huy động vốn tại chi
nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, quận Cái Răng,
thành phố Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ.
+ Phương pháp phân tích: Thu thập, tổng hợp số liệu từ các báo cáo tài
chính của ngân hàng và sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt, số tương đối,
để đánh giá tình hình huy động vốn tại ngân hàng giai đoạn 2007-2009.
+ Nội dung: Đề tài phân tích và đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến tình
hình huy động vốn và từ đó đưa ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy
động vốn cho ngân hàng. Thông qua đề tài này, tác giả cho chúng ta thấy bối
cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn từ năm 2007-2009 ảnh hưởng rất lớn đến
hoạt động huy động vốn của ngân hàng.
Tuy nhiên, đề tài phân tích này còn nhiều điểm hạn chế như phân tích
chung chung, khá vĩ mô chưa đi sâu thực tế, số liệu còn lặp đi lặp lại nhiều lần
trong bài, tên đề tài là phân tích tình hình huy động vốn nhưng tác giả cũng đi
sâu phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, phân tích các chỉ số tài chính
đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, qua đó cho thấy bài
phân tích của tác giả chưa phù hợp với tên đề tài cho lắm.
Điểm khác biệt của đề tài nghiên cứu là: Đề tài này sẽ đi sâu vào trọng
tâm phân tích thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013, thông qua đó sẽ tìm ra những
nguyên nhân ảnh hưởng đến tình hình huy động vốn và từ đó đề xuất giải pháp
nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng.
ii) Nguyễn Văn Vũ, 2010. Thực trạng và giải pháp về huy động vốn tại
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ. Luận văn tốt
nghiệp. Đại học Cần Thơ.
+ Phương pháp phân tích: Đề tài sử dụng các phương pháp phân tích số
liệu như thống kê mô tả, so sánh số tương đối, số tuyệt đối.
+ Nội dung: Đề tài phân tích và đánh giá thực trạng huy động vốn tại
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ giai đoạn từ năm
2007-2009. Thông qua bài phân tích này, tác giả cũng cho thấy được các nhân
tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng, những thuận lợi và
khó khăn mà ngân hàng gặp phải trong quá trình hoạt động kinh doanh của
mình.
-25-
Tuy nhiên, đề tài phân tích này còn bộc lộ nhiều khuyết điểm như cách
trình bày chưa được rõ ràng, bảng tổng hợp số liệu còn rờm rà, chưa phân tích
rõ các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn, giải pháp đưa ra cũng
chưa hợp lý.
Điểm khác biệt của đề tài nghiên cứu là: Đề tài này sẽ trình bày các bảng
tổng hợp số liệu rõ ràng, đi sâu phân tích và đánh giá thực trạng huy động vốn
của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm
2010-2013, dựa trên những cơ sở đó đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng
cao hiệu quả công tác huy động vốn cho ngân hàng.
iii) Quách Thu Yến, 2008. Chiến lược huy động vốn tại Ngân hàng Đầu
tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang. Luận văn tốt nghiệp. Đại
học Cần Thơ.
+ Phương pháp phân tích: Đề tài sử dụng phương pháp phân tích số liệu,
so sánh số tuyệt đối, số tương đối nhằm đánh giá mức độ tăng, giảm của các
chỉ tiêu qua các năm.
+ Nội dung: Đề tài phân tích và đánh giá tình hình huy động vốn tại
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang giai đoạn
từ năm 2007-2009, phân tích điểm mạnh, điểm yếu, môi trường kinh doanh tác
động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, làm cơ sở từ đó đưa ra chiến
lược huy động vốn sao cho có hiệu quả.
Trong đề tài này, tác giả còn sử dụng ma trận SWOT để phân tích điểm
mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức đối với hoạt động huy động vốn của
ngân hàng. Thông qua đề tài phân tích, tác giả đã đề ra chiến lược huy động
vốn cho ngân hàng là chiến lược phát triển sản phẩm.
Tuy nhiên, chiến lược huy động vốn mà tác giả đưa ra còn chung chung,
có tầm vĩ mô khó thực hiện trong thời gian ngắn, đã gọi là chiến lược thì cần
phải có thời gian đủ dài để kiểm nghiệm.
Điểm khác biệt của đề tài nghiên cứu là: Đề tài này sẽ đi sâu phân tích
tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch
Giá giai đoạn từ năm 2010-2013, phân tích và đánh giá thực trạng huy động
vốn của ngân hàng, dựa trên những cơ sở đó đề xuất giải pháp nhằm góp phần
nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng trong khoảng thời gian ngắn.
-26-
CHƯƠNG 3
TỔNG QUAN VỀ QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN
NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ
3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH
Ngân hàng TMCP Kiên Long được thành lập ngày 18/09/1995 theo
quyết định số 0056/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,
nhưng đến ngày 27/10/1995 ngân hàng mới chính thức khai trương và đi vào
hoạt động, với số vốn điều lệ ban đầu là 1,2 tỷ đồng. Trong giai đoạn đầu mới
thành lập, ngân hàng hoạt động đầu tư cho vay chủ yếu ở địa bàn nông thôn từ
nguồn tiền mặt huy động của các tổ chức kinh tế và dân cư. Hoạt động kinh
doanh của ngân hàng ngày càng đạt hiệu quả cao, hoàn thành nghĩa vụ đối với
ngân sách nhà nước, bảo toàn được vốn và chia cổ tức cho các cổ đông. Chính
vì vậy, ngân hàng đã từng bước mở rộng địa bàn hoạt động kinh doanh của
mình, cụ thể trong giai đoạn từ năm 2000-2005 ngân hàng đã xây dựng trụ sở
khang trang đặt tại Thị xã Rạch Giá và là trung tâm quản lý toàn ngân hàng,
các đơn vị trực thuộc gồm có 4 Chi nhánh và 3 Phòng giao dịch đều hoạt động
trên địa bàn tỉnh Kiên Giang.
Từ khởi đầu thành lập năm 1995 với số dư vốn huy động từ tiền gửi chỉ
có 2,1 tỷ đồng, nhưng đến năm 2005 số dư này đã tăng đến 320 tỷ đồng, tức
tăng hơn 150 lần so với năm đầu thành lập, với mức tăng bình quân hàng năm
đạt trên 50%, trong đó chủ yếu là nguồn tiền nhàn rỗi của dân cư. Bên cạnh
đó, dư nợ cho vay cũng tăng liên tục qua các năm, cụ thể năm 1995 dư nợ cho
vay của ngân hàng trên 3 tỷ đồng, nhưng đến năm 2005 dư nợ này đã tăng lên
332 tỷ đồng, tăng hơn 107 lần so với năm đầu thành lập, với tốc độ tăng
trưởng bình quân hàng năm trên 42%, đáp ứng nhu cầu vay vốn của hơn 60
ngàn khách hàng.
Giai đoạn từ năm 2005 đến nay, Ngân hàng TMCP Kiên Long có những
bứt phá ngoạn mục từ việc Ban lãnh đạo đã quyết tâm mở rộng mạng lưới hoạt
động, đẩy mạnh đầu tư hiện đại hoá công nghệ, phát triển đa dạng hoá sản
phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại, nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán của nền
kinh tế. Tính đến năm 2012, hệ thống Ngân hàng TMCP Kiên Long bao gồm:
1 Hội sở chính, 95 Chi nhánh và Phòng giao dịch, mạng lưới hoạt động 25 tỉnh
thành trên toàn quốc. Đây là cơ sở để ngân hàng phát triển thêm các sản phẩm
mới, tiếp cận phân khúc thị trường đầy tiềm năng mà trước đây ngân hàng
chưa vươn tới.
-27-
Tính đến cuối năm 2012, tổng tài sản của ngân hàng đạt trên 18.000 tỷ
đồng, vốn điều lệ 3.000 tỷ đồng, tổng dư nợ cho vay 9.863 tỷ đồng, tổng vốn
huy động 14.751 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế tăng trưởng bình quân
172,88%/năm, các hoạt động kinh doanh khác như: doanh số chuyển tiền
nhanh, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế đều tăng trưởng và ngày càng
thu hút thêm khách hàng sử dụng dịch vụ. Ngoài ra, ngân hàng vẫn đảm bảo
chất lượng hoạt động nhờ vào việc chú trọng quản trị rủi ro, duy trì cơ cấu tín
dụng an toàn và hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát thấp hơn mức cho phép
của Ngân hàng Nhà nước.
Từ khi mới thành lập ngân hàng chỉ có hơn 10 nhân viên, nhưng đến
tháng 12/2004 lực lượng nhân viên Ngân hàng Kiên Long đã hơn 200 nhân
viên. Do mạng lưới kinh doanh ngày càng mở rộng, nên nguồn nhân lực của
ngân hàng ngày càng nâng lên cả về chất lượng và số lượng, tính đến cuối năm
2012 tổng nhân viên của ngân hàng là 2.776 nhân viên, trong đó cộng tác viên
là 1.276 nhân viên, tăng hơn 270 lần so với giai đoạn đầu thành lập. Trong số
đó, cán bộ nhân viên có trình độ đại học và sau đại học chiếm hơn 70%, còn
lại là cộng tác viên. Ngân hàng TMCP Kiên Long mong muốn được phục vụ
đông đảo khách hàng trên phạm vi toàn khu vực, để có thể mang lại nhiều tiện
ích, đa dạng và phong phú về sản phẩm, cung ứng dịch vụ tốt nhất đến với
khách hàng. Chính vì vậy, ngân hàng ngày càng khẳng định vị trí của mình
trên thị trường tài chính Việt Nam, được thể hiện qua sự tăng trưởng không
ngừng về lợi nhuận hàng năm, chất lượng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng
ngày càng được nâng cao, cũng như khẳng định vị trí thương hiệu của mình
trong cộng đồng xã hội.
Với phương châm “Ngân hàng Kiên Long - sẵn lòng chia sẻ”, ngân hàng
hy vọng sẽ là người bạn đồng hành, người bạn đáng tin cậy, góp phần mang
lại sự thành công cho khách hàng, sự ủng hộ nhiệt tình của khách hàng là
nguồn động lực to lớn góp phần tạo nên sự phát triển lâu dài và bền vững cho
ngân hàng.
Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kiên Long
Tên giao dịch quốc tế: Kien Long Commercial Joint - Stock Bank
Tên gọi tắt: KienLong Bank
Mã giao dịch Swift: KLBKVNVX
Chi nhánh Rạch Giá: Số 16 - 18 Phạm Hồng Thái, TP. Rạch Giá, tỉnh
Kiên Giang
Mã số thuế: 1700197787
Website: www.kienlongbank.vn
Điện thoại: 0773.869950 - 38775414
-28-
Fax: 0773.3871171
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC
Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
được trình bày ở hình 3.1.
Giám đốc
Phó giám đốc kinh doanh
Phòng kinh doanh
Các phòng giao dịch
Phòng kế toán tài chính
Phó giám đốc hành chính
Phòng hành chánh
Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Theo đó, Ban giám đốc bao gồm giám đốc, phó giám đốc kinh doanh,
phó giám đốc hành chính quản trị có chức năng nhiệm vụ sau:
+ Điều hành mọi hoạt động kinh doanh tại đơn vị theo chức năng, nhiệm
vụ và phạm vi hoạt động.
+ Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng phòng ban và nhận thông tin
phản hồi từ các bộ phận.
+ Ban giám đốc có quyền quyết định tổ chức, bổ nhiệm, khen thưởng,
kỷ luật hoặc nâng lương cho cán bộ, nhân viên tại đơn vị.
+ Ban giám đốc chịu trách nhiệm trước hội đồng quản trị, tổng giám đốc
và trước pháp luật.
- Phòng kinh doanh thực hiện các hoạt động kinh doanh như sau:
+ Lập kế hoạch kinh doanh trong từng thời kỳ, thực hiện tiếp cận khách
hàng, phân tích thông tin khách hàng có nhu cầu vay vốn, tình hình tài chính,
phương án sản xuất kinh doanh, tính khả thi của dự án,…thông qua quá trình
phân tích, để lập tờ trình cấp tín dụng cho khách hàng.
+ Triển khai tác nghiệp các món vay đã được phê duyệt, lập hợp đồng
tín dụng và hoàn tất thủ tục pháp lý về tài sản đảm bảo khoản vay.
+ Theo dõi đề xuất xử lý các món vay như thu hồi cả gốc và lãi, xử lý
các món nợ quá hạn, kiểm tra trong và sau khi cho vay.
+ Tổ chức lưu trữ hồ sơ vay vốn.
+ Lập thủ tục giải chấp tài sản.
+ Chịu trách nhiệm đề xuất cơ cấu nợ và xử lý nợ xấu.
-29-
- Phòng kế toán tài chính có chức năng như sau:
+ Tổ chức thực hiện quy trình hạch toán kế toán tại chi nhánh.
+ Tổ chức công tác báo cáo tài chính kế toán, phân tích kết quả tài chính
và kết quả thực hiện kinh doanh tại đơn vị.
+ Tổ chức quản lý điều hành thanh khoản bao gồm quỹ tiền mặt, tài
khoản thanh toán tại các tổ chức tín dụng khác, tài khoản giao dịch nội bộ với
hội sở và tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước.
+ Tổ chức thu chi tiền mặt, quản lý an toàn kho quỹ cho toàn chi nhánh.
+ Huy động vốn và cho vay các món vay bằng cầm cố giấy tờ có giá.
- Phòng giao dịch trực tiếp giao dịch với khách hàng, hướng dẫn giải đáp
thắc mắc của khách hàng về sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng. Đồng thời qua
đó, phòng giao dịch cũng thực hiện một số hoạt động kinh doanh dịch vụ như
nhận tiền gửi của khách hàng, chuyển và nhận tiền trong nước, dịch vụ nhận
và chi trả kiều hối Western Union,…
- Phòng hành chính có nhiệm vụ sau:
+ Quản lý, bảo vệ và giám sát việc sử dụng tài sản hiệu quả và tiết kiệm.
+ Quản lý, tổ chức bộ máy nhân sự.
+ Công tác văn thư, lễ tân.
+ Phối hợp với các đơn vị có liên quan, tổ chức đào tạo tập huấn cho cán
bộ, nhân viên tại chi nhánh.
3.3 NGÀNH NGHỀ KINH DOANH
Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng TMCP Kiên Long Chi nhánh Rạch Giá bao gồm:
- Hoạt động huy động vốn ngắn trung và dài hạn như nhận tiền gửi thanh
toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi, phát hành giấy
tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước.
Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Kiên Long còn tiếp nhận uỷ thác đầu tư, vay vốn
của các tổ chức tín dụng khác đang hoạt động tại Việt Nam và các tổ chức tín
dụng nước ngoài theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
- Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá còn cho vay ngắn,
trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế,
cá nhân hoạt động trên địa bàn tỉnh Kiên Giang, theo sự uỷ nhiệm của Ban
lãnh đạo ngân hàng.
-30-
- Ngoài hai nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu là huy động vốn và cho vay,
Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá còn thực hiện một số hoạt
động kinh doanh của ngân hàng bán lẻ như:
+ Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền và nhận tiền trong nước cho mọi tổ
chức, cá nhân có nhu cầu.
+ Dịch vụ nhận và chi trả kiều hối Western Union.
+ Dịch vụ bảo lãnh như bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh vay vốn,
bao lãnh thanh toán.
+ Dịch vụ thanh toán quốc tế như phương thức nhờ thu, thư tín dụng
chứng từ.
+ Dịch vụ chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá.
+ Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ.
