phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện mỏ cày nam, tỉnh bến tre

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QTKD ----- —{– ----- ĐẶNG THÚY KIỀU PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM, TỈNH BẾN TRE LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 Tháng 12 - Năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QTKD ----- —{– ----- ĐẶNG THÚY KIỀU MSSV: LT11124 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM, TỈNH BẾN TRE LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN T.s LÊ TẤN NGHIÊM Tháng 12 - Năm 2013 LỜI CẢM TẠ -----—{–----Qua quá trình học tập tại trường Đại Học Cần Thơ, em đã tiếp thu được nhiều kiến thức từ sự quan tâm dạy bảo, tận tâm truyền đạt của quý thầy cô ở trường và đặc biệt là quý thầy cô trong khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh. Thêm vào đó qua hơn 3 tháng thực tập tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam tỉnh Bến Tre, với sự giúp đỡ nhiệt tình của các cô, chú, anh, chị trong ngân hàng cùng với sự hướng dẫn tận tình của thầy Lê Tấn Nghiêm, đến nay em đã hoàn thành đề tài “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM, TỈNH BẾN TRE”. Em tin rằng với những kiến thức mà quý thầy cô đã truyền đạt cho em sẽ là một hành trang tốt để em có thể vững tin bước vào cuộc sống. Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám Hiệu trường Đại Học Cần Thơ đã tạo điều kiện thuận lợi cho chúng em được học tập, nghiên cứu và rèn luyện để hoàn thiện các kỹ năng làm hành trang quý báo để trở thành nền tảng vững chắc cho chúng em sau này. Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy Lê Tấn Nghiêm đã tận tình hướng dẫn em trong suốt thời gian thực tập để em hoàn thành bài báo cáo tốt nghiệp này. Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo cùng toàn thể các cô, chú, anh, chị trong NHNo & PTNT chi nhánh Mỏ Cày Nam. Đặc biệt là các cô, chú, anh, chị Phòng Kế hoạch kinh doanh và phòng kế toán đã hướng dẫn em thực tập, tạo điều kiện cho em tiếp xúc thực tế, cung cấp cho em đầy đủ thông tin, số liệu để em hoàn thành bài báo cáo, giúp em có được nhiều kinh nghiệm giúp ích cho công việc của em sau này. Tuy nhiên, do thời gian thực tập và kiến thức còn hạn chế nên bài báo cáo không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong ý kiến đóng góp của quý thầy cô và cơ quan thực tập để bài báo cáo của em được hoàn chỉnh hơn. Cuối lời em xin kính chúc quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ được dồi dào sức khỏe, đạt được những thành tích cao trong giảng dạy. Chúc toàn thể Banh lãnh đạo, các cô, chú, anh, chị trong NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam được nhiều sức khỏe và luôn hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao, chúc ngân hàng ngày càng phát triển vững mạnh hơn nữa để góp phần xây dựng nền kinh tế tỉnh nhà. Cần Thơ, ngày…..tháng 12 năm 2013 Sinh viên thực hiện Đặng Thúy Kiều -i- TRANG CAM KẾT Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực. Đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày…..tháng 12 năm 2013 Sinh viên thực hiện Đặng Thúy Kiều - ii - NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP -----—{–----........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ Mỏ Cày Nam, ngày…..tháng 12 năm 2013 Xác nhận của đơn vị Ký tên, đóng dấu - iii - MỤC LỤC —{– Trang Chương 1: GIỚI THIỆU ......................................................................................... 1 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu ....................................................................................... 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .......................................................................................... 2 1.2.1 Mục tiêu chung ............................................................................................... 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ............................................................................................... 2 1.3 Phạm vi nghiên cứu ........................................................................................... 2 1.3.1 Không gian ..................................................................................................... 2 1.3.2 Thời gian ........................................................................................................ 2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ..................................................................................... 2 Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU...................... 3 2.1 Cơ sở lý luận...................................................................................................... 3 2.1.1 Tổng quan về tín dụng Ngân hàng................................................................... 3 2.1.2 Khái quát về tín dụng ngắn hạn....................................................................... 4 2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng .................. 5 2.2 Phương pháp nghiên cứu.................................................................................... 7 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu .......................................................................... 7 3.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ........................................................................ 7 Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NHNo & PTNN CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM, TỈNH BẾN TRE ........................................................................................... 8 3.1 Khái quát về NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam – Bến Tre............. 8 3.1.1 Khái quát về lịch sử hình thành và phát triển.................................................... 8 3.1.2 Chức năng nhiệm vụ, cơ cấu tổ chức, hoạt động của các phòng ban................. 8 3.1.3 Các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng ............................................................. 11 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013..................................................... 12 - iv - Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH MỎ CÀY NAM – BẾN TRE ................................................................................................................................. 16 4.1 Phân tích tình hình vốn huy động tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam – Bến Tre ......................................................................................................... 16 4.1.1 Khái quát về tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.................................................................................................. 16 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................................. 18 4.2 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam – Bến Tre .................................................................................................. 21 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013..................................................... 21 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................................... 28 4.2.3 Phân tích dư nợ tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013...................................................................... 34 4.2.4 Phân tích nợ xấu tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013...................................................................... 41 4.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam.................................................................................................. 47 4.3 Thuận lợi, khó khăn và định hướng phát triển của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam – Bến Tre ................................................................................. 50 4.3.1 Thuận lợi ......................................................................................................... 50 4.3.2 Khó khăn ......................................................................................................... 50 4.3.3 Định hướng phát triển ...................................................................................... 51 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM, TỈNH BẾN TRE ......................................................................................... 53 5.1 Cơ sở đề xuất giải pháp....................................................................................... 53 5.2 Giải pháp ............................................................................................................ 53 5.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn ................................................ 53 -v- 5.2.2 Giải pháp mở rộng công tác huy động vốn ....................................................... 54 5.2.3 Nâng cao công tác cho vay và thu nợ ............................................................... 55 5.2.4 Đào tạo nâng cao trình độ cán bộ tín dụng cho Ngân hàng ............................... 55 5.2.5 Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho Ngân hàng.................................. 56 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................................ 57 6.1. Kết luận ............................................................................................................. 57 6.2.Kiến nghị............................................................................................................ 58 6.2.1 Đối với NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam .................................. 58 6.2.2 Đối với Chính quyền địa phương .................................................................... 58 6.2.3 Đối với khách hàng.......................................................................................... 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO ....................................................................................... 60 - vi - DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................... 13 Bảng 4.1: Nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013..................................................................... 17 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................... 19 Bảng 4.3: Doanh số cho vay ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................... 22 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.............................. 24 Bảng 4.5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013......... 27 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................... 29 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................... 31 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.........33 Bảng 4.9: Dư nợ ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................. 35 Bảng 4.10: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013..............................37 Bảng 4.11: Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................... 39 Bảng 4.12: Nợ xấu ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................. 42 - vii - Trang Bảng 4.13: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.............................. 44 Bảng 4.14: Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................... 46 Bảng 4.15: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013.... 48 - viii - DANH SÁCH HÌNH, SƠ ĐỒ Trang Sơ đồ 3.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức và hoạt động của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam. ....................................................................................................... 9 Hình 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2010 - 2012...14 Hình 4.1 Tiền gửi ngắn hạn qua 3 năm 2010 – 2012 ........................................... 20 Hình 4.2 Doanh số cho vay ngắn hạn qua 3 năm 2010 – 2012 ............................ 23 Hình 4.3 Doanh số thu nợ ngắn hạn qua 3 năm 2010 – 2012............................... 30 Hình 4.4 Dư nợ ngắn hạn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 ...................... 36 Hình 4.5 Nợ xấu ngắn hạn qua 3 năm 2010 – 2012............................................. 43 - ix - DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn MCN : Mỏ Cày Nam NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước CBTD : Cán bộ tín dụng GĐ : Giám đốc PGĐ : Phó giám đốc TS : Tài sản -x- CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu Việt Nam là nước có lao động trong khu vực nông nghiệp, nông thôn hiện chiếm tỷ lệ lớn, khoảng hơn 70% lực lượng lao động cả nước, bên cạnh những chính sách chủ trương phát triển lĩnh vực nông nghiệp của cả nước nói chung và chính sách phát triển nông thôn của huyện Mỏ Cày Nam, tỉnh Bến Tre nói riêng, trong thời gian này thì vai trò của ngân hàng là rất quan trọng, đặc biệt là hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn, vì đây là nguồn cung cấp vốn chủ yếu cho sự phát triển của lĩnh vực nông nghiệp, đặc biệt là cung cấp vốn ngắn hạn cho các hộ nông dân sản xuất kinh doanh. Một trong những yếu tố quan trọng và cần thiết trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các cá nhân và doanh nghiệp là nguồn vốn ngắn hạn phục vụ nhu cầu vốn lưu động đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh được liên tục, hiệu quả. Không chỉ có nhu cầu vốn ngắn hạn để phục vụ sản xuất kinh doanh, các chủ thể kinh tế còn cần vốn trung và dài hạn để đổi mới công nghệ, nhà xưởng, máy móc, và một số ít các doanh nghiệp còn có nhu cầu vay vốn ngắn hạn để bổ sung cho việc thiếu hụt vốn tạm thời khi gặp khó khăn trong thanh toán với khách hàng, trả lương nhân viên, mở rộng sản xuất. Đặc biệt, trong điều kiện nền kinh tế nước ta chưa phát triển các doanh nghiệp chủ yếu có quy mô vừa và nhỏ dễ gặp phải khó khăn về vốn ngắn hạn mà không có khả năng giải quyết, do đó nhu cầu vay vốn ngắn hạn là nhu cầu cấp thiết. Trên địa bàn tỉnh thì Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn góp phần rất quan trọng trong việc cung ứng vốn, do Bến Tre chủ yếu hoạt động về lĩnh vực nông nghiệp, nên em chọn ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam để tìm hiểu và phân tích giúp việc phân tích đánh giá sẽ cụ thể, chính xác và thiết thực hơn. Tuy nhiên những năm gần đây giá cả biến động trong đời sống kinh tế xã hội cũng như trong sản xuất kinh doanh, bên cạnh như vấn đề lãi suất dao động, cạnh tranh giữa các Ngân hàng, đã ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. Những thay đổi bên ngoài xã hội đã tác động đến nội bộ và hoạt động của ngân hàng như thế nào? Để tìm hiểu thực trạng và đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng, từ đó đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại đây, vì vậy việc “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM, TỈNH BẾN TRE” là sự cần thiết để làm đề tài nghiên cứu. -1- 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Mỏ Cày Nam – Bến tre nhằm thấy được thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 - Phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu của ngân hàng trong thời gian qua. - Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam trong thời gian qua. - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam trong thời gian tới. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam trên địa bàn huyện Mỏ Cày Nam, tỉnh Bến Tre. 1.3.2 Thời gian Số liệu phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam được lấy trong 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam trong 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. -2- CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan về tín dụng Ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng thương mại cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định. 2.1.1.2 Chức năng tín dụng Về cơ bản, tín dụng có hai chức năng: Một là, chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ: Đây là chức năng cơ bản của tín dụng, nhờ có chức năng này mà các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội được điều hòa từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn để sử dụng nhằm tạo tính liên tục cho nền kinh tế hoạt động. Hai là, chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội. Với hoạt động của tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho sự phát triển của các hình thức thanh toán, giao dịch qua ngân hàng dưới các hình thức như chuyển khoản, bù trừ,.. giúp tiết kiệm chi phí lưu thông cho xã hội. Ngoài ra tín dụng còn có chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế, vì sự vận động của vốn tín dụng phần lớn gắn liền với sự vận động của vật tư hàng hóa, chi phí. Vì vậy nó phản ánh các hoạt động kinh tế qua đó kiểm soát nhằm ngăn chặn các hiện tượng lãng phí, vi phạm pháp luật,… trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. 2.1.1.3 Vai trò tín dụng Tín dụng có vai trò đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế., thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất, là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn. Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp, tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài. 2.1.1.4 Phân loại tín dụng - Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn thì tín dụng có 6 loại: Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, cho vay bất động sản, cho vay đầu tư chứng khoán và cho vay phục vụ nông nghiệp. - Căn cứ vào thời gian cấp tín dụng thì tín dụng có 3 loại: Tín dụng ngắn hạn (dưới 1 năm), tín dụng trung hạn (từ 1- 5 năm) và tín dụng dài hạn (từ 5 năm trở lên) -3- - Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng thì tín dụng có 2 loại: Cho vay có TS đảm bảo và cho vay không có TS đảm bảo. (Phan Thị Cúc, 2008, trang 45 - 47). 2.1.2 Khái quát về tín dụng ngắn hạn 2.1.2.1 Khái niệm Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm và thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân. 2.1.2.2 Phương thức cho vay gồm 5 phương thức: - Cho vay từng lần: Mỗi lần cho vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định mà ngân hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư và phát triển sản xuất kinh doanh phục vụ đời sống và nhu cầu xã hội. - Cho vay trả góp: Là phương thức cho vay mà tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay. - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Là việc ngân hàng đảm bảo cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định, trong một thời gian nhất định. 2.1.2.3 Nguyên tắc cho vay Khách hàng đến vay vốn của ngân hàng phải tuân thủ theo hai nguyên tắc sau: - Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. - Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi theo đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. 2.1.2.4 Điều kiện cho vay Khách hàng muốn được vay vốn ngân hàng phải có các điều kiện sau: Khách hàng phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật, có mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp, có năng lực tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết, có dự án đầu tư, phương thức sản xuất kinh doanh, dịch vụ,…mang tính khả thi, thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. -4- 2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Để phân tích đánh giá cụ thể và chính xác hơn về hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng ta có thể dựa vào các chỉ tiêu sau: 2.1.3.1 Doanh số cho vay Là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay kể cả các món vay thu được hay chưa thu được trong khoảng thời gian nhất định. 2.1.3.2 Doanh số thu nợ Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào thời điểm nhất định nào đó. 2.1.3.3 Nợ xấu trên tổng dư nợ Nợ gồm có 5 nhóm, nợ xấu là nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5, được phân loại như sau: · Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): - Các khoản nợ trong hạn được đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. · Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): - Các khoản nợ đã quá hạn từ 10 đến 90 ngày. · Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): - Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày. · Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): - Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày. · Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. Nợ xấu trên tổng dư nợ, chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Ngân hàng nào có chỉ tiêu này càng thấp thì có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng đó cao và ngược lại. Nợ xấu trên tổng dư nợ được xác định bằng công thức: Nợ xấu Nợ xấu trên tổng dư nợ (%) = x 100 % Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ không được vượt mức cho phép của NHNN là(5%) 2.1.3.4 Dư nợ trên tổng vốn huy động Chỉ tiêu này nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng trong hoạt động tín dụng, nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với -5- nguồn vốn huy động. Nếu tỷ số này lớn hơn 100% thì hoạt động cho vay có hiệu quả, còn ngược lại nhỏ hơn 100% thì hoạt động chưa có hiệu quả, tức là ngân hàng không sử dụng hết nguồn vốn huy động. Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động được xác định bằng công thức: Tổng dư nợ Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động (%) = x 100 % Tổng vốn huy động 2.1.3.5 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ được sử dụng để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, nó biểu hiện khả năng thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng trong một kỳ, hệ số này càng lớn thì càng tốt cho ngân hàng. Hệ số thu nợ được xác định bằng công thức: Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ (%) = x 100% Doanh số cho vay 2.1.3.6 Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này phản ánh tình hình luân chuyển đồng vốn cho vay, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm, tỷ số này càng lớn thì hiệu quả sử dụng vốn càng cao và ngược lại. Vòng quay vốn tín dụng được xác định bằng công thức: Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng (vòng) = x 100% Dư nợ bình quân 2.1.3.7 Vốn huy động trên tổng nguồn vốn Chỉ số này giúp cho các nhà phân tích biết được tỷ trọng vốn huy động trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, qua đó đánh giá được khả năng thu hút vốn từ bên ngoài của ngân hàng. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn được xác định bằng công thức: Tổng vốn huy động Vốn huy động trên tổng nguồn vốn (%) = x 100 % Tổng nguồn vốn (Trần Quang Phương, 2011, trang 28 – 33). -6- 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Số liệu được thu thập từ bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo thường niên tại NHNo&PTNT chi nhánh Mỏ Cày Nam - Bến Tre qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, ngoài ra còn thu thập các số liệu từ sách báo, tạp chí, mạng internet có liên quan đến đề tài. 3.2.2 Phương pháp phân tích số liệu Tiến hành phân tích sự biến động của số liệu qua các năm bằng số tuyệt đối và số tương đối - Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: Là kết quả của phép trừ giửa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. Được xác định bằng công thức: y = y1 - yo Trong đó: yo: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau y : phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán so với số liệu năm trước của chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. - Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Được xác định bằng công thức: y1 - yo y = x 100 % yo Trong đó: yo: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ các chỉ tiêu kinh tế trong khoảng thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu, từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. -7- CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNN CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM, TỈNH BẾN TRE 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNO & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM – BẾN TRE 3.1.1 Khái quát về lịch sử hình thành và phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Mỏ Cày Nam (MCN) xưa kia là chi nhánh NHNo&PTNT huyện Mỏ Cày, được thành lập và chính thức đi vào hoạt động ngày 26/ 03/ 1988. Trụ sở chi nhánh được đặt tại Khu phố 2, Thị trấn Mỏ Cày, huyện MCN là trung tâm kinh tế của huyện. Hiện NH có 2 chi nhánh liên xã trực thuộc: 1 chi nhánh Phước Mỹ Trung ở ấp Phước Khánh xã Phước Mỹ Trung, 2 chi nhánh Tân Trung ở ấp Tân Thanh Hạ xã Tân Trung và 1 phòng giao dịch thị trấn ở Khu phố 2 Nguyễn Đình Chiểu – Bến Tre. Hoạt động của ngân hàng là NHTM quốc doanh trực thuộc chi nhánh NHNo&PTNT Tỉnh Bến Tre, kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và thanh toán thuộc hình thức sở hữu của Nhà nước. Từ khi chính thức đi vào hoạt động cho đến nay, được sự quan tâm hỗ trợ của các ban ngành đoàn thể các cấp cùng với sự cố gắng của toàn thể cán bộ nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh MCN đã từng bước tạo được uy tín, không ngừng khẳng định vị trí và vai trò của mình trong sự nghiệp xây dựng và phát triển kinh tế huyện nhà. Trong quá trình phát triển, NH ngoài cho vay trong lĩnh vực phát triển nông nghiệp mà còn cho vay theo hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế với nhiều hình thức như: cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh, cầm cố giấy tờ có giá…Ngoài ra ngân hàng còn có các dịch vụ như: Chuyển tiền nhanh (Western Union), chi trả kiều hối, nhận ủy thác của các tổ chức và cá nhân,… Tuy nhiên, Ngân hàng cũng phải đối mặt với những khó khăn và thách thức như sự cạnh tranh của các tổ chức tín dụng khác trên cùng địa bàn, những khó khăn ngoài xã hội đã ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh. Nhưng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam đã từng bước đổi mới hình thức và phương pháp hoạt động kinh doanh nhằm hòa vào vòng xoáy kinh tế và phát triển bền vững với phương châm: “Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng” 3.1.2 Chức năng nhiệm vụ, cơ cấu tổ chức, hoạt động của các phòng ban Tất cả các ngân hàng nói chung và NHNo&PTNT chi nhánh huyện MCN nói riêng, đều có một hệ thống bộ máy tổ chức, cơ cấu hoạt động chức năng nhiệm vụ riêng nhằm quản lý chặt chẽ các hoạt động của ngân hàng. Dưới đây là chức năng nhiệm vụ cơ cấu tổ chức hoạt động các phòng ban của NHNo&PTNT chi nhánh MCN -8- 3.1.2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức và hoạt động của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam GIÁM ĐỐC Phó GĐ 1 KH - KD Phó GĐ 2 PGD 1 TC - HC PGD 2 KT - NQ PGD 3 Sơ đồ 3.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức và hoạt động của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam. Ghi chú: Phó GĐ: Phó Giám đốc KH - KD: Phòng Kế hoạch kinh doanh PGD: Phòng giao dịch KT - NQ: Kế toán ngân quỹ TC – HC: Tài chính – Hành chính ( Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2013) 3.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ và hoạt động của các phòng ban Ban Giám đốc: Gồm 1 Giám đốc và 2 phó Giám đốc: · Giám đốc (GĐ) Là người tổ chức chỉ đạo thực hiện các chế độ chính sách nghiệp vụ và kế hoạch kinh doanh, điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo quy định của NHNN Việt Nam như: Xây dựng các chỉ tiêu, kế hoạch của chi nhánh, quyết định chương trình hoạt động, kế hoạch công tác, phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban, ký kết các văn bản tín dụng, tiền tệ trong phạm vi hoạt động của chi nhánh. -9- · Phó Giám đốc ( PGĐ) - Có trách nhiệm hỗ trợ cùng GĐ trong việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của chi nhánh, các nghiệp vụ cụ thể trong việc tổ chức tài chính thẩm định vốn. - Giúp GĐ chỉ đạo và điều hành trực tiếp một số lĩnh vực công tác trong các nghiệp vụ của phòng kế toán và phòng ngân quỹ. - PGĐ còn góp phần cùng Giám đốc chuẩn bị, xây dựng và quyết định về chương trình công tác, kế hoạch kinh doanh và phương hướng hoạt động của các chi nhánh. - Có trách nhiệm thay mặt Giám đốc giám sát và điều hành các hoạt động của đơn vị khi Giám đốc vắng mặt và chịu mọi trách nhiệm trước Giám đốc. Mặt khác, PGĐ còn thay mặt GĐ giải quyết và ký kết các văn bản thuộc lĩnh vực được phân công. Phòng Kế hoạch kinh doanh - Tư vấn cho khách hàng sử dụng các sản phẩm tín dụng, dịch vụ. Giải đáp các thắc mắc của khách hàng xung quanh những vấn đề liên quan đến tín dụng. - Trực tiếp chịu trách nhiệm về hồ sơ vay vốn của khách hàng, sau đó tiến hành khảo sát, thẩm định và thực hiện các nghiệp vụ từ cho vay đến thu nợ. Đồng thời phân tích thông tin, dữ liệu, tổng hợp thông tin kinh tế, tổ chức chỉ đạo đề xuất phương án kinh doanh, phòng ngừa rủi ro tín dụng, thực hiện đầy đủ báo cáo hàng tháng, quý để tham mưu giúp ban giám đốc có phương án chỉ đạo, điều hành hoạt động của Ngân hàng.Hướng dẫn và lập hồ sơ vay vốn cùng với khách hàng. - Đôn đốc khách hàng trả nợ, đóng lãi đến hạn, đề xuất hướng giải quyết nợ quá hạn, khó đòi cho ban giám đốc xử lí. - Là đầu mối tham mưu đề xuất với GĐ chi nhánh xây dựng quy trình tín dụng phù hợp với điều kiện của chi nhánh. - Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, hàng quý của ngân hàng. Thường xuyên đôn đốc thực hiện các chương trình phê duyệt, có trách nhiệm thông báo cho các chi nhánh liên xã và các phòng ban nghiệp vụ có liên quan xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung và dài hạn theo định hướng kinh doanh của NHNo&PTNT tỉnh. - Tổng hợp doanh số cho vay, dư nợ, doanh số thu nợ, nợ quá hạn theo tháng, quý để báo cáo cho chi nhánh ngân hàng huyện và cấp tỉnh kịp thời. Phân công cán bộ phụ trách từng địa bàn, kiểm tra đôn đốc cán bộ tín dụng thực hiện đầ đủ quy chế và hướng dẫn nghiệp vụ cho vay theo quy định. - Thực hiện công tác bảo lãnh khi Tổng Giám đốc ủy quyền. Phòng kế toán ngân quỹ - Thực hiện dịch vụ về thu chi tiền mặt. Tổ chức thực hiện và kiểm tra công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp và chế độ báo cáo kế toán. Trực tiếp hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh như: cho vay, thu nợ, thu lãi, thu tiền gửi đúng chế độ quy định của NHNN Việt Nam. Theo dõi quản lý tài sản, vốn, quỹ của chi nhánh theo đúng quy định của Nhà nước và ngân hàng. - 10 - - Chịu trách nhiệm về tính chính xác, kịp thời, hợp lý, trung thực của số liệu kế toán, của báo cáo tài chính. - Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính và quyết toán thu chi tài chính. - Tổng hợp và lưu trữ hồ sơ về hoạt động tín dụng đảm bảo cho quá trình quyết toán, báo cáo theo quy định của ngân hàng cấp trên. - Tiến hành sao kê nợ đến hạn, quá hạn để cung cấp cho phòng tín dụng theo chế độ quy định. - Cuối ngày phải kiểm tra khối lượng tiền mặt thực tế, đối chiếu sổ sách kế toán. - Làm tham mưu cho Ban Giám đốc trong việc chấp hành kế toán tài chính do Nhà nước quy định - Quản lý an toàn thực hiện đúng chế độ quy định nghiệp vụ về ngân quỹ. Phòng tổ chức hành chính - Đề xuất, mở rộng mạng lưới kinh doanh trên địa bàn. - Thực hiện công tác tổ chức cán bộ, đề xuất cán bộ, cử nhân viên đi học…cũng như đào tạo cán bộ đúng chủ trương chính sách của Nhà nước và quy định của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. - Thực hiên công tác quản trị và văn phòng phục vụ kinh doanh tại chi nhánh, trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông. Thẩm định các dự án được quyền phán quyết và trình NH cấp trên theo phân cấp ủy quyền. - Đề xuất hoàn thiện và lưu trữ hồ sơ, tổ chức cán bộ đồng thời lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến hệ thống NH. Thực hiện các công tác hậu cần và chịu trách nhiệm đảm bảo điều kiện vật chất, điều kiện làm việc và an toàn lao động các cán bộ công nhân viên, đảm bảo an toàn cho hoạt động và tài sản của chi nhánh. Phòng giao dịch Thực hiện chức năng nhận tiền gửi, chuyển tiền, làm thẻ ATM, và các dịch vụ khác, chịu sự quản lí của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Mỏ Cày Nam. 3.1.3 Các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam hoạt động chủ yếu các lĩnh vực sau: 3.1.3.1. Nghiệp vụ huy động vốn - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn - Tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm hưởng lãi bậc thang - Tiền gửi của các tổ chức kinh tế, xã hội - Tiền gửi thanh toán, phát hành giấy tờ có giá, chứng chỉ tiền gửi. - 11 - 3.1.3.2. Nghiệp vụ tín dụng - Cho vay ngắn hạn để phục vụ nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và xuất nhập khẩu hàng hóa. - Cho vay trung và dài hạn để đầu tư xây dựng và mua sắm máy móc thiết bị, đổi mới công nghệ phục vụ cho quá trình công nghệ hóa, cho vay đầu tư nông nghiệp và phát triển nông thôn. - Cho vay xây dựng và sữa chữa nhà ở, mua nhà, cho vay tiêu dùng phục vụ đời sống. 3.1.3.3. Dịch vụ thẻ - Phát hành thẻ rút tiền tự động ATM - Dịch vụ chi trả lương tự động qua thẻ ATM cho cán bộ biên chức - Dịch vụ thấu chi với cán bộ, công nhân viên làm việc tại các cơ quan của Đảng và nhà nước, Đoàn thể chính trị xã hội. 3.1.3.4. Dịch vụ cầm đồ Nhận cầm các loại nữ trang và vàng bạc theo yêu cầu của khách hàng với mức lãi suất theo quy định của NHNo&PTNT tỉnh Bến Tre. 3.1.3.5. Các dịch vụ khác - Chuyển tiền nhanh Western – Union - Làm đại lý bảo hiểm. 3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM QUA 3 NĂM 2010 - 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Trong ba năm 2010 - 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, dù nền kinh tế huyện nhà gặp nhiều khó khăn cũng như cạnh tranh gay gắt giữa các tổ chức tín dụng trên địa bàn. Nhưng với nổ lực và quyết tâm của tập thể cán bộ NHNo&PTNT chi nhánh huyện MCN đã vượt qua khó khăn để hoàn thành mục tiêu nhiệm vụ đề ra và đạt được những kết quả khả quan góp phần làm cho nền kinh tế huyện nhà tăng trưởng cao. Thông qua bảng số liệu 3.1 cho thấy tổng thu nhập qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng 2013 đều tăng, tuy chi phí cũng tăng nhưng mức tăng thấp hơn tổng thu nhập nên vẫn đảm bảo lợi nhuận 3 năm và 6 tháng cũng đều tăng ổn định, cụ thể: - 12 - Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Tổng thu nhập - Thu từ lãi - Thu khác Tổng chi phí - Chi trả lãi - Chi khác Lợi nhuận 2010 2011 2012 Chênh lệch 6 th 2012 6 th 2013 2011/2010 2012/2011 Số tiền 71.938 68.341 3.597 Số tiền Số tiền 102.089 108.785 96.762 103.385 5.327 5.400 Số tiền 43.514 41.354 2.160 Số tiền 52.217 48.752 3.465 Số tiền 30.151 28.421 1.730 % 41,9 41,6 48,1 Số tiền 6.696 6.623 73 51.841 79.982 86.555 33.622 38.815 28.141 54,3 49.294 2.592 20.097 76.850 3.132 22.107 78.905 7.650 22.230 30.562 3.000 9.892 35.449 3.366 13.402 27.556 540 2.010 55,9 20,8 10 % 6th2012/ 6th2013 Số tiền % 6,6 6,8 1,4 8.703 7.398 1.305 20 17,9 60,4 6.573 8,2 5.193 15,4 2.055 4.518 123 2,7 144,3 0,6 4.887 366 3.510 16 12,2 35,5 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 13 - Triệu đồng 120,000 108,785 102,089 100,000 80,000 60,000 79,982 71,938 85,555 51,841 40,000 20,097 22,230 22,107 20,000 0 2010 2011 Tổng doanh thu Tổng chi phí 2012 Năm Lợi nhuận Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2010 - 2012 Bảng 3.1 cho thấy tổng thu nhập của ngân hàng tăng tương đối ổn định qua các năm và chiếm tỷ trọng cao chủ yếu là nguồn thu từ lãi. Cụ thể năm 2011 so với năm 2010 tăng 30.151 triệu đồng tương ứng tăng 41,9%. Năm 2012 so với năm 2011 tăng 6.696 triệu đồng tương ứng tăng 6,6%. Nguyên nhân của sự tăng trưởng này là do sự tăng lên của các khoản như thu nhập từ lãi và thu nhập khác. Khoản thu từ lãi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập, đồng thời là nguồn thu nhập chính của ngân hàng. Khoản thu từ lãi tăng đều qua 3 năm cụ thể năm 2011 so với năm 2010 tăng 41,6%, năm 2012 tăng so với 2011 là 6,8%. Nguyên nhân là do năm 2012 ngân hàng hạ lãi suất cho vay cùng với những chính sách ưu đãi hỗ trợ tín dụng nông nghiệp nông thôn với nhiều hình thức cho vay phong phú như: Cho vay tiêu dùng, cho vay xây dựng mới, sửa chữa, nâng cấp, mua nhà đối với hộ dân cư, cho vay thấu chi, cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh,…với thời hạn đa dạng gồm ngắn, trung và dài hạn. Chính sự gia tăng nguồn thu từ lãi này đã làm tăng thu nhập cho ngân hàng. Ngoài hoạt động tín dụng, ngân hàng còn có các hoạt động khác như kinh doanh ngoại hối, chuyển tiền nhanh, thu phí mở thẻ ATM, phí sử dụng dịch vụ SMS Banking, thu từ phí bảo lãnh,..vì thế mà thu từ các nguồn khác ổn định qua các năm làm tổng thu nhập của ngân hàng tăng lên. Sáu tháng đầu năm 2013 nhìn chung tình hình sản xuất kinh doanh trên địa bàn ở mức tăng trưởng nhẹ, do sản phẩm hàng hóa tiêu thụ chậm, thị trường cầu chưa cao nên các doanh nghiệp chưa mạnh dạn đầu tư vay vốn nhiều để phát triển sản xuất. Tuy nhiên để hỗ trợ người dân có thể tiếp cận được nguồn vốn với chi phí thấp trong thời điểm kinh tế khó khăn, NHNN đã quy định lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng đồng Việt nam đối - 14 - với lĩnh vực nông nghiệp là 12% (Thông tư 33/2012/TT-NHNN) làm doanh thu 6 tháng đầu năm 2013 tăng 8.703 triệu đồng tương ứng tăng 20% so với cùng kỳ năm trước. Ta thấy thu nhập tăng là một dấu hiệu tốt thể hiện hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả, tuy nhiên để đánh giá chính xác hơn hoạt động kinh doanh này ta dựa vào chỉ tiêu khá quan trọng khác đó là chi phí. Bảng 3.1 cho thấy tổng chi phí hoạt động của ngân hàng tăng qua 3 năm, cụ thể năm 2011 so với năm 2010 tăng 28.141 triệu đồng tương ứng tăng 54,3%, năm 2012 so với năm 2011 tăng 6.573 triệu đồng tương ứng tăng 8,2%. 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước tăng 5.193 triệu đồng tương ứng tăng 15,4%. Do nguồn vốn hoạt động của ngân hàng chủ yếu là nguồn vốn huy động nên ngân hàng phải trả phí để sử dụng nguồn vốn này. Năm 2011 chi phí tăng cao một phần là do thay đổi lãi suất liên tục của NHNN theo chiều hướng tăng cao, làm cho việc huy động vốn của ngân hàng phải trả thêm chi phí cho hoạt động này. Đến năm 2012 khi kinh tế đi vào ổn định người dân sản xuất có lợi nhuận nên việc huy động vốn cũng dễ hơn và tốn ít chi phí hơn. Ngoài chi phí chủ yếu là từ vốn huy động, ngân hàng còn các khoản chi phí khác như trả lương cho công nhân viên, dịch vụ, phụ cấp cho cán bộ, trích dự phòng rủi ro,… Chi phí tăng không phải do ngân hàng hoạt động yếu kém, mà đây là các khoản chi phải tăng lên theo sự phát triển của ngân hàng như nâng cấp công nghệ hoạt động, đưa vào sử dụng hệ thống tín dụng điện tử IPCAS nhằm nâng cao khả năng quản lý, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, quảng bá hình ảnh ngân hàng để mở rộng thị trường. Ta biết lợi nhuận chính là phần còn lại của thu nhập sau khi trừ đi các khoản chi phí. Bảng 3.1 cho thấy tổng chi phí của ngân hàng qua 3 năm tuy đều tăng nhưng tốc độ tăng thấp hơn tốc độ tăng của tổng thu nhập nên vẫn làm cho lợi nhuận của ngân hàng tăng. Cụ thể năm 2011 so với năm 2010 tăng 2.010 triệu đồng tương ứng tăng 10%, năm 2012 so với năm 2011 tăng 123 triệu đồng tương ứng tăng 0,6%. 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước tăng 3.510 triệu đồng tương ứng tăng 35,5%. Mặc dù tỷ lệ chi phí tăng cao so với thu nhập nhưng ngân hàng vẫn đảm bảo được lợi nhuận năm sau cao hơn lợi nhuận năm trước. Đó là sự nổ lực đáng ghi nhận của tập thể cán bộ và nhân viên trong ngân hàng trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn như hiện nay, và sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng khác trên địa bàn huyện. Tóm lại, từ những nhận định trên cho thấy có những thuận lợi trong các chỉ tiêu, định hướng trong thời gian qua về lĩnh vực kinh doanh tiền tệ. Kết quả đạt được này chứng tỏ sự lãnh đạo đúng đắn và phù hợp của ban lãnh đạo ngân hàng về chiến lược kinh doanh, cùng với sự hỗ trợ không ngừng của đội ngũ cán bộ công nhân viên. Bên cạnh tình hình sản xuất bất ổn cùng với sự cạnh tranh ngày càng lớn của các NHTM trong những năm qua gây không ít khó khăn cho ngân hàng. Vì thế ngân hàng không ngừng tìm các biện pháp thu hút vốn nhàn rỗi cũng như nâng cao chất lượng tín dụng nhằm đạt được kết quả tốt nhất, và đây cũng là mục tiêu phấn đấu của ngân hàng trong thời gian tới. - 15 - CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH MỎ CÀY NAM – BẾN TRE 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM – BẾN TRE 4.1.1 Khái quát về tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Ngày nay khi nền kinh tế xã hội phát triển, kinh doanh là mục tiêu hàng đầu thì bất kỳ tổ chức cá nhân nào muốn kinh doanh cũng cần phải có nguồn vốn nhất định. Việc tạo lập và phân bổ nguồn vốn của ngân hàng là một trong những vấn đề quan trọng đối với sự phát triển chung của ngân hàng và các chủ thể tham gia vào hoạt động của nền kinh tế. Nguồn vốn của ngân hàng là toàn bộ các nguồn tiền mà ngân hàng tạo lập và huy động được trong quá trình hoạt động để cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng. Vì vậy ngân hàng muốn đứng vững và cạnh tranh thì phải đảm bảo nguồn vốn của mình đủ lớn để hoạt động tín dụng được thuận lợi nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn đối với các thành phần kinh tế trong xã hội. Vốn của ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau như vốn điều chuyển, vốn vay, vốn huy động,.. trong đó vốn huy động đóng vay trò quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Bảng 4.1 cho thấy vốn huy động tăng qua các năm. Vốn huy động là nguồn vốn vô cùng quan trọng đối với bất kỳ ngân hàng nào, vì đây là nguồn vốn có chi phí thấp. Công tác huy động vốn luôn được xác định là một trong những mục tiêu quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Trong những năm gần đây vốn huy động của chi nhánh tăng lên đáng kể. Năm 2011 kinh tế khó khăn, lãi suất tăng cao, lạm phát, nhưng công tác huy động vốn của ngân hàng vẫn tăng 75.995 triệu đồng tương ứng tăng 13,5% so với năm 2010. Do ảnh hưởng của thị trường chứng khoán và bất động sản đóng băng bên cạnh giá vàng biến động nên việc gửi tiền vào ngân hàng là lựa chọn an toàn của người dân. Năm 2012 tăng so với năm 2011 là 62.862 triệu đồng tương ứng tăng 9,85%, nguyên nhân là do ngân hàng triển khai các chương trình như gửi tiết kiệm dự thưởng, rút thăm trúng thưởng, quà tặng cho khách hàng thân thiết,… đã thu hút được nhiều khách hàng, góp phần làm tăng nguồn vốn huy động cho ngân hàng. - 16 - Bảng 4.1 Nguồn vốn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền % Vốn điều chuyển 562.463 82.782 638.458 4.115 701.320 44.543 460.080 26.726 535.463 13.096 75.995 -78.667 13,5 -95,03 62.862 40.428 9,85 982,5 75.383 -13.630 16,4% -51% Tổng 645.245 642.573 745.863 660.314 775.382 -2.672 -0,41 103.290 16,07 115.068 17,43 Chỉ tiêu Vốn huy động 2011/2010 2012/2011 6th2012/ 6th2013 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 17 - Nguồn vốn huy động của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng đáng kể, cụ thể tăng 75.383 triệu đồng tương ứng tăng 16,4% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân là do năm 2013 nền kinh tế nước ta nói chung và kinh tế huyện MCN nói riêng dần bước vào ổn định. Vì thế hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, cá thể thu được lợi nhuận cao, bên cạnh đó việc sản xuất của người dân cũng gặp nhiều thuận lợi nên việc huy động vốn vào ngân hàng được dễ dàng. Bảng 4.1 cho thấy nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên chuyển về cho chi nhánh vào năm 2011 giảm 78.667 triệu đồng tương ứng giảm 95,03% so với năm 2010. Nguyên nhân là do lãi suất điều chuyển và lãi suất cho vay chênh lệch không cao nên ngân hàng giảm nguồn vốn này xuống, tận dụng nguồn vốn huy động với chi phí thấp hơn giảm phụ thuộc vào ngân hàng cấp trên để giảm chi phí, nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng. Nhưng đến năm 2012 nguồn vốn này tăng lên 40.428 triệu đồng so với năm 2011. Nguyên nhân là do nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng ngày càng tăng nên ngân hàng đã điều chuyển thêm vốn từ cấp trên về nhằm đủ nguồn vốn đáp ứng nhu cầu vay của khách hàng. Điều này cho thấy ngân hàng đã chủ động được nguồn vốn cho vay nhưng còn phụ thuộc vào vốn điều chuyển của cấp trên. Vì vậy ngân hàng cần mở rộng thêm những chính sách huy động vốn đối với các thành phần kinh tế trên địa bàn huyện là rất cần thiết. Nguồn vốn điều chuyển 6 tháng 2013 so với cùng kỳ năm trước giảm 13.630 triệu đồng, tương ứng giảm 51%. Do ngân hàng đẩy mạnh việc huy động để đáp ứng nhu cầu vốn, đồng thời giảm nguồn vốn điều chuyển để giảm bớt chi phí trả lãi. Đây là dấu hiệu khả quan cho thấy ngân hàng hoạt động hiệu quả, dần tự chủ được nguồn vốn từ cấp trên nên có dấu hiệu giảm đáng kể đầu năm 2013. 