phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại agribank chi nhánh huyện thới lai

Bởi lẽ, muốn mở rộng sản xuất kinh doanh bắt buộc phải có nguồn tài chính dồi dào, mở rộng quan hệ tín dụng với các Ngân hàng để giúp các doanh nghiệp và cá nhân đáp ứng được nhu cầu vốn

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN QUỐC VIỆT

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN

HẠN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH

HUYỆN THỚI LAI

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Mã số ngành: 52340201

Tháng 11/2014

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN QUỐC VIỆT MSSV/HV: C1200106

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN

HẠN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH

HUYỆN THỚI LAI

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Mã số ngành: 52340201

CÁN BỘ HƯỚNG DẪN MAI LÊ TRÚC LIÊN

Tháng 11/2014

LỜI CẢM TẠ

Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thới Lai Em đã học tập và tích lũy được khá nhiều kiến thức quý báu cho bản thân Bên cạnh đó, để hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình, ngoài sự nổ lực, cố gắng học hỏi của bản thân, em còn có được sự hướng dẫn tận tình của quý Thầy cô cùng các Anh chị trong Ngân Hàng

Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng đã tạo điều kiện cho

Em thực tập tại chi nhánh Em xin cảm ơn tất cả các anh chị, đặc biệt là anh Đặng Thanh Vũ đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn giải đáp những thắc mắc, nhiệt tình giúp em trong việc thu thập số liệu để hoàn thành tốt luận văn

Em vô cùng biết ơn quý thầy cô khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh đã truyền đạt cho em những kiến thức vô giá làm nền tảng cho quá trình thực hiện luận văn cũng như trong công việc của em sau này Em xin cảm ơn cô Mai Lê Trúc Liên đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ, truyền đạt những kinh nghiệm quý báu cho em hoàn thành tốt luận văn của mình

Tuy nhiên, kiến thức của em còn nhiều hạn chế nên trong quá trình thực hiện luận văn sẽ không tránh được những thiếu sót Em kính mong quý Thầy

cô cùng các Anh chị trong Ngân hàng góp ý, chỉ bảo để luận văn của em được hoàn thiện hơn

Kính chúc quý Thầy cô, ban Giám đốc và các anh chị trong Ngân hàng dồi dào sức khoẻ, gặt hái nhiều thành công, luôn hoàn thành tốt công tác

Em xin chân thành cảm ơn!

Cần thơ, ngày … tháng ….năm 2014

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Quốc Việt

TRANG CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này đƣợc hoàn thành dựa trên các kết quả

nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chƣa đƣợc dùng cho bất cứ

luận văn cùng cấp nào khác

Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Quốc Việt

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014

Thủ trưởng đơn vị

MỤC LỤC

Trang

Chương 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.1 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

1.3.1 Phạm vi không gian 2

1.3.2 Phạm vi thời gian 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 3

2.1.1 Khái quát về tín dụng 3

2.1.2 Một số khái niệm và các chỉ số tài chính đánh giá hoạt động tín dụng 10

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 13

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 13

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 14

Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN THỚI LAI 16

3.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN THỚI LAI 16

3.1.1 Khái quát về tình hình kinh tế huyện Thới Lai 16

3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thới Lai 17

3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG TỪNG BỘ PHẬN CỦA NHNNo & PTNT HUYỆN THỚI LAI 19

3.2.1 Cơ cấu tổ chức 19

3.2.2 Chức năng hoạt động của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 21 3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THỚI LAI GIAI ĐOẠN 2011 ĐẾN 06 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 22

3.4 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TRONG NĂM 2014 25

Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI

NHÁNH HUYỆN THỚI LAI 26

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN THỚI LAI 26

4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THỚI LAI 28

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 28

4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 29

4.2.3 Phân tích dư nợ 30

4.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu 31

4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THỚI LAI 31

4.3.1 Phân tích tình hình doanh số cho vay ngắn hạn 31

4.3.2 Phân tích tình hình doanh số thu nợ ngắn hạn 35

4.3.3 Phân tích tình hình dư nợ ngắn hạn 39

4.3.4 Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn 43

4.4 PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THỚI LAI 47

4.4.1 Dư nợ ngắn hạn/ Vốn huy động 47

4.4.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn 48

4.4.3 Nợ xấu ngắn hạn/dư nợ ngắn hạn 49

4.4.4 Vòng vay vốn tín dụng ngắn hạn 50

Chương 5: NHỮNG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN THỚI LAI 51

5.1 NHỮNG THÀNH TỰU ĐẠT ĐƯỢC 51

5.2 NHỮNG TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN THỚI LAI 51

5.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 52

5.3.1 Giải pháp về huy động vốn 52

5.3.2 Giải pháp về sử dụng vốn 53

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 55

6.1 KẾT LUẬN 55

6.2 KIẾN NGHỊ 56

6.2.1 Đối với chính quyền địa phương 56

6.2.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước 57

6.2.3 Đối với NHNo & PTNT Việt Nam 57

TÀI LIỆU THAM KHẢO 59

DANH SÁCH BẢNG

Trang

Bảng 3.1a: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai từ 2011 – 2013 22 Bảng 3.1b: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 với 06 tháng 2014 23 Bảng 4.1a: Cơ cấu nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai

từ 2011 – 2013 26 Bảng 4.1b: Cơ cấu nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai

06 tháng 2013 với 06 tháng 2014 27 Bảng 4.2a: Tình hình hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai từ 2011 – 2013 29 Bảng 4.2b: Tình hình hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 và 06 tháng 2014 30 Bảng 4.3a: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai từ 2011 – 2013 31 Bảng 4.3b: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 với 06 tháng 2014 32 Bảng 4.4a: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai từ 2011 – 2013 33 Bảng 4.4b: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 với 06 tháng 2014 33 Bảng 4.5a: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai từ 2011 – 2013 36 Bảng 4.5b: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 với 06 tháng 2014 36 Bảng 4.6a: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai từ 2011 – 2013 37 Bảng 4.6b: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 với 06 tháng 2014 37 Bảng 4.7a: Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai từ 2011 – 2013 39 Bảng 4.7b: Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 với 06 tháng 2014 40 Bảng 4.8a: Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai từ 2011 – 2013 41

Bảng 4.8b: Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 với 06 tháng 2014 41 Bảng 4.9a: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai từ 2011 – 2013 43 Bảng 4.9b: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo đối tƣợng kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 với 06 tháng 2014 44 Bảng 4.10a: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai từ 2011 – 2013 45 Bảng 4.10b: Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 với 06 tháng 2014 45 Bảng 4.11a: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai từ 2011 – 2013 48 Bảng 4.11b: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 với 06 tháng 2014 49

SXNN: Sản xuất nông nghiệp

SXKD: Sản xuất kinh doanh

RRTD: Rủi ro tín dụng

TMDV: Thương mại dịch vụ

TCTD: Tổ chức tín dụng

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới, hệ thống Ngân hàng đã trở thành một trong những ngành quan trọng, tạo động lực phát triển mạnh mẽ trong toàn bộ nền kinh tế Hoạt động kinh doanh của hệ thống Ngân hàng phát triển luôn là cơ sở của sự ổn định tình hình kinh tế - xã hội Đồng thời là tiền

đề, điều kiện khai thác nguồn lực phát triển kinh tế Nhà nước ta rất quan tâm đến việc thực hiện chủ trương cơ cấu lại hệ thống Ngân hàng, huy động tiềm lực của người dân, đẩy mạnh tín dụng đầu tư, góp phần thực hiện kích cầu vì

sự năng động kinh tế với chiến lược mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm, công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước

Mối quan hệ tài chính giữa Ngân hàng với các doanh nghiệp và các cá nhân sẽ tác động tích cực, trực tiếp đến quy mô sản xuất kinh doanh Bởi lẽ, muốn mở rộng sản xuất kinh doanh bắt buộc phải có nguồn tài chính dồi dào,

mở rộng quan hệ tín dụng với các Ngân hàng để giúp các doanh nghiệp và cá nhân đáp ứng được nhu cầu vốn đầu tư để mở rộng sản xuất kinh doanh và tạo thêm việc làm mới cho người lao động