+ Dịch vụ thẻ ATM nội địa và quốc tế (quý II năm 2013 ngân hàng mới
triển khai).
- Qua đó cho thấy ngân hàng không ngừng nghiên cứu, phát triển thêm
nhiều sản phẩm, dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới của khách hàng.
Trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình, Ngân hàng Kiên Long luôn
chấp hành tốt mọi chủ trương chính sách của Nhà nước, chấp hành tốt mọi quy
định của ngành để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, tích cực huy động
nguồn vốn nhàn rồi trong dân cư, nhằm cung ứng vốn cho nền kinh tế, phục
vụ cho sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước.
3.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG GIAI
ĐOẠN TỪ NĂM 2010-2013
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là một bảng báo
cáo tài chính cho biết tình hình thu, chi và mức độ lãi, lỗ kinh doanh của ngân
hàng trong từng thời kỳ. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân
hàng sẽ giúp cho nhà phân tích thấy được những chi phí bất hợp lý, những
thuận lợi và khó khăn mà ngân hàng gặp phải, để từ đó có những biện pháp
khắc phục kịp thời làm tăng thu nhập, giảm chi phí, qua đó nhằm nâng cao lợi
nhuận cho ngân hàng.Như vậy, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh có ý
nghĩa rất quan trọng đối với ngân hàng trong việc lập kế hoạch kinh doanh ở
tương lai, cũng như có những biện pháp khắc phục thiếu sót hiện tại.
Ngân hàng TMCP Kiên Long là một trong những ngân hàng nhỏ, được
thành lập sau các tổ chức tín dụng nói chung và các ngân hàng thương mại cổ
phần nói riêng đang cùng hoạt động trên địa bàn tỉnh Kiên Giang, nhưng từ
-31-
khi thành lập đến nay ngân hàng luôn khẳng định vị trí của mình trên thị
trường tài chính Việt Nam, được thể hiện qua sự tăng trưởng không ngừng về
lợi nhuận hàng năm, với tốc độ tăng trưởng lợi nhuận năm sau luôn cao hơn
năm trước, chất lượng sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng ngày càng được nâng
cao, đáp ứng được nhu cầu đổi mới của khách hàng, dần dần khẳng định
thương hiệu Kiênlongbank Kiên Giang trong cộng đồng xã hội.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012
ĐVT: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
2010
I. Thu nhập
2011
2011/2010
2012
108.133 112.563 159.784
2012/2011
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
4.430
4,10 4.721
43,66
1. Thu từ lãi
97.817 95.858 124.887 (1.959)
(2,00) 47.029
49,06
2. Thu ngoài lãi
10.316 16.705
34.897
6.389
61,93 18.192
108,90
- Thu phí và dịch vụ
8.002
8.250
14.540
248
3,09 6.290
76,24
- Thu từ kinh doanh ngoại
hối
1.406
5.898
9.747
4.492
319,49 3.849
65,26
908
2.557
10.610
1.649
181,61 8.053
314,94
II. Chi phí
93.132 95.565 111.761
2.433
2,61 16.196
16,95
1. Chi phí lãi
73.965 78.752
90.696
4.787
6,47 11.944
15,17
2. Chi ngoài lãi
19.167 16.813
21.065 (2.354)
(12,28) 4.252
25,29
- Thu khác
- Chi hoạt động
dịch vụ
6.948
8.652
10.372
1.704
24,53 1.720
19,88
- Chi khác
12.219
8.161
10.693 (4.508)
(33,21) 2.532
31,03
Lợi nhuận trước thuế
15.001 16.998
13,31 31.035
182,58
48.023
1.997
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
3.4.1 Nhận xét về thu nhập
Mặc dù trong những năm qua nền kinh tế nước ta gặp nhiều khó khăn,
tình hình kinh tế bất ổn, nhưng hoạt động kinh doanh của ngân hàng vẫn đạt
hiệu quả khá cao. Nhìn chung, tổng thu nhập của ngân hàng bao gồm thu nhập
từ lãi cho vay, thu phí và dịch vụ, thu từ kinh doanh ngoại hối, thu khác tăng
qua từng năm với tốc độ tăng trưởng của tổng thu nhập năm sau luôn cao hơn
năm trước, cụ thể năm 2011 tổng thu nhập tăng 4,10% so với năm 2010 tương
ứng với số tiền 4.430 triệu đồng. Đến năm 2012 tổng thu nhập đã tăng lên tới
-32-
47.221 triệu đồng, tăng 43,66% so với năm 2011. Trong tổng thu nhập của
ngân hàng thì thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng lớn nhất, vì đa phần các ngân
hàng thương mại ở nước ta kinh doanh chủ yếu là huy động và cho vay, nên
nguồn thu nhập lãi cũng chiếm tỷ trọng cao.
Nhìn chung, thu nhập lãi của ngân hàng qua các năm có sự tăng, giảm,
cụ thể năm 2011 giảm 1.959 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ giảm 2,00% so
với năm 2010, nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm này có thể là do năm 2011
nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, lãi suất huy động đầu vào tăng cao kéo theo
lãi suất cho vay tăng cao, làm ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh của các
doanh nghiệp. Bên canh đó, thu nhập lãi của ngân hàng giảm cũng có thể là do
thiên tai, dịch bệnh, mất mùa xảy ra ảnh hưởng đến sản xuất nông nghiệp,…
chính những nguyên nhân này đã làm cho công tác thu hồi nợ gặp nhiều khó
khăn, dẫn đến thu nhập lãi của ngân hàng trong giai đoạn này giảm. Đến năm
2012 thu nhập lãi đã tăng lên tới 49,06%, tương ứng với số tiền 47.029 triệu
đồng so với năm 2011, nguyên nhân dẫn đến thu nhập lãi tăng, có thể là do
ban lãnh đạo ngân hàng hoạch định chiến lược kinh doanh phù hợp với sự điều
hành chính sách kinh tế của Nhà nước, mở rộng hoạt động kinh doanh của
ngân hàng bằng cách thành lập các phòng giao dịch ở các huyện, thị trong
tỉnh, chú trọng công tác cho vay đến các hộ sản xuất nông nghiệp, cho vay sản
xuất kinh doanh, cho vay mua nhà ở, cho vay tiêu dùng,…dẫn đến nguồn thu
nhập lãi tăng.
Thu phí và dịch vụ của ngân hàng tăng qua các năm, cụ thể năm 2011
tăng 3,09% so với năm 2010 tương ứng với số tiền 248 triệu đồng, nhưng đến
năm 2012 tăng 76,24% so với năm 2011 tương ứng với số tiền là 3.849 triệu
đồng, nguyên nhân dẫn đến thu phí dịch vụ tăng, có thể là do ngân hàng ngày
càng cung cấp thêm nhiều sản phẩm, dịch vụ đa dạng, đáp ứng được nhu cầu
đổi mới của khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng còn có lợi thế là hầu hết các
huyện trong tỉnh Kiên Giang đều có phòng giao dịch của ngân hàng, do đó
việc thu phí từ hoạt động kinh doanh dịch vụ nhận và chuyển tiền đi trong
nước cho người dân chiếm tỷ trọng khá cao. Bên cạnh đó, ngân hàng không
ngừng nghiên cứu cải tiến quy trình nghiệp vụ kinh doanh, vì vậy đã làm cho
lượng khách hàng đến giao dịch ngày càng đông và ngân hàng thu được nhiều
phí hơn.
Thu lãi kinh doanh ngoại hối của ngân hàng trong giai đoạn này cũng
tăng qua từng năm, mặc dù trong những năm qua nền kinh tế có nhiều biến
động, diễn biến thị trường vàng và ngoại tệ tăng, giảm liên tục ảnh hưởng rất
lớn đến hoạt động kinh doanh ngoại hối của ngân hàng. Nhưng hoạt động kinh
doanh ngoại hối của ngân hàng trong thời gian qua vẫn đạt hiệu quả khá cao,
-33-
cụ thể năm 2011 tăng 4.492 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng với tỷ lệ
319,49%, nhưng đến 2012 thu nhập từ hoạt động này tăng thấp chỉ còn 3.849
triệu đồng, tương ứng với 65,26% so với năm 2011.
Thu nhập khác của ngân hàng cũng tăng, cụ thể năm 2011 tăng 181,61%
so với năm 2010, tương ứng với tỷ lệ tăng 1.649 triệu đồng. Đến năm 2012
tăng 314,94% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 8.053 triệu đồng.
Nguyên nhân có thể là do trong thời gian qua ngân hàng xử lý các khoản nợ
quá hạn, bằng cách bán các tài sản thế chấp của khách hàng, nên thu được
khoản chênh lệch giá.
3.4.2 Nhận xét về chi phí
Trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cùng với nguồn
thu nhập tăng qua từng năm thì chi phí mà ngân hàng bỏ ra để làm tăng nguồn
thu nhập đó cũng tăng qua từng năm, cụ thể tổng chi phí mà ngân hàng chi ra
trong năm 2012 tăng 16,95% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 16.196
triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến tổng chi phí tăng, có thể là do ngân hàng mở
rộng hoạt động kinh doanh của mình, bằng cách xây dựng thêm nhiều phòng
giao dịch ở các huyện trong tỉnh, chi cho nghiên cứu phát triển sản phẩm, chi
cho đào tạo nghiệp vụ nhân viên.
Chi phí lãi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí, vì ngân hàng kinh
doanh chủ yếu là dựa trên số vốn huy động, khi ngân hàng muốn huy động
được nguồn vốn nhàn rỗi của người dân, thì bắt buộc ngân hàng phải chi trả
một khoản lãi tiền gửi cho khách hàng, nên chi phí lãi luôn chiếm tỷ trọng cao
nhất, cụ thể năm 2011 chi phí lãi của ngân hàng tăng 4.787 triệu đồng, tương
ứng với tỷ lệ tăng 6,47% so với năm 2010, mặc dù năm 2011 lãi suất huy động
đầu vào cao hơn so với năm 2010, nhưng chi phí lãi của ngân hàng cũng
không biến động lớn, có thể là do năm 2010 ngân hàng phát hành giấy tờ có
giá với số lượng nhiều để huy động vốn, nên dẫn đến chi phí trả lãi giấy tờ có
giá cao, điều này dẫn đến chi phí lãi trong năm này cao. Đến năm 2011 giấy tờ
có giá do ngân hàng phát hành giảm mạnh, dẫn đến chi phí trả lãi cũng giảm
theo, chính nguyên nhân này dẫn đến chi phí lãi trong hai năm này không
chênh lệch lớn. Nhưng đến năm 2012 chi phí lãi tăng lên tới 15,17% so với
năm 2011, tương ứng với số tiền 11.944 triệu đồng. Nguyên nhân dẫn đến chi
phí lãi tăng, có thể là do trong năm nay nền kinh tế nước ta còn gặp nhiều khó
khăn, Ngân hàng Nhà nước đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất huy động, cụ
thể vào tháng 03/2012 trần lãi suất huy động từ 14%/năm giảm xuống còn
13%/năm, cứ mỗi tháng điều chỉnh giảm 1% trần lãi suất huy động, đến tháng
06/2012 trần lãi suất huy động từ 11%/năm điều chỉnh giảm xuống còn
-34-
9%/năm, đến tháng 12/2012 lãi suất huy động từ 9%/năm giảm xuống còn
8%/năm, lãi suất thấp dẫn đến lượng tiền gửi vào ngân hàng thấp, nên muốn
huy động được vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình, thì bắt buộc
ngân hàng phải điều chỉnh lãi suất bằng hoặc cao hơn so với các ngân hàng
khác, nhưng vẫn phải đảm bảo đúng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Chi ngoài lãi của ngân hàng cũng biến động qua từng năm, cụ thể năm
2011 khoản chi này giảm 12,28% so với năm 2010, nguyên dân dẫn đến giảm
có thể là do chính sách kinh tế của Nhà nước thay đổi, ngân hàng đã chủ động
đưa ra các biện pháp ứng phó kịp thời với biến động của thị trường, nên dẫn
đến khoản chi này giảm. Đến năm 2012 khoản chi này tăng lên 25,29% so với
năm 2011, tương ứng với số tiền 4.252 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến các
khoản chi phí này tăng, có thể là do ngân hàng sửa chữa lại trụ sở làm việc, chi
phí thành lập mới các phòng giao dịch ở các huyện, chi cho nghiên cứu phát
triển thêm nhiều sản phẩm mới, cũng như trong những năm này ngân hàng
triển khai nhiều hoạt động để tuyên truyền quảng bá thương hiệu như quảng
cáo trên truyền hình, chi cho việc phát tờ rơi để giới thiệu sản phẩm mới của
ngân hàng.
Chi hoạt động dịch vụ của ngân hàng cũng tăng đều qua các năm, cụ thể
năm 2011 tăng 24,53% so với năm 2010, tương ứng với số tiền 1.704 triệu
đồng. Đến năm 2012 chi hoạt động dịch vụ của ngân hàng tăng 19,88% so với
năm 2011, tương ứng với số tiền 1.720 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến chi
hoạt động dịch vụ tăng, có thể là do ngân hàng chi cho chương trình giới thiệu
sản phẩm mới, chi cho chương trình khuyến mãi tiền gửi bốc thăm trúng
thưởng, tặng quà cho khách hàng khi đến gửi tiền tại ngân hàng.
Chi khác trong ngân hàng cũng tăng, giảm qua các năm, cụ thể năm 2011
giảm 33,21% tương ứng với số tiền 4.508 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến sự
sụt giảm này có thể là do ngân hàng chủ động được các biện pháp ứng phó với
biến động của thị trường, cũng có thể là do chi phí tiếp khách tại chi nhánh
giảm,…Nhưng đến năm 2012 chi phí này tăng lên tới 2.532 triệu đồng, tương
ứng với tỷ lệ tăng 31,03% so với năm 2011, nguyên nhân dẫn đến tăng có thể
là do chi phí tiếp khách tăng, chi phí xử lý các khoản nợ xấu tại chi nhánh
tăng.
3.4.3 Nhận xét về lợi nhuận
Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh
của một ngân hàng thương mại, là chỉ số phản ánh chính xác nhất kết quả hoạt
động kinh doanh của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định. Hình 3.2 cho
thấy lợi nhuận của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá tăng
-35-
liên tục qua các năm, cụ thể năm 2011 lợi nhuận trước thuế của ngân hàng
tăng 13,31% so với năm 2010, tương ứng với số tiền là 1.997 triệu đồng.
Nhưng đến năm 2012 lợi nhuận trước thuế của ngân hàng tăng 182,58%,
tương ứng với số tiền 31.035 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận tăng
cao như vậy, có thể là do thu nhập của ngân hàng tăng nhanh hơn tốc độ tăng
chi phí, mặc dù nền kinh tế trong những năm nay gặp nhiều khó khăn, Chính
phủ ban hành Nghị quyết 11 vào năm 2011 về kiềm chế lạm phát, ổn định
kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội, đã ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động
kinh doanh của ngân hàng. Nhưng dưới sự điều hành, chỉ đạo sáng suốt của
ban lãnh đạo ngân hàng đã làm cho lợi nhuận của chi nhánh tăng, với tốc độ
tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước.