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Ngân hàng hiện nay đang kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động, trong đó vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động. Việc huy động vốn từ tiền gửi của khách hàng sẽ giúp cho ngân hàng có được một nguồn vốn với khoản chi phí đầu vào khá thấp để cho vay, bên cạch đó giúp ngân hàng nắm bắt được thông tin tài chính của các tổ chức kinh tế, cá nhân. Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện MCN qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013tđạttkếttquảtkháttốttđượctthểthiệntquatbảngt4.2tnhưtsau: - 18 - Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền 562.463 638.458 701.320 658.749 672.988 75.995 13,5 62.862 9,85 14.249 2,16 528.247 72.100 534.000 81.880 542.214 27.103 341.643 204.754 201.513 -73.546 61,67 -50,50 5.753 9.780 1,09 13,56 -200.571 -37 - Trung và dài hạn 326.734 145.646 177.651 655,5 - Không kỳ hạn 90.083 38.111 85.440 79.770 112.475 - 51.972 - 57,69 47.329 124,2 32.705 41 - Chứng chỉ tiền gửi 2.450 8.880 10.680 9.662 14.116 1.800 20,27 4.454 46,1 Tổng vốn huy động - Ngắn hạn 2011/2010 6430 262,45 2012/2011 % 6th2012/ 6th2013 Số tiền % (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 19 - Triệu đồng 1,400,000 1,200,000 1,000,000 800,000 600,000 400,000 200,000 0 2010 2011 Tổng vốn huy động 2012 Năm Ngắn hạn Hình 4.1 Tiền gửi ngắn hạn qua 3 năm 2010 - 2012 Bảng 4.2 cho thấy tình hình huy động vốn ngắn hạn tại ngân hàng tăng qua các năm. Cụ thể năm 2011 so với 2010 tăng 201.513 triệu đồng, năm 2012 so với 2011 tăng 5.753 triệu đồng. Vốn huy động ngắn hạn của ngân hàng chủ yếu là nguồn tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn dưới 12 tháng. Hình 4.1 cho thấy nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động. Năm 2010 chiếm 58,09%, năm 2011 chiếm 82,74%, năm 2012 chiếm 76,14% trong tổng nguồn vốn huy động. Nguyên nhân tăng nguồn vốn huy động ngắn hạn này là do ngân hàng huy động vốn với mức lãi suất hợp lý, linh hoạt, có nhiều chương trình gửi tiết kiệm dự thưởng khuyến mãi cho người gửi tiền bằng các hình thức như quà tặng, bốc thăm trúng thưởng, quay số trúng thưởng, và do thời hạn của loại tiền gửi này ngắn hạn nên thuận tiện hơn cho khách hàng khi cần rút vốn gấp thì sẽ hạn chế phải rút trước hạn như các loại tiền gửi trung và dài hạn, vì thế khách hàng chuộng gửi tiết kiệm ngắn hạn hơn. Vốn huy động ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước có dấu hiệu giảm. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 là 200.571 triệu đồng tương ứng giảm 37%. Nguyên nhân là do những tháng đầu năm 2013 nền kinh tế mới bước đầu ổn định, các doanh nghiệp và tổ chức cá nhân chuẩn bị đầu tư sản xuất nên chưa có nguồn tiền nhàn rỗi để gửi ngân hàng. Bên cạnh lãi suất ngân hàng còn thấp nên một số khách hàng gửi tiền vào ngân hàng khác hay dùng tiền để đầu tư sản xuất kinh doanh thay vì gửi tiết kiệm. - 20 - 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM – BẾN TRE Agribank chi nhánh huyện MCN là ngân hàng hoạt động lâu năm trên địa bàn huyện, Với nhiều kinh nghiệm và uy tín lớn, ngân hàng đã tạo được vị thế cao trong mắt khách hàng, được khách hàng lựa chọn quan hệ tín dụng nhiều hơn so với các ngân hàng thương mại khác trên đại bàn. Nằm ngay trung tâm thị trấn, ngân hàng là nguồn cung cấp vốn cho nhiều hoạt động sản xuất kinh doanh, sinh hoạt của người dân trong huyện. Hoạt động tín dụng là hoạt động chính của ngân hàng, trong đó tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng số huy động cũng như cho vay. Để tìm hiểu rõ hơn ngân hàng hoạt động tín dụng ngắn hạn như thế nào, có những thuận lợi khó khăn gì, ta tiến hành phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại đây thông qua việc phân tích các chỉ tiêu như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu và một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng. 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Doanh số cho vay của ngân hàng được thể hiện theo thời hạn tín dụng, theo ngành kinh tế, theo thành phần kinh tế. Để thấy rõ hoạt động cho vay của ngân hàng ta tiến hành phân tích số liệu thông qua bảng 4.3. 4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn Cho vay theo thời hạn gồm ngắn hạn, trung và dài hạn. Tuy nhiên cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng, thông qua bảng số liệu 4.3 và hình 4.2 cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn tăng giảm không ổn định qua 3 năm, tuy nhiên doanh số ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trên 60% trong tổng doanh số cho vay. Cụ thể năm 2011 so với 2010 tăng 19.058 triệu đồng tương ứng tăng 4,88%, nguyên nhân tăng là do năm 2011 cùng với sự tăng trưởng của nền kinh tế, sản xuất được mùa được giá, người dân cũng đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh nên tạm thời thiếu hụt vốn, do đó nhu cầu vay vốn ngắn hạn tạm thời tăng lên so với năm trước đó. Nhưng đến năm 2012 giảm 20.634 triệu đồng tương ứng giảm 5,03% so với năm 2011. Nguyên nhân là do đầu năm 2012 vấn đề lạm phát, giá cả và lãi suất tăng cao, bên cạnh đó ngành chăn nuôi cũng gặp nhiều khó khăn về vấn đề giá thịt heo thành phẩm giảm, nên làm cho các hộ sản xuất không còn mạnh dạn vay vốn do phải trả lãi cao, kéo theo việc người dân tạm thời chuyển sang hướng hoạt động khác, vì vậy làm cho doanh số cho vay năm 2012 của ngân hàng giảm xuống so với trước đó. - 21 - Bảng 4.3 Doanh số cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng cộng Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền 390.917 409.975 389.341 186.884 188.753 19.058 4,88 144.144 131.880 226.590 108.763 109.262 -12.264 535.061 541.855 615.931 295.647 298.015 6.794 2011/2010 2012/2011 6th2012/ 6th2013 % Số tiền -20.634 -5,03 1.869 1 -8,51 94.710 71,82 499 0,46 1,27 70.076 13,67 2.368 0,8 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 22 - % Triệu đồng 1,200,000 1,000,000 800,000 600,000 400,000 200,000 2010 2011 Tổng DSCV 2012 Năm DSCV ngắn hạn Hình 4.2 Doanh số cho vay ngắn hạn qua 3 năm 2010 – 2012 Bảng 4.3 cũng cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước tăng 1.869 triệu đồng, tương ứng tăng nhẹ 1%. Nguyên nhân là do sang năm 2013 tình hình kinh tế dần đi vào ổn định, sản xuất kinh doanh có chiều hướng thay đổi tích cực, giá thành phẩm trong chăn nuôi cũng tăng so với năm 2012, vì vậy người dân có ý định đầu tư chăn nuôi trở lại nên doanh số cho vay ngắn hạn vì vậy có dấu hiệu tăng lên. 4.2.1.2 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế Cho vay ngắn hạn theo ngành nghề là yếu tố không thể thiếu trong bất kỳ ngân hàng nào, biết được mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng vào những ngành nghề nào giúp ngân hàng có thể dễ dàng theo dõi nguồn vốn cho vay của mình. Theo chủ trương phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Bến Tre nói chung và huyện MCN nói riêng là hướng tới phát triển một nền kinh tế đa dạng nhưng chú trọng vào ngành nông nghiệp vì đa số hộ dân trên địa bàn sống bằng nghề nông. Trong thời gian qua cùng với sự biến động của nền kinh tế thì nguồn vốn vay này cũng tăng giảm không ổn định. Sự tăng giảm không đồng đều này được thể hiện qua bảng 4.4 sau: - 23 - Bảng 4.4 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Nông nghiệp 363.722 368.436 348.988 104.696 145.528 4.714 1,3 Công nghiệp 7.212 9.582 11.118 6.532 6.822 2.371 TM, DV 6.804 12.467 10.498 4.903 5.669 5.663 Chỉ tiêu Tổng 377.738 390.485 370.604 116.131 2011/2010 158.019 12.748 2012/2011 6th2012/ 6th2013 % Số tiền % -19.448 -5,28 40.83 39 32,87 1.536 16,03 290 4,44 83,23 -1.969 -15,8 766 15,62 117,4 -19.881 -5,05 5.139 59,06 Số tiền (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 24 - Là một huyện mà nông nghiệp vẫn là một ngành kinh tế mũi nhọn và chủ lực, đa phần nguồn vốn của ngân hàng đều tập trung vào đây. Tín dụng đóng vai trò trung gian trong thu hút vốn và tài trợ vốn của ngân hàng, nhờ nguồn tài trợ này mà người dân có thể mua sắm tư liệu sản xuất, trả công người lao động kịp thời. Bảng số liệu 4.4 cho thấy doanh số cho vay ngành nông nghiệp tuy có tăng giảm không ổn định nhưng luôn chiếm tỷ trọng cao trên 90% trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng. Cụ thể năm 2011 so với năm 2010 doanh số đã tăng lên 4.714 triệu đồng tương ứng tăng 1,3%, một phần do đây là nguồn cho vay chủ lực của huyện nhà nên nhu cầu vốn khá cao và liên tục tăng. Bên cạnh đó do năm 2011 ngành chăn nuôi của huyện áp dụng hình thức lai tạo và nhân giống mới, giá cả trong chăn nuôi lại cao nên thu nhập của người dân được nâng lên, các mầm móng dịch bệnh thì được điều trị và ngăn chặn kịp thời, vì vậy tạo điều kiện và động lực cho các hộ nông dân phát triển chăn nuôi, mở rộng sản xuất, dẫn đến nhu cầu vốn tăng cao. Tuy nhiên năm 2012 thì doanh số này có sự giảm nhẹ là do những năm gần đây cùng với sự phát triển kinh tế xã hội của tỉnh nên đã có nhiều ngân hàng mọc lên, ngân hàng gặp phải các đối thủ trên thị trường nên doanh số cho vay của các ngành có sự tăng giảm không ổn định. Bên cạnh sản lượng các loại cây trồng vật nuôi chủ yếu như lúa, dừa, gia súc, gia cầm tăng so với cùng kỳ nhưng giá cả thì giảm sút, tiêu thụ khó khăn, hiệu quả sản xuất và thu nhập của người dân kéo theo giảm. điều này đã làm cho doanh số cho vay ngành nông nghiệp năm 2012 so với năm 2011 giảm 19.448 triệu đồng tương ứng giảm 5,28%. Doanh số cho vay ngành công nghiệp có sự tăng trưởng qua các năm nhưng chiếm tỷ trọng khá thấp, khoảng 2% trong tổng doanh số cho vay. Năm 2011 doanh số tăng 2.371 triệu đồng tương ứng tăng 32,87%, năm 2012 tăng 1.536 triệu đồng tương ứng tăng 16,03%. Doanh số tăng ổn định qua các năm là do trong những năm gần đây Chính quyền địa phương đã thực hiện dự án thay đổi bộ mặt nông thôn, hỗ trợ vay để sửa chữa hay xây mới nhà ở nên làm tăng doanh số cho vay. Ngoài ra trên địa bàn huyện có ngành chế biến chỉ xơ dừa nhưng chỉ sản xuất ở quy mô nhỏ do đó các doanh nghiệp và tổ chức cá nhân cần nhu cầu vay vốn ngân hàng để mở rộng quy mô sản xuất. Doanh số cho vay của ngành thương mại dịch vụ có tỷ trọng khá thấp trong tổng doanh số cho vay và có sự tăng giảm không ổn định. Cụ thể năm 2011 tăng so với năm 2010 là 5.663 triệu đồng tương ứng tăng 83,32%, năm 2012 giảm so với năm 2011 là 1.969 triệu đồng tương ứng giảm 15,8%. Ngành thương mại dịch vụ ở huyện MCNchu3 yếu là các doanh nghiệp tư nhân sản xuất nước đá, kinh doanh xăng dầu, kinh doanh vật tư nông nghiệp, buôn bán tạp hóa,…Nguyên nhân tăng doanh số cho vay của ngành vào năm 2011 là do vào thời điểm này cơ sở hạ tầng được mở mang xây dựng nên nhu cầu mua bán trao đổi hàng hóa, y tế giáo dục đều thuận tiện và - 25 - đang trên đà tăng trưởng, nên trong thời gian này khách hàng muốn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh làm cho doanh số cho vay của ngành tăng lên. Nhưng sang năm 2012 thì nhu cầu vay vốn của khách hàng để phục vụ cho lĩnh vực này đã giảm, do các công trình cơ quan Nhà nước đang xây dựng thêm nên ảnh hưởng ít nhiều đến thương mại dịch vụ. Bên cạnh đó năm 2012 cũng là năm có nhiều biến động, giá cả lãi suất tăng cao nên ít nhiều cũng ảnh hưởng đến ngành thương mại dịch vụ nói riêng và các ngành khác nói chung. Bảng số liệu 4.4 cũng cho thấy được doanh số này qua 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước của các ngành đều tăng ổn định trở lại. Nguyên nhân là do bước sang năm 2013 nền kinh tế dần đi vào ổn định, nên việc đầu tư kinh doanh ở các ngành cũng tăng từ đó nhu cầu vay vốn ngắn hạn từ ngân hàng cũng tăng. 4.2.1.3 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế Doanh nghiệp tư nhân, hộ sản xuất kinh doanh và thành phần kinh tế khác có nhu cầu vốn ngắn hạn như thế nào, doanh số cho vay của ngân hàng theo thành phần kinh tế ra sao, tất cả sẽ được thể hiện rõ qua bảng số liệu 4.5. Với diện tích trên 200km2, dân số 265.938 người, mật độ bình quân là 752 người/km2, Mỏ Cày là một trong những huyện có dân số đông nhất tỉnh Bến tre. Thêm vào đó với lợi thế tiềm năng đất đai phong phú thích hợp cho sự tăng trưởng của 3 loại cây chính là lúa, dừa, mía và sự phát triển về chăn nuôi. Tuy nhiên các hoạt động nông nghiệp chủ yếu là do tự phát của các hộ gia đình nên hiệu quả chưa ổn định. Bảng số liệu 4.5 cho thấy doanh số cho vay theo thành phần kinh tế đối với hộ sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng cao, hơn 60% trong tổng doanh số cho vay. Cụ thể năm 2011 doanh số tăng 11.660 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng tăng 3,12%, nguyên nhân tăng là do MCN là huyện chuyên lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, do đó nhu cầu vay vốn của hộ sản xuất kinh doanh trên đại bàn tăng là do hộ tăng cường sản xuất kinh doanh làm doanh số cho vay của ngân hàng tăng lên. Đến năm 2012 giảm 13.055 triệu đồng tương ứng giảm 3,39% so với năm 2011, Do thiếu sự tập trung, sản xuất còn nhỏ lẻ nên dễ bị cạnh tranh, ép giá từ các lái buôn, bên cạnh giá cả, lãi suất tăng cao nên việc làm ăn kinh doanh của các doanh nghiệp tư nhân gặp nhiều khó khăn, do đó nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp tăng cao, bên cạnh nền kinh tế đang nhiều biến động thì việc năm 2012 nhu cầu vay vốn của hộ sản xuất kinh doanh giảm nhẹ so với trước đó cũng là hiển nhiên. Tuy nhiên thì con số này đã được tăng ổn định trở lại vào 6 tháng đầu năm 2013, cho thấy một bước tiến triển và dấu hiệu khả quan khi nền kinh tế dần đi vào ổn định. - 26 - Bảng 4.5 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền DNTN 17.200 24.598 17.019 60.125 51.106 HSXKD Cho vay khác 373.717 144.144 Tổng cộng 535.061 2011/2010 2012/2011 6th2012/ 6th2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 7.398 43,01 -7.579 -30,81 -9.019 -15 385.377 372.322 167.545 217.808 131.880 226.590 67.977 29.100 11.660 -12.264 3,12 -8,51 -13.055 94.710 -3,39 71,82 50.263 13,5 541.855 615.931 295.647 298.015 6.794 1,27 74.076 13,67 -38.877 -57,1 2.368 0,8 (Nguồn: Phòng kế hoạch ki nh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 27 - Doanh số cho vay của doanh nghiệp tư nhân và cho vay khác, hai thành phần kinh tế này chiếm tỷ trọng khá thấp và tương đương nhau trong tổng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế. Từ năm 2010 đến 2012 doanh số tăng giảm không ổn định. Cụ thể cho vay doanh nghiệp tư nhân năm 2011 có tăng 43,01% so với năm 2010 nhưng đến năm 2012 lại giảm 30,81% so với trước đó, nhưng khi nền kinh tế dần ổn định, kinh doanh đạt hiệu quả, nhu cầu thu hồi vốn nhanh thì con số này có chiều hướng giảm vào năm 2012 và sang 6 tháng đầu năm 2013, do doanh nghiệp có nguồn vốn đầu vào đầu ra nên việc vay vốn ngân hàng sẽ giảm xuống. 