phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện bình tân tỉnh vĩnh long

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ LINH ĐA PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN TỈNH VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 Tháng 11 Năm 2014 i TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ LINH ĐA MSSV C1200114 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN TỈNH VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TRẦN ÁI KẾT Tháng 11 Năm 2014 ii LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian học trường Đại học Cần Thơ, em quý thầy cô trường nói chung q thầy khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh nói riêng truyền đạt kiến thức chuyên môn kiến thức xã hội vơ q giá Những kiến thức hữu ích trở thành hành trang giúp em vượt qua khó khăn, thử thách cơng việc sống sau Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn thầy Trần Ái Kết tận tình giúp đỡ, hướng dẫn, giải đáp khó khăn vướng mắc giúp em hoàn thành đề tài luận văn cách tốt Đồng thời, em xin chân thành cảm ơn Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bình Tân, đặc biệt ban lãnh đạo Ngân hàng cô chú, anh chị công tác ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi tận tình giúp đỡ em suốt thời gian thực tập Ngân hàng Tuy nhiên, hạn chế kiến thức nên chắn luận văn khơng tránh khỏi sai sót Cuối cùng, em xin gửi lời chúc đến tất quý thầy cô Trường Đại học Cần Thơ, cô chú, anh chị làm việc Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bình Tân, tỉnh Vĩnh Long lời chúc tràn đầy sức khỏe thành cơng Trân trọng kính chào! Cần Thơ, ngày……tháng……năm 2014 Người thực Nguyễn Thị Linh Đa iii TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết đề tài hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 Người thực Nguyễn Thị Linh Đa iv NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Cần Thơ, ngày……tháng……năm 2014 Thủ trưởng đơn vị v MỤC LỤC CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu 1.3.2 Thời gian nghiên cứu 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 1.5 CẤU TRÚC LUẬN VĂN CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái quát tín dụng 2.1.2 Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng 2.1.3 Một số tiêu đánh giá kết tín dụng ngắn hạn 11 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 15 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 15 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 15 CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG 17 3.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG 17 3.2.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng 17 3.2.2 Cơ cấu tổ chức chức phận 18 3.2.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu ngân hàng 20 3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2011-6T/2014 20 3.2.1 Doanh Thu 22 vi 3.2.2 Chi Phí 23 3.2.3 Lợi nhuận 23 CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG 25 4.1 KHÁI QUÁT NGUỒN VỐN KINH DOANH VÀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 20116T/2014 25 4.1.1 Khái quát nguồn vốn kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2011-6T/2014 25 4.1.2 Khái quát tình hình huy động vốn ngân hàng giai đoạn 2011-6T/2014 28 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG 31 4.2.1 Phân tích chung thực trạng tín dụng ngân hàng giai đoạn 2011-6T/2014 31 4.2.2 Phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng giai đoạn 2011-6T/2014 35 4.2.3 Phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn theo chủ thể vay ngân hàng giai đoạn 2011-6T/2014 48 4.2.4 Đánh giá kết tín dụng ngắn hạn Chi nhánh giai đoạn 2011-6T/2014 thông qua số tiêu tài 60 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN - CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG 64 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 64 