180.000
Triệu đồng
159.784
160.000
Thu nhập
140.000
120.000
100.000
108.133
112.563
93.132
111.761
Chi phí
95.565
Lợi nhuận
trước thuế
80.000
60.000
48.023
40.000
20.000
15.001
16.988
0
2010
2011
2012
Năm
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Trong năm qua nền kinh tế nước ta còn gặp nhiều khó khăn, áp lực lạm
phát cao, bất ổn kinh tế vĩ mô, thị trường tiền tệ có nhiều diễn biến phức tạp,
lãi suất có xu hướng giảm, nợ xấu ngân hàng tăng cao, bất động sản đóng
băng, đã phần nào ảnh hưởng đến tình hình hoạt động kinh doanh của ngân
hàng. Bảng 3.2 chỉ rõ được lợi nhuận của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm
2013 tăng 55,94% so với cùng kỳ năm 2012, tương ứng với số tiền 10.838
triệu đồng. Nguồn thu nhập từ lãi vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập,
thu nhập lãi của ngân hàng tăng 31,86% so với cùng kỳ năm 2012, tương ứng
với số tiền 19.159 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến thu nhập lãi tăng có thể là
do ngân hàng chú trọng cho vay sản xuất nông nghiệp, cho vay hộ sản xuất
kinh doanh nhỏ và vừa,…dẫn đến thu nhập lãi tăng. Bên cạnh thu nhập lãi
-36-
tăng, thì thu nhập ngoài lãi cũng tăng với tốc độ cao, cụ thể tăng 12.913 triệu
đồng so với năm 2012, tương ứng với tỷ lệ tăng 109,70%, nguyên nhân dẫn
đến thu nhập ngoài lãi tăng là do ngân hàng ngày càng chú trọng đến công tác
dịch vụ của mình, ngoài ra khi cung cấp dịch vụ này cho khách hàng ngân
hàng không phải tốn nhiều chi phí, mà ngược lại ngân hàng còn thu được phí
dịch vụ từ khách hàng. Chính vì vậy, ngân hàng đã đầu tư phát triển thêm
nhiều sản phẩm dịch vụ như mobile banking, phone banking, internet banking,
online tiền gửi, tiền vay,…nhằm đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt,
trong năm 2013 ngân hàng đã đưa thẻ ATM Kiên Long Bank vào sử dụng, đáp
ứng nhu cầu của khách hàng và kết nối vào hệ thống Banknetvn, Smartlink,
VNBC,…nhằm mục đích đem lại cho khách hàng nhiều tiện ích hơn.
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
ĐVT: triệu đồng
Chênh lệch
6 tháng
6 tháng
năm 2012
năm 2013
I. Thu nhập
71.903
103.975
32.072
44,06
1. Thu từ lãi
60.132
79.291
19.159
31,86
2. Thu ngoài lãi
11.771
24.684
12.913
109,70
- Thu phí và dịch vụ
5.543
12.398
6.855
123,67
- Thu từ kinh doanh ngoại hối
3.386
6.654
3.268
95,52
- Thu khác
2.842
5.632
2.790
98,17
II. Chi phí
52.528
73.762
21.234
40,42
1. Chi phí lãi
44.627
63.215
18.588
41,65
2. Chi ngoài lãi
7.901
10.547
2.646
33,49
- Chi hoạt động dịch vụ
5.875
8.356
2.481
42,23
- Chi khác
2.026
2.191
165
8,14
19.375
30.213
10.838
55,94
Chỉ tiêu
Lợi nhuận trước thuế
Số tiền Tỷ lệ (%)
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Trong tổng chi phí của ngân hàng, thì chi phí lãi cũng chiếm tỷ trọng lớn.
Chi phí lãi của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng cao hơn so với so
với năm 2012, cụ thể tăng 41,65%, tương ứng với số tiền là 18.588 triệu đồng,
-37-
nguyên nhân dẫn đến chi phí lãi tăng cao, có thể là do chính sách tiền tệ có
nhiều thay đổi, Ngân hàng Nhà nước áp dụng lãi suất trần huy động xuống còn
8%/năm vào ngày 24/12/2012, làm cho công tác huy động vốn của ngân hàng
gặp rất nhiều khó khăn. Bên cạnh đó, lượng khách hàng gửi tiền vào ngân
hàng cũng giảm, vì lãi suất có xu hướng giảm, một bộ phận khách hàng không
muốn gửi tiền vào ngân hàng vì khả năng sinh lời ít, ngân hàng thiếu vốn kinh
doanh, bắt buộc phải tăng lãi suất huy động sao cho bằng hoặc cao hơn so với
các ngân hàng khác hoặc đưa ra nhiều chương trình tặng quà hấp dẫn khi
khách hàng đến gửi tiền, nhưng vẫn đảm bảo đúng theo quy định của Ngân
hàng Nhà nước, điều này dẫn đến chi phí lãi tăng lên.
Nhận xét chung: Qua quá trình phân tích kết quả hoạt động kinh doanh
của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn 2010-2012
và 6 tháng đầu năm 2013, cho thấy được tình hình kinh doanh của ngân hàng
khá lạc quan, cụ thể lợi nhuận mà ngân hàng đạt được tăng qua các năm. Mặc
dù, trong những năm qua nền kinh tế nước ta gặp nhiều khó khăn, chính sách
Nhà nước thay đổi liên tục, mà đặc biệt là Nghị quyết 11 của Chính phủ về
kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội đã tác động
rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nhưng ngân hàng kinh
doanh có lợi nhuận là điều đáng mừng, để đạt được kết quả đó là do sự chỉ đạo
sáng suốt của ban lãnh đạo ngân hàng trong việc lập chiến lược phát triển kinh
doanh, phù hợp với biến động của thị trường, cũng như là sự phấn đấu của
toàn thể nhân viên tại chi nhánh.
3.5 Thuận lợi và khó khăn đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng
3.5.1 Thuận lợi
i) Tỉnh Kiên Giang là một tỉnh thuộc vùng đồng bằng sông Cửu Long,
nằm ở phía Tây Nam của đất nước, là tỉnh có nhiều đồng bằng, rừng, núi, biển
và hải đảo, điều kiện về tài nguyên, đất đai, khí hậu rất thuận lợi cho tỉnh phát
triển sản xuất về nông nghiệp, đánh bắt, chế biến và nuôi trồng thủy hải sản,
sản xuất vật liệu xây dựng, đầu tư phát triển du lịch,…với những điều kiện
thuận lợi như vậy, hàng năm Kiên Giang có rất nhiều công ty, doanh nghiệp
được thành lập trên địa bàn, qua đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động
kinh doanh của ngân hàng.
ii) Trải qua hơn 15 năm đi vào hoạt động và kinh doanh trong lĩnh vực
tiền tệ, Ngân hàng TMCP Kiên Long ngày càng khẳng định vị trí, cũng như uy
tín, thương hiệu của mình trong cộng đồng xã hội, mạng lưới hoạt động của
ngân hàng đã bao gồm hầu hết các huyện, thị trong tỉnh Kiên Giang. Trụ sở
của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá đặt ngay trung tâm
-38-
thành phố, qua đó rất thuận tiện cho các giao dịch, kinh doanh của ngân hàng,
thương hiệu Kiên Long Bank khó nhầm lẫn, dễ nhận biết hơn so với các
thương hiệu của các ngân hàng khác.
iii) Sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cung cấp ngày càng phong phú và đa
dạng, chất lượng phục vụ được cải thiện, từ đó đã đáp ứng nhu cầu đổi mới
của khách hàng.
iv) Ngân hàng sở hữu một đội ngũ cán bộ nhân viên có tuổi đời trẻ, lòng
nhiệt tình, năng động ham học hỏi, mà đặt biệt là hầu hết cán bộ nhân viên rất
tâm quyết với nghề, qua đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của
Ngân hàng TMCP Kiên Long nói chung và chi nhánh Rạch Giá nói riêng.
v) Ngân hàng được sự giúp đỡ của các ban ngành địa phương trong việc
tháo gỡ những khó khăn, vướng mắt gặp phải trong quá trình cấp tín dụng như
xác định chính xác nhu cầu vay vốn, khả năng tài chính của người vay, qua đó
giúp chi nhánh có quyết định đúng đắn khi cho vay, giảm thiểu rủi ro khi
không thu hồi nợ được cho ngân hàng.
3.5.2 Khó khăn
i) Ngân hàng TMCP Kiên Long là một trong những ngân hàng nhỏ so
với các tổ chức tín dụng khác đang hoạt động kinh doanh trên cùng địa bàn
như Ngân hàng Nông nghiệp, Ngân hàng Đầu tư, Ngân hàng Ngoại
thương,…nên việc canh tranh lãi suất, chiếm lĩnh thị trường còn gặp nhiều khó
khăn.
ii) Tổ chức tín dụng nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng
đang hoạt động kinh doanh trên cùng địa bàn, huy động vốn với lãi suất cao
hơn, đã phần nào làm cho nguồn vốn huy động của ngân hàng giảm đi phần
nào, vì công cụ lãi suất cao là một trong những chính sách tích cực nhất nhằm
thu hút khách hàng gửi tiền vào ngân hàng.
iii) Chi nhánh hoạt động dưới sự giám sát, điều hành của ngân hàng cấp
trên, nên việc xác định lãi suất huy động đầu vào cũng như đầu ra chưa linh
hoạt với biến động thị trường. Thu nhập của người dân trong tỉnh còn thấp,
kèm theo đó là thói quen của người dân thường hay cất tiền tại nhà hay mua
vàng, ngoại tệ để giành,..nên từ đó ảnh hưởng rất lớn đến kế hoạch huy động
vốn, phát triển kinh doanh của ngân hàng.
iv) Ngoài những yếu tố trên thì yếu tố tự nhiên cũng phần nào ảnh hưởng
đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng như hạn hán, thiên tai, dịch bệnh,
mất mùa,…làm ảnh hưởng đến sản xuất nông nghiệp của người dân, từ đó gây
khó khăn trong việc thu hồi nợ gốc và lãi cho ngân hàng.
-39-
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI
NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ
4.1 PHÂN TÍCH CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI
ĐOẠN TỪ NĂM 2010-2013
Nguồn vốn là cái ban đầu mà bất kỳ một nhà kinh doanh nào cũng cần
phải có, nhằm thực hiện ý đồ mong muốn của mình. Nguồn vốn là yếu tố cơ
bản và cần thiết cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ngân hàng là một
tổ chức chuyên cung cấp vốn cho các thành phần kinh tế, nên nguồn vốn trong
ngân hàng phải đủ lớn mạnh để thực hiện đầy đủ chức năng trung gian tài
chính của mình. Đặc biệt trong nền kinh tế thị trường hiện nay, yếu tố cạnh
tranh là một trong những yếu tố hàng đầu không thể thiếu được.
Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
giai đoạn từ năm 2010-2012
ĐVT: triệu đồng
Năm 2010
Chỉ tiêu
Số tiền
Vốn huy động
Vốn và các quỹ khác
Tổng nguồn vốn
Năm 2011
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Năm 2012
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
508.719
89,64
900.816
87,75 1.070.187
87,77
58.789
10,36
125.703
12,25
149.122
12,23
100 1.129.309
100
567.508
100 1.026.519
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Trong năm 2011 Chính phủ ban hành Nghị quyết 11 về kiềm chế lạm
phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội, chính sách này đã tác
động rất lớn đến kế hoạch kinh doanh của ngân hàng. Nhưng dưới sự điều
hành chỉ đạo sáng suốt của ban lãnh đạo ngân hàng trong việc lập kế hoạch
kinh doanh ứng phó kịp thời với biến động của thị trường đã làm cho hoạt
động kinh doanh của ngân hàng đạt được những kết quả khá cao, cụ thể năm
2011 tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng 459.011 triệu đồng so với năm 2010,
tương ứng với tỷ lệ tăng 80,88%, nguyên nhân dẫn đến tổng nguồn vốn của
ngân hàng tăng là do vốn huy động tăng cao, cụ thể năm 2011 lãi suất huy
động cao khoảng 14%/năm so với năm 2010 là 11%/năm, các doanh nghiệp và
người dân tạm thời có tiền nhàn rỗi họ không muốn đầu tư vào trong nền kinh
-40-
tế gặp nhiều khó khăn như hiện nay, chính vì vậy họ chọn kênh đầu tư an toàn
và sinh lời cao đó là gửi tiền vào ngân hàng, điều này dẫn đến vốn huy động
tại chi nhánh tăng. Nhưng đến năm 2012 nguồn vốn của ngân hàng tăng chậm
lại cụ thể chỉ tăng 18,78% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 192.790
triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến vốn huy động của ngân hàng tăng thấp hơn
so với năm trước, có thể là do trong năm 2012 Ngân hàng Nhà nước đã nhiều
lần điều chỉnh giảm lãi suất huy động, ngân hàng chưa có biện pháp chủ động
ứng phó kịp thời với sự thay đổi chính sách của Nhà nước, nên dẫn đến vốn
huy động của ngân hàng tăng thấp.
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
10,36
89,64
2010
12,25
87,75
2011
12,23
Vốn và các quỹ
khác
Vốn huy động
87,77
2012
Năm
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Hình 4.1: Biểu đồ cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng
Hình 4.1 cho thấy vốn huy động của ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn,
chiếm trên 80% trong tổng nguồn vốn. Tuy nhiên, tỷ trọng của vốn huy động
trong cơ cấu nguồn vốn giảm, cụ thể năm 2011 giảm 1,89% so với năm 2010.
Đến năm 2012 tỷ trọng vốn huy động tăng nhẹ 0,02% so với năm 2011,
nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm này không phải do tình hình huy động vốn
không hiệu quả, mà nó có thể là do vốn điều chuyển, lợi nhuận và các quỹ tại
ngân hàng tăng. Nguồn vốn của ngân hàng tăng qua từng năm, cho chúng ta
thấy được kế hoạch tạo vốn của ngân hàng đạt được kết quả rất tốt, qua đó nó
còn thể hiện uy tín, cũng như sự tin tưởng của khách hàng đến gửi tiền vào
ngân hàng.
Nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng có thể là do ngân hàng ý thức
được tầm quan trọng của việc huy động vốn, nên ngân hàng đã đẩy mạnh việc
huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, cá nhân, để bổ sung vào tổng nguồn vốn
của mình. Để thu hút và đảm bảo lợi ích cho khách hàng gửi tiền, ngân hàng
-41-
đã điều chỉnh mức lãi suất phù hợp, linh hoạt và đa dạng hóa các hình thức
huy động để thu hút và giữ chân khách hàng như ban hành các loại sản phẩm
tiền gửi tiết kiệm như tiết kiệm thông minh theo đó lãi suất sẽ điều chỉnh theo
lãi suất thị trường 3 tháng một lần, với nguyên tắc lãi suất tại thời điểm điều
chỉnh luôn lớn hơn hoặc bằng lãi suất tại thời điểm gửi tiền, khi khách hàng
tham gia gửi tiền theo loại sản phẩm này có thể rút một phần gốc để đáp ứng
nhu cầu về vốn mà không cần phải tất toán sổ tiết kiệm, chính điều này đã làm
cho lượng khách hàng đến giao dịch với chi nhánh ngày càng nhiều.