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Tín dụng là hoạt động quan trọng trong kinh doanh ngân hàng, bên cạnh việc cho vay thì công tác thu hồi nợ cũng quan trọng và mang tính rủi ro không kém, vì không phải khách hàng nào cũng đảm bảo trả nợ đúng hạn, mà đôi khi món nợ còn rơi vào tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi. Vậy công tác thu hồi nợ cũng như doanh số thu nợ của ngân hàng cụ thể như thế nào, số liệu 4.6 dưới đây sẽ cho chúng ta thấy rõ hơn thông qua việc phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn, theo ngành kinh tế, theo thành phần kinh tế. 4.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn Doanh số thu nợ là chỉ tiêu có thể phản ánh được nhiều vấn đề trong nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thì việc thu nợ mang ý nghĩa quan trọng, một mặt phản ánh kết quả từ việc cho vay thông qua số liệu trên bảng kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, mặt khác giúp ngân hàng đánh giá được tình hình rủi ro, chất lượng khách hàng, khả năng quản lý. Do đó việc phân tích doanh số thu nợ trong năm là quan trọng. Doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng, doanh số này không những chiếm tỷ trọng lớn mà còn tăng qua các năm, được thểthiệntcụtthểtthôngtquatbảngt4.6tsau: - 28 - Bảng 4.6 Doanh số thu nợ ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng cộng Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền 281.538 372.315 393.617 216.489 205.015 90.777 32,24 21.302 126.488 173.591 116.531 47.103 37,24 408.026 545.906 510.148 280.581 265.818 137.880 33,79 64.092 60.803 2011/2010 2012/2011 % 6th2012/ 6th2013 Số tiền % 5,72 -11.474 -5,3 -57.060 -32,87 -3.289 -5.13 -35.758 -6,55 -14.763 -5,26 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 29 - Triệu đồng 1,000,000 900,000 800,000 700,000 600,000 500,000 400,000 300,000 200,000 100,000 2010 2011 Tổng DSTN 2012 Năm DSTN ngắn hạn Hình 4.3 Doanh số thu nợ ngắn hạn qua 3 năm 2010 -2012 Qua bảng số liệu 4.6 và hình 4.3 cho thấy doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn, trên 60% trong tổng doanh số thu nợ và con số này tăng qua các năm. Cụ thể năm 2011 so với năm 2010 tăng 90.777 triệu đồng tương ứng tăng 32,24%, năm 2012 so với năm 2011 tăng 21.302 triệu đồng tương ứng tăng 5,72%. Nguyên nhân là do ngân hàng đẩy mạnh công tác thu nợ, nhắc nhở khách hàng trả lãi hàng tháng và liên hệ đôn đốc khách hàng khi gần đến hạn trả gốc. Tuy nhiên đến năm 2012 giá nông sản và thành phẩm chăn nuôi giảm kéo theo ảnh hưởng của tình hình cho vay năm 2011 giảm dẫn đến doanh số thu nợ giảm hơn so với năm 2011. Tuy nhiên vì là vay ngắn hạn nên dù có rủi ro trong sản xuất kinh doanh nhưng người dân cũng xoay sở và trả nợ đúng hạn để có thể làm hồ sơ vay vốn lại tiếp tục sản xuất. 6 tháng đầu năm 2013 ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn cũng giảm nhẹ so với cùng kỳ trước đó. Cụ thể giảm 11.474 triệu đồng tương ứng giảm 5,3%, nguyên nhân là do ảnh hưởng của tình hình cho vay và thu nợ 2012 giảm nên bước qua những tháng đầu năm 2013 mới chỉ từng bước ổn định lại nên doanh số thu nợ vẫn còn gặp nhiều khó khăn và đang ở mức giảm nhẹ so với trước đó. 4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của ngân hàng trong thời gian qua tương đối ổn định, do công tác thu hồi nợ của ngân hàng được quản lý chặt chẽ nên phần nào hạn chế được rủi ro sinh nợ xấu. Số liệu được thể hiện cụ thể qua bảng 4.7 sau: - 30 - Bảng 4.7 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Nông nghiệp Công nghiệp TM, DV Tổng cộng Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền 264.681 346.499 354.601 159.570 106.380 9.158 4.223 9.511 7.755 11.866 7.420 5.600 4.007 7.320 1.603 2011/2010 2012/2011 % 6th2012/ 6th2013 Số tiền % Số tiền 81.81 30,91 8.102 2,34 354 3.532 3,86 83,64 2.354 -335 24,75 -4,32 1.720 30,7 -2.404 -60 118,41 10.121 22,77 -53.874 -62,6 278.062 363.765 373.887 169.177 115.303 85.704 -53.190 -33,3 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 31 - % Số tiền Doanh số thu nợ ngành nông nghiệp năm 2010 tăng so với năm 2011 là 81.81 triệu đồng, năm 2012 tăng so với 2011 là 8.102 triệu đồng. Nguyên nhân tăng là do ngân hàng chủ yếu cung ứng nguồn vốn ngắn hạn cho các hộ sản xuất để bổ sung vốn lưu động kịp thời. Món vay tương đối nhỏ nên công tác thu hồi nợ cũng khá thuận lợi và ít rủi ro, bên cạnh do lợi thế trên địa bàn huyện là ngành nông nên trong việc sản xuất kinh doanh khi đạt kết quả tốt, được mùa được giá và thu lợi nhuận cao thì khách hàng tất toán nợ cho ngân hàng từ đó doanh số này tăng qua các năm. Ngành công nghiệp doanh số thu nợ tuy chiếm tỷ trọng thấp khoảng 3% trong tổng doanh số thu nợ, tuy nhiên con số này cũng tăng qua các năm. Điều này cho thấy công tác thu nợ của ngân hàng khả quan, số tiền mà ngân hàng thu hồi từ các khoản đã giải ngân tốt, giúp hoạt động tín dụng của ngân hàng được liên tục góp phần tái đầu tư, đẩy nhanh tốc độ lưu chuyển tiền tệ trong lưu thông. Ngành thương mại dịch vụ thu nợ năm 2011 tăng 83,64% so với năm 2010 nhưng giảm trở lại 4,32% vào năm 2012. Nguyên nhân dẫn đến doanh số thu nợ không ổn định trong các ngành là do ảnh hưởng sự giảm nhẹ của doanh số cho vay ngắn hạn, cộng thêm năm 2012 giá cả các mặt hàng bấp bênh dẫn đến doanh số thu nợ ngành thương mại dịch vụ giảm do nhu cầu sử dụng dịch vụ của khách hàng cũng giảm. Qua bảng 4.7 ta cũng thấy tình hình thu nợ theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước của các ngành gần như giảm. Ngành nông nghiệp giảm 53.190 triệu đồng tương ứng giảm 33,3%, thương mại dịch vụ giảm 2.404 triệu đồng tương ứng giảm 60%. Riêng ngành công ngiệp tăng 30,7% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân thu nợ giảm là do món vay chủ yếu có thời hạn một năm, do đó việc trả nợ ngân hàng thường vào cuối năm nên 6 tháng đầu năm 2013 doanh số này chưa tăng cũng là điều dễ hiểu. Mặt khác một phần cũng do năm 2012 giá cả nông nghiệp và đời sống bấp bênh kéo theo ảnh hưởng đến đầu năm 2013 nên công tác thu nợ ngành chưa được ổn định. Riêng đối với ngành công nghiệp thì thu từ các khoản như cho vay đầu tư, mở rộng thiết bị sản xuất nên nguồn thu sẽ ổn định theo sản phẩm làm ra, do đó doanh số này vẫn tăng. 4.2.2.3 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế Bảng số liệu 4.8 cho thấy doanh số thu nợ của doanh nghiệp tư nhân chiếm tỷ trọng thấp, khoảng hơn 3% trong tổng doanh số thu nợ. Năm 2011 tăng so với năm 2010 là 2.269 triệu đồng tăng tương ứng 16,12%, năm 2012 tăng so với năm 2011 là 8.331 triệu đồng, tăng tương ứng 51%. Nguyên nhân doanh số thu nợ của các doanh nghiệp tư nhân tăng là do mức thu nợ tỷ lệ thuận với doanh số cho vay, doanh số thu nợ được phân chia theo thành phần bên cạnh đó cũng chiếm tỷ trọng không cao nên rủi ro trong các món vay cho doanh nghiệp tư nhân này cũng thấp, họ chủ yếu là những doanh nghiệp có cợ sở làm ăn và phương án sản xuất kinh doanh khả thi, hiệu quả nên việc thu hồi nợ của thành phần kinh tế này không quá khó khăn. - 32 - Bảng 4.8 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu DNTN Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền 14.077 16.346 24.677 8.637 7.403 2011/2010 2012/2011 % Số tiền % Số tiền 2.269 16,12 8.331 51 6th2012/ 6th2013 Số tiền % -1.234 -14,3 HSXKD Thu khác 200.057 343.553 426.893 196.371 166.488 143.496 193.892 186.007 58.578 75.574 91.927 -7.885 71,72 -4,07 83.340 -127.429 24,26 -68,5 -29.883 -15,2 Tổng cộng 408.026 545.906 510.148 280.581 265.818 137.880 33,8 -35.758 -6,55 -14.763 -5,26 16.353 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 33 - 21,6 Hộ sản xuất kinh doanh đây là món vay và thu hồi nợ có tỷ trọng lớn, hơn 49% trong tổng doanh số. Con số thu nợ của thành phần này cũng tăng qua các năm, cụ thể năm 2011 so với năm 2010 tăng 143.496 triệu đồng, tăng tương ứng 71,72%, năm 2012 so với năm 2011 tăng 83.340 triệu đồng, tương ứng tăng 24,26%. Để đạt kết quả này thì đây là sự nỗ lực của tập thể CBTD ngân hàng, đã kiểm tra quản lý chặt chẽ từ khâu cho vay đến thu hồi nợ, kiểm tra, đôn đốc nhắc nhở sau cho vay bên cạnh việc sản xuất kinh doanh của người dân gặp nhiều thuận lợi nên công tác thu hồi nợ vẫn duy trì tăng qua các năm. Thu nợ thành phần kinh tế khác có chiều hướng giảm qua các năm. Cụ thể năm 2011 giảm so với năm 2010 là 7.885 triệu đồng, giảm tương ứng 4,07%, năm 2012 giảm so với năm 2011 là 127.429 triệu đồng, tương ứng giảm 68,5%. Tuy nhiên con số này không chiếm tỷ trọng cao trong tổng số thu nợ của ngân hàng. Do thành phần này nhỏ lẽ và không chuyên về một lĩnh vực sản xuất nào nên khó quản lý, cùng với sự bấp bênh của giá cả cũng như nền kinh tế trong thời gian này nên công tác thu hồi nợ còn gặp nhiều khó khăn, tuy nhiên bước sang 6 tháng đầu năm 2013 thì doanh số thu nợ ngành đã khởi sắc và tăng trở lại 21,6% so với cùng kỳ năm trước. Doanh số thu nợ của doanh nghiệp tư nhân và hộ sản xuất kinh doanh có chiều hướng giảm. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước doanh số thu nợ của doanh nghiệp tư nhân giảm 14,3%, của hộ sản xuất kinh doanh giảm 15,2%. Nguyên nhân là do đầu năm công tác thu hồi nợ chưa đến thời điểm tất toán món vay nên doanhtsốtvẫntcòntgiảmtsotvớittrướctđó. 4.2.3 Phân tích dư nợ tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Dư nợ được xem là chỉ tiêu không thể thiếu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, dư nợ là kết quả của việc cho vay và thu nợ, thể hiện số vốn mà ngân hàng đã cho vay nhưng chưa thu hồi được tại thời điểm báo cáo. Chỉ tiêu dư nợ phản ánh quy mô hoạt động, tốc độ tăng trưởng tín dụng qua từng giai đoạn, ngoài ra dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và cho biết số dư còn lại mà ngân hàng phải thu của khách hàng là bao nhiêu. 4.2.3.1 Phân tích dư nợ theo thời hạn Dư nợ theo thời hạn phản ánh số nợ mà ngân hàng cần phải thu hồi theo từng thời hạn như ngắn hạn, trung và dài hạn. Được thể hiện thông qua bảng số liệu 4.9 sau: - 34 - Bảng 4.9 Dư nợ ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng cộng Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền 374.504 412.164 407.888 382.558 391.625 37.660 10,06 -4.276 249.670 207.959 318.018 252.630 366.478 -41.711 -16,71 624.174 620.123 725.906 635.188 758.103 -4.051 -0,65 2011/2010 2012/2011 % 6th2012/ 6th2013 Số tiền % -1,04 9.067 2,37 110.059 52,92 113.848 45,07 105.783 17,06 122.915 19,35 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 35 - Triệu đồng 1,200,000 1,000,000 800,000 600,000 400,000 200,000 2010 2011 Tổng dư nợ 2012 Năm Dư nợ ngắn hạn Hình 4.4 Dư nợ ngắn hạn của ngân hàng qua 3 năm 2010 - 2012 Qua bảng 4.9 và hình 4.4 cho thấy dư nợ ngắn hạn tuy tăng giảm không ổn định nhưng chiếm tỷ trọng cao, trên 60% trong tổng dư nợ. Cụ thể dư nợ ngắn hạn năm 2011 tăng so với năm 2010 là 37.660 triệu đồng, tương ứng tăng 10,6%, dư nợ ngắn hạn năm 2012 giảm so với năm 2011 là 4.276 triệu đồng tương ứng giảm 1,04%. Dư nợ tăng là do ngân hàng đẩy mạnh cho vay đối với hộ sản xuất kinh doanh tăng, một phần là do doanh số cho vay ngắn hạn năm 2011 là 409.975 triệu đồng lớn hơn so với doanh số thu nợ năm 2011 là 372.315 triệu đồng, do đó làm dư nợ ngắn hạn của ngân hàng tăng lên vào năm 2011. Nhưng đến năm 2012 doanh số cho vay là 389.341 triệu đồng lại thấp hơn doanh số thu nợ là 393.617 triệu đồng, điều này đã làm cho dư nợ của ngân hàng trong năm 2012 giảm xuống. Bảng 4.9 cũng cho thấy dư nợ ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 có hướng tăng lên, cụ thể tăng 9.067 triệu đồng tương ứng tăng 2,37%. Nguyên nhân là do dư nợ 6 tháng đầu năm 2012 tăng nên sang đầu năm 2013 vẫn còn giữ ở mức tăng ổn định, và một phần do doanh số cho vay đầu năm 2013 tăng so với 2012 kéo theo dư nợ cũng tăng lên. 4.2.3.2 Phân tích dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế Khi xem xét dư nợ của từng ngành nghề cho chúng ta thấy mức độ sử dụng vốn của từng ngành hay việc chú trọng vốn vay cho ngân hàng vào ngành đó nhiều hay ít. Mặt khác, nó phản ánh quy mô, thế mạnh của từng ngành trên địa bàn huyện. cụ thể dư nợ theo ngành kinh tế của ngân hàng được thể hiện thông qua qua bảng 4.10 sau: - 36 - Bảng 4.10 Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền Nông nghiệp 321.494 343.431 337.818 288.557 376.966 21.937 6,82 -5.613 -1,63 88.409 30,64 Công nghiệp 31.480 44.965 7.938 25,22 1.265 3,21 1.926 4,48 TM, DV 118.065 122.777 125.855 123.673 129.921 4.712 3,99 3.078 2,51 6.248 5,05 Tổng cộng 471.039 34.587 36,03 -1.270 4,09 96.583 40,17 35.471 501.679 40.683 504.356 43.039 455.269 551.852 2011/2010 2012/2011 % 6th2012/ 6th2013 Số tiền % (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 37 - Bảng 4.10 cho thấy dư nợ ngắn hạn ngành nông nghiệp dù tăng giảm không ổn định qua các năm nhưng chiếm tỷ trọng cao, hơn 65% trong tổng dư nợ ngắn hạn. Cụ thể năm 2011 so với năm 2010 tăng 6,82%, năm 2012 so với năm 2011 giảm 1,63%. Nguyên nhân tăng giảm dư nợ ngành nông nghiệp này cũng tương tự dư nợ ngắn hạn, do năm 2011 doanh số cho vay ngành nông nghiệp là 368.436 triệu đồng lớn hơn doanh số thu nợ là 346.499 triệu đồng nên làm cho dư nợ ngành năm 2011 tăng. Đến năm 2012 doanh số cho vay là 348.988 triệu đồng thấp hơn doanh số thu nợ ngành nông nghiệp là 354.601 triệu đồng làm cho dư nợ giảm xuống trong năm 2012. Ngoài ra do ngành nông nghiệp là ngành lâu đời và là lợi thế trên địa bàn huyện, nên việc vay vốn ngắn hạn để đầu tư sản xuất vẫn là lựa chọn của hầu hết khách hàng nơi đây từ đó làm cho doanh số cho vay tăng, kéo theo dư nợ cũng tăng tương đối qua các năm. Dư nợ ngắn hạn ngành công nghiệp tuy chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng dư nợ của ngân hàng nhưng tăng ổn định qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng 25,22% so với năm 2010, năm 2012 tăng 3,21% so với năm 2011. Nguyên nhân dư nợ của ngành này tăng nhẹ là do doanh số cho vay tăng, các doanh nghiệp tổ chức, cá nhân đầu tư trang thiết bị, máy móc phân xưởng phục vụ việc sản xuất kinh doanh trong thời kỳ nền kinh tế dần ổn định trở lại. Dư nợ ngắn hạn ngành thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng cao thứ hai sau ngành nông nghiệp trong tổng dư nợ. Trong 3 năm 2010 – 2012 cùng với chính sách khuyến khích đầu tư phát triển ngành thương mại dịch vụ của huyện cũng khá phát triển nên nhu cầu vốn vay của ngành này ngày càng tăng làm cho doanh số cho vay tăng dẫn đến dư nợ cũng tăng. Cụ thể năm 2011 so với năm 2010 ngành thương mại dịch vụ tăng 3,99%, năm 2012 so với năm 2011 tăng 2,51%. Nguyên nhân là do doanh số cho vay tăng dẫn đến dư nợ tăng, ngoài ra trong những năm gần đây ngành phát triển tốt với nhiều trung tâm thương mại, vui chơi giải trí mọc lên rất nhanh, dẫn đến dư nợ của ngành tăng qua các năm là rất hợp lý. Qua bảng 4.10 cũng cho thấy dư nợ 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước tăng đều qua các ngành, cụ thể ngành nông nghiệp tăng 30,64%, ngành công nghiệp 4,48%, ngành thương mại dịch vụ 5,05%. Dư nợ theo ngành kinh tế tăng lên là do sang năm 2013 các ngành kinh tế đang ổn định và tăng trưởng sau những khó khăn của năm 2012 nên nhu cầu vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh của người dân tăng trở lại dẫn đến doanh số cho vay tăng kéo theo dư nợ cũng tăng ổn định trở lại. 4.2.3.3 Phân tích dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế Doanh số cho vay, doanh số thu nợ tăng giảm kéo theo dư nợ ngắn hạn của các thành phần kinh tế cũng tăng giảm không ổn định qua các năm, để tìm hiểu và làm rõ nguyên nhân tăng giảm này ta dựa vào việc phân tích bảng số liệu 4.11 dưới đây: - 38 - Bảng 4.11 Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền DNTN 20.312 28.564 20.906 80.052 64.609 8.252 40,6 -7.658 -26,8 -15.443 -19,3 HSXKD 371.073 412.897 358.326 384.071 409.646 41.824 11,3 -54.571 -13,22 25.575 6,66 232.789 178.662 346.674 171.065 283.848 -54.127 -23,3 168.012 94,04 112.783 65,9 624.174 620.123 725.906 635.188 758.103 -0,65 105.783 17,06 122.915 19,35 Thành phần khác Tổng cộng 2011/2010 -4.051 2012/2011 % 6th2012/ 6th2013 Số tiền % (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 39 - Bảng 4.11 cho thấy dư nợ ngắn hạn của doanh nghiệp tư nhân năm 2011 so với 2010 tăng 8.252 triệu đồng tương ứng tăng 40,6%, năm 2012 giảm 7.658 triệu đồng, tương ứng giảm 26,8% so với năm 2011. Nguyên nhân tăng là do năm 2011 nền kinh tế tăng trưởng có nhiều chuyển biến, việc làm ăn kinh doanh của người dân đang trên đà phát triển nên nhu cầu vay vốn ngân hàng phục vụ sản xuất tăng cao, làm doanh số cho vay năm 2011 tăng kéo theo dư nợ của doanh nghiệp tư nhân cũng tăng. Tuy đến năm 2012 con số này giảm xuống do lạm phát, giá cả và lãi suất tăng cao nhưng do dư nợ của thành phần này chiếm tỷ trọng khá thấp trong tổng dư nợ nên cũng không ảnh hưởng nghiêm trọng đến tổng dư nợ. Dư nợ ngắn hạn của hộ sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng cao, trên 66% trong tổng dư nợ nhưng có dấu hiệu tăng giảm không ổn định qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng so với 2010 là 41.824 triệu đồng, tương ứng tăng 11,3%, năm 2012 giảm 54.571 triệu đồng, tương ứng giảm 13,22%. Nguyên nhân dẫn đến sự tăng giảm này là do ảnh hưởng của doanh số cho vay và doanh số thu nợ, năm 2011 doanh số cho vay hộ sản xuất kinh doanh là 385.377 triệu đồng, lớn hơn doanh số thu nợ là 343.553 triệu đồng làm cho dư nợ này tăng. Đến năm 2012 doanh số cho vay của hộ sản xuất là 372.322 triệu đồng nhỏ hơn doanh số thu nợ là 426.893 triệu đồng nên làm cho dư nợ năm 2012 giảm xuống. Dư nợ thành phần khác cũng tăng giảm không ổn định qua các năm, chiếm tỷ trọng lớn thứ 2 sau hộ sản xuất kinh doanh. Cụ thể năm 2011 dư nợ giảm 23,3% so với 2010, năm 2012 tăng mạnh lên đến 168.012 triệu đồng, tương ứng tăng 94,04% so với năm 2011. Nguyên nhân giảm là do sự tăng giảm của doanh số cho vay và doanh số thu nợ, dẫn đến dư nợ thay đổi theo. Mặt khác do doanh số cho vay các lĩnh vực khác nhằm vào đối tượng như xây dựng, sữa chữa nhà, vận tải kho bãi, cho vay sản xuất chăn nuôi để làm kinh tế phụ,…Thêm vào đó các khoản nợ trước đó của các hộ gia đình đã đến hạn để chuyển sang các khoản vay mới nên doanh số thu nợ cao hơn doanh số cho vay kéo theo dư nợ trong năm 2011 giảm. Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 6 tháng 2013 so với cùng kỳ năm trước cũng có sự thay đổi tích cực. Doanh nghiệp tư nhân có dấu hiệu giảm 19,3%, trong khi đó hộ sản xuất kinh doanh tăng 6,66%, thành phần khác tăng 65,9%. Tình hình dư nợ được cải thiện là do đầu năm 2013 tình hình nền kinh tế đi vào ổn định nên người dân, nhất là hộ sản xuất kinh doanh đầu tư sản xuất, các nhu cầu vốn ngắn tăng do đó doanh số cho vay của ngân hàng tăng, dẫn đến dư nợ tăng. - 40 - 4.2.4 Phân tích nợ xấu tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Trong quá trình kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện MCN nói riêng và tất cả các ngân hàng thương mại nói chung, thì vấn đề nợ quá hạn, nợ khó đòi, nợ xấu là vấn đề hầu như ngân hàng nào cũng quan tâm phân tích. Nó là chỉ tiêu đánh chất lượng tín dụng của các ngân hàng, nợ xấu lớn đi kèm rủi ro cho ngân hàng lớn, kinh doanh không được hiệu quả và nếu nghiêm trọng sẽ dẫn đến phá sản. Dưới đây ta tiến hành phân tích tình hình nợ xấu theo thời hạn, nợ xấu theo thành phần kinh tế, nợ xấu theo ngành kinh tế để tìm hiểu rõ hơn về tình hình nợ xấu của ngân hàng trong thời gian qua. 4.2.4.1 Phân tích tình hình nợ xấu theo thời hạn Tình hình nợ xấu ngắn hạn, trung và dài hạn có chiều hướng xấu đó là gia tăng qua 3 năm 2010 – 2012. Trong đó nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn nợ xấu ngắn hạn. Thông qua bảng số liệu 4.12 và hình 4.5 cho thấy tình hình nợ xấu ngắn hạn có chiều hướng tăng qua các năm. Cụ thể nợ xấu năm 2011 so với năm 2010 tăng 198 triệu đồng tương ứng tăng 12,68%, năm 2012 so với năm 2011 tăng 583 triệu đồng tương ứng tăng 33,14%. Nguyên nhân dẫn đến tình hình nợ xấu gia tăng qua các năm là do tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nợ xấu, một phần do năm 2012 chịu biến động của giá cả nên việc trả nợ gốc cũng như trả lãi vay gặp ít nhiều khó khăn từ đó làm gia tăng nợ xấu. Bên cạnh có một số khách hàng thua lỗ trong sản xuất kinh doanh, hay sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không hiệu quả từ đó làm cho việc trả nợ ngân hàng phần nào gặp phải khó khăn dẫn đến gia tăng nợ xấu. Tuy nhiên ngân hàng chủ yếu cho vay mảng tín dụng có thời hạn ngắn dưới 12 tháng nên có doanh số cao và do công tác thu hồi nợ ngắn hạn của ngân hàng tốt nên nợ xấu ngắn hạn vẫn ở mức thấp hơn nợ xấu trung và dài hạn. Tuy nhiên ngân hàng phải chú ý và tăng cường cường tác quản lý, theo dõi việc sử dụng vốn vay của khách hàng để có thể ngăn chặn và xử lý kịp thời những rủi ro có thể xảy ra trong hoạt độngttíntdụngtcủatngânthàng. - 41 - Bảng 4.12 Nợ xấu ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng cộng Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền % 1.561 1.759 2.342 2.106 1.986 198 12,68 583 33,14 -120 -5,7 1.691 1.822 3.086 2.245 2.204 131 7,75 1.264 69,37 -41 -1,83 3.252 3.581 5.428 4.351 4.190 329 10,12 1.847 51,58 -161 -3,70 2011/2010 2012/2011 6th2012/ 6th2013 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 42 - Triệu đồng 8,000 7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 2010 2011 Tổng nợ xấu 2012 Năm Nợ xấu ngắn hạn Hình 4.5 Nợ xấu ngắn hạn qua 3 năm 2010 – 2012 Nợ xấu 6 tháng đầu năm 2012 so với 6 tháng đầu năm 2013 qua bảng 4.12 cũng cho ta thấy nợ xấu ngắn hạn giảm xuống. Cụ thể nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 giảm so với cùng kỳ năm trước là 120 triệu đồng tương ứng giảm 5,7%. Đây là tín hiệu tốt cho ngân hàng trong công tác thu hồi nợ và cần được giám sát thu hồi chặt chẽ hơn nữa để hạn chế và giảm bớt nợ xấu trong những năm tiếp theo. 4.2.4.2 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế Nợ xấu ngắn hạn theo ngành nghề phản ánh ngành nào đang tồn đọng nợ chưa trả đã chuyển sang nhóm nợ xấu. Bảng 4.13 cho thấy nợ xấu của các ngành trong những năm qua tăng giảm biến động không ổn định, nợ xấu ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao, khoảng trên 65%, ngành thương mại dịch vụ và ngành công nghiệp chiếm tỷ trọng thấp hơn trong tổng nợ xấu. Cụ thể ngành nông nghiệp năm 2011 tăng so với năm 2010 là 83 triệu đồng, tương ứng tăng 6,18%, năm 2012 tăng so với năm 2011 là 419 triệu đồng, tương ứng tăng 29,4%, con số này tăng là do doanh số cho vay của ngành nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao, quy trình cho vay dù chặt chẽ đến đâu thì cũng có rủi ro, sơ sót nhưng cần hạn chế nó ở mức thấp nhất và chấp nhận được. Bên cạnh đó thì ngành chăn nuôi những năm gần đây do ảnh hưởng của dịch bệnh như tai xanh nên hiệu quả chăn nuôi của người dân giảm, kéo theo chậm trễ trong việc trả nợ ngân hàng. Nhưng cũng qua bảng 4.13 thì ta thấy nợ xấu ngành nông nghiệp của ngân hàng bước sang 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ trước đó đã có dấu hiệu giảm. Cụ thể giảm 7.05% so với 6 tháng 2012, tuy con số này chỉ mới giảm nhẹ nhưng là dấu hiệu khả quan cho thấy ngân hàng đã có sự nổ lực cố gắng trong công tác tín dụng, việc thu hồi và xử lý nợ đã được cải thiện và đang giảm trong thời gian tới. - 43 - Bảng 4.13 Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 1.342 1.425 1.844 1.660 1.543 83 6,18 419 29,40 -117 -7,05 Công nghiệp 493 160 183 125 96 -333 -67,51 23 14,38 -29 -23,2 TM, DV 219 334 498 347 365 115 52,51 164 49,1 18 5,19 2.054 1.919 2.525 2.132 2.004 -135 -8,82 606 92,88 -128 -25,06 Chỉ tiêu Tổng cộng 2011/2010 2012/2011 6th2012/ 6th2013 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 44 - Ngành thương mại dịch vụ nợ xấu năm 2011 tăng so với năm 2010 là 115 triệu đồng, tương ứng tăng 52,51%, năm 2012 tăng so với năm 2011 là 164 triệu đồng tương ứng tăng 49,1%. Nguyên nhân nợ xấu gia tăng qua các năm là do doanh số thu nợ không cao bên cạnh khó khăn biến dộng giá năm 2012 kéo theo hệ quả khó khăn trong việc trả nợ, dẫn đến nợ xấu gia tăng phát sinh một phần do nợ cũ. Ngành công nghiệp năm 2011 nợ xấu ngành giảm khả quan so với năm 2010 là 333 triệu đồng, tương ứng giảm 67,51%, nợ xấu giảm là do thời gian này nền kinh tế khó khăn, các doanh nghiệp chuyển sang nguồn vốn dài hạn để ổn định nguồn vốn đồng thời có thể trả cho các khoản vay ngắn hạn nên làm nợ xấu của ngành có dấu hiệu giảm xuống. Tuy nhiên sang đầu năm 2012 do lãi suất tăng cao, giá cả bấp bênh, tình hình sản xuất kinh doanh của người dân cũng không gặp thuận lợi nên công tác thu hồi nợ ngành công nghiệp có tăng nhẹ trở lại là 23 triệu đồng tương ứng tăng 14,38%. Nhưng bước sang những tháng đầu năm 2013 thì nợ xấu của ngành cũng đã có chiều hướng giảm và ổn định trở lại, dấu hiệu khả quan này cho thấy ngân hàng đang từng bước cố gắng quản lý tốt, đã hạn chế và giảm dần nợ xấu phát sinh trong thời gian tới trên tất cả các ngành nghề kinh tế. 4.2.4.3 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế Trong giai đoạn hiện nay, ngân hàng là kênh chủ yếu thực hiện huy động vốn và cho vay để phát triển kinh tế. Hầu hết các doanh nghiệp đều dựa vào nguồn vốn vay để hoạt động, vì vậy nếu một bộ phận tài sản bị cố định trong tài sản thế chấp không sinh lời nếu người đi vay không trả được nợ sẽ làm cho nguồn vốn của ngân hàng không thể luân chuyển để tiếp tục vòng quay của nó. Bảng số liệu 4.14 cho thấy nợ xấu ngắn hạn của doanh nghiệp tư nhân chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng nợ xấu của thành phần kinh tế, tăng vào năm 2011 nhưng giảm trở lại vào năm 2012 và đầu năm 2013. Cụ thể, năm 2011 tăng 52,1% so với năm 2010, năm 2012 giảm 68,6% so với năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 cũng có chiều hướng giảm so với cùng kỳ trước đó là 33,33%. Nguyên nhân nợ xấu của doanh nghiệp giảm là do doanh số cho vay của thành phần này thấp, nên rủi ro trong việc thu hồi vốn ngân hàng cũng không cao, bên cạnh việc các doanh nghiệp có cơ sở trang thiết bị ổn định sản xuất lâu dài nên việc vay nợ và trả nợ ngân hàng cũng không quá khó khăn. Do đó nợ xấu của ngân hàng gần như có chiều hướng giảm trong nhưng nămtgầntđây. - 45 - Bảng 4.14 Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền % 23 35 11 15 10 12 52,1 -24 -68,6 -5 -33,3 HSXKD 1.538 1.724 2.331 2.098 1.972 186 12,09 607 35,2 -126 -6 Thành phần khác 1.691 1.822 3.086 2.238 2.208 131 7,75 1.264 69,4 -30 -1,34 Tổng cộng 3.252 3.581 5.428 4.351 4.190 329 10,12 1.847 51,6 -161 -3,7 Chỉ tiêu DNTN 2011/2010 2012/2011 6th2012/ 6th2013 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) - 46 - Nợ xấu của hộ sản xuất kinh doanh qua 3 năm có dấu hiệu tăng, cụ thể năm 2011 tăng 186 triệu đồng, tương ứng tăng 12,09% so với 2010, năm 2012 tăng 607 triệu đồng tương ứng tăng 35,2% so với 2011. Nợ xấu của hộ sản xuất kinh doanh gia tăng vì doanh số cho vay hộ sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay, cộng thêm những biến động của nền kinh tế không ổn định qua 2 năm 2011 và 2012 thì vấn đề nợ xấu có dấu hiệu gia tăng đó cũng là nguyên nhân. Tuy nhiên dấu hiệu giảm khả quan 6% của nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ trước đó, con số này chỉ giảm nhẹ nhưng là sự cố gắng nổ lực của toàn thể ngân hàng và tập thể cán bộ công nhân viên, ngoài ra còn do bước sang năm 2013 nền kinh tế dần đi vào ổn định, hộ sản xuất kinh doanh làm ăn kinh doanh đạt hiệu quả lợi nhuận nên trả nợ cho ngân hàng làm doanh số thu nợ của ngân hàng tăng lên và nợ xấu của ngân hàng giảm đi. Nợ xấu ngắn hạn thành phần kinh tế khác tăng qua 3 năm nhưng giảm trở lại những tháng đầu năm 2013. Cụ thể năm 2011 nợ xấu tăng so với 2010 là 131 triệu đồng, tương ứng tăng 7,75%, năm 2012 tăng 1.264 triệu đồng, tương ứng tăng 69,4% so với năm 2011. Nợ xấu gia tăng là do doanh số thu nợ của những thành phần này còn chưa được khả quan, còn thấp hơn so với doanh số cho vay, do đó ngân hàng cần tăng cường đẩy mạnh công tác quản lý và thu hồi nợ đối với thành phần này. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013 thì tình hình nợ xấu đã giảm so với cùng kỳ năm trước là 30 triệu đồng, tương ứng giảm 1,34%. Do nền kinh tế năm 2013 dần đi vào ổn định ở hầu hết các thành phần và các ngành nghề sản xuất kinh doanh đều mang lại dấu hiệu khả quan, vì vậy nợ xấu của ngân hàng cũng giảm xuống. Đây còn là sự quản lý tốt của ngân hàng trong công tác cho vay và thu nợ do đó ngân hàng cần duy trì và phát huy hơn nữa để hạn chế và đẩy lùi nợ xấu ngày càng gia tăng. 4.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam Để thấy rõ hơn về hiệu quả sử dụng vốn của Agribank chi nhánh huyện MCN, ngoài việc phân tích các chỉ số như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu của ngân hàng, ta còn có thể thấy được tình hình hoạt động của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu tài chính phản ánh tình hình tín dụng, những rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt để đưa ra các giải pháp thích hợp góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn của ngân hàng. Các chỉ tiêu được đánh giá thông qua bảng số liệu 4.15 sau: - 47 - Bảng 4.15 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. ĐVT: Triệu đồng 2010 Năm 2011 2012 6 th 2012 6 th 2013 Vốn huy động 326.734 528.247 534.000 542.214 341.643 Tổng nguồn vốn 645.245 642.573 745.863 660.314 775.382 Doanh số cho vay 390.917 409.975 389.341 186.884 188.753 Doanh số thu nợ 281.538 372.315 393.617 216.489 205.015 Dư nợ 374.504 412.164 407.888 382.558 391.625 Dư nợ bình quân 345.612 393.334 410.026 347.292 387.092 Chỉ tiêu Nợ xấu Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn (%) Tổng dư nợ/ Vốn huy động (%) 1.561 1.759 2.342 2.106 1.986 50,64 82,21 71,59 82,12 44,06 114,62 78,02 76,38 76,02 119,39 Hệ số thu nợ (%) 72,02 90,81 101,1 115,84 108,62 0,42 0,43 0,57 0,51 0,49 0,81 0,95 0,96 0,62 0,53 Nợ xấu/ Tổng dư nợ (%) Vòng quay vốn tín dụng (vòng) (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam, 20102012 và 6 tháng đầu năm 2013) 4.2.5.1 Tỷ số vốn huy động trên tổng nguồn vốn Khả năng và quy mô hút vốn của Ngân hàng qua các năm cụ thể năm 2010 là 50,64%, năm 2011 là 82,21%, năm 2012 là 71,59%. Vốn huy động ngắn hạn của ngân hàng trong những năm qua khá cao dẫn đến tăng lợi nhuận cho ngân hàng, năm 2011 tăng so với năm 2010 điều này cho thấy quy mô hút vốn của ngân hàng rất tốt, tuy đến năm 2012 có phần giảm do ảnh hưởng kinh tế khó khăn, nhưng chỉ tiêu này đã và đang được ngân hàng cố gắng phát huy và ổn định trong những năm tiếp theo. 4.2.5.2 Tỷ số tổng dư nợ trên vốn huy động Ta thấy tỷ số qua các năm cụ thể: Năm 2010 là 14,26%, năm 2011 là 78,02%, năm 2012 là 76,38%. Ý nghĩa của tỷ số này cho ta thấy khả năng sử dụng vốn của ngân hàng chưa đạt được hiệu quả cao, chưa đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng tại từng thời điểm, chi nhánh phải nhận vốn điều chuyển từ Hội sở mới có thể đáp ứng đủ - 48 - nguồn vốn cho vay vì tỷ số giảm dần từ năm 2010 đến năm 2012, do tỷ lệ vốn huy động chưa thực sự cao so với tỷ lệ dư nợ. Tuy nhiên sang đầu năm 2013 con số này đã tăng lên khả quan so với năm 2012. Ngân hàng đang cố gắng duy trì và nổ lực để huy động vốn điều chỉnh tỷ lệ này ngày càng tăng để hiệu quả hơn. 4.2.5.3 Tỷ số hệ số thu nợ Kết quả thu hồi nợ của ngân hàng được đảm bảo rất khả quan, khả năng trả nợ của khách hàng cũng đạt mức tốt, được thể hiện cụ thể năm 2010 là 70,02%, năm 2011 là 90,81%, năm 2012 là 101,1%. Đạt đuợc kết quả trên là do ngân hàng mà cụ thể là CBTD thực hiện tốt công tác kiểm tra giám sát, đôn đốc khách hàng thường xuyên khi đến hạn, tạo được uy tín cho ngân hàng, nâng cao vị trí của ngân hàng trên địa bàn hoạt động. Hệ số còn phản ánh công tác thu hồi nợ của CBTD tốt với việc một đồng vốn cho vay thì ngân hàng thu được bao nhiêu đồng vốn mới. Hệ số này tăng qua các năm cho thấy phần lớn khách hàng sử dụng nguồn vốn tốt, tạo ra lợi nhuận nên việc trả nợ được thực hiện tốt và công tác thu hồi nợ của CBTD trở nên dễ dàng hơn. 4.2.5.4 Tỷ số nợ xấu trên tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu qua các năm cụ thể: Năm 2010 là 0,42%, năm 2011 là 0,43%, năm 2012 là 0,57%. Nợ xấu là không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh của bất kỳ ngân hàng nào, điều đáng quan tâm hơn hết là giữ tỷ lệ này ở mức chấp nhận được, đảm bảo sự an toàn cho ngân hàng, vì nó phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng. Ta thấy dù nợ xấu của ngân hàng có tăng do sự biến động chung của tình hình kinh tế trong nước và của huyện như lạm phát, giá cả biến động, lãi suất tăng cao,…làm ngân hàng gặp phải khó khăn trong việc quản lý các khoản nợ rủi ro của mình, từ đó khiến tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng tăng dần trong những năm qua. Tuy nhiên sang đầu năm 2013 con số này đã giảm từ 0,51% còn 0,49% đây là dấu hiệu giảm khả quan và đã đáp ứng được quy định của NHNN là chỉ tiêu này thấp hơn 5%. Vì vậy ngân hàng đang cố gắng giảm chỉ tiêu này để nâng cao chất lượng tín dụng trong những năm tiếp theo. 4.2.5.5 Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn qua các năm: Năm 2010 là 0,81 vòng, năm 2011 là 0,95 vòng, năm 2012 là 0,96 vòng. Ta thấy tốc độ luân chuyển vốn của ngân hàng tăng qua các năm nhưng ở mức tăng nhẹ, cho thấy thời gian thu hồi vốn của ngân hàng cũng tăng qua các năm. Tuy con số này còn hơi thấp nên vòng quay không đạt đến 1, hay nói cách khác trong một năm nguồn vốn luân chuyển chưa đến 1 vòng. Tuy vòng luân chuyển nguồn vốn ngắn nhưng cũng được cải thiện qua các năm, chứng tỏ ngân hàng đã và đang cố gắng nổ lực hết mình để vòng quay tín dụng ngày càng được tăng lên bỡi việc luân chuyển vốn nhanh hay chậm cũng sẽ ản hưởng gián tiếp đến lợi nhận của ngân hàng. - 49 - 4.3 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM – BẾN TRE 4.3.1 Thuận lợi - Trụ sở của ngân hàng đặt tại trung tâm thị trấn huyện MCN tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch giữa ngân hàng và khách hàng - Được sự chỉ đạo và quan tâm hỗ trợ thường xuyên của cấp trên, sự giúp đỡ của các ban ngành đoàn thể chính quyền địa phương trong công tác huy động vốn nhanh chóng thúc đẩy kinh tế địa phương. - Tuy ngày càng có nhiều ngân hàng trên địa bàn nhưng NHNo & PTNT huyện MCN đã tồn tại trong thời gian dài và đang có dự án mở rộng trụ sở hoạt động, thành lập thêm các phòng ban, điểm giao dịch. Việc thanh toán bù trừ giữa các Ngân hàng và các giao dịch cho khách hàng diễn ra rất nhanh chóng nâng cao hiệu quả tín dụng của ngân hàng - Công tác chỉ đạo, điều hành không ngừng được đổi mới đảm bảo tính thống nhất toàn diện, kịp thời giải quyết khó khăn, vướng mắc. Đội ngũ cán bộ điều hành và nhân viên tác nghiệp trong đơn vị được nâng cao về số lượng cũng như chất lượng, trình độ nghiệp vụ quy mô không ngừng được nâng lên. Có chính sách thu lãi hợp lý và cán bộ tín dụng đến tận xã để giao dịch với khách hàng đã tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn. - Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro được chi nhánh quan tâm chỉ đạo thực hiện một cách nghiêm túc, đúng kế hoạch được giao của ngân hàng cấp trên. - Trong công tác chỉ đạo điều hành, chi nhánh luôn năng động bám sát chỉ tiêu để thực hiện. Hàng tháng, hàng quý đều có họp giao ban giữa các bộ phận để đánh giá các hoạt động ở từng thời điểm để đưa ra kế hoạch, giải pháp cho thời gian tiếp theo, tạo điều kiện thuận lợi và kịp thời cho cán bộ thực hiện nghiệp vụ chuyên môn, hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao. 4.3.2 Khó khăn Bên cạnh những thuận lợi đã đạt được giúp ngân hàng hoàn thành nhiều chỉ tiêu mà ngân hàng cấp trên giao, nhưng NHNo & PTNT chi nhánh huyện MCN còn vướng phải một số khó khăn như: - Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng diễn ra gay gắt, việc khai trương của các Ngân hàng như Sacombank, Ngân hàng Đầu tư phát triển, Ngân hàng phát triển Đồng Bằng Sông Cửu Long,.. đã ảnh hưởng đến việc kinh doanh của chi nhánh, đặc biệt là vấn đề lãi suất. Để thu hút khách hàng các ngân hàng đã cắt giảm lãi suất, chi nhánh gặp nhiều khó khăn trong công tác tiếp thị khách hàng cũng như mối quan hệ sẳn có với khách hàng cũ. - 50 - - Giá cả không ổn định cũng như sự bất ổn của thị trường chưa được cải thiện đã làm hạn chế việc đầu tư chuyển đổi mạnh mẽ cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn, ảnh hưởng đến thu nhập, vay vốn, trả nợ và đầu tư kinh doanh của đại bộ phận khách hàng. - Các chương trình, dự án tại địa phương còn nhỏ bé, mới lạ đối với người dân nên việc mở rộng đầu tư gặp không ít khó khăn. Một số hộ vay chưa ý thức tốt trong việc trả nợ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi vốn. - Nhu cầu vốn vay lớn nhưng nguồn vốn huy động của ngân hàng đôi lúc chưa đáp ứng đủ, vì vậy ngân hàng phải điều tiết vốn từ ngân hàng khác cùng hệ thống nên lợi nhuận mang lại chưa cao. - Công tác thẩm định của ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn, đôi khi còn bị nhiều yếu tố khách quan tác động như thời tiết, giao thông,..làm cho công tác thẩm định của cán bộ tín dụng còn hơi chậm. - Trình độ cán bộ tín dụng không đồng đều, đôi lúc cán bộ tín dụng phải đảm nhận nhiều công việc, máy móc thiết bị của ngân hàng đôi lúc còn chậm làm hiệu quả công việc ít nhiều giảm xuống. 4.3.3 Định hướng phát triển Năm 2013 và những năm tiếp theo, Agribank chi nhánh huyện MCN xác định mục tiêu chung là tiếp tục giữ vững phát huy vai trò của NHTM hàng đầu, trụ cột trong đầu tư vốn cho nền kinh tế đất nước, chủ lực trên thị trường tài chính tiền tệ ở nông thôn, kiên trì bám trụ mục tiêu hoạt động cho “Tam nông”, tập trung toàn hệ thống và bằng mọi giải pháp để huy động tối đa nguồn vốn trong và ngoài nước. Duy trì tăng trưởng tín dụng ở mức hợp lý, ưu tiên đầu tiên cho “Tam nông” trước tiên là các hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp, các doanh nghiệp nhỏ và vừa đáp ứng được nhu cầu chuyển dịch cơ cấu đầu tư cho sản xuất nông nghiệp nông thôn, tăng tỷ lệ dư nợ cho lĩnh vực này đạt 70% /tổng dư nợ. Để tiếp tục giữ vững vị trí là ngân hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại có chất lượng cao đáp ứng nhu cầu của đông đảo khách hàng. Đồng thời tăng nguồn thu ngoài tín dụng, Agribank không ngừng tập trung đổi mới, phát triển mạnh công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa. Năm 2013, Agribank phấn đấu đạt được các mục tiêu tăng trưởng cụ thể đó là: so với năm 2012 nguồn vốn tăng từ 11% - 13%, dư nợ tăng 9% 11%; tỷ lệ cho vay nông nghiệp nông thôn đạt 70% /tổng dư nợ; nợ xấu dưới 5%; tỷ lệ thu ngoài tín dụng tăng 10%; hệ số an toàn vốn (CAR) theo chuẩn quốc tế. Để đạt được các mục tiêu trên, Agribank tập trung toàn hệ thống thực hiện đồng bộ các giải pháp đó là: Thực hiện các biện pháp huy động vốn thích hợp đối với từng loại khách hàng, vùng, miền, tăng cường mở rộng quan hệ hợp tác với các tổ chức, tập đoàn kinh tế, công ty,.. Triển khai quyết liệt đề án cơ cấu lại hoạt động Agribank khi - 51 - được Chính phủ phê duyệt. Đổi mới cơ chế về quản lý, điều hành kế hoạch kinh doanh theo hướng nâng cao tính chủ động, linh hoạt. Tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, phân tích đánh giá đúng thực trạng nợ xấu và triển khai các biện pháp xử lý thu hồi, giảm nợ xấu. Củng cố, hoàn thiện về cơ cấu tổ chức, bộ máy hoạt động Agribank và hệ thống cơ chế quản trị điều hành kinh doanh, xây dựng quy trình quản lý hiện đại trên các mặt nghiệp vụ, chú trọng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực. Hoàn thiện hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu quả, rà soát và chỉnh sửa quy trình giao dịch một cửa và hậu kiểm. Tiếp tục hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, phát triển sản phẩm dịch vụ hiện đại, nâng cao thị phần dịch vụ tại đô thị và nhanh chóng triển khai sản phẩm dịch vụ phục vụ “Tam nông”. Nâng cao hiệu quả hoạt động tiếp thị, truyền thông gắn với hoạt động an sinh xã hội, qua đó góp phần quảng bá thương hiệu nâng cao vị thế và năng lực cạnh tranh, tiếp tục khẳng định vị thế và uy tín của NHTM lớn nhất Việt Nam. - 52 - CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM, TỈNH BẾN TRE 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP Dựa trên những khó khăn mà ngân hàng vướng mắc trong thời gian qua như: - Về công tác huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm có tăng nhưng đến đầu năm 2013 thì lại có dấu hiệu giảm - Về doanh số cho vay ngắn hạn: năm 2011 có dấu hiệu tăng nhưng đến năm 2012 thì lại giảm xuống, doanh số cho vay ngành nông nghiệp và thương mại dịch vụ năm 2012 cũng giảm so với năm 2011, doanh số cho vay của doanh nghiệp tư nhân và hộ sản xuất kinh doanh cũng tăng vào năm 2011 nhưng đến năm 2012 lại có dấu hiệu giảm xuống. - Về công tác thu nợ: thu nợ ngắn hạn và thu nợ ngành nông nghiệp có tăng qua 3 năm 2010 – 2012 nhưng bước đầu năm 2013 lại có dấu hiệu giảm xuống, thu nợ ngành thương mại dịch vụ năm 2011 tăng so với 2010, tuy nhiên 2012 và đầu năm 2013 có dấu hiệu giảm xuống. Thu nợ doanh nghiệp tư nhân và hộ sản xuất bước sang 2013 cũng đều giảm. - Nợ xấu: nợ xấu ngắn hạn, nợ xấu ngành nông nghiệp, thương mại dịch vụ đều có chiều hướng tăng qua 3 năm 2010 – 2012, riêng ngành công nghiệp năm 2011 giảm so với 2010, tuy nhiên sau đó nợ xấu tăng trở lại vào năm 2012. Nợ xấu của hộ sản xuất kinh doanh và các thành phần khác cũng gia tăng qua 3 năm 2010 – 2012. Ngoài ra còn một số khó khăn thiếu sót trong công tác thẩm định cho vay, hoạt động tín dụng chưa tăng ổn định qua các năm, trình độ và nghiệp vụ của một số CBTD còn nhiều thiếu sót, nợ xấu ở mức khá cao, công tác thu hồi nợ còn hơi chậm. Từ một số cơ sở trên cần đề ra hướng giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng của ngân hàng, hướng đến tăng trưởng ổn định và bền vững hơn. 5.2 GIẢI PHÁP 5.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn Tăng cường công tác quảng cáo trên đài truyền thanh, tiếp cận trực tiếp với từng hộ dân và có chế độ khuyến mãi, hậu mãi, chăm sóc khách hàng tích cực hơn nữa nhằm đáp ứng thỏa đáng với mọi nhu cầu và thị hiếu của khách hàng nhất là khách hàng gửi tiền và sử dụng dịch vụ tiện ích của ngân hàng. Tăng trưởng dư nợ phù hợp với định hướng ngành và của ngân hàng cấp trên, chú trọng đáp ứng đầy đủ và kịp thời vốn cho địa bàn. Duy trì công tác hợp giao ban định - 53 - kỳ hàng tháng giữa các phòng, tổ và họp tín dụng để báo cáo kết quả thực hiện trong tháng và định ra phương hướng cho tháng tiếp theo. Khi có văn bản mới liên quan đến nghiệp vụ, quy trình tín dụng thì phải tổ chức triển khai kế hoạch tập huấn đến toàn thể cán bộ để áp dụng kịp thời và đúng quy định của ngành. Thường xuyên tổ chức các phong trào thi đua hoàn thành và hoàn thành vượt chỉ tiêu kế hoạch đề ra nhằm động viên tinh thần làm việc của cán bộ. Sắp xếp lại việc quản lý địa bàn tín dụng khi đơn vị được bổ sung thêm cán bộ tín dụng nhằm đảm bảo khả năng về việc chăm sóc khách hàng và khai thác hết tiềm năng có thể phát triển được các sản phẩm dịch vụ hiện có của Ngân hàng. Các đối tượng cho vay của các ngân hàng khác trên địa bàn chủ yếu là những khách hàng sản xuất kinh doanh, các tiểu thương, các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Vì vậy mà Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến những đối tượng này, nên có những chính sách ưu đãi để giữ chân khách hàng cũng như mạnh dạn cho vay hạn mức tín dụng đối với những hộ sản xuất kinh doanh. Chú trọng mở rộng đối tượng cho vay phi nông nghiệp ở khu vực chợ, huyện, xã ngoài việc tăng trưởng dư nợ sẽ tạo đoàn bẩy cho việc chiếm lĩnh thêm thị phần để có điều kiện tiếp cận huy động vốn trong những năm tiếp theo. CBTD phải thực hiện chặt chẽ theo quy trình cho vay từ khâu thẩm định đến theo dõi, kiểm tra mục đích sử dụng vốn của người vay. Đồng thời đôn đốc, nhắc nhở người vay trả lãi và gốc đúng hạn. Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ cho vay, đơn giản háo hồ sơ thủ tục. Áp dụng phương thức cho vay phù hợp với từng loại khách hàng, xây dựng hạn mức tín dụng để doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả hơn. Tập trung xử lý nợ tồn động và nợ xấu, kết hợp cùng các cấp chính quyền và địa phương xử lý và khởi kiện đối với những khách hàng cố tình không thực hiện nghĩa vụ trả nợ ngân hàng. Hạn chế cho vay cán bộ công nhân viên đối với các đơn vị còn nợ nhiều và thủ trưởng đơn vị thiếu quan tâm đến công tác xử lý nợ của ngân hàng. 5.2.2 Giải pháp mở rộng công tác huy động vốn Ngân hàng nên tổ chức một bộ phận nhằm giúp đỡ các doanh nghiệp xây dựng dự án vay vốn cũng như tư vấn cho khách hàng về việc đánh giá, dự báo tình hình phát triển của doanh nghiệp, tư vấn cho khách hàng để tránh tổn thất. Thực hiện tốt giải pháp này thì hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp cũng như các hộ sản xuất kinh doanh càng có hiệu quả hơn vì họ được sự giúp đỡ của Ngân hàng trong việc tham mưu cho họ các dự án khả thi cũng như tư vấn cho họ khuynh hướng làm ăn có hiệu quả. Điều đó cũng làm cho ngân hàng có nhiều đối tượng khách hàng hơn, góp phần tăng dư nợ tín dụng cũng như hiệu quả trong hoạt động kinh doanh, đồng thời hạn chế được nhiều rủi ro hơn trong hoạt động tín dụng. - 54 - Đẩy mạnh việc huy động vốn tại chỗ, đa dạng hóa các hình thức huy động chú trọng các nguồn vốn có lãi suất thấp Duy trì hơn nữa hình thức tiết kiệm dự thưởng, thay đổi cơ cấu giải thưởng mới phù hợp với thị hiếu của khách hàng. Đa dạng hóa các hình thức tiền gửi tiết kiệm đa dạng hóa các kỳ hạn và lãi suất để hấp dẫn khách hàng. Huy động vốn bằng tiền gửi theo hình thức thẻ ATM cũng đang phát triển và góp phần tích cực vào nguồn vốn, vì thế cần khuyến khích các tổ chức kinh tế trên địa bàn trả lương qua hình thức thẻ ATM Ngân hàng thường xuyên có những chỉ tiêu huy động vốn cụ thể để phấn đấu cố gắng đạt chỉ tiêu đề ra. 5.2.3 Nâng cao công tác cho vay và thu nợ Công tác cho vay: Cần tiết kiệm thời gian thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng để đáp ứng kịp thời nhu cầu sản xuất kinh doanh của khách hàng. Phải có chính sách ưu đãi, khuyến khích để tìm kiếm khách hàng mới, các phương án, dự án khả thi như cho vay kinh doanh sản xuất. Khuyến khích tinh thần làm việc của CBTD khi đạt mức dư nợ cao sẽ có thưởng. Để hạn chế về mặt thủ tục, Ngân hàng có thể cử CBTD xuống giúp đỡ doanh nghiệp làm thủ tục hồ sơ vay vốn, thực hiện chương trình tư vấn về sử dụng phần mềm kế toán, phương thức quản lý và đầu tư có hiệu quả. Công tác thu nợ: Tình hình thu nợ của ngân hàng qua ba năm tăng khá cao, Tuy nhiên CBTD nên tạo mối quan hệ tốt với chính quyền địa phương nhằm tìm hiểu rõ về khách hàng từ đó đưa ra phương pháp thu nợ như đôn đốc thu nợ, xử lý nợ đến hạn kịp thời. CBTD phải xác định kỳ hạn trả nợ của khách hàng sao cho phù hợp như vào mùa vụ thì khách hàng có thu nhập và CBTD phải bám sát điều đó để việc thu nợ được tốt hơn. Tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay, thực hiện kiểm tra thường xuyên (kết hợp kiểm tra định kỳ đột xuất), đồng thời Ban giám đốc cũng nên tổ chức đánh giá, xếp hạng rủi ro và các khoản cho vay để có hình thức giám sát phù hợp. 5.2.4 Đào tạo nâng cao trình độ cán bộ tín dụng cho ngân hàng Đào tạo nâng cao cán bộ theo hướng chuyên ngành, nên có những khóa học về các nghiệp vụ kỹ thuật có liên quan đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như: kế toán doanh nghiệp, pháp luật,… khuyến khích CBTD tiếp cận với công nghệ hiện đại. Đào tạo CBTD có kiến thức, trình độ nghiệp vụ, có đạo đức, có trách nhiệm nghề nghiệp cao. Bên cạnh việc nâng cao chất lượng CBTD thì ngân hàng cũng cần quan tâm nhiều đến lợi ích vật chất của CBTD, thường xuyên động viên khen thưởng cho - 55 - đội ngũ cán bộ giỏi để xét chọn và khen thưởng hàng năm từ đó động viên khích lệ đội ngũ CBTD yên tâm công tác. Mỗi CBTD nên chuyên trách một mảng tín dụng, tránh tình trạng một CBTD kiêm quá nhiều công việc. Ngoài ra Ngân hàng cũng cần cân đối số lượng hồ sơ tín dụng mà mỗi CBTD phải phụ trách vì nếu một CBTD quản lý quá nhiều hồ sơ thì sẽ không đủ khả năng để theo dõi tất cả các khoản vay một cách hiệu quả, do đó khó phát hiện kịp thời những dấu hiệu của một khoản vay có vấn đề dẫn đến việc không có biện pháp kịp thời xử lý rủi ro tín dụng xảy ra. 5.2.5 Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho ngân hàng Ưu tiên cho vay theo định hướng phát triển kinh tế địa phương, định kỳ hàng tháng CBTD phải tiến hành xếp loại khách hàng. Hạn chế cho vay khai thác, đánh bắt thủy sản, cho vay tiêu dùng (nhất là đầu cơ vào nhà ở, đất đai, chứng khoán) Thực hiện phân loại địa bàn bố trí CBTD phù hợp với địa bàn phân công Thực hiện tốt công tác thẩm định trước và trong khi cho vay, trước khi cho vay cần thẩm định kỹ khả năng trả nợ của khách hàng và cũng cần xem xét tài sản đảm bảo nợ vay về mặt giá trị, quyền sở hữu, khả năng tiêu thụ,… Để hạn chế rủi ro thì CBTD khi thẩm định cần tìm hiểu khách hàng một số thông tin như: Khách hàng đã có quan hệ vay tiền với ngân hàng lần nào chưa, số tiền vay là bao nhiêu, tài sản đảm bảo, tình hình trả nợ,…để tránh tình trạng cho vay chồng chéo. Trong khi cho vay thì định kỳ CBTD phải kiểm tra hiệu quả sử dụng vốn vay, thường xuyên kiểm tra thời hạn để nhắc nhở đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn. Phối hợp chặt chẽ với chính quyền địa phương, các cơ quan ban ngành để gây áp lực nhằm thu nợ đối với những khách hàng không chịu trả nợ. Tiến hành phát mãi tài sản thế chấp để thu hồi vốn đối với những khoản vay khó đòi. - 56 - CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN Trong giai đoạn hiện nay, hoàn thiện chất lượng tín dụng luôn là mục tiêu nhiệm vụ hàng đầu của tất cả các ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh, tiềm lực tài chính, vị thế cũng như khả năng cạnh tranh... Và NHNo&PTNT chi nhánh huyện MCN với phương châm hoạt động “Tin cậy, hiệu quả, hiện đại” đã không ngừng nâng cao vai trò là cầu nối giữa nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, cung ứng vốn kịp thời đến mọi thành phần kinh tế của địa phương. Về nguồn vốn: tuy còn nhiều khó khăn song được sự chỉ đạo, hỗ trợ kịp thời của NHNo&PTNT huyện MCN và sự nổ lực cố gắng phấn đấu của toàn chi nhánh nên nguồn vốn của ngân hàng ngày càng lớn mạnh, tạo sự ổn định trong kinh doanh. Về hoạt động tín dụng: tuy còn gặp nhiều khó khăn trong công tác tiếp cận khách hàng tiềm năng, giữ chân khách hàng hiện có, tình hình nợ xấu có xu hướng giảm đó là sự nổ lực không ngừng của tập thể ban lãnh đạo và cán bộ công nhân viên Ngân hàng. Tín dụng ngắn hạn đã cung cấp kịp thời về vốn ngắn hạn cho các doanh nghiệp, các hộ gia đình và cá nhân, nhất là các doanh nghiệp luôn có đủ điều kiện về vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh và không ngừng mở rộng quy mô hoạt động, góp phần quan trọng vào quá trình hiện đại hóa công nghiệp hóa đất nước... Thời gian qua nhờ thực hiện tốt chính sách tín dụng ngân hàng, phục vụ phát triển nông, công nghiệp, và lợi ích của NHNo&PTNT chi nhánh huyện MCN được đảm bảo, đã có nhiều cố gắng để hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu có chuyển biến tích cực, tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn tuy có giảm nhưng chất lượng tín dụng vẫn đảm bảo an toàn, góp phần thiết thực biến đổi bộ mặt địa phương và đời sống nhân dân. Để ngày càng thực hiện tốt chức năng nhiệm vụ của mình trong giai đoạn quan trọng này, Ngân hàng một mặt chú ý đến chất lượng tín dụng mặt khác không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng Với bề dày kinh nghiệm NHNo&PTNT chi nhánh huyện MCN đã từng bước phát triển một cách vững vàng. Nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên qua các năm, tạo được sự tin tưởng với đông đảo khách hàng. Hoạt động tín dụng ngày càng mở rộng, dư nợ có mức tăng trưởng khá và ổn định, chất lượng tín dụng bảo đảm đã góp phần tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế của tỉnh. NHNo&PTNT chi nhánh huyện MCN phát triển ngày càng cao với giá trị cốt lõi trong kinh doanh là: Mọi hoạt động đều hướng tới khách hàng. Năng động, sáng tạo, chuyên nghiệp, tận tâm, minh bạch, hiện đại. Người lao động được quyền phấn đấu, cống hiến làm việc hết mình – được quyền hưởng thụ đúng với chất lượng, kết quả, hiệu quả của cá nhân đóng góp – được quyền tôn vinh cá nhân xuất sắc, lao động giỏi... Với những kết quả đạt được từ trước đến nay và sự hỗ trợ tích cực từ phía chính quyền điạ phương đã tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng ngày càng phát triển, - 57 - cũng cố vị thế trong kinh doanh cũng như sự đóng góp to lớn vào công việc phát triển kinh tế của đất nước nói chung cũng như tỉnh nhà nói riêng.đúng với phương châm “ Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng” 6.2. KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với NHNo & PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam Cần tăng cường huy động thêm nguồn vốn nhàn rỗi trong nhân dân bằng các hình thức đa dạng với lãi suất hấp dẫn. Triển khai kế hoạch đầu tư một cách nhanh chóng và kịp thời để phục vụ khách hàng ngày một tốt hơn. Cải thiện và đơn giản hóa hơn nữa các thủ tục vay vốn, hoàn thiện thủ tục thẩm định đối với những dự án lớn, phương án sản xuất khả thi trong hoạt động sử dụng nguồn vốn. Tạo điều kiện cho người nghèo xóa bỏ mặc cảm, quen dần với ngân hàng qua đó ngân hàng cũng hoạt động đúng mục đích của mình và thật sự là ngân hàng của nhân dân. ngân hàng nên lắp đặt thêm máy ATM để có thể đáp ứng nhu cầu sử dụng thẻ của khách hàng cũng như áp dụng trả lương tự động qua tài khoản. Cử cán bộ xuống xã tiếp cận người dân để hướng dẫn cho họ cách lập và sử dụng thẻ ATM. 6.2.2 Đối với Chính quyền địa phương Cần tập trung chỉ đạo thúc đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu nông nghiệp và kinh tế nông thôn, chuyển mạnh sang sản xuất hàng hóa đi đôi với các loại sản phẩm có thị trường và hiệu quả kinh tế cao. Xây dựng các vùng sản xuất hàng hóa tập trung gắn với việc chuyển giao công nghệ sản xuất, bảo quản và chế biến khắc phục tình trạng manh mún tự phát. Cấp trên nên đầu tư phát triển thủy lợi, cải thiện hệ thống tưới tiêu góp phần thúc đẩy nông nghiệp trong tỉnh phát triển. Tăng đầu tư ngân sách nhà nước, đa dạng hóa các nguồn vốn để tiếp tục đầu tư phát triển mạnh hơn cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội nông thôn, trong đó cần tập trung xây dựng cơ chế quản lý nguồn đầu tư tín dụng của ngân hàng theo chủ trương “Nhà nước và nhân dân cùng làm” đối với các chương trình kéo điện ở nông thôn, nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn. Cần làm nhanh chóng các thủ tục như cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, giấy phép kinh doanh cho người dân để có đủ điều kiện thế chấp vay vốn ngân hàng phát triển sản xuất. 6.2.3 Đối với khách hàng Các hộ nông dân phải có ý thức trong việc chủ động xậy dựng phương án sản xuất kinh doanh trên cơ sở những khả năng, tiềm năng sẳn có của mình. Cung cấp đầy đủ, đúng đắn các thông tin về tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh của mình để - 58 - ngân hàng xem xét, tư vấn và xác định mức vốn đầu tư phù hợp với năng lực quản lý của từng hộ. Phải có ý thức tích lũy kinh nghiệm trong quá trình sản xuất kinh doanh, học hỏi kinh nghiệm của những người xung quanh. Tham gia các buổi tập huấn, chuyển giao khoa học công nghệ để học tập và tích lũy những kiến thức khoa học kỹ thuật về những đối tượng sắp đầu tư khi vay vốn ngân hàng, có như vậy mới đủ khả năng quản lý và sử dụng vốn phát huy hiệu quả. - 59 - TÀI LIỆU THAM KHẢO –{— 1. NHNo&PTNT huyện Mỏ Cày Nam, 2013, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2010, 2011, 2012, và 6 tháng đầu năm 2013, phòng Kế hoạch kinh doanh. 2. Thái Văn Đại, 2006, Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng, Đại học Cần Thơ. 3. Phan Thị Cúc, 2008, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê. 4. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại học Cần Thơ. 5. Trần Ái Kết, 2008, Giáo trình lí thuyết Tài chính – tiền tệ, NXB Giáo Dục. 6. Trần Quang Phương, 2011, Nghiệp vụ ngân hàng, CĐ Kinh tế - Kỹ thuật Cần Thơ. 7. Website: - http://www.bentre.gov.vn (ngày truy cập 15/10/2013) -twww.agribank.com.vn (ngày truy cập 15/10/2013) - 60 - [...]... “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM, TỈNH BẾN TRE là sự cần thiết để làm đề tài nghiên cứu -1- 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Mỏ Cày Nam – Bến tre nhằm thấy được thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng... NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam trên địa bàn huyện Mỏ Cày Nam, tỉnh Bến Tre 1.3.2 Thời gian Số liệu phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam được lấy trong 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam trong 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013... động, cạnh tranh giữa các Ngân hàng, đã ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Những thay đổi bên ngoài xã hội đã tác động đến nội bộ và hoạt động của ngân hàng như thế nào? Để tìm hiểu thực trạng và đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng, từ đó đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại đây, vì vậy việc “PHÂN TÍCH... Trên địa bàn tỉnh thì Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn góp phần rất quan trọng trong việc cung ứng vốn, do Bến Tre chủ yếu hoạt động về lĩnh vực nông nghiệp, nên em chọn ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam để tìm hiểu và phân tích giúp việc phân tích đánh giá sẽ cụ thể, chính xác và thiết thực hơn Tuy nhiên những năm gần đây giá cả biến động trong đời... đó tín dụng ngắn hạn chi m tỷ trọng cao trong tổng số huy động cũng như cho vay Để tìm hiểu rõ hơn ngân hàng hoạt động tín dụng ngắn hạn như thế nào, có những thuận lợi khó khăn gì, ta tiến hành phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại đây thông qua việc phân tích các chỉ tiêu như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu và một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 4.2.1 Phân tích. .. việc và an toàn lao động các cán bộ công nhân viên, đảm bảo an toàn cho hoạt động và tài sản của chi nhánh Phòng giao dịch Thực hiện chức năng nhận tiền gửi, chuyển tiền, làm thẻ ATM, và các dịch vụ khác, chịu sự quản lí của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Mỏ Cày Nam 3.1.3 Các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỏ Cày Nam hoạt động chủ yếu các lĩnh... đạt được kết quả tốt nhất, và đây cũng là mục tiêu phấn đấu của ngân hàng trong thời gian tới - 15 - CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH MỎ CÀY NAM – BẾN TRE 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM – BẾN TRE 4.1.1 Khái quát về tình hình nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Ngày... lao động cả nước, bên cạnh những chính sách chủ trương phát triển lĩnh vực nông nghiệp của cả nước nói chung và chính sách phát triển nông thôn của huyện Mỏ Cày Nam, tỉnh Bến Tre nói riêng, trong thời gian này thì vai trò của ngân hàng là rất quan trọng, đặc biệt là hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn, vì đây là nguồn cung cấp vốn chủ yếu cho sự phát triển của lĩnh vực nông nghiệp, ... nghiệp và tổ chức cá nhân chuẩn bị đầu tư sản xuất nên chưa có nguồn tiền nhàn rỗi để gửi ngân hàng Bên cạnh lãi suất ngân hàng còn thấp nên một số khách hàng gửi tiền vào ngân hàng khác hay dùng tiền để đầu tư sản xuất kinh doanh thay vì gửi tiết kiệm - 20 - 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỎ CÀY NAM – BẾN TRE Agribank chi nhánh huyện MCN là ngân hàng hoạt động. .. thể - Phân tích tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 - Phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu của ngân hàng trong thời gian qua - Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam trong thời gian qua - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Mỏ Cày Nam