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, VĨNH LONG 65 5.2.1 Đối với công tác huy động vốn 65 5.2.2 Đối với công tác cho vay 66 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 64 vii CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 68 6.1 KẾT LUẬN 68 6.2 KIẾN NGHỊ 69 6.2.1 Đối với NHNo & PTNT tỉnh Vĩnh Long 69 6.2.2 Đối với quyền địa phương 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 70 viii DANH SÁCH BẢNG Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2011-6T/2014 21 Bảng 4.1 Nguồn vốn kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2011-6T/2014 27 Bảng 4.2 Kết huy động vốn Chi nhánh giai đoạn 2011-6T/2014 30 Bảng 4.3 Kết tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2011-6T/2014 32 Bảng 4.4 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-6T/2014 36 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-6T/2014 40 Bảng 4.6 Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-6T/2014 43 Bảng 4.7 Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-6T/2014 47 Bảng 4.8 Doanh số cho vay ngắn hạn theo chủ thể vay giai đoạn 2011-6T/2014 50 Bảng 4.9 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo chủ thể vay giai đoạn 2011-6T/2014 54 Bảng 4.10 Dư nợ ngắn hạn theo chủ thể vay giai đoạn 2011-6T/2014 57 Bảng 4.11 Nợ xấu ngắn hạn theo chủ thể vay giai đoạn 2011-6T/2014 59 Bảng 4.12 Các tiêu đánh giá tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2011-6T/2014 62 ix DANH SÁCH HÌNH Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình Tân 18 x Dư nợ ngắn hạn tháng đầu năm 2014 doanh nghiệp đạt 2.785 triệu đồng, tăng 827 triệu đồng so với kỳ năm trước, tương ứng với mức 42,24% Tình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thuận lợi, có thu nhập nên họ tự giác hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng tiếp vay thêm vốn để mở rộng việc sản xuất Hộ sản xuất Từ năm 2011 đến năm 2013 dư nợ ngắn hạn chủ thể vay tăng ổn định Tỷ trọng DSCV ngắn hạn chủ thể vay cao nên tỷ trọng dư nợ ngắn hạn cao tổng dư nợ ngắn hạn ngân hàng (chiếm 95%) Cụ thể vào năm 2012 dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng, mức 323.261 triệu đồng tăng 81.176 triệu đồng, tức tăng 33,53% so với năm 2011 Sang năm 2013 dư nợ ngắn hạn đạt đến 402.732 triệu đồng, tăng 79.471 triệu đồng, tức tăng 24,58% so với năm 2012 Đạt kết ngân hàng khơng ngừng tăng qui mơ tín dụng đặc biệt chủ thể vay Điều dễ hiểu phần lớn dân cư nơi sống chủ yếu nghề nông buôn bán nhỏ lẻ, chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, khả hoàn vốn nhanh nên nhu cầu vốn ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh lớn phần người nông dân sau thu hoạch xong họ trả nợ cho ngân hàng tới đợt trồng họ tiếp tục vay thêm để mở rộng sản xuất, kết tốt cho ngân hàng Dư nợ ngắn hạn tháng đầu năm 2014 chủ thể giảm 15,90% so với kỳ năm trước, đạt 284.818 triệu đồng Công tác thu hồi nợ gặp thuận lợi thu khoản nợ kỳ năm trước dẫn đến dư nợ ngắn hạn giảm Cá nhân Nhìn chung, dư nợ ngắn hạn cá nhân có xu hướng tăng dần qua giai đoạn chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ ngắn hạn ngân hàng Cụ thể, năm 2012 dư nợ ngắn hạn 1.689 triệu đồng tăng 34,69% so với năm 2011, sang năm 2013 dư nợ ngắn hạn tăng 24,87% so với năm 2012 đến tháng đầu năm 2014 dư nợ ngắn ngân hàng tiếp tăng 63,92% so với kỳ năm trước, đạt 1.554 triệu đồng Sự tăng trưởng dư nợ ngắn hạn ngân hàng trọng công tác mở rộng thị phần chủ thể nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày cao khách hàng Tuy nhiên, ngân hàng mở rộng cho vay khách hàng cần có nguồn đảm bảo tài sản đảm bảo chắn, có uy tín, đồng thời tiếp tục trì quan hệ tín dụng khách hàng truyền thống, nhằm giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro dư nợ liên tục tăng cao 56 Bảng 4.10 Dư nợ ngắn hạn theo chủ thể vay giai đoạn 2011-6T/2014 Đvt: Triệu đồng Chủ thể vay Doanh nghiệp Hộ sản xuất