Bảng 4.2: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
6 tháng đầu năm 2012 và 2013
ĐVT: triệu đồng
6 tháng năm 2012
Chỉ tiêu
Số tiền
Tỷ trọng
6 tháng năm 2013
Số tiền
(%)
Tỷ trọng
(%)
Chênh lệch
Số tiền
Tỷ lệ (%)
Vốn huy động
506.338
76,90
695.078
86,37
188.740
37,28
Vốn và các
quỹ khác
152.097
23,10
109.666
13,63
(42.431)
(27,89)
Tổng nguồn
vốn
658.435
100
804.744
100
146.309
22,22
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Bảng 4.2 cho thấy vốn huy động của ngân hàng tăng cao, cụ thể 6 tháng
đầu năm 2013 tăng 37,28% so với cùng kỳ năm 2012, tương ứng với số tiền
188.740 triệu đồng, mặc dù lãi suất 6 tháng đầu năm 2013 không cao hơn so
với cùng kỳ, cụ thể lãi suất 6 tháng năm 2013 khoảng 7%/năm đối với kỳ hạn
6 tháng, còn kỳ hạn đến 12 tháng là 8%/năm, trong khi đó lãi suất huy động
đầu vào 6 tháng năm 2012 dao động khoảng 11 - 14%/năm, nhưng vốn huy
động của ngân hàng vẫn tăng qua từng năm, nguyên nhân dẫn đến vốn huy
động tăng có thể là do ngân hàng đã chủ động được các biện pháp đối phó với
tình hình biến động của thị trường, thích nghi được với các chính sách thay đổi
của Nhà nước. Đây là tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng, vốn huy động tăng
có thể do người dân tin tưởng vào sự điều hành chính sách kinh tế của Nhà
nước. Ngoài ra, vốn huy động tăng cũng có thể là do ngân hàng đã nghiên cứu
và đưa thêm nhiều sản phẩm tiền gửi đến với khách hàng như sản phẩm tiền
gửi tiết kiệm thông minh, tiết kiệm lãi suất bậc thang, tiết kiệm tri ân người
cao tuổi, tiết kiệm góp tích tiểu thành đại,…dẫn đến vốn huy động 6 tháng đầu
năm tăng hơn so với cùng kỳ.
-42-
4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG
GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2010-2013
4.2.1 Phân tích vốn huy động theo đối tượng
Bảng 4.3 cho thấy tổng vốn huy động tại chi nhánh tăng qua từng năm,
cụ thể năm 2011 tăng 77,07% so với năm 2010, tương ứng với số tiền 392.097
triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến vốn huy động tăng là do tiền gửi của người
dân và doanh nghiệp tăng, cụ thể năm 2011 nền kinh tế gặp nhiều khó khăn,
lạm phát cao, thị trường tiền tệ diễn biến phức tạp. Chính vì vậy, ngày
03/03/2011 Ngân hàng Nhà nước đã ban hành thông tư số 02/2011/TTNHNN, theo đó lãi suất huy động bằng đồng Việt Nam của các tổ chức tín
dụng tối đa là 14%/năm, trong khi đó năm 2010 lãi suất huy động là 11%/năm.
Người dân và doanh nghiệp nhận thấy lãi suất chênh lệch khá cao, nên họ gửi
tiền vào ngân hàng hơn là đầu tư vào lĩnh vực ngành nghề khác. Đến năm
2012 vốn huy động của ngân hàng tăng chậm lại, cụ thể chỉ tăng 18,80%,
tương ứng với số tiền 169.371 triệu đồng thấp hơn nhiều so với năm 2011,
nguyên nhân dẫn đến nguồn vốn huy động tăng thấp có thể là do nền kinh tế
năm 2012 còn gặp nhiều khó khăn, thu nhập của người dân giảm, nhiều doanh
nghiệp rơi vào tình trạng phá sản hoặc sản xuất cầm chừng, kèm theo đó là
Ngân hàng Nhà nước đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất huy động và cho
vay, cụ thể vào tháng 03/2012 điều chỉnh lãi suất từ 14%/năm về mức
13%/năm, đến tháng 06/2012 tiếp tục hạ lãi suất huy động từ 11%/năm giảm
xuống còn 9%/năm và đến cuối năm 2012 tiếp tục hạ xuống còn 8%/, chính
điều này đã làm cho lượng tiền gửi vào ngân hàng giảm.
Bảng 4.3: Vốn huy động theo đối tượng của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012
ĐVT: triệu đồng
Năm
2011/2010
Chỉ tiêu
2010
2011
2012
2012/2011
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Tiền gửi của
doanh nghiệp
106.738 290.384 361.592 183.646
172,05 71.208
24,52
Tiền gửi của dân cư
394.764 608.375 704.033 213.611
54,11 95.658
15,73
Tiền gửi và cho vay
của TCTD khác
Tổng vốn huy động
6.217
2.057
4.562 (4.160)
508.719 900.816 1.070.187 392.097
(66,91)
2.505
121,78
77,07 169.371
18,80
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
-43-
Bảng 4.3 cho thấy vốn huy động từ tiền gửi của dân cư tăng mạnh qua
các năm, cụ thể năm 2011 tăng 54,11% so với năm 2010, tương ứng với số
tiền 213.611 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến lượng tiền gửi dân cư tăng là do
lãi suất tiền gửi năm 2011 tăng cao hơn so với 2010, nên người dân gửi tiền
vào ngân hàng để hưởng lợi tức vì khả năng sinh lời cao. Bên cạnh đó, tiền gửi
dân cư tăng là do ngân hàng ngày càng đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ của
mình dẫn đến lượng tiền gửi vào ngân hàng tăng. Ngoài ra, ngân hàng cũng có
nhiều chương trình khuyến mãi khi khách hàng đến gửi tiền như tặng tiền mặt
tại chỗ cho khách hàng, tặng quà, tặng áo mưa,…dẫn đến thu hút được rất
nhiều khách hàng đến giao dịch gửi tiền vào ngân hàng.
Vốn huy động từ tiền gửi của doanh nghiệp cũng tăng cao qua các năm,
cụ thể năm 2011 tăng 172,05% so với năm 2010, tương ứng với số tiền
183.646 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến tăng có thể là do nền kinh tế trong
giai đoạn này không ổn định, chính sách Nhà nước có nhiều thay đổi, diễn
biến thị trường vàng và ngoại tệ phức tạp, các doanh nghiệp chưa có kế hoạch
kinh doanh theo tín hiệu của thị trường, nên tạm thời có nguồn tiền nhàn rỗi sẽ
gửi vào ngân hàng để hưởng lãi suất. Mặt khác, lãi suất trong giai đoạn này rất
cao, nên thu hút được rất nhiều doanh nghiệp đến gửi tiền. Đến năm 2012 vốn
huy động từ tiền gửi của doanh nghiệp tăng chậm lại, cụ thể chỉ tăng 24,52%
so với năm 2011 tương ứng với số tiền 71.208 triệu đồng, nguyên nhân dẫn
đến tăng chậm có thể là do tình hình kinh tế còn gặp nhiều khó khăn, Ngân
hàng Nhà nước đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất huy động,…nên dẫn đến
lượng tiền gửi vào ngân hàng giảm.
Tiền gửi và vay của tổ chức tín dụng khác có sự biến động tăng, giảm
qua các năm, cụ thể năm 2011 giảm 66,91% so với năm 2010, tương ứng với
số tiền 4.160 triệu đồng, nguyên nhân giảm có thể là do các tổ chức tín dụng
khác tạm thời thiếu hụt vốn kinh doanh như chi trả tiền đột xuất cho khách
hàng với số lượng tiền lớn, nên đã rút số tiền này về để chi trả. Đến năm 2012
tiền gửi và cho vay của tổ chức tín dụng khác tăng trở lại, cụ thể tăng 121,78%
so với năm 2011, tương ứng với số tiền tăng 2.505 triệu đồng, nguyên nhân
tăng có thể là do các tổ chức tín dụng khác huy động đầu vào nhiều, nhưng
đầu ra chưa có nên gửi tiền vào chi nhánh, nhằm giảm thiểu chi phí trả lãi tiền
gửi cho khách hàng.
Hình 4.2 cho thấy vốn huy động từ tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng cao
trong tổng vốn huy động của ngân hàng, nhìn chung tiền gửi dân cư có xu
hướng giảm qua các năm, nguyên nhân giảm ở đây không phải là do công tác
huy động vốn tại chi nhánh không đạt hiệu quả cao, mà là do tổng nguồn vốn
-44-
tăng, nên dẫn đến tỷ trọng tiền gửi vốn huy động trên tổng nguồn vốn có xu
hướng giảm.
100%
1,22
0,23
0,43
80%
60%
77,75
Tiền gửi của TCTD
khác
65,79
67,54
Tiền gửi của dân cư
40%
Tiền gửi của doanh
nghiệp
20%
21,02
0%
2010
33,79
32,24
2012 Năm
2011
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Hình 4.2: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo đối tượng của ngân hàng
Tiền gửi của doanh nghiệp cũng chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng
nguồn vốn của ngân hàng, cụ thể năm 2012 chiếm tới 33,79%, trong khi đó
năm 2011 chỉ chiếm 32,24%, đây là tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng, vì đa
phần các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng là tiền gửi thanh toán, mục đích
gửi loại tiền này là nhằm chi trả tiền mua hàng hóa hoặc được các ngân hàng
cung cấp các dịch vụ tiện ích.
Bảng 4.4: Vốn huy động theo đối tượng của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu
6 tháng năm
2012
6 tháng năm
2013
Chênh lệch
Số tiền
Tỷ lệ
(%)
Tiền gửi của doanh nghiệp
173.029
243.556
70.527
40,76
Tiền gửi của dân cư
331.484
449.624
118.140
35,64
1.825
1.898
73
4,00
506.338
695.078
188.740
37,28
Tiền gửi và cho vay của
TCTD khác
Tổng vốn huy động
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
-45-
Bảng 4.4 cho thấy vốn huy động của ngân hàng chủ yếu là huy động từ
nguồn tiền nhàn rỗi của dân cư và doanh nghiệp, cụ thể tiền gửi của doanh
nghiệp 6 tháng 2013 tăng 40,76% so với cùng kỳ, nguyên nhân tăng có thể là
do lãi suất huy động giảm kéo theo lãi suất cho vay giảm, các doanh nghiệp
vay vốn sản xuất kinh doanh có hiệu quả, tạo ra được nhiều lợi nhuận, trong
khi đó chưa có kế hoạch phát triển kinh doanh mới, nên họ đã gửi tiền vào
ngân hàng để hưởng lợi tức.
Tiền gửi của dân cư trong 6 tháng năm 2013 cũng tăng hơn so với cùng
kỳ, cụ thể tăng 35,64% tương ứng với số tiền 118.140 triệu đồng, mặc dù lãi
suất năm 2013 giảm nhiều hơn so với các năm trước, nhưng người dân vẫn
yên tâm gửi tiền vào ngân hàng, qua đó cho thấy ngân hàng ngày càng đa dạng
sản phẩm tiền gửi của mình, nên người dân đến gửi tiền nhiều hơn và theo
khẳng định của Ngân hàng Nhà nước lãi suất tiền gửi thấp hơn các năm trước,
nhưng người dân vẫn yên tâm gửi tiền vào các tổ chức tín dụng với kỳ hạn dài
hơn, vì đây là kênh đầu tư an toàn và hiệu quả nhất so với các kênh đầu tư
khác trong điều kiện lạm phát và ổn định tỷ giá như hiện nay.
Tiền gửi và cho vay của các tổ chức tín dụng khác không biến động cao
lắm, cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 tăng 4% so với cùng kỳ, tương ứng với số
tiền 73 triệu đồng, nguyên nhân có thể là do các tổ chức tín dụng khác huy
động đầu vào nhiều, nhưng đầu ra chưa có nên gửi tiền vào chi nhánh nhằm
giảm thiểu chi phí trả lãi tiền gửi, cũng có thể trong thời gian này khách hàng
đến rút tiền với số lượng nhiều, chi nhánh không đáp ứng kịp thời nên đã đi
vay tổ chức tín dụng khác nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản hiện thời cho
ngân hàng.
4.2.2 Phân tích vốn huy động theo sản phẩm
Ngân hàng thương mại được phép huy động vốn dưới các hình thức như
nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, phát hành giấy tờ có giá để huy
động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước. Ngân hàng nào có
nhiều sản phẩm, dịch vụ, đa dạng, hấp dẫn sẽ thu hút được nhiều khách hàng
đến giao dịch. Nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới của khách hàng đến gửi tiền tiết
kiệm, ngân hàng ngày càng nghiên cứu cung cấp thêm nhiều sản phẩm, dịch
vụ tốt nhất thỏa mãn nhu cầu đổi mới của khách hàng.
Bảng 4.5 cho thấy tiền gửi tiết kiệm tại ngân hàng tăng nhanh qua các
năm, cụ thể năm 2011 tăng 283.503 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng
với tỷ lệ tăng 70,97%, nguyên nhân dẫn đến tiền gửi tiết kiệm tại chi nhánh
tăng có thể là do ngân hàng đã nghiên cứu và cung cấp thêm nhiều sản phẩm,
dịch vụ tiền gửi tiết kiệm đến khách hàng như sản phẩm tiền gửi tiết kiệm tri
-46-
ân người cao tuổi, đối tượng áp dụng sản phẩm này là cá nhân từ 50 tuổi trở
lên, số dư tối thiểu là 50 triệu đồng, khi tham gia gửi tiền tiết kiệm loại này,
khách hàng sẽ được cộng thêm lãi suất ưu đãi hấp dẫn, được tham gia nhiều
chương trình quà tặng hấp dẫn, nên đã thu hút rất nhiều khách hàng đến giao
dịch. Ngoài ra, lãi suất huy động tiền gửi của ngân hàng trong giai đoạn này
cũng khá cao, đã góp phần giữ chân khách cũ đồng thời thu hút thêm khách
hàng mới đến giao dịch với ngân hàng. Nhưng đến năm 2012 tốc độ tăng tiền
gửi tiết kiệm của ngân hàng có xu hướng chậm lại so với năm 2011, cụ thể chỉ
tăng 12,51%, tương ứng với số tiền 85.455 triệu đồng, có thể là do lãi suất tiền
gửi có xu hướng giảm, nên một bộ phận người dân không mặn mà khi gửi tiền
vào ngân hàng vì khả năng sinh lời ít, dẫn đến lượng tiền gửi vào ngân hàng
tăng chậm lại.
Bảng 4.5: Vốn huy động theo sản phẩm của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá giai đoạn 2010-2012
ĐVT: triệu đồng
Năm
2011/2010
Chỉ tiêu
2010
2011
2012
2012/2011
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Tiền gửi thanh toán 74.278 199.852
291.404 125.574
169,06
91.552
45,81
Tiền gửi tiết kiệm
399.479 682.982
768.437 283.503
70,97
85.455
12,51
Chứng chỉ tiền gửi
34.962 17.982
10.346 (16.980)
(48,57) (7.636)
(42,46)
508.719 900.816 1.070.187 392.097
77,07 169.371
18,80
Tổng vốn huy
động
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Tiền gửi thanh toán của khách hàng là loại tiền gửi không kỳ hạn, mục
đích gửi tiền loại này nhằm để thanh toán chi trả trong kinh doanh. Nhìn
chung loại tiền gửi này tăng qua các năm, cụ thể năm 2011 tăng 169,06% so
với năm 2010 tương ứng với số tiền 125.574 triệu động, đến năm 2012 tăng
45,81% so với năm 2011 tương ứng với số tiền 91.552 triệu đồng, nguyên
nhân dẫn đến loại tiền gửi này tăng, có thể là do ngân hàng mở rộng mạng lưới
kinh doanh bằng cách thành lập thêm nhiều phòng giao dịch ở các huyện, mở
rộng mạng lưới thanh toán, chuyển tiền qua mạng vi tính, chuyển tiền điện tử
đáp ứng nhanh, kịp thời cho việc chi trả tiền bán hàng của các doanh nghiệp
nhỏ và vừa ở các huyện trong tỉnh với nhau, qua đó thu hút được nhiều khách
hàng mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng.