Ngày nay khi nền kinh tế phát triển đời sống thì người dân ngày càng được nâng cao, xã hội càng tiến bộ thì nhu cầu làm giàu của người dân càng tăng lên do đó nhu cầu vốn cũng tăng theo Để đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời cho người dân thì tín dụng ngắn hạn của ngân hàng là rất quan trọng và cấp thiết, nó giải quyết kịp thời nhu cầu về vốn nên Ngân hàng đã đặt ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng đó là phải nâng cao hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời cho người vay một cách hợp lý nhất và đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả nhất Nhằm thấy được hiệu quả sử dụng vốn cũng như chất lượng tín dụng của Ngân hàng Từ đó đề ra giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông

thôn chi nhánh huyện Thới Lai nên Em chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín

dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Thới Lai ” cho bài luận văn của mình

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

 Mục tiêu 1: Phân tích, đánh giá tình hình nguồn vốn của NHNo

& PTNT Chi nhánh huyện Thới Lai từ năm 2011 đến sáu tháng đầu năm 2014

 Mục tiêu 2: Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu và các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng

 Mục tiêu 3: Đề ra giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng

Đề tài đƣợc thực hiện từ ngày 11/8/2014 đến 17/11/2014

1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu

Đối tƣợng nghiên cứu chủ yếu của đề tài này là hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Thới Lai

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

 Định nghĩa 1: Tín dụng là một quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái kinh tế hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định

 Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa

 Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán…dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia

Như vậy, “tín dụng” có thể diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưng nội dung cơ bản của những định nghĩa này là thống nhất Chúng đều phản ánh được một bên là người cho vay, còn bên kia là người đi vay Quan hệ hai bên được ràng buộc bởi cơ chế tín dụng và pháp luật hiện hành

2.1.1.2 Khái quát về tín dụng ngắn hạn

Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn dưới một năm nhằm giúp các khách hàng là doanh nghiệp và cá nhân tăng cường vốn lưu động thiếu hụt tạm thời trong quá trình sản xuất kinh doanh và tiêu dùng

2.1.1.3 Nguyên tắc tín dụng

Các ngân hàng khi cho vay bao giờ cũng kỳ vọng những đồng vốn bỏ ra của mình sẽ mang lại hiệu quả cho cả người vay và chính ngân hàng Chính vì vậy, các ngân hàng bao giờ cũng đặt ra các nguyên tắc để bắt buộc khách hàng tuân thủ nhằm đảm bảo sử dụng vốn đúng theo kế hoạch được thỏa thuận với ngân hàng Trong việc cấp tín dụng các ngân hàng xem các nguyên tắc này là

cơ sở quyết định các món tín dụng cấp cho khách hàng Hiện nay ở Việt Nam ngân hàng đặt ra các nguyên tắc sau:

Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên

hợp đồng tín dụng

Theo nguyên tắc này, người vay bắt buộc phải sử dụng vốn vay đúng mục đích ghi trên hợp đồng tín dụng Trường hợp ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn sai mục đích thì ngân hàng có quyền thu hồi vốn trước hạn

để tránh tình trạng rủi ro do sự thất tín của người đi vay Nếu khách hàng tuân thủ đúng nguyên tắc này của ngân hàng sẽ giúp khách hàng sử dụng vốn vào sản xuất kinh doanh theo thỏa thuận và như vậy sẽ tạo ra được lợi nhuận Khi