Cá nhân Tổng cộng Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T/2013 6T/2014 2012/2011 Tỷ lệ Số tiền (%) So sánh 2013/2012 Tỷ lệ Số tiền (%) 6T-2014/6T-2013 Số tiền Tỷ lệ (%) 1.840 2.151 2.224 1.958 2.785 311 16,90 73 3,39 827 42,24 242.085 323.261 402.732 338.655 284.818 81.176 33,53 79.471 24,58 (53.837) (15,90) 1.254 1.689 2.109 948 1.554 435 34,69 420 24,87 606 63,92 245.179 327.101 407.065 341.561 289.157 81.922 33,41 79.964 24,44 (52.404) (15,34) (Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình Tân) 57 4.2.3.4 Nợ xấu ngắn hạn Nhìn chung, nợ xấu ngắn hạn ngân hàng có xu hướng tăng giảm khơng ổn định qua giai đoạn này, nợ xấu ngắn hạn hộ sản xuất chiếm phần lớn tỷ trọng Nợ xấu ngắn hạn theo chủ thể vay ngân hàng giai đoạn 2011-6T/2014 thể chi tiết qua bảng 4.11 Doanh nghiệp Nợ xấu ngắn hạn doanh nghiệp giai đoạn 2011-6T/2014 có xu hướng dần Năm 2012 giảm xuống 133 triệu đồng với mức giảm 62 triệu đồng tốc độ giảm 31,79% so với năm trước Sang năm 2013 nợ xấu ngắn hạn 112 triệu đồng giảm nhẹ với 21 triệu đồng với năm 2012 Đến tháng đầu năm 2014 nợ xấu ngắn hạn ngân hàng tiếp giảm 45 triệu đồng tức giảm triệu đồng so với kỳ năm trước Mặc dù doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực thủy sản, thương mại gặp không khó khăn thị trường giảm giá, hàng tồn kho tăng cao, chi phí lãi suất vay vốn lớn, doanh nghiệp cố gắng trả nợ hạn chế tối đa nợ xấu, cán tín dụng ngân hàng cố gắng hỗ trợ giải pháp thích hợp việc thu hồi nợ, xử lý nợ, hạn chế nợ xấu nên giai đoạn nhờ vào mà nợ xấu ngắn hạn doanh nghiệp có xu hướng giảm khả quan Hộ sản xuất Khác với doanh nghiệp nợ xấu ngắn hạn chủ thể có tăng giảm khơng ổn định Cụ thể năm 2011 nợ xấu ngắn hạn 317 triệu đồng, năm 2012 giảm 91 triệu đồng, tức giảm 226 triệu so với năm 2011 Do ngân hàng thực tốt công tác thu nợ phổ biến hình thức xử phạt xử lý việc trễ hạn nên chủ thể vay ý thức việc trả nợ hạn cho ngân hàng nên không để các khoản nợ chuyển sang nợ hạn nợ xấu Bên cạnh năm gần ngân hàng thường xuyên kiểm tra, theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng góp phần làm giảm tỷ lệ nợ xấu Nhưng vào 2013 với mức nợ xấu ngắn hạn 184 triệu đồng, tăng 93 triệu đồng so với năm 2012 đến sáu tháng đầu năm 2014 tiếp tăng lên thêm 301 triệu đồng so với kỳ năm trước, đạt 399 triệu đồng Do số cá nhân vay vốn làm ăn kinh doanh cá thể, phương án đầu tư sản xuất đề chưa có kế hoạch rõ ràng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp nuôi trồng thủy sản chứa đựng nhiều rủi ro việc trả nợ hộ gần phụ thuộc hoàn toàn vào yếu tố mà người không lường trước thời tiết, thiên tai, dịch bệnh Do đó, ngân hàng cần cân nhắc kỹ trước cho vay vốn 58 Bảng 4.11 Nợ xấu ngắn hạn theo chủ thể vay giai đoạn 2011-6T/2014 Đvt: Triệu đồng Chủ thể vay Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T/2013 6T/2014 2012/2011 Tỷ lệ Số tiền (%) So sánh 2013/2012 Tỷ lệ Số tiền (%) 6T-2014/6T-2013 Số tiền Tỷ lệ (%) Doanh nghiệp 195 133 112 53 45 (62) (31,79) (21) (15,79) (8) (15,09) Hộ sản xuất 317 91 184 98 399 (226) (71,29) 93 102,20 301 307,14 47 35 24 17 15 (12) (25,53) (11) (31,43) (2) (11,76) 559 295 320 168 459 (264) (47,23) 25 8,47 291 173,21 Cá nhân Tổng cộng (Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình Tân) 59 Cá nhân Nợ xấu ngắn hạn cá nhân giai đoạn có xu hướng giảm dần chiếm tỷ trọng thấp nợ xấu ngắn hạn ngân hàng Cụ thể: Năm 2012 giảm xuống 35 triệu đồng với mức giảm 12 triệu đồng tốc độ giảm 25,53% so với năm trước Sang năm 2013 nợ xấu ngắn hạn 24 triệu đồng giảm nhẹ với 11 triệu đồng với năm 2012 Đến tháng đầu năm 2014 nợ xấu ngắn hạn ngân hàng tiếp giảm 15 triệu đồng tức giảm triệu đồng so với kỳ năm trước Do ngân hàng cho vay nhu cầu tiêu dùng cá nhân thường thẩm định kỹ lưỡng định cho vay Mặc khác, ngân hàng thường chủ yếu cho vay tiêu dùng công chức, viên chức họ có thu thập ổn định cơng tác thu hồi nợ thuận lợi hơn, dẫn đến nợ xấu ngắn hạn chủ thể ngày giảm xuống, giúp ngân hàng giảm thiểu nhiều rủi ro 4.2.4 Đánh giá kết tín dụng ngắn hạn Chi nhánh giai đoạn 2011-6T/2014 thông qua số tiêu tài Ngân hàng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực cung cấp dịch vụ cung cấp ngoại tệ Nó địi hỏi phải có lợi nhuận để bảo tồn phát triển nguồn vốn vững Trong năm qua NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình khơng ngừng đổi hình thức hoạt động, với việc mở rộng tín dụng để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Vì cần phải đánh giá hiệu hoạt động tín dụng để đề giải pháp khắc phục hạn chế phương hướng cụ thể cho Chi nhánh hoạt động ngày tốt Đối với ngân hàng, hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn đánh giá qua số tiêu như: Dư nợ tổng nguồn vốn, hệ số thu nợ, tỷ lệ nợ xấu, Các tiêu đánh giá tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2011-6T/2014 thể chi tiết qua bảng 4.12 a) Dư nợ ngắn hạn vốn huy động Dư nợ vốn huy động số đánh giá khả sử dụng vốn huy động vào việc cho vay vốn ngân hàng giúp nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với số vốn huy động Tỷ lệ ngày tốt cho hoạt động ngân hàng, ngân hàng sử dụng cách hiệu đồng vốn huy động Nhìn chung, dư nợ ngắn hạn tổng vốn huy động ngân hàng liên tục tăng qua năm Cụ thể: Năm 2012 với đồng vốn huy động ngân hàng sử dụng 0,88 đồng vay ngắn hạn; sang năm 2013 với đồng vốn huy động ngân hàng sử dụng hết đồng vay ngắn hạn sử dụng thêm 60 0,06 đồng vốn khác Và tháng đầu năm 2014, với đồng vốn huy động ngân hàng sử dụng 0,62 đồng vay ngắn hạn Điều cho thấy, nguồn vốn huy động ngân hàng chưa đủ để đáp ứng nhu cầu vay vốn ngắn hạn khách hàng năm 2013 Do đó, thời gian tới ngân hàng cần phải đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn để tăng thêm nguồn vốn huy động, đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày tăng địa bàn b) Dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn Chỉ số cho biết tỷ lệ đầu tư vào cho vay ngân hàng so với tổng số vốn, dư nợ cho vay chiếm phần trăm tổng số vốn sử dụng ngân hàng Cụ thể, năm 2011 49,09%, đến năm 2012 61,27%, sang năm 2013 63,03% sáu tháng đầu năm 2014 44,32% Từ tỷ lệ ta thấy nguồn vốn ngân hàng đầu tư nhiều vào tín dụng ngắn hạn khả thu hồi vốn cao, mức rủi ro thấp c) Nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn Chỉ số phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng, đồng thời phản ánh mức độ rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu Tỷ lệ thấp cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng cao, rủi ro tín dụng thấp ngược lại Ngân hàng có tổng dư nợ tăng cao qua ba năm nợ xấu có tăng giảm làm khơng đồng làm ảnh hưởng trực tiếp đến số Cụ thể năm 2011 số vào khoảng 0,24% giá trị cao ba năm (2011, 2012, 2013), năm nợ xấu đạt mức cao 559 triệu đồng, sang năm số giảm 0,09% tiếp tục giảm 0,08% vào năm 2013, biểu khả quan chất lượng tín dụng Ngân hàng Và đến tháng đầu năm 2014 tăng nhẹ so với kỳ năm trước, 0,13% Đạt kết ngân hàng thực biện pháp hữu hiệu triệt để nhằm hạn chế nợ xấu Đó việc thẩm định lựa chọn khách hàng tốt, có uy tín, đẩy mạnh kiểm tra, giám sát trước, sau giải ngân cách chặt chẽ, thường xun đơn đốc cán tín dụng công tác thu hồi nợ, đặc biệt khoản nợ tồn đọng Qua cho thấy ngân hàng trở thành người bạn đồng hành đáng tin cậy người việc cung cấp, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, góp phần phát triển kinh tế địa phương 61 Bảng 4.12 Các tiêu đánh giá tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2011-6T/2014 Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Vốn huy động(VHĐ) Triệu đồng 352.748 373.592 382.676 348.251 465.354 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 499.466 533.860 645.839 544.732 652.422 DSCV ngắn hạn Triệu đồng 432.114 491.331 578.253 232.274 262.971 DSTN ngắn hạn Triệu đồng 382.057 409.409 498.289 217.814 315.375 Dư nợ ngắn hạn(DNNH) Triệu đồng 245.179 327.101 407.065 341.561 289.157 Dư nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 220.168 286.140 367.083 265.165 315.359 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 559 295 320 168 459 DNNH/VHĐ Lần 0,69 0,88 1,06 0,98 0,62 DNNH/Tổng nguồn vốn % 49,09 61,27 63,03 62,70 44,32 Nợ xấu ngắn hạn/DNNH % 0,24 0,09 0,08 0,05 0,13 Vịng quay vốn tín dụng Vịng 1,74 1,43 1,36 0,82 1,00 DSTN ngắn hạn/DSCV ngắn hạn % 88,42 83,33 86,17 93,77 119,93 (Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình Tân) 62 6T/2013 6T/2014 d) Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vịng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Tỷ số cao hiệu sử dụng vốn cao Trong năm qua vòng quay vốn ngân hàng lớn Cụ thể năm 2011 vòng quay vốn 1,74 vòng, năm 2012 1,43 vòng, đến năm 2013 vòng quay tiếp tục giảm so với năm trước đạt 1,36 vòng Nguyên nhân giảm kinh tế có nhiều biến động, dân cư doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn ảnh hưởng đến cơng tác thu nợ ngân hàng Nhìn chung, thơng qua vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn chi nhánh cho thấy khả luân chuyển vốn tương đối tốt, nhiên ngân hàng cần quan tâm đẩy mạnh công tác thu hồi nợ ngắn hạn, đảm bảo cho việc tái đầu tư, sinh lời ngân hàng Đến tháng đầu năm 2014 vịng quay tín dụng đạt vòng tăng lên so với kỳ năm trước Công tác thu hồi nợ ngắn hạn ngân hàng tăng, ngân hàng cần phải tích cực việc thu hồi nợ để hạn chế rủi ro xảy e) Hệ số thu nợ (Thu nợ ngắn hạn doanh số cho vay ngắn hạn) Chỉ số thể khả thu hồi nợ ngân hàng khả trả nợ khách hàng, cho biết số tiền mà ngân hàng thu kỳ kinh doanh định từ đồng doanh số cho vay Hệ số cao khả thu hồi nợ ngân hàng tốt Cụ thể, năm 2011 ngân hàng có hệ số thu nợ ngắn hạn đạt 88,42% tức trăm đồng cho vay ngân hàng thu lại 88,42 đồng, sang năm 2012 hệ số giảm xuống 83,33% đến năm 2013 hệ số thu nợ ngân hàng năm đạt 86,17% Doanh số thu nợ tăng không tăng doanh số cho vay, cần làm tốt cơng tác thu hồi nợ, đôn đốc nhắc nhở khách hàng gần đến hạn trả nợ gốc lãi vay Đến tháng đầu năm 2014 hệ số thu nợ ngắn hạn ngân hàng đạt 119,93% Đây tín hiệu tốt, có kết nhờ vào nỗ lực cố gắng tập thể cán cơng nhân viên tồn thể ngân hàng, cụ thể đội ngũ cán tín dụng, làm tốt khâu thẩm định trước cho vay nên kết thu hồi nợ tốt 63 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP Qua q trình phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2011-6T/2014 thông qua tiêu DSCV ngắn hạn, DSTN ngắn hạn, dư nợ ngắn hạn, nợ xấu ngắn hạn đánh giá tín dụng ngắn hạn thơng qua số số tài dư nợ ngắn hạn vốn huy động, dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn, vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn, Cho thấy bên cạnh kết mà ngân hàng đạt giai đoạn qua cịn tồn nhiều vấn đề ảnh huởng đến việc nâng cao hiệu tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cần khắc phục hạn chế thời gian tới như: Nguồn vốn huy động ngân hàng chiếm tỷ trọng cao tăng lên qua năm chưa đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Do đó, ngân hàng cịn phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển, dẫn đến chi phí hoạt động tăng lên làm giảm lợi nhuận ngân hàng Hoạt động tín dụng ngắn hạn chưa đa dạng phong phú, việc cho vay tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp nhiều Đa số khách hàng hộ sản xuất nông nghiệp nên việc đầu tư ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn thời tiết khí hậu, dịch bệnh, giá cả, mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng Lãi suất huy động vốn cho vay ngân hàng phụ thuộc vào lãi suất ngân hàng cấp đề nên ngân hàng không chủ động lãi suất để cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn Nợ xấu ngắn hạn ngân hàng chiếm nhỏ so với doanh số cho vay ngắn hạn có