-47-
Ngân hàng phát hành giấy tờ có giá qua các năm có xu hướng giảm,
ngược lại với tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm, cụ thể năm 2011 giảm
48,57% so với năm 2010, đến năm 2012 giảm 42,46% so với năm 2011, tương
ứng với số tiền 7.636 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến việc giảm tiền phát
hành giấy tờ có giá, có thể là do ngân hàng đã chủ động được nguồn vốn huy
động phục vụ hoạt động kinh doanh của mình, ngoài ra khi huy động vốn
thông qua phát hành giấy tờ có giá sẽ tốn nhiều chi phí hơn là huy động từ tiền
gửi của người dân, nên khi tính thiệt hại thì ngân hàng ưu tiên chọn hình thức
huy động vốn thông qua hình thức tiền gửi hơn là phát hành giấy tờ có giá.
100%
6,87
2,00
0,97
80%
60%
78,53
75,82
71,80
Tiền gửi tiết kiệm
40%
Tiền gửi thanh toán
20%
0%
Chứng chỉ tiền gửi
14,60
22,19
27,23
Năm
2010
2011
2012
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Hình 4.3: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo sản phẩm của ngân hàng
Trong năm 2012, theo sự chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước lãi suất có xu
hướng giảm, lãi suất huy động có kỳ hạn dưới 1 năm giảm còn khoảng
8%/năm, còn kỳ hạn lớn hơn do các ngân hàng tự quyết định. Điều này đã
phần nào ảnh hưởng đến công tác huy động vốn tại ngân hàng và theo khẳng
định của Ngân hàng Nhà nước lãi suất trong thời gian gần đây có xu hướng
giảm, nhưng người dân vẫn yên tâm gửi tiền vào ngân hàng hơn là đầu tư vào
các lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh khác.
Bảng 4.6 cho thấy vốn huy động tiền gửi tiết kiệm 6 tháng đầu năm
2013 tăng 38,95% so với cùng kỳ, tương ứng với số tiền 142.634 triệu đồng.
Đây là tín hiệu khá lạc quan cho chi nhánh, có thể là do ngân hàng ngày càng
cung cấp thêm nhiều sản phẩm tiền gửi tiết kiệm đến khách hàng như sản
phẩm tiền gửi tiết kiệm thông minh, tiết kiệm lãi suất bậc thang, tiết kiệm tri
ân người cao tuổi,…kèm theo đó là ngân hàng triển khai nhiều dịch vụ như
-48-
quảng cáo giới thiệu sản phẩm bằng cách phát hành tờ rơi, tặng quà cho khách
hàng, dẫn đến lượng tiền gửi tiết kiệm tại chi nhánh tăng hơn so với cùng kỳ.
Bảng 4.6: Vốn huy động theo sản phẩm của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu
6 tháng
năm 2012
6 tháng
năm 2013
Chênh lệch
Số tiền
Tỷ lệ (%)
Tiền gửi thanh toán
133.521
180.675
47.154
35,32
Tiền gửi tiết kiệm
366.183
508.817
142.634
38,95
6.633
5.587
(1.046)
(15,77)
506.338
695.078
188.740
37,28
Chứng chỉ tiền gửi
Tổng vốn huy động
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Tiền gửi thanh toán trong 6 tháng năm 2013 cũng tăng hơn so với cùng
kỳ năm 2012, cụ thể tăng 35,32%, tương ứng với số tiền 47.154 triệu đồng,
nguyên nhân tăng có thể là do ngân hàng giảm lãi suất huy động đầu vào kéo
theo lãi suất cho vay giảm, các doanh nghiệp vay vốn để phát triển sản xuất
kinh doanh, ngoài ra cũng có thể là do trong năm này ngân hàng triển khai
phát triển thẻ thanh toán, lắp đặt hệ thống máy ATM,…dẫn đến loại tiền gửi
này tăng.
Chứng chỉ tiền gửi của ngân hàng 6 tháng năm 2013 giảm mạnh so với
cùng kỳ năm 2012, cụ thể giảm 15,77%, tương ứng với số tiền 1.046 triệu
đồng, nguyên nhân giảm có thể là do ngân hàng chủ động được nguồn vốn
kinh doanh, nên không cần phải phát hành thêm giấy tờ có giá để huy động
vốn, đây là tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng, vì khi phát hành giấy tờ có giá
sẽ chịu nhiều chi phí cao hơn là so với huy động vốn từ tiền gửi của khách
hàng.
Qua bảng tổng hợp số liệu vốn huy động theo loại hình sản phẩm của
ngân hàng giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013, cho thấy được vốn
huy động tại chi nhánh tăng qua từng năm, điều này chứng tỏ ngân hàng ngày
càng cung cấp thêm nhiều sản phẩm, dịch vụ tiền gửi đến khách hàng, việc đa
dạng hóa hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm là phương thức hữu hiệu để lôi
kéo người dân đến gửi tiền, thỏa mãn được nhu cầu đổi mới của khách hàng.
Đồng thời qua đó góp phần giữ chân khách hàng cũ, lôi kéo thêm khách hàng
mới đến gửi tiền tại, nhằm mang lại sự ổn định về nguồn vốn kinh doanh cho
chi nhánh.
-49-
4.2.3 Phân tích vốn huy động theo kỳ hạn
Nguồn vốn huy động tại ngân hàng qua các thời kỳ không bao giờ đồng
đều nhau, thông thường là có sự biến động theo chu kỳ phát triển kinh tế của
đất nước. Chính vì vậy, ngân hàng cần phải lập kế hoạch kinh doanh huy động
vốn sao cho phù hợp với biến động kinh tế thị trường, phù hợp với kế hoạch
sử dụng vốn, nhằm tránh tình trạng thừa vốn hay thiếu vốn trong kinh doanh.
Bảng 4.7: Vốn huy động theo kỳ hạn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh
Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012
ĐVT: triệu đồng
Năm
2011/2010
Chỉ tiêu
2010
Không kỳ hạn
Ngắn hạn
Trung và dài hạn
Tổng vốn huy
động
2011
2012
2012/2011
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
74.278 199.852
291.404 125.574
169,05 91.552
45,81
391.619 668.639
743.086 277.020
70,74 74.447
11,13
42.822 32.325
35.697 (10.497)
508.719 900.816 1.070.187 392.097
(24,51)
3.372
10,43
77,07 169.371
18,80
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn của ngân hàng bao gồm ba loại kỳ
hạn đó là không kỳ hạn, ngắn hạn và dài hạn, trong đó nguồn vốn ngắn hạn
luôn chiếm tỷ trọng lớn, cụ thể chiếm trên 70% tổng vốn huy động tại chi
nhánh. Bảng 4.7 chỉ rõ vốn huy động không kỳ hạn tại chi nhánh tăng qua các
năm, cụ thể năm 2011 tăng 169,05% so với năm 2010, tương ứng với số tiền
125.574 triệu đồng. Đến năm 2012 tăng 45,81% so với năm 2011, tương ứng
với số tiền 91.552 triệu đồng, nguyên nhân loại tiền gửi này tăng có thể là do
ngân hàng mở thêm phòng giao dịch ở các huyện, nên dẫn đến việc chi trả tiền
hàng hóa của khách hàng qua ngân hàng tăng.
Vốn huy động ngắn hạn tại ngân hàng bao gồm các loại tiền gửi có kỳ
hạn dưới 1 năm, cụ thể năm 2011 tăng 277.020 triệu đồng so với năm 2010,
tương ứng với tỷ lệ tăng 70,74%, nguyên nhân dẫn đến vốn huy động ngắn
hạn này tăng, có thể là do năm 2011 nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, thị
trường vàng và ngoại tệ diễn biến phức tạp, chính sách điều hành kinh tế của
Nhà nước có nhiều thay đổi, người dân không yên tâm khi đầu tư vào các
ngành nghề kinh doanh khác, nên tạm thời họ có tiền nhàn rỗi sẽ gửi vào ngân
hàng để hưởng lợi tức hơn là đầu tư chịu nhiều rủi ro. Bên cạnh đó, lãi suất
-50-
huy động trong năm 2011 cũng cao hơn nhiều so với các năm trước, cụ thể lãi
suất huy động của ngân hàng trong giai đoạn này khoảng 14%/năm, trong khi
đó năm 2010 chỉ có 11%/năm, lãi suất cao chính là nguyên nhân dẫn đến
lượng tiền gửi ngắn hạn tại ngân hàng tăng, ngoài ra chi nhánh cũng đưa ra
nhiều chương trình tặng quà hấp dẫn khi khách hàng đến gửi tiền như tặng áo
mưa, tặng nón bảo hiểm, tặng quà lưu niệm,…dẫn đến lượng tiền gửi tăng.
Đến năm 2012 vốn huy động của ngân hàng tăng chậm lại, cụ thể chỉ tăng
11,13% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 74.447 triệu đồng, nguyên
nhân có thể là do chính sách điều hành kinh tế vĩ mô năm 2012 của Nhà nước
có nhiều thay đổi, lãi suất huy động và cho vay đã nhiều lần điều chỉnh giảm
trong năm, cụ thể lãi suất huy động có kỳ hạn dưới 1 năm chỉ còn 8%/năm,
còn kỳ hạn lớn hơn do các ngân hàng tự quyết định,…lãi suất có xu hướng
giảm dẫn đến lượng tiền gửi vào ngân hàng giảm.
Vốn huy động dài hạn trong ngân hàng năm 2011 giảm 24,51% so với
năm 2010, tương ứng với số tiền 10.497 triệu đồng, có thể là do nền kinh tế
gặp nhiều khó khăn, áp lực lạm phát cao nên người dân không yên tâm gửi
tiền vào ngân hàng với kỳ hạn dài, nên họ đã chuyển tiền sang gửi ở kỳ hạn
ngắn. Nhưng đến năm 2012 vốn huy động này tăng nhẹ trở lại, cụ thể tăng
10,43% so với năm 2011, tương ứng với số tiền là 3.372 triệu đồng, nguyên
nhân vốn huy động dài hạn trong năm này tăng có thể là do ngân hàng phát
hành thêm các loại giấy tờ có giá dài hạn để huy động vốn, nhằm có nguồn
vốn ổn định để đầu tư vào các dự án lớn mà ngân hàng đang dự định triển khai
và theo khẳng định của Ngân hàng Nhà nước lãi suất có xu hướng giảm nhưng
người dân vẫn yên tâm gửi tiền vào ngân hàng với kỳ hạn dài, vì đây là kênh
đầu tư an toàn và ổn định tỷ giá như hiện nay.
100%
90%
80%
70%
60%
8,42
74,23
69,44
76,98
Dài hạn
Ngắn hạn
50%
40%
30%
20%
10%
0%
3,34
3,59
Không kỳ hạn
14,60
2010
27,23
22,19
2011
2012
Năm
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Hình 4.4: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn của ngân hàng
-51-
Hình 4.4 cho thấy vốn huy động theo kỳ hạn ngắn hạn của ngân hàng
chiếm tỷ trọng cao trong tổng vốn huy động, cụ thể năm 2010 chiếm 76,98%,
năm 2011 chiếm 74,23%, năm 2012 chiếm 69,44%, nguyên nhân dẫn đến tăng
giảm này không phải là do ngân hàng huy động vốn không hiệu mà do tổng
nguồn vốn của ngân hàng tăng, dẫn đến tỷ trọng vốn huy động theo kỳ hạn
ngắn hạn có xu hướng giảm.
Nhìn chung vốn huy động của ngân hàng 6 tháng năm 2013 tăng so với
cùng kỳ, bảng 4.8 sẽ thể hiện rõ điều này.
Bảng 4.8: Vốn huy động theo kỳ hạn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh
Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
ĐVT: triệu đồng
Chênh lệch
6 tháng
năm 2012
6 tháng
năm 2013
Không kỳ hạn
133.521
180.675
47.154
35,32
Ngắn hạn
354.612
490.645
136.033
38,36
18.204
23.759
5.555
30,52
506.338
695.078
188.740
37,28
Chỉ tiêu
Dài hạn
Tổng vốn huy động
Số tiền
Tỷ lệ (%)
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Đầu năm 2013 theo chỉ đạo điều hành chính sách tiền tệ chặt chẽ của
Ngân hàng Nhà nước, thì lãi suất có xu hướng giảm, nhưng hoạt động huy
động vốn tại chi nhánh vẫn đạt hiệu quá khá cao, cụ thể vốn huy động ngắn
hạn năm 2013 tăng 38,36% so với cùng kỳ, tương ứng với số tiền 136.033
triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến vốn huy động ngắn hạn tại chi nhánh tăng có
thể là do ban lãnh đạo ngân hàng đã hoạch định chiến lược kinh doanh huy
động vốn đúng đắn, phù hợp với biến động của thị trường, bằng cách cung cấp
nhiều sản phẩm, dịch vụ tiền gửi đến với khách hàng. Ngoài ra, cũng có thể là
do ngân hàng ngày càng tạo được niềm tin và uy tín của mình đến với khách
hàng, nên thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch gửi tiền.
Vốn huy động không kỳ hạn trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng 35,32% so
với cùng kỳ, tương ứng với số tiền 47.154 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến
tăng có thể là do trong năm 2013 ngân hàng triển khai phát triển thẻ ATM
thanh toán không dùng tiền mặt, lắp đặt hệ thống máy ATM ở các huyện thị,
chi trả lương hộ qua tài khoản thẻ,…nên dẫn đến lượng tiền gửi thanh toán
ngắn hạn của khách hàng tại chi nhánh tăng nhanh chóng.
-52-
Vốn huy động dài hạn của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 tăng
30,52% so với cùng kỳ, tương ứng tăng 5.555 triệu đồng, nguyên nhân tăng có
thể là do người dân tin tưởng vào sự điều hành chính sách kinh tế của Nhà
nước nên gửi tiền ở kỳ hạn dài, ngoài ra cũng có thể là do ngân hàng muốn có
nguồn vốn ổn định lâu dài để đầu tư vào các dự án kinh doanh lớn, nên đã phát
hành thêm các loại giấy tờ có giá dài hạn để huy động vốn, dẫn đến nguồn vốn
này tăng.
4.2.4 Phân tích vốn huy động theo loại tiền tệ
Tổ chức tín dụng nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng là kênh
dẫn vốn quan trọng, nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế, để góp
phần thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của đất nước thì công tác huy
động vốn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ của Ngân hàng TMCP Kiên Long Chi nhánh Rạch Giá có vai trò hết sức quan trọng, nhận thức được tầm quan
trọng đó, nên chi nhánh đã đẩy mạnh công tác huy động vốn từ ba loại tiền đó
là VNĐ, USD và EURO. Trong đó, nguồn vốn huy động bằng đồng Việt Nam
chiếm trên 90% so với tổng vốn huy động của ngân hàng, thông qua qua quá
trình phân tích vốn huy động bằng đồng nội tệ và ngoại tệ tại chi nhánh, sẽ cho
thấy được sự biến động của nguồn vốn huy động này theo thời gian. Đồng thời
qua đó, cũng cho thấy được kế hoạch kinh doanh của ngân hàng trong từng
thời kỳ phát triển kinh tế của đất nước.