đó người đi vay đảm bảo được uy tín với ngân hàng, giúp ngân hàng thực hiện được sứ mệnh của mình là góp phần phát triển sản xuất đồng thời giúp ngân

hàng tạo ra lợi nhuận

Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng

hạn đã thoả thuận trên hợp đồng tín dụng

Ngân hàng là một đơn vị kinh doanh và mục tiêu của ngân hàng cũng là lợi nhuận có được từ các khoản thu mà chủ yếu là tín dụng Một ngân hàng không thể tồn tại nếu các khoản cho vay của mình chỉ thu về được gốc hoặc chỉ có tiền lãi vì vốn mà ngân hàng sử dụng cho vay cũng là nguồn vốn ngân hàng đi vay phải trả lãi Như vậy, điều kiện vật chất để ngân hàng có thể tồn tại và phát triển là có thể thu về gốc và lãi sau khoản thời gian cấp tín dụng

cho khách hàng

Theo nguyên tắc bắt buộc, người đi vay phải chủ động trả gốc và lãi cho ngân hàng sau khi đáo hạn Nếu đến hạn người đi vay không chủ động trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ phong tỏa tài khoản tiền gửi của khách hàng (trường hợp khách hàng có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng), chuyển nợ quá hạn (trường hợp không được cơ cấu lại thời hạn), hoặc ngân hàng có thể sử

dụng biện pháp cứng gắn hơn như phát mãi tài sản để thu hồi nợ

2.1.1.4 Vai trò của tín dụng

a) Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội

Thứ nhất: là vai trò quan trọng nhất cung ứng vốn một cách kịp thời cho

nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh tế trong xã hội

Thứ hai: làm thoả mãn nhu cầu đa dạng về vốn của nền kinh tế và làm

cho sự tiếp cận các nguồn vốn trở nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch và

giảm bớt các chi phí nguồn vốn cho các chủ thể kinh doanh

Thứ ba: tạo sự chủ động cho các doanh nghiệp trong việc thực hiện kế

hoạch sản xuất kinh doanh khi nó không phải phụ thuộc quá nhiều vào nguồn

vốn tự có của bản thân, nhằm tìm kiếm cơ hội đầu tư mới và nâng cao năng

lực sản xuất của xã hội

Thứ tư: làm cho người đi vay thực sự quan tâm đến hiệu quả sử dụng vốn

để đảm bảo mối quan hệ lâu dài với các tổ chức cung ứng tín dụng

b) Tín dụng là kênh chuyển tải tác động của nhà nước đến các mục tiêu

vĩ mô

Thông qua việc thay đổi và điều chỉnh các điều kiện tín dụng, nhà nước

có thể thay đổi quy mô tín dụng hoặc chuyển hướng vận động của nguồn vốn tín dụng, ảnh hưởng của tổng cầu của nền kinh tế, từ đó ảnh hưởng đến tổng cung và các điều kiện sản xuất khác Điểm cân bằng cuối cùng giữa tổng cung

và tổng cầu dưới tác dụng của chính sách tín dụng sẽ cho phép đạt được các mục tiêu cần thiết

c) Tín dụng là công cụ thực hiện chính sách kinh tế xã hội

Các chính sách xã hội về mặt bản chất được đáp ứng bằng nguồn tài trợ không hoàn lại từ Ngân sách Nhà nước Song phương thức tài trợ không hoàn lại thường bị hạn chế về quy mô và thiếu hiệu quả Để khắc phục hạn chế nay, phương thức tài trợ không hoàn lại có xu hướng thay thế phương thức tài trợ

có hoàn lại của tín dụng nhằm duy trì nguồn cung cấp tài chính và có điều kiện

mở rộng quy mô tín dụng chính sách Chẳng hạn việc tài trợ nguồn vốn người nghèo với lãi suất thấp Thông qua phương thức tài trợ này, các mục tiêu chính sách được đáp ứng một cách chủ động và hiệu quả hơn Khi các đối tượng chính sách buộc phải quan tâm hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo hoàn trả đúng thời hạn thì kỹ năng lao động của họ cũng sẽ được cải thiện từng bước Đây là sự đảm bảo chắc chắn rằng cho sự ổn định tài chính của các đối tượng chính sách và từng bước làm cho họ tồn tài độc lập với nguồn vốn tài trợ Đó chính là mục đích của cho việc sử dụng phương thức tài trợ các mục tiêu chính sách bằng con đường tài trợ