xu hướng tăng giảm không ổn định tập trung chủ yếu vào khách hàng ngành nông nghiệp Ngân hàng gặp nhiều nhiều bất cập việc xử lý tài sản đảm bảo gây khó khăn cơng tác thu hồi nợ, xử lý nợ xấu ngắn hạn Việc phát tài sản đảm bảo khách hàng phải thơng qua tịa án khâu xử lý, văn thi hành án chậm, cần phải nhiều thời gian để bán tài sản, có nhiều vụ kiện kéo dài chưa thể thu hồi lãi vốn gốc 64 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG 5.2.1 Đối với cơng tác huy động vốn Trong hoạt động tín dụng ngân hàng muốn có đủ nguồn vốn để hoạt động, để đáp ứng đủ nhu cầu kinh tế, địi hỏi ngân hàng phải có nguồn vốn đủ mạnh, vấn đề đặt tạo nguồn vốn cho ngân hàng Có thể kể đến vốn tự có, vốn huy động vốn vay từ cấp tổ chức tín dụng khác Có thể thấy ngân hàng tăng nguồn vốn cách tăng lượng vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp hay vay vốn tổ chức tín dụng khác ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng chi phí trả cho nguồn vốn cao việc huy động vốn không mong muốn Nếu ngân hàng tổ chức thực tốt cơng tác huy động vốn khơng mở rộng hoạt động cho vay, tăng thêm vốn đầu tư cho kinh tế mà đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Do thời gian tới ngân hàng nên thực số giải pháp nhằm tăng nhanh nguồn vốn huy động cho ngân hàng: Lãi suất vấn đề quan tâm hàng đầu khách hàng có nhu cầu muốn gửi tiền công cụ giúp gia tăng sức cạnh tranh việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư TCKT Ngân hàng nên áp dụng lãi suất thăng hoa, thời hạn mà khách hàng gửi số tiền lớn hưởng lãi suất cao, áp dụng ngân hàng thu hút tiền gửi lớn Tạo niềm tin nơi khách hàng quan trọng, lịng tin điều kiện để ngân hàng hoạt động ổn định có hiệu Vậy phải làm để khách hàng thấy quan tâm ngân hàng họ muốn gởi tiền lâu dài ngân hàng Khách hàng ngày đòi hỏi phục vụ tốt không chấp nhận chậm trễ Vì vậy, ngân hàng phải ln sẵn sàng phục vụ cho khách hàng thật ân cần chu đáo, không nên cho phép từ chối đáp ứng nhu cầu đáng khách hàng tốt, phục vụ khách hàng nhanh chóng Để thực điều nhân viên ngân hàng phải có trình độ phải thân thiện, vui vẻ, niềm nở tiếp xúc với khách hàng, tạo cảm giác thoải mái cho họ Cơ sở vật chất quy mô hoạt động: Là sở vững vàng để tạo niềm tin nơi khách hàng, vấn đề huy động tiền gửi Trước mắt ngân hàng nên đầu tư trang thiết bị sở vật chất cho sở làm 65 việc, trang trí thẩm mỹ, xếp công việc cách khoa học Như tạo ấn tượng tốt cho khách hàng Tạo độ an toàn cao yếu tố mà khách hàng quan tâm họ định gửi tiền vào ngân hàng Do ngân hàng cần phải nâng cao hiệu hoạt động biện pháp để lôi khách hàng đặc biệt khách hàng tiền gửi toán Ngân hàng cần tiếp tục nguyên cứu đưa sản phẩm tiền gửi hấp dẫn, thăm dò phản ứng thị trường, có cải biên sản phẩm tiện ích thị trường như: ký kết với công ty Bảo hiểm đưa sản phẩm tiết kiệm bảo an; tiết kiệm tích luỹ; tiết kiệm bậc thang (số tiền lớn nhận mức lãi suất cao) Loại hình tiết kiệm khuyến khích khách hàng gửi tiền lớn vào ngân hàng Xây dựng, củng cố phát huy hình ảnh ngân hàng: Ngân hàng cần phải tăng cường quảng bá, tiếp thị nhằm làm cho người biết đến thương hiệu, uy tín Việc quảng bá thơng qua: quan báo chí, đài truyền hình, đài phát thanh, hội nghị khách hàng, bảng hiệu, biểu tượng… 5.2.2 Đối với công tác cho vay Bên cạnh việc huy động vốn vào ngân hàng nhiều với biện pháp linh hoạt, hấp dẫn ngân hàng phải nổ lực tìm biện pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn Để tránh đồng tiền không bị tồn động, làm tăng doanh thu lợi nhuận ngân hàng phải có biện pháp thực phù hợp việc huy động vốn sử dụng vốn nhằm mang lại hiệu kinh doanh ngày cao Các biện pháp sau nhằm giúp ngân hàng nâng cao hiệu sử dụng vốn: Mở rộng quan hệ tín dụng, bước nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời trì khách hàng truyền thống ngân hàng Đối với khách hàng truyền thống cần giữ quan hệ lâu dài, sâu vào giải tiếp nhu cầu họ như: ưu đãi lãi suất, phí suất tín dụng, khuyến phương thức tốn, thẻ Trong cho vay cần phải linh động, xuất phát từ nhu cầu khách hàng mà pháp luật không cấm giải cho vay Trong cơng tác cho vay phải cán triệt để tuân thủ từ việc tiếp nhận hồ sơ, phân tích thẩm định khách hàng, đến giải ngân, kiểm tra giám sát đến thu hồi nợ lý hợp đồng tín dụng Quy trình phải xây dựng chặt chẽ với điều kiện, thủ tục cần thiết để đảm bảo cho mục tiêu sinh lời an tồn cho khoản vay Bên cạnh đó, ngân hàng 66 cần thường xuyên kiểm tra, kiểm soát trình sử dụng vốn vay khách hàng từ cho vay đến thu nợ, không để tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích Thơng qua cơng tác theo dõi để ngân hàng có sách kịp thời như: thu hồi lại nợ cho vay hỗ trợ thêm vốn kịp thời cho khách hàng trình khách hàng gặp khó khăn… để kịp thời xử lý khơng để tình trạng nợ xấu xảy Phân tích, đánh giá xác thông tin khách hàng sàng lọc khách hàng cho vay Nắm bắt đầy đủ thông tin khách hàng, tiến hành phân loại xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp (khách hàng có uy tín, trả nợ hạn khách hàng trả nợ trễ hẹn), từ áp dụng sách ưu đãi khách hàng tốt xử lý khách hàng khơng có thiện chí trả nợ hạn, ngân hàng cần nhanh chóng tiến hành khởi kiện tòa án nhằm phát tài sản để thu hồi nợ Ngân hàng không nên tập trung cho vay khoản tiền lớn vào khách hàng hay lĩnh vực đầu tư Cũng tạo cân cấu cho vay, ngân hàng cần tăng cường cho vay trung dài hạn nhằm phân tán rủi ro cho vay Cần trọng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cá nhân có thu nhập ổn định, tăng dần tỷ trọng cho vay có đảm bảo tài sản giúp ngân hàng giảm rủi ro Chủ yếu cho vay để bổ sung vốn lưu động, đầu tư mở rộng sản xuất phát triển dịch vụ cửa hàng bách hóa, cho thuê nhà trọ, hạn chế cho vay lĩnh vực có mức rủi ro cao như: Nuôi trồng thủy hải sản, cho vay để kinh doanh chứng khoán,… Ngân hàng nên tổ chức thực công tác bồi dưỡng cán công nhân viên ngày giỏi nghiệp vụ giàu kinh nghiệm, phẩm chất đạo đức tốt Muốn ngân hàng đầu tư cho nhân viên thơng qua việc đào tạo điều kiện cho họ có dịp tìm hiểu, học hỏi nâng cao trình độ kỹ thuật nghiệp vụ với hình thức: cơng tác đào tạo, tái đào tạo tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ Đồng thời phải kiên loại bỏ cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực chuyên môn nghiệp vụ 67 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2011-6T/2014, có kết luận sau: Về khái quát kết hoạt động: Nhìn chung lợi nhuận ngân hàng giảm dần qua giai đoạn này, thu nhập tăng trưởng với mức cao, bên cạnh chi phí tăng theo Nguồn vốn ngân hàng tăng dần từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014, vốn điều chuyển có xu hướng tăng dần, thời gian tới ngân hàng cần có sách thu hút để huy động vốn nhiều hơn, chủ động nguồn vốn cho vay hạn chế sử dụng vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên, giúp làm giảm chi phí cho hoạt động ngân hàng Về thực trạng tín dụng ngắn hạn: Doanh số cho vay ngắn hạn doanh số thu nợ ngắn hạn ngân hàng tăng qua giai đoạn này, đặc biệt lĩnh vực ngành nông nghiệp hộ sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng cao Dư nợ ngắn hạn nợ xấu ngắn hạn có xu hướng tăng giảm khơng ổn định, nợ xấu ngắn hạn giảm dần mặt tỷ trọng Đều chứng minh nguồn vốn tín dụng ngắn hạn ngân hàng tiếp cận rộng rãi đến với người dân địa phương phát huy hiệu thiết thực phát triển nơng nghiệp nơng thơn Về đánh giá thực trạng tín dụng ngắn hạn thơng qua tỷ số tài chính: Nhìn chung, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn tổng vốn huy động tỷ lệ dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn ngân hàng có mức tăng trưởng dần giai đoạn này, cho thấy nguồn vốn ngân hàng ln đầu tư nhiều vào tín dụng ngắn hạn Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn có xu hướng giảm dần từ năm 2011 đến năm 2013, tăng nhẹ tháng đầu năm 2014 tỷ lệ thấp cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng nâng cao, rủi ro tín dụng thấp Bên cạnh đó, vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn ngân hàng có xu hướng giảm dần hiệu sử dụng vốn tương đối tốt vịng quay vốn ngân hàng ln lớn Tình hình thu nợ khách hàng ngân hàng có xu hướng tăng giảm không ổn định thể thông qua hệ số thu nợ ngắn hạn, hệ số tăng dần từ năm 2013 đến tháng đầu năm 2014 so với kỳ năm trước, nên ngân hàng cần giữ kết khả quan tăng cường công tác thu hồi nợ giúp hoạt động kinh doanh ngân hàng phát triển thêm 68 Thông qua kết phân tích đánh giá thực trạng tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình Tân dựa sở khó khăn ngân hàng mà giải pháp đề ra, nhằm giúp ngân hàng nâng cao hiệu tín dụng ngắn hạn thời gian tới 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với NHNo & PTNT tỉnh Vĩnh Long Tăng cường tra, kiểm soát để phát sai phạm hoạt động chi nhánh, phát sớm sai lầm mắc phải để kịp thời khắc phục Tìm hiểu, phân tích, đánh giá kỹ nhu cầu vốn chi nhánh để đáp ứng đủ, kịp thời cho chi nhánh huyện Ngân hàng cấp cần hỗ trợ cho chi nhánh trang thiết bị thực dịch vụ toán đồng thời huy động vốn thơng qua loại hình tốn Ngân hàng cần đẩy mạnh cơng tác đào tạo, thường xuyên mở lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng, nâng cao lực, phẩm chất xây dựng đội ngũ cán công nhân viên có đầy đủ trình độ chun mơn để hoàn thành tốt nhiệm vụ giao 6.2.2 Đối với quyền địa phương Đối với UBND, Sở Tài nguyên Môi trường huyện cần xem xét quản lý chặt chẽ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất người dân để chấp xin vay vốn ngân hàng Việc phát tài sản chấp khách hàng, ngân hàng cần có phối hợp cấp quyền địa phương, tịa án, phòng thi hành án nhằm giúp đỡ ngân hàng khâu xử lý thu hồi nợ khoản nợ có hiệu Phịng nơng nghiệp phát triển nông thôn huyện với ban ngành chức có liên quan tăng cường hỗ trợ cho nơng dân việc lựa loại giống trồng, vật ni có suất cao, cần tạo điều kiện để tiêu thụ ổn định giá nông sản để nông dân yên tâm sản xuất 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Dương Hữu Hạnh, 2012 Quản trị ngân hàng thương mại kinh tế toàn cầu Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Lao Động Lê Thị Tuyết Hoa cộng sự, 2011 Tiền tệ ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Phương Đơng Mai Văn Nam, 2008 Giáo trình ngun lý thống kê kinh tế Thành Hồ Chí Minh: Nhà xuất Văn hóa Thơng tin Nguyễn Minh Kiều, 2006 Nghiệp vụ ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống Kê Trần Ái Kết cộng sự, 2008 Giáo trình lí thuyết tài - tiền tệ Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Giáo dục Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN quy chế cho vay TCTD khách hàng Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN định 18/2007/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng hoạt động ngân hàng TCTD Đồn Minh Duy, 2013 “Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ” Luận văn tốt nghiệp đại học Đại Học Cần Thơ Vũ Thị Minh Trang, 2013 “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Chi nhánh Cần Thơ ” Luận văn tốt nghiệp đại học Đại Học Cần Thơ 10 Nguyễn Duy Tiến, 2012.“Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh huyện U Minh Thượng” Luận văn tốt nghiệp đại học Đại Học Cần Thơ 70 ... C1200114 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN TỈNH VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG... PTNT Việt Nam - Chi nhánh huyện Bình Tân, tỉnh Vĩnh Long 16 CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN TỈNH VĨNH LONG 3.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI. .. dụng NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Bình Tân) 30 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG 4.2.1 Phân tích chung thực trạng tín dụng ngân hàng giai đoạn