Bảng 4.9: Vốn huy động theo loại tiền tệ của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012
ĐVT: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
2010
VNĐ
USD quy đổi
EURO quy đổi
Tổng vốn huy
động
2011
2011/2010
2012
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)
487.611 869.598 1.025.885 381.987
20.075 30.622
1.033
596
2012/2011
43.424
10.547
878
(437)
508.719 908.816 1.070.187 392.097
78,34 156.287
17,97
52,54 12.802
41,80
(42.30)
282
47,32
77,07 169.371
18,80
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Bảng 4.9 cho thấy vốn huy động bằng đồng nội tệ tăng qua các năm, cụ
thể năm 2011 tăng 78,34% so với năm 2010, tương ứng với số tiền 381.987
triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến tăng có thể là do trong năm này chính sách
về lãi suất tiền gửi của chi nhánh tăng cao hơn so với các năm trước, theo đó
-53-
là những dịch vụ đi kèm để lôi kéo khách hàng như khi khách hàng đến gửi
tiền sẽ được tặng quà hấp dẫn hoặc tham gia chương trình quay số trúng
thưởng,…Mặt khác, đồng nội tệ là đồng tiền phổ biến và được giao dịch hàng
ngày trong đời sống, sản xuất kinh doanh của người dân, chính điều này đã
góp phần làm tăng vốn huy động bằng nội tệ cho chi nhánh.
Nhìn chung, ngân hàng huy động vốn bằng đồng ngoại tệ cũng tăng
nhanh qua các năm, cụ thể vốn huy động bằng USD năm 2011 tăng 52,54%,
tương ứng với số tiền 10.547 triệu đồng so với năm 2010, tỷ giá USD/VNĐ
vào năm 2011 là 20.590 đồng, năm 2010 là 18.479 đồng, nguyên nhân vốn
huy động bằng ngoại tệ tăng có thể là do lãi suất USD trong giai đoạn này khá
cao, nên người dân gửi tiền vào ngân hàng để được hưởng lợi tức cao hơn là
chuyển đổi tiền ra đồng nội tệ rồi sau đó mới gửi lại tiết kiệm. Mặt khác, ngân
hàng huy động USD tăng cũng một phần là do lượng kiều hối gửi về hàng năm
tăng, khi khách hàng đến nhận tiền kiều hối, ngân hàng đã tư vấn chính sách
lãi suất gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ cao và khi gửi tiền sẽ được nhận nhiều
phần quà hấp dẫn,…điều này đã phần nào làm cho lượng tiền huy động bằng
ngoại tệ tại chi nhánh tăng. Đến năm 2012 vốn huy động ngoại tệ chỉ tăng
41,80% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 12.802 triệu đồng, tỷ giá
USD/VNĐ vào năm 2012 là 20.860 đồng, nguyên nhân tăng chậm có thể là do
lãi suất tiền gửi ngoại tệ năm 2012 giảm hơn so với năm trước.
Bảng 4.10: Vốn huy động theo loại tiền tệ của Ngân hàng Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu
VNĐ
USD quy đổi
6 tháng
năm 2012
Chênh lệch
Số tiền
Tỷ lệ (%)
490.489
663.192
172.702
35,21
15.622
31.212
15.590
99,80
226
674
448
198,23
506.338
695.078
188.740
37,28
EURO quy đổi
Tổng vốn huy động
6 tháng
năm 2013
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
Bảng 4.10 cho thấy vốn huy động bằng đồng nội tệ của ngân hàng trong
6 tháng đầu năm 2013 tăng cao hơn so với cùng kỳ, mặc dù năm 2013 chính
sách kinh tế của Nhà nước có nhiều thay đổi, nhưng hoạt động kinh doanh huy
động vốn của chi nhánh vẫn tăng, đây là tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng,
cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 tăng 35,21% so với cùng kỳ năm 2012, tương
-54-
ứng với số tiền 172.702 triệu đồng, nguyên nhân tăng có thể là do ban lãnh
đạo ngân hàng đã đề ra phương án kinh doanh kịp thời, thích nghi được với
biến động của thị trường. Bên cạnh đó, ngân hàng còn cung cấp thêm nhiều
sản phẩm, dịch vụ tiền gửi đến với khách hàng, nên thu hút được đông đảo
khách hàng đến giao dịch.
Vốn huy động bằng ngoại tệ 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng cao hơn so
với cùng kỳ, cụ thể vốn huy động bằng USD tăng trên 90% so với 6 tháng đầu
năm 2012, tỷ giá USD/VNĐ trong 6 tháng đầu năm 2013 là 20.828 đồng,
nguyên nhân tăng có thể là do người dân tin tưởng vào chính sách điều hành
kinh tế của nhà nước, mặc dù tỷ giá ngoại tệ năm nay không biến động nhiều
so với các năm trước, nhưng lượng tiền gửi của khách hàng vẫn tăng, có thể là
do chính sách về huy động gửi tiền tiết kiệm bằng ngoại tệ của chi nhánh đạt
hiệu quả cao.
4.3 CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN
HÀNG GIAI ĐOẠN 2010-2013
Nghiệp vụ huy động vốn hiện nay vẫn còn là nghiệp vụ kinh doanh chủ
yếu của các ngân hàng thương mại Việt Nam, việc phân tích hoạt động huy
động vốn của ngân hàng là nội dung quan trọng trong việc phân tích hoạt động
kinh doanh của ngân hàng, tùy theo mục tiêu phân tích mà chúng ta đưa ra các
chỉ tiêu phân tích khác nhau.
Bảng 4.11: Tổng hợp chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn của Ngân hàng
Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn 2010-2013
Chỉ tiêu
Năm
Đơn vị tính
2010
2011
2012
6 tháng
năm 2012
6 tháng
năm 2013
TGTT
Triệu đồng
74.278 199.852
291.404
133.521
180.675
TGTK
Triệu đồng
399.479 682.982
768.437
366.183
508.817
CCTG
Triệu đồng
10.346
6.633
5.587
VHĐ
Triệu đồng
508.719 900.816 1.070.187
506.338
695.078
Tổng dư nợ
Triệu đồng
549.342 990.624 1.055.610
503.452
696.703
34.962
17.982
1.TGTT/ VHĐ
%
14,60
22,19
27,23
26,36
25,99
2.TGTK/ VHĐ
%
78,53
75,82
71,80
72,32
73,21
3. CCTG/ VHĐ
%
6,87
2,00
0,97
1,32
0,80
4. Tổng dư nợ/
VHĐ
Lần
1,08
1,10
0,99
0,99
1,00
Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá
-55-
Tiền gửi thanh toán trên vốn huy động: Đây là loại tiền gửi mà khi khách
hàng gửi tiền vào ngân hàng, không nhằm mục đích hưởng lãi mà để thực hiện
chi trả tiền mua hàng hóa, dịch vụ. Nhìn chung, tiền gửi thanh toán tại chi
nhánh chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng vốn huy động và tăng qua các năm,
cụ thể năm 2010 chiếm 14,60%, đến năm 2012 chiếm 27,23% và 6 tháng đầu
năm 2013 chiếm 25,99%, chỉ tiêu này tăng qua các năm là tín hiệu đáng
mừng, vì ngân hàng huy động nguồn vốn này chỉ trả lãi tiền gửi rất thấp và đôi
lúc loại tiền này được ngân hàng sử dụng vào mục đích kinh doanh của mình
và theo thông tư 13 và 19/2010/TT-NHNN quy định các ngân hàng được phép
sử dụng 25% tiền gửi thanh toán để cho vay.
Tiền gửi tiết kiệm trên vốn huy động: Nhìn chung tiền gửi tiết kiệm tại
chi nhánh chiếm trên 70% tổng vốn huy động, đây là tín hiệu đáng mừng cho
ngân hàng. Tuy nhiên, ngân hàng cần hoạch định chiến lược huy động vốn sao
cho cân đối phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn từng thời kỳ, tránh tình trạng
huy động nhiều mà đầu ra thấp sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh
của chi nhánh, vì chi phí trả lãi loại tiền gửi này rất cao điều này sẽ làm giảm
lợi nhuận của ngân hàng.
Chứng chỉ tiền gửi trên vốn huy động: Nhìn chung chỉ tiêu này của ngân
hàng chiếm tỷ trọng rất thấp trong cơ cấu nguồn vốn huy động của chi nhánh
và có xu hướng giảm mạnh qua các năm, có thể là do chi nhánh đã chủ động
được nguồn vốn kinh doanh của mình, nên không cần phải phát hành thêm
giấy tờ có giá để huy động vốn, ngoài ra khi phát hành giấy tờ có giá lãi suất
trên giấy tờ có giá bao giờ cũng cao hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm, nên khi tính
thiệt hại ngân hàng sẽ ưu tiên huy động vốn theo các hình thức khác như tiền
gửi có kỳ hạn hay tiền gửi tiết kiệm.
Tổng dư nợ trên vốn huy động: Nhìn chung chỉ tiêu này của chi nhánh
trong thời gian qua rất tốt, cứ 1 đồng vốn huy động vào thì có tương đương 1
đồng vốn được cho vay ra, điều này chứng tỏ chi nhánh có kế hoạch sử dụng
vốn rất hiệu quả, vừa đáp ứng được nhu cầu vay vốn của người dân, vừa giảm
thiểu chi phí trả lãi tiền gửi cho khách hàng, qua đó nâng cao hiệu quả kinh
doanh cho ngân hàng.
4.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG
4.4.1 Những kết quả đạt được
Mặc dù, Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá là một
trong những ngân hàng nhỏ so với các tổ chức tín dụng nói chung và các ngân
hàng thương mại cổ phần nói riêng đang hoạt động kinh doanh trên cùng địa
bàn tỉnh Kiên Giang, nhưng hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong những
-56-
năm qua đạt hiệu quá khá cao, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận tăng đều qua các
năm. Ngân hàng ngày càng khẳng định vị trí của mình trên thị trường kinh
doanh tiền tệ, cụ thể qua phân tích các bảng số liệu về kết quả hoạt động kinh
doanh, hoạt động huy động vốn và dư nợ cho vay của chi nhánh tăng liên tục
qua các năm, để đạt được kết quả như vậy đó là do ban lãnh đạo ngân hàng đã
hoạch định chiến lược kinh doanh đúng đắn, phù hợp với biến động của thị
trường, ngoài ra cũng phải kể đến sự phấn đấu không ngừng mệt mỏi của toàn
thể nhân viên tại chi nhánh trong công tác huy động vốn từ nguồn tiền nhàn
rỗi của người dân để đáp ứng nhu cầu vay vốn của xã hội.
Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá, thực hiện mục tiêu
kinh doanh với phương châm “Đi vay để cho vay”, việc lập kế hoạch kinh
doanh huy động vốn của người dân trong xã hội được chi nhánh đặc biệt quan
tâm, vì đây là nguồn vốn tương đối lớn và ổn định lâu dài cho hoạt động kinh
doanh của ngân hàng, như chúng ta biết hiện nay nguồn tiền nhàn rỗi tồn đọng
trong dân rất nhiều mà ngân hàng chưa khai thác hết được và nguồn tiền này
được người dân sử dụng để mua vàng, mua ngoại tệ cất trữ tại nhà hay mua
bất động sản,…với tình hình đó thì một bộ phận nguồn vốn của người dân sử
dụng không hiệu quả, trong khi đó xã hội rất cần nguồn tiền này để đầu tư phát
triển. Chính vì vậy, ngân hàng cần phải nghiên cứu cho ra đời nhiều sản phẩm,
dịch vụ tiền gửi hơn nữa để nhằm thu hút lượng tiền nhàn rỗi này.
Ngân hàng TMCP Kiên Long với khẩu hiệu “ Ngân hàng Kiên Long sẵn lòng chia sẻ”, ngân hàng ngày càng đưa ra nhiều sản phẩm, dịch vụ đa
dạng nhằm thỏa mãn nhu cầu đổi mới của khách hàng. Chính sự đa dạng sản
phẩm, dịch vụ của ngân hàng đã góp phần mang lại nhiều thuận lợi cho hoạt
động kinh doanh của chi nhánh, qua đó thu hút được nhiều khách hàng đến
giao dịch, điều này dẫn đến vốn huy động tại chi nhánh tăng liên tục qua các
năm.
Ngoài ra, ngân hàng đã từng bước hiện đại hóa công nghệ ngân hàng,
tăng cường cung cấp các dịch vụ, sản phẩm của ngân hàng hiện đại nhằm đáp
ứng nhu cầu đổi mới của mọi người dân trong xã hội, từ đó dẫn đến lượng
khách hàng đến giao dịch với chi nhánh ngày càng nhiều. Bên cạnh đó, chúng
ta cũng cần phải kể đến khả năng làm việc đầy kinh nghiệm, nhiệt tình của đội
ngũ nhân viên, đã tạo được ấn tượng tốt cho khách hàng khi đến giao dịch, với
sự nỗ lực đó chi nhánh đã gặt hái được nhiều thành công, tốt đẹp trong những
năm gần đây.
-57-
4.4.2 Những mặt hạn chế
Ngoài những kết quả đạt được, Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá còn gặp nhiều hạn chế trong công tác huy động vốn của mình,
chưa thể khắc phục kịp thời như:
i) Về công tác quảng cáo, tiếp thị: Mặc dù, ngân hàng đã đưa ra nhiều
chiến lược huy động vốn đến với khách hàng, nhưng công tác quảng cáo, tiếp
thị tại chi nhánh vẫn chưa đạt hiệu quả cao, cho nên còn rất nhiều người dân
chưa biết đầy đủ về sản phẩm, dịch vụ tiền gửi mà ngân hàng hiện đang cung
ứng, do đó khách hàng thường sử dụng hình thức tiền gửi tiết kiệm theo kiểu
truyền thống là chủ yếu, chính điều này đã làm cho cơ cấu tiền gửi tại chi
nhánh có một sự chênh lệch khá lớn.
ii) Về chính sách thu hút khách hàng: Ngân hàng TMCP Kiên Long là
một trong những ngân hàng nhỏ, thành lập sau các ngân hàng khác nên lượng
khách hàng đến giao dịch còn ít. Chính vì vậy, chi nhánh cần phải cung cấp
thêm nhiều chính sách ưu đãi, cũng như dịch vụ chăm sóc khách hàng.
iii) Trên địa bàn tỉnh Kiên Giang hiện nay có rất nhiều tổ chức tín dụng
đang hoạt động do đó yếu tố cạnh tranh luôn diễn ra gay gắt, ngoài cạnh tranh
về lãi suất các ngân hàng còn cạnh tranh về dịch vụ, cũng như chính sách ưu
đãi khách hàng.
iv) Thiết lập mối quan hệ với khách hàng: Chi nhánh chưa chủ động
trong công tác giao dịch với khách hàng, còn thiếu một lực lượng chuyên đảm
trách công việc tư vấn về sản phẩm, dịch vụ đến với khách hàng, vì vậy làm
cho chi nhánh chưa khai thác triệt để nguồn tiền nhàn rỗi của người dân, cũng
như của các tổ chức kinh tế trong xã hội. Trong thời gian tới ngân hàng cần có
những biện pháp, kế hoạch cụ thể để nhanh chóng giải quyết một số vấn đề
hạn chế mà chi nhánh còn gặp phải trong công tác huy động vốn của mình.
Đồng thời qua đó góp phần hoàn thiện công tác huy động vốn, nâng cao khả
năng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của người dân nhằm đáp ứng nhu cầu vốn
cho xã hội.