2.1.1.5 Chức năng của tín dụng

a) Phân phối lại tài nguyên

Tín dụng là sự vận động vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác, từ nơi tạm thời thừa vốn sang nơi thiếu vốn Chính nhờ sự vận động này của tín dụng mà các chủ thể vay vốn nhận được một phần tài nguyên của xã hội phục vụ cho sản xuất hoặc tiêu dùng Phân phối lại tài nguyên được thực hiện bằng hai cách:

+ Phân phối trực tiếp: là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời

chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn như kinh doanh hay tiêu dùng

+ Phân phối gián tiếp: là việc phân phối được thực hiện thông qua các tổ

chức trung gian như ngân hàng, công ty tài chính,…Từ các chủ thể trung gian này mới phân phối cho người sử dụng vốn Trong nền kinh tế hiện nay, phân phối qua ngân hàng chiếm vị trí quan trọng nhất

b) Thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển

Các ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu được thực hiện thông qua con đường tín dụng Đây là cơ sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ được ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phương tiện cho lưu thông Nhờ vào hoạt động tín dụng của ngân hàng mà tốc độ lưu thông hàng hóa nhanh hơn do vậy hàng hóa

đi từ hình thái tiền tệ vào sản xuất và ngược lại được thúc đẩy mạnh mẽ hơn

c) Chức năng tạo tiền

Khi một Ngân hàng cấp một khoản tín dụng thì điều đó cũng đồng nghĩa với việc nó tạo ra một khoản tiền cung ứng thêm cho nền kinh tế Để chặn bớt khả năng tạo tiền thông qua việc cấp tín dụng, Ngân hàng trung ương đều có quy định dữ trữ bắt buộc cho các khoản tiền gửi số dư tiền gửi còn lại các tổ chức tín dụng được cấp tín dụng

Ngân hàng trung ương (NHTW) chịu trách nhiệm điều tiết khối lượng tiền cung ứng trong nền kinh tế thông qua việc sử dụng các công cụ có thể tác động gián tiếp khối tín dụng mà các Ngân hàng thương mại cung cấp cho nền kinh tế như: dự trữ bắt buộc, chính sách tái chiết khấu…

d) Chức năng thanh khoản

Chức năng thanh khoản của tín dụng là chức năng cổ xưa nhất Nó xuất phát từ các nhà kinh doanh muốn có một khoản tiền để trả cho một ai đó, nhưng họ không có số tiền đó nên họ đến một Ngân hàng nào đó để xin cấp một khoản tín dụng Khoản tín dụng này được chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng để trả nợ cho người xin vay

Khi món nợ tín dụng đáo hạn, người xin vay phải nộp vào Ngân hàng cho vay số tiền cần thiết để trả nợ và lãi cho Ngân hàng quan hệ tín dụng kết thúc

2.1.1.6 Điều kiện cấp tín dụng

Cũng giống với các Ngân hàng khác thì NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện

sau:

a) Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách

nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

Đối với khách hàng vay là pháp nhân và thể nhân trong nước

- Pháp nhân phải có năng luật pháp luật dân sự

- Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và

Đối với khách hàng là pháp nhân và thể nhân nước ngoài

Phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công nhân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ Luật Dân sự của nước Cộng hoà

xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản luật của Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết tham gia quy định

b) Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

c) Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

d) Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và

có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật

e) Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ

và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

2.1.1.7 Phương thức cho vay

Theo quy chế cho vay của NHNN các TCTD được phép thỏa thuận với khách hàng các phương thức cho vay sau:

Cho vay từng lần: Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách

hàng và tổ chức tín dụng phải thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

Cho vay theo hạn mức tín dụng: Theo phương thức này ngân hàng và

khách hàng sẽ xác định một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Thực chất đây là phương thức cho vay luân chuyển cũ nhưng quy chế cho vay cụ thể của ngân hàng đã biến nó thành một phương thức mới

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Đây là phương thức cho vay

theo hạn mức tín dụng nhưng Ngân hàng sẽ cam kết dành cho khách hàng một hạn mức tín dụng đã định, không vì tình hình thiếu vốn để từ chối cho vay Khách hàng phải trả một mức phí cho việc duy trì hạn mức tín dụng dự phòng

Cho vay theo dự án: Đây là phương thức cho vay trung và dài hạn, Ngân

hàng phải thẩm định dự án trước khi cho vay

Cho vay trả góp: Khi vay vốn thì Ngân hàng và khách hàng xác định và

thõa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với vốn gốc được chia ra để trả theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín

dụng chấp thuận cho khách hàng sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt và đại lý của tổ chức tín dụng

Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng

thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của chính phủ

và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một

dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác

2.1.1.8 Quy trình cho vay của ngân hàng

Khách hàng vay vốn của Ngân hàng cần phải thực hiện theo quy trình sau:

Bước 1: Khách hàng lập đề nghị và hồ sơ vay vốn

Bước 2: Phân tích thẩm định khách hàng để ra quyết định cho vay

Bước 3: Giải ngân

Bước 4: Kiểm tra giám sát

Bước 5: Thu nợ gốc và lãi

Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng

2.1.1.9 Đảm bảo tín dụng và rủi ro tín dụng

a) Đảm bảo tín dụng

 Khái niệm: Đảm bảo tín dụng hay đảm bảo tiền vay là việc

ngân hàng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và

pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay

 Vai trò của đảm bảo tín dụng

Đảm bảo tín dụng sẽ tạo động lực cho người vay trả nợ cho ngân hàng

Vì giá trị của món vay thường nhỏ hơn giá trị tài sản đảm bảo Thông thường một Ngân hàng chỉ cho một khách hàng vay tối đa 70% giá trị tài sản thế chấp là bất động sản, cũng có khi thấp hơn khoản 50% giá trị của tài sản, tuỳ thuộc vào từng loại tài sản đảm bảo Như vậy trong trường hợp người đi vay không chủ động thực hiện trả nợ cho Ngân hàng thì khi Ngân hàng phát mãi tài sản của khách hàng thì khi đó khách hàng chỉ có thiệt hại

Đảm bảo tín dụng sẽ làm nản lòng những người đi vay nhưng có ý định giật nợ

Đối với những người đi vay có ý định lừa đảo nếu Ngân hàng cho vay tín chấp thì điều đó đối với họ dễ thực hiện hơn Một khi Ngân hàng đặt yêu cầu người đi vay phải có tài sản làm đảm bảo thì làm cho ý định lừa đảo khó thực hiện vì Ngân hàng còn nắm giữ tài sản của người đi vay và giá trị của món vay nhỏ hơn giá trị của tài sản làm đảm bảo

Đảm bảo tín dụng là tuyến phòng thủ của Ngân hàng

Thực hiện ký kết hợp đồng thế chấp và cầm có, hay hợp đồng bảo lãnh là thiết lập cở sở pháp lý của khoản tín dụng đã cấp với những tài sản của người vay hay người thứ ba để khi không thu được nợ dựa vào việc bán tài sản để thu hồi nợ

 Các hình thức đảm bảo tín dụng

- Đảm bảo đối vật: là hình thức đảm bảo tiền vay bằng tài sản là vật chất

của người vay nhằm xác định những cơ sở pháp lý để ngân hàng có được quyền hạn nhất định đối với tài sản của người vay Có hai hình thức cơ bản là thế chấp và cầm cố

- Đảm bảo đối nhân (bảo lãnh vay vốn ngân hàng): bên thứ ba đứng ra

cam kết với ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho người đi vay trong trường hợp người đi vay không có khả năng trả nợ cho ngân hàng

b) Rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện các nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng Hay nói cách khác, RRTD là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho Ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến Ngân hàng và có thể khiến Ngân hàng bị phá sản

Căn cứ vào hoạt động nghiệp vụ và quản trị điều hành của NHTM người

ta có thể chia rủi ro tín dụng thành hai loại:

Rủi ro nợ quá hạn, nợ xấu

Nợ quá hạn là biểu hiện của không lành mạnh quá trình hoạt động tín dụng của NHTM, báo hiệu các rủi ro của Ngân hàng và khách hàng Căn cứ

vào nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn bao gồm:

- Nợ quá hạn từ phía người đi vay gây ra

- Nợ quá hạn từ phía người cho vay tạo nên

- Nợ quá hạn từ những nguyên nhân bất khả kháng (thiên tai, dịch bệnh…)

Rủi ro ứ động vốn, thiếu vốn

Với tư cách là một trung gian tài chính trong kinh tế thị trường, nguyên tắc hoạt động của NHTM là đi vay để cho vay, NHTM cho khách hàng vay bằng chính nguồn vốn huy động được “Nếu giữa hai khâu đi vay và cho vay không tạo được sự phối hợp được sự nhịp nhàng, đồng bộ, không cân đối thì rủi ro sẽ phát sinh”

- Rủi ro ứ động vốn: nếu huy động vốn của NHTM lớn hơn cho vay sẽ dẫn đến tình trạng tồn đọng vốn Việc đọng vốn khiến Ngân hàng tăng chi phí, giảm thu nhập thậm chí có thể dẫn tới thua lỗ

- Rủi ro thiếu vốn: Nếu huy động vốn của NHTM thấp hơn mức cho vay dẫn đến thiếu hụt khả năng thanh khoản, trường hợp khi khách hàng đến Ngân hàng rút tiền ồ ạt Việc thiếu vốn dẫn đến Ngân hàng giảm thu nhập do hoạt động trì trệ, mất uy tín, rủi ro thanh khoản và có thể đưa Ngân hàng đến bên

a) Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà

ngân hàng đã cho khách hàng vay, không xét đến việc khoản tín dụng đó đã được thu về hay chưa trong khoản thời gian nhất định Doanh số cho vay

thường được xác định theo tháng, quý, năm

b) Doanh số thu nợ: là chỉ tiêu phản ánh các khoản thu nợ gốc mà ngân

hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả các khoản cho vay của năm nay và những năm trước đó, kể cả thanh toán dứt điểm hợp đồng và thanh toán một phần

c) Dư nợ: là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa

thu hồi được trong một thời điểm nhất định Để xác định được dư nợ, ngân

hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ Dư nợ

= Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ – Doanh số thu nợ trong kỳ

d) Nợ xấu: theo khoản 8 điều 3, thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày

21/01/2013, nợ xấu là nợ thuộc các nhóm 3, 4, 5 theo cách phân loại các nhóm

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định (Khoản 2 Điều

6 quyết định 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý):

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì TCTD phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu);

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định (Khoản 3 Điều

6 quyết định 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn):

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều

chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định;

- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định (Khoản 3 Điều

6 quyết định 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ):

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày

theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định (Khoản 3 Điều

6 quyết định 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn):

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở

lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời

hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị

quá hạn hoặc đã quá hạn;

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định (Khoản 3 Điều

6 quyết định 18/2007/QĐ-NHNN)

Như vậy, nợ xấu là nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5

2.1.2.2 Các chỉ tiêu tài chính đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng

a) Dư nợ ngắn hạn trên nguồn vốn huy động ( %)

Chỉ tiêu này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay ngắn hạn Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay ngắn hạn của ngân hàng với nguồn vốn huy động

Tỷ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng

Những Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của

ngân hàng này cao

c) Vòng vay vốn tín dụng ngắn hạn (vòng)

Trong đó dư nợ ngắn hạn bình quân được tính theo công thức sau:

Dư nợ bình quân = Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

2 Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng Tỷ số này càng

lớn thì hiệu quả sử dụng vốn càng cao

d) Hệ số thu nợ ngắn hạn (%)

Chỉ tiêu này cho biết khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng khi cho khách

hàng vay, Ngân hàng sẽ thu lại được bao nhiêu phần trăm khi sử dụng chính

số tiền cho vay của mình Nếu tỷ lệ này càng cao cho thấy khả năng thu hồi nợ

của Ngân hàng là rất tốt, Ngân hàng hoạt động có hiệu quả

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu được thu thập trực tiếp từ NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới

Lai từ năm 2011 đến tháng 6 năm 2014 Cụ thể:

*

0

0 1

y

y y

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

 Mục tiêu 1, mục tiêu 2: Sử dụng phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối và số tương đối từ năm 2011 đến tháng 6 năm 2014 Từ đó thấy được

sự chênh lệch tăng hay giảm để đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Bên cạnh đó mục tiêu 2 còn sử dụng các chỉ số tài chính như: Dư nợ ngắn hạn/ nguồn vốn huy động, nợ xấu ngắn hạn/dư nợ ngắn hạn, vòng vay vốn tín dụng ngắn hạn, hệ số thu nợ ngắn hạn nhằm đánh giá được hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong thời gian qua

- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa

trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

Trong đó:

yo : chỉ tiêu năm trước

y1 : chỉ tiêu năm sau

∆y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

- Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa

trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

yo : chỉ tiêu năm trước

y1 : chỉ tiêu năm sau

∆y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm

0

1 y y

y  



và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

 Mục tiêu 3: Tổng hợp các phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng từ năm 2011 đến tháng 6 năm 2014 nhằm tìm ra những mặt đạt được cũng như những hạn chế Từ đó đề ra giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN THỚI LAI

3.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN THỚI LAI

3.1.1 Khái quát về tình hình kinh tế huyện Thới Lai

Huyện Thới Lai được thành lập theo nghị định số 05/2004/NĐ.CP ngày

02 tháng 01 năm 2004 của Chính phủ Huyện Thới Lai là một huyện vùng ven của thành phố Cần Thơ, gồm 13 đơn vị hành chính ( 12 xã và 1 thị trấn) với diện tích tự nhiên 25.566 ha, trong đó diện tích trồng lúa 17.963 ha Dân số gồm 26.508 hộ với 121.321 người

Huyện có nền nông nghiệp phát triển đa dạng, là nơi có Viện lúa Đồng bằng Sông Cửu Long và Trung tâm giống của thành phố Cần Thơ đóng trên địa bàn, tạo điều kiện thuận lợi để huyện đẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu kinh tế nhất là trong nông nghiệp Kết cấu hạ tầng nông thôn được đầu tư xây dựng khá đồng bộ, các hoạt động văn hóa – xã hội được triển khai thực hiện rộng khắp, đáp ứng kịp thời nhu cầu đời sống tinh thần cho nhân dân

Nhân dân trong huyện cần cù sáng tạo trong lao động sản xuất, có ý thức chấp hành chủ trương, chính sách của Đảng, pháp luật của Nhà nước và hăng hái tham gia thực hiện các phong trào hành động cách mạng của địa phương Tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP bình quân đạt 9,77%, thu nhập bình quân đầu người là 10.310.000 đồng/người/năm.Về cơ cấu kinh tế vào cuối năm 2013 thì:

Khu vực I ( Nông – Lâm – Ngư nghiệp) chiếm 70,96%

Khu vực II ( Công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp) chiếm 12,26%

Khu vực III ( Dịch vụ - Thương mại) chiếm 16,78%

Nhìn chung tình hình kinh tế trên địa bàn huyện Thới Lai tăng trưởng cao, giá trị công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp thực hiện vượt chỉ tiêu kế hoạch, hoạt động sản xuất nông nghiệp phát triển theo hướng chuyển dịch cơ cấu cây trồng và vật nuôi, hình thành các vùng sản xuất hàng hóa tập trung như: vùng lúa chất lượng cao, mè, đậu nành, dưa hấu…tạo thêm nhiều mô hình sản xuất, kinh doanh có hiệu quả

a) Về hoạt động sản xuất nông nghiệp

- Cây lúa: Tổng diện tích gieo trồng cả năm 53