-58-
CHƯƠNG 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CHO
NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ
5.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP
Thông qua quá trình phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, phân tích
tình hình hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi
nhánh Rạch Giá trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013, cho thấy
hoạt động huy động vốn của chi nhánh những năm gần đây đạt hiệu quả khá
cao. Trong năm qua nền kinh tế trong nước còn gặp nhiều khó khăn, lãi suất
có xu hướng giảm mạnh, Ngân hàng Nhà nước đã nhiều lần điều chỉnh lãi suất
huy động từ mức 14%/năm xuống còn 13%/năm vào tháng 03/2012 và đến
tháng 12/2012 giảm lãi suất từ 9%/năm xuống còn 8%/năm, lãi suất huy động
có xu hướng giảm ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh huy động vốn
của ngân hàng, nhưng dưới sự điều hành chỉ đạo sáng suốt của ban lãnh đạo
ngân hàng trong việc lập kế hoạch kinh doanh theo biến động của thị trường,
nên đã đạt được những thành tựu khá lạc quan, cụ thể là vốn huy động tăng
qua từng năm, lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước.
Trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình, ngân hàng luôn nhận
thức rõ tầm quan trọng của việc huy động vốn, do đó ngân hàng ngày càng
cung cấp nhiều sản phẩm, dịch vụ tiền gửi đến khách hàng, điều này làm cho
nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng qua từng năm. Trong các hình thức
huy động vốn của ngân hàng, cho thấy vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm
chiếm tỷ trọng cao, ngân hàng ngày càng đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi của
mình như tiết kiệm thông minh, tiết kiệm tri ân người cao tuổi, tiết kiệm góp
tích tiểu thành đại,…qua đó đã tạo được niềm tin, cũng như uy tín của ngân
hàng đến khách hàng. Bên cạnh tiền gửi tiết kiệm tăng cao qua các năm, thì
tiền gửi doanh nghiệp cũng tăng cả về số lượng lẫn tỷ trọng, đây là tín hiệu
đáng mừng cho ngân hàng, vì đa phần các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân
hàng là tiền gửi thanh toán không kỳ hạn và chi phí trả lãi cho loại tiền gửi này
rất thấp, theo thông tư 13 và 19 TT/NHNN các ngân hàng được phép sử dụng
25% tiền gửi thanh toán để cho vay, loại tiền gửi này tăng qua các năm cũng
có thể là do ngân hàng mở rộng mạng lưới thanh toán, chuyển tiền qua mạng
vi tính, chuyển tiền điện tử đáp ứng nhanh,…dẫn đến loại tiền gửi này tăng.
Ngoài ra, tiền gửi doanh nghiệp tăng cũng có thể là do các doanh nghiệp tạm
thời có tiền nhàn rỗi nên gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lãi suất. Chính vì
vậy, chi nhánh cần có những chính sách ưu đãi trong thanh toán, khuyến mãi
-59-
tặng quà, thực hiện ưu đãi lãi suất tiền gửi,…nhằm thu hút được nguồn vốn
nhàn rỗi của các doanh nghiệp. Tuy nhiên, chi nhánh còn gặp một số khó khăn
trong công tác huy động vốn như:
i) Chính sách kinh tế của Nhà nước có nhiều thay đổi, lãi suất giảm đã
phần nào ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh huy động vốn của ngân hàng.
Đây là tình hình chung mà các ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh
trong giai đoạn này đều gặp phải, nên việc đưa ra giải pháp nằm ngoài khả
năng của chi nhánh.
ii) Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá đã hình thành và
phát triển khá lâu đời, nhưng quy mô hoạt động, cũng như vị thế của ngân
hàng chưa tương xứng với tiềm năng, tương ứng với khó khăn này, đề ra giải
pháp “Không ngừng nâng cao uy tín của ngân hàng - nâng cao chất lượng
phục vụ khách hàng”.
iii) Công tác quảng cáo, tiếp thị về sản phẩm, dịch vụ tiền gửi của ngân
hàng chưa đạt hiệu quả cao, người dân chưa biết đến nhiều, điều này dẫn đến
lượng tiền gửi tại chi nhánh tăng không ổn định qua các năm, tương ứng với
khó khăn này, đề ra giải pháp “Tăng cường công tác tư vấn để giúp người dân
thay đổi thói quen cất trữ tiền tại nhà” và giải pháp “Tiếp tục đẩy mạnh công
tác marketing”.
iv) Sản phẩm, dịch vụ tiền gửi của ngân hàng cung ứng còn ít, chưa có sự
khác biệt so với các đối thủ trong ngành, tương ứng với khó khăn này, đề ra
giải pháp “Đa dạng hóa các kỳ hạn gửi tiền và hình thức gửi tiền tiết kiệm
trong dân”.
5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG
VỐN CHO NGÂN HÀNG KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ
5.2.1 Không ngừng nâng cao uy tín của ngân hàng - nâng cao chất
lượng phục vụ khách hàng
Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá đã hơn 15 năm đi
vào hoạt động kinh doanh tiền tệ, đã khẳng định vị trí cũng như uy tín của
mình trong thị trường tài chính Việt Nam, uy tín của ngân hàng có được như
ngày hôm nay đó là sự nỗ lực không ngừng mệt mỏi của toàn thể nhân viên tại
chi nhánh trong thời gian qua. Đặc biệt là các chính sách huy động vốn từ
nguồn tiền nhàn rỗi của mọi người dân trong xã hội, để làm tốt công tác huy
động vốn thì chi nhánh cần thường xuyên duy trì, cải tiến và nâng cao chất
lượng phục vụ khách hàng cụ thể như sau:
-60-
i) Nhân viên phải đón tiếp ân cần, vui vẻ tránh làm cho khách hàng căng
thẳng, mất thiện chí ngay lần đầu gặp, khi khách hàng bước vào thì cần có
nhân viên hướng dẫn chỗ đậu xe, cho đến sự chỉ dẫn lối vào quầy giao dịch
hay chỗ ngồi để đợi vào những lúc đông khách,…nhân viên giao dịch phải làm
cho khách hàng thoải mái, có cảm tình ngay lần đầu gặp.
ii) Chi nhánh có thể giành một khoảng không gian nhỏ tại tầng giao
dịch để thiết kế máy vi tính có nối mạng internet để cho khách hàng sử dụng
trong khoảng thời gian chờ đợi vào lúc đông khách. Như vậy, chi nhánh có thể
làm cho khách hàng cảm thấy không phải uổng phí thời gian trong khi chờ đợi
lâu.
iii) Nhân viên giao dịch tại chi nhánh phải quan sát khách hàng nào đến
trước thì giao dịch trước, khách hàng nào đến sau thì giao dịch sau, tránh tình
trạng người đến sau mà giao dịch trước, còn người đến trước phải chờ đợi lâu
gây khó chịu cho khách hàng, thực hiện công việc hướng dẫn khách hàng chu
đáo, xử lý công việc nhanh chóng nhưng phải đảm bảo chính xác, luôn tạo
được sự quan tâm, tin tưởng cho khách hàng.
iv) Nhân viên chi nhánh phải tạo cho khách hàng một cảm giác mình
luôn được quan tâm, tôn trọng sau mỗi lần giao dịch, đáp ứng mọi nhu cầu tìm
hiểu về việc gửi tiền của khách hàng, nếu làm tốt công tác này thì ngân hàng
sẽ tạo được uy tín, sự trung thành của khách hàng.
5.2.2 Tăng cường công tác tư vấn để giúp người dân thay đổi thói
quen cất trữ tiền tại nhà
Đa số người dân hiện nay ở nông thôn vẫn chưa hiểu rõ về sự tiện lợi của
việc gửi tiền vào ngân hàng, hơn nữa thói quen của người dân thường để tiền
mặt cho thuận tiện chi tiêu, hay mua vàng, mua ngoại tệ cất trữ tại nhà. Vì vậy,
để thay đổi thói quen của người dân, ngân hàng cần tổ chức công tác tư vấn
cho người dân được biết những lợi ích khi gửi tiền vào ngân hàng thay vì cất
trữ tại nhà mà không sinh lợi.
Ngoài ra, ngân hàng cần có những chính sách ưu đãi, chương trình
khuyến mãi đặc biệt như gửi tiền tham gia quay số trúng thưởng, tặng áo mưa,
tặng đồng hồ cho khách hàng,... Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần có những
chính sách khuyến khích người dân mở tài khoản thanh toán cá nhân, với lợi
thế là hầu hết các huyện trong tỉnh Kiên Giang đều có phòng giao dịch của
ngân hàng, việc mở tài khoản cá nhân sẽ đem lại nhiều tiện lợi cho khách hàng
như người dân được cung cấp các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng hiện đại,
còn ngân hàng sẽ thu hút được nguồn vốn rất lớn thông qua tài khoản thanh
toán của khách hàng.
-61-
5.2.3 Tiếp tục đẩy mạnh công tác marketing
Hiện nay hầu hết tất cả các ngân hàng rất chú trọng, quan tâm đến công
tác marketing, khách hàng biết đến ngân hàng nhiều hay ít là phụ thuộc vào
việc quảng bá thương hiệu của mình. Vì vậy, Ngân hàng TMCP Kiên Long Chi nhánh Rạch Giá trong thời gian tới cần đẩy mạnh công tác marketing cụ
thể như sau:
i) Ngân hàng có thể tăng cường quảng cáo sản phẩm, dịch vụ của mình
thông qua các trang báo mạng điện tử có uy tín như Vnexpress, Vietnamnet,…
Bên cạnh đó, ngân hàng cũng nên thiết kế cho riêng mình một trang web thật
đặc sắc để giới thiệu về sản phẩm tiền gửi, công bố lãi suất hàng ngày cũng
như các hình thức khuyến mãi của những đợt huy động vốn một cách hấp dẫn,
với cách thức quảng cáo như vậy ngân hàng ngày càng được khách hàng biết
đến thương hiệu nhiều hơn, từ đó góp phần mang lại hiệu quả cao cho hoạt
động kinh doanh của chi nhánh.
ii) Thường xuyên phân công nhân viên theo dõi, điều tra ý kiến phản hồi
từ khách hàng về việc sử dụng các sản phẩm huy động vốn bằng tiền gửi của
ngân hàng như sản phẩm tiền gửi tiết kiệm thông minh, tiết kiệm góp tích tiểu
thành đại, tiết kiệm nhà ở,…để từ đó có thể phản hồi và điều chỉnh hợp lý theo
nhu cầu của khách hàng.
iii) Tăng cường công tác tiếp thị các hình thức huy động vốn mới thông
qua phát hành tờ rơi, quảng cáo trên truyền hình,...để khách hàng biết đến các
sản phẩm mới của ngân hàng. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng nên tổ chức hội
nghị định kỳ hàng năm để từ đó tạo dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng,
đồng thời vào các ngày lễ lớn, sinh nhật của khách hàng, chi nhánh cũng nên
tặng hoa hoặc quà cho khách hàng.
5.2.4 Đa dạng hóa các kỳ hạn gửi tiền và hình thức gửi tiền tiết kiệm
trong dân
i) Hiện nay hầu hết tất cả các ngân hàng thương mại Việt Nam chưa nhận
tiền gửi theo nhu cầu của khách hàng về kỳ hạn, trong khi đó việc xây dựng
sản phẩm tiền gửi có kỳ hạn phù hợp với nhu cầu khách hàng là rất thiết thực
và cần được ngân hàng triển khai càng sớm càng tốt, ví dụ như khi khách hàng
có nhu cầu gửi tiền trong vòng 19 ngày thì ở ngân hàng không có kỳ hạn này,
nhưng đổi lại ngân hàng có kỳ hạn 2 tuần hay 3 tuần để đáp ứng nhu cầu của
khách hàng, ở đây có hai trường hợp xảy ra như sau:
+ Nếu khách hàng chọn kỳ hạn 2 tuần để gửi tiền, thì đến 14 ngày sẽ đến
hạn rút tiền, khi đó ngân hàng mất đi quyền sử dụng vốn 5 ngày. Trường hợp
-62-
ngược lại, nếu khách hàng không đến rút tiền mà đợi đến lúc có nhu cầu sử
dụng tiền tức 19 ngày sau khi gửi, khi đó ngân hàng sẽ trả lãi 5 ngày tiền gửi
không kỳ hạn cho khách hàng, điều này làm cho người gửi tiền bị thiệt hại.
Mặt khác, ngân hàng cũng phải dự trữ khoản tiền để khách hàng đến rút vốn
đột xuất mà không được sử dụng.
+ Nếu khách hàng chọn kỳ hạn 3 tuần để gửi tiền, thì đến 19 ngày khách
hàng cần tiền sử dụng sẽ đến rút tiền, khi đó người gửi tiền sẽ không được
hưởng lãi suất như đã thỏa thuận và ngân hàng sẽ trả lãi suất tiền gửi không kỳ
hạn cho khách hàng, khi đó thiệt hại sẽ là người gửi tiền.
Chính vì vậy, ngân hàng cần xây dựng thêm sản phẩm tiền gửi theo nhu
cầu của khách hàng, nếu làm được điều này thì vừa có lợi cho hoạt động huy
động vốn của chi nhánh vừa đem lại sự thoải mái cho khách hàng.
ii) Ngoài ra, ngân hàng cũng cần đa dạng hóa các kỳ hạn gửi tiền tiết
kiệm, không chỉ dừng ở tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn theo kiểu 3
tháng hay 6 tháng như trước đây, mà cần mở rộng thêm theo kỳ hạn tuần như
1 tuần, 2 tuần,... Bên cạnh đó, ngân hàng cần đa dạng hóa, sản phẩm, dịch vụ
của mình, nghiên cứu đưa thêm các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm mới vào hoạt
động kinh doanh như sản phẩm tiền gửi tiết kiệm tương lai, tiết kiệm ước mơ,
tiết kiệm học đường,...việc đa dạng hóa sản phẩm này cũng góp phần làm tăng
nguồn vốn huy động cho ngân hàng.
5.2.5 Các giải pháp hỗ trợ nhằm góp phần nâng cao hiệu quả công
tác huy động vốn cho ngân hàng
i) Tăng cường đào tạo nhằm nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ
nhân viên ngân hàng
Khách hàng có thể hài lòng và trở lại giao dịch với ngân hàng hay không
cũng một phần là do thái độ làm việc của nhân viên giao dịch, vì thế để có
được một đội ngũ nhân viên làm việc tốt không chỉ giỏi về chuyên môn nghiệp
vụ mà còn tốt cả về đạo đức và thái độ làm việc là điều hết sức cần thiết cho
ngân hàng. Hiện nay, nhân viên tại chi nhánh có thể đáp ứng được yêu cầu
kinh doanh của ngân hàng, nhưng với sự phát triển của xã hội, sự cạnh tranh
ngày càng gay gắt thì đòi hỏi nhân viên ngân hàng phải am hiểu thị trường và
nhanh chóng nắm bắt được thị hiếu của người dân là điều rất cần thiết. Chính
vì vậy, ngân hàng cần có kế hoạch đào tạo nhân viên cụ thể như sau:
- Thường xuyên tổ chức các cuộc thi về nghiệp vụ giữa các nhân viên,
cũng như giữa các phòng ban với nhau, qua các cuộc thi đó ngân hàng có thể
đưa ra các phần thưởng có giá trị, nhằm thu hút sự tham gia tích cực của nhân
-63-
viên, từ đó ngày càng nâng cao nghiệp vụ chuyên môn của nhân viên ngân
hàng.
- Thường xuyên tổ chức các lớp học ngắn và dài hạn nhằm bồi dưỡng về
nghiệp vụ chuyên môn cho nhân viên, mời các chuyên gia giỏi trong và ngoài
nước có kinh nghiệm trong lĩnh vực ngân hàng để giảng dạy, gửi cán bộ đang
đảm trách chức vụ cao trong ngân hàng đến các nước đang có ngành ngân
hàng phát triển để học tập, tiếp thu những kinh nghiệm quản lý hiện đại, nhằm
nâng cao trình độ, nghiệp vụ chuyên môn cho nhân viên ngân hàng.
- Cán bộ nhân viên tại chi nhánh cần phải thường xuyên cải tiến phong
cách giao tiếp, thực hiện văn minh, lịch sự trong giao dịch để thông qua khách
hàng hiện có làm kênh tuyên truyền giới thiệu sản phẩm đến khách hàng mới,
với phương châm cố gắng tìm tòi, học hỏi, sáng tạo nhằm tập trung phục vụ
khách hàng đến mức không thể tốt hơn, qua đó ngân hàng ngày càng tạo được
uy tín, niềm tin và sự hài lòng của khách hàng.
ii) Cải tiến đổi mới công nghệ ngân hàng
Hiện nay thời gian giao dịch có thể bị kéo dài nhất là đối với các khoản
tiền gửi lớn, chính là do khâu phân loại đếm tiền, chính vì vậy ngân hàng cần
phải trang bị máy đếm tiền và phân loại tiền theo công nghệ cao, qua đó nhằm
ngăn chặn và phát hiện kịp thời các loại tiền giả, tiền rách, có như vậy thời
gian giao dịch sẽ rút ngắn hơn không tạo sự căn thẳng cho khách hàng khi đến
gửi các khoản tiền với số lượng lớn.
Trong thời gian tới ngân hàng cần trang bị đầy đủ thêm các máy tính lắp
đặt ở các phòng ban. Đồng thời qua đó lắp đặt thêm hệ thống thông tin đa
chức năng, chẳng hạn như hệ thống mạng nội bộ, làm cơ sở cho việc cung cấp,
thu thập thông tin khách hàng kịp thời và nhanh chóng.
iii) Huy động vốn thông qua các kênh khác
Trong hoạt động cấp tín dụng của mình, ngân hàng nên kết hợp với các
công ty bảo hiểm để vận động khách hàng khi đến vay vốn cần phải mua bảo
hiểm cho các khoản vay, nếu làm tốt công tác này ngân hàng sẽ huy động
được khoản tiền gửi của các công ty bảo hiểm và tránh được rủi ro cho ngân
hàng.
Chi nhánh nên hợp đồng với các cơ quan như bệnh viện, trường học, các
công ty,…để tổ chức thanh toán trả lương qua tài khoản thẻ thanh toán cá
nhân, qua đó cũng giúp cho ngân hàng tăng thêm được lượng tiền nhàn rỗi của
khách hàng từ tài khoản thanh toán cá nhân.
-64-
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
6.1 KẾT LUẬN
Trong những năm qua nước ta thực hiện cơ chế đổi mới nền kinh tế theo
định hướng kinh tế thị trường và lĩnh vực kinh doanh ngành ngân hàng cũng
không ngoại lệ, Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá đã thật sự
hòa mình vào môi trường kinh doanh mới này, đầy sức cạnh tranh và hấp dẫn
của nền kinh tế, sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước đòi hỏi một lượng
vốn rất lớn để đáp ứng nhu cầu vay vốn của xã hội, do đó vai trò huy động vốn
của ngân hàng có ý nghĩa vô cũng to lớn đối với sự nghiệp phát triển kinh tế
của đất nước.
Qua quá trình phân tích và đánh giá thực trạng công tác huy động vốn
của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá, cho thấy vốn huy
động của ngân hàng tăng cao qua các năm, mặc dù trong những năm nay nền
kinh tế có nhiều biến động, năm 2011 Chính phủ ban hành Nghị quyết 11 về
tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội.
Đến năm 2012 Ngân hàng Nhà nước điều chỉnh giảm lãi suất huy động nhiều
lần, tháng 03/2012 trần lãi suất huy động từ mức 14%/năm giảm xuống còn
13%/năm, tháng 06/2012 từ 11%/năm giảm còn 9%/năm, đến tháng 12/2012
đã điều chỉnh giảm xuống còn 8%/năm, lãi suất giảm ảnh hưởng rất lớn đến
công tác huy động vốn của ngân hàng, nhưng hoạt động huy động vốn tại chi
nhánh vẫn đạt được những kết quả cao. Vốn huy động tăng qua từng năm là
do trong những năm này ngân hàng đã nghiên cứu, đưa thêm nhiều sản phẩm,
dịch vụ tiền gửi đến khách hàng như sản phẩm tiền gửi tiết kiệm thông minh,
tiết kiệm tri ân người cao tuổi, tiết kiệm góp tích tiểu thành đại,…Ngoài ra,
vốn huy động tăng là do sự chỉ đạo sáng suốt của ban lãnh đạo ngân hàng
trong việc lập kế hoạch kinh doanh phù hợp với biến động của thị trường,
cũng như sự phấn đấu của toàn thể nhân viên tại chi nhánh.
Nền kinh tế nước ta ngày càng phát triển, hội nhập kinh tế sẽ mang lại
nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp trong tỉnh phát triển, do đó ngân hàng cần
đẩy mạnh công tác huy động vốn hơn nữa, nhằm góp phần nâng cao vị thế,
khả năng cạnh tranh của mình trên thị trường tài chính Việt Nam. Để công tác
huy động vốn của ngân hàng đạt hiệu quả cao, chi nhánh cần lập kế hoạch
kinh doanh cụ thể cho từng thời kỳ, phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn và diễn
biến của thị trường.
-65-
6.2 KIẾN NGHỊ
6.2.1 Kiến nghị đối với Chính phủ
Chính phủ là cơ quan có vai trò quan trọng trong việc điều hành phát
triển kinh tế của đất nước. Đối với lĩnh vực hoạt động ngân hàng, mà đặc biệt
là công tác huy động vốn từ nguồn tiền nhàn rỗi của người dân trong xã hội,
cần được sự quan tâm và hỗ trợ nhiều phía từ Chính phủ như:
i) Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật về ngân hàng cho
hoàn chỉnh, nhằm góp phần bảo vệ hoạt động kinh doanh của ngân hàng, định
hướng cho các ngân hàng làm tròn trách nhiệm và nghĩa vụ của mình, tăng
cường đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, tạo điều kiện thuận lợi cho người
vay vốn,…qua đó giúp cho hệ thống ngân hàng ở nước ta ngày càng phát
triển.
ii) Chính phủ cần có những chính sách ổn định môi trường kinh tế vĩ mô,
tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nếu nền kinh
tế phát triển ổn định, tỷ lệ lạm phát thấp, thu nhập của người dân cao, giá trị
đồng nội tệ được ổn định, sẽ tạo điều kiện tốt cho công tác huy động vốn của
ngân hàng và ngược lại.
iii) Chính phủ cần có chính sách nhằm thúc đẩy sự phát triển của thị
trường chứng khoán ở nước ta, trước đây người dân chỉ biết gửi tiền tiết kiệm
vào ngân hàng để hưởng lãi, nhưng khi thị trường chứng khoán ra đời người
dân có thể dùng tiền tiết kiệm của mình để mua các loại giấy tờ có giá để đầu
tư, khi nào cần tiền thì có thể bán ra. Thị trường chứng khoán ra đời khuyến
khích người dân tiết kiệm và thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội.
6.2.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước có vai trò rất quan trọng trong việc điều hành, định
hướng phát triển hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại. Chính
sách quản lý và điều hành đúng đắn của Ngân hàng Nhà nước sẽ tạo điều kiện
thuận lợi cho công tác huy động vốn của các ngân hàng thương mại, để đạt
được điều đó Ngân hàng Nhà nước cần làm tốt những công tác sau:
i) Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng và điều hành chính sách tiền tệ một
cách hợp lý, nhằm khuyến khích người dân gửi tiền vào ngân hàng. Chính
sách tiền tệ phải đảm bảo theo sát tình hình thực tế của thị trường, sự can thiệp
của Ngân hàng Nhà nước thông qua thị trường bằng các công cụ gián tiếp như:
tăng hoặc giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu,…nếu sự quản lý này
chặt chẽ quá có thể gây khó khăn cho công tác huy động vốn của ngân hàng.
-66-
ii) Ngân hàng Nhà nước cần có chính sách điều hành lãi suất linh hoạt và
phù hợp với từng thời kỳ phát triển kinh tế của đất nước, lãi suất tiền gửi phải
đảm bảo thực dương, có lợi cho người gửi tiền, nhưng cũng đồng thời đảm
bảo lợi ích của ngân hàng.
iii) Ngân hàng Nhà nước cần có chính sách đẩy mạnh thanh toán không
dùng tiền mặt như thanh toán qua thẻ tín dụng, thẻ thanh toán,…qua đó cũng
thu hút được nguồn tiền nhàn rỗi trong dân.
iv) Ngân hàng Nhà nước cũng nên cho phép các ngân hàng thương mại
thực hiện mua, bán các loại giấy tờ có giá như cổ phiếu, trái phiếu, tín phiếu
kho bạc,…nhất là đối với các giấy tờ có giá dài hạn, nhằm mang lại nguồn vốn
ổn định cho ngân hàng.
-67-
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1) Báo cáo tài chính Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai
đoạn từ năm 2010-2013.
2) Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, Đại học
Cần Thơ.
3) Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị ngân hàng. Cần
Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ.
4) Trần Huy Hoàng và cộng sự, 2007. Quản trị ngân hàng thương mại.
TP.HCM. Nhà xuất bản lao động xã hội.
5) Nguyễn Minh Kiều, 2008. Nghiệp vụ ngân hàng. TP.Hồ Chí Minh: Nhà
Xuất bản Thống kê.
6) Nguyễn Minh Kiều, 2008. Giáo trình lý thuyết tài chính tiền tệ. TP. Hồ Chí
Minh: Nhà Xuất bản Thống kê.
7) Trần Ái Kết và cộng sự, 2008. Giáo trình lý thuyết tài chính tiền tệ. Cần
Thơ: Nhà xuất bản giáo dục.
8) Đặng Đức Thành, 2011. Ổn định kinh tế vĩ mô dưới góc nhìn doanh nghiệp.
Hà Nội: Nhà xuất bản chính trị quốc gia.
9) Nguyễn Thị Thu Trâm, 2010. Phân tích tình hình huy động vốn tại chi
nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, quận Cái Răng,
thành phố Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ.
10) Nguyễn Văn Vũ, 2010. Thực trạng và giải pháp về huy động vốn tại Ngân
hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp. Đại
học Cần Thơ.
11) Quách Thu Yến, 2008. Chiến lược huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tư và
Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang. Luận văn tốt nghiệp. Đại học
Cần Thơ.
12) Trần Hoài Nam, 2010. Các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng huy động vốn
của ngân hàng thương mại.< http://old.voer.edu.vn>. [Ngày truy cập: 03
tháng 09 năm 2013].
13) Nghị đinh số 141/2006NĐ-CP ngày 22/12/2006 của Chính phủ về ban
hành danh mục mức vốn pháp định của các tổ chức tín dụng.
14) Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 của Chính phủ về tổ chức
và hoạt động của ngân hàng thương mại.
15) Nghị quyết số 11-NQ/CP ngày 24/02/2011 của Chính phủ về những giải
pháp nhằm kiềm chế lạm phát, ổn đinh kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội.
16) Thông tư số 14 và số 15/TT-NHNN ngày 27/06/2013 về việc quy định tối
đa lãi suất tiền gửi bằng đô la Mỹ và bằng đồng Việt Nam của các tổ chức, cá
nhân tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
17) Tạp chí Ngân hàng Kiên Long từ năm 2010 - 2013.
-68-
[...]... Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013 - Phân tích và đánh giá tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013 - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài nghiên cứu tình hình chung về huy động vốn tại. .. 100% (2.2) Tổng vốn huy động iii) Vốn huy động/ tổng nguồn vốn (%): Công thức 2.3 phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng Trong tổng nguồn vốn của ngân hàng bao gồm: vốn huy động, vốn điều chuyển, các quỹ,… Nếu chỉ tiêu này cao thì vốn huy động chi m tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn và ngược lại Tổng vốn huy động Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn = x 100% (2.3) Tổng nguồn vốn iv) Tổng dư... tâm phân tích thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013, thông qua đó sẽ tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến tình hình huy động vốn và từ đó đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng ii) Nguyễn Văn Vũ, 2010 Thực trạng và giải pháp về huy động vốn tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ Luận văn tốt... tích và đánh giá thực trạng huy động vốn của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013, dựa trên những cơ sở đó đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn cho ngân hàng iii) Quách Thu Yến, 2008 Chi n lược huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang Luận văn tốt nghiệp Đại học Cần Thơ + Phương pháp phân tích:... huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá, xác định thực trạng các yếu tố ảnh hưởng đến công tác huy động vốn và từ đó đưa ra giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng 1.4 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU - Hoạt động huy động vốn có vị trí như thế nào trong ngân hàng? - Tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2013 có những biến động như thế nào? - Có... Chi nhánh Rạch Giá là rất cần thiết 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá trong những năm qua, nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn và từ đó đưa ra giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng -13- 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích và đánh giá chung về kết quả hoạt động. .. Ngân hàng TMCP Kiên Long là một trong những ngân hàng nhỏ và ra đời muộn hơn so với các ngân hàng thương mại khác Do đó, để tồn tại và phát triển thì ngân hàng cần phải đưa ra giải pháp huy động vốn một cách linh hoạt, hiệu quả, mang tính cạnh tranh cao là điều hết sức cần thiết Xuất phát từ những nhu cầu thực tế trên, nên việc nghiên cứu đề tài Giải pháp huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi. .. gọi là chi n lược thì cần phải có thời gian đủ dài để kiểm nghiệm Điểm khác biệt của đề tài nghiên cứu là: Đề tài này sẽ đi sâu phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013, phân tích và đánh giá thực trạng huy động vốn của ngân hàng, dựa trên những cơ sở đó đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng trong... thống ngân hàng có xu hướng giảm và thấp hơn nhiều so với các năm trước, chính điều này đã ảnh hưởng rất lớn đến công tác huy động vốn của các ngân hàng thương mại Hiện nay trên địa bàn tỉnh Kiên Giang có rất nhiều ngân hàng đang hoạt động như Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long, …Trong khi đó, Ngân. .. của ngân hàng thì buộc ngân hàng phải đi vay các ngân hàng khác Ngược lại, trường hợp huy động nhiều nhưng đầu ra hạn chế, tức ngân hàng thừa ngân quỹ, khi đó ngân hàng có thể cho các ngân hàng khác vay nhằm hạn chế thiệt hại chi phí trả lãi Ưu điểm đối với nguồn vốn đi vay là giúp ngân hàng tận dụng được thời gian ngắn, nhưng nhược điểm là phải trả lãi suất cao hơn vốn huy động - Vay của Ngân hàng ... động huy động vốn Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá, xác định thực trạng yếu tố ảnh hưởng đến công tác huy động vốn từ đưa giải pháp góp phần nâng cao hiệu huy động vốn cho ngân hàng. .. Bảng 4.6: Vốn huy động theo sản phẩm Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá tháng đầu năm 2012 2013 38 Bảng 4.7: Vốn huy động theo kỳ hạn Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai... Bảng 4.8: Vốn huy động theo kỳ hạn Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá tháng đầu năm 2012 2013 41 Bảng 4.9: Vốn huy động theo loại tiền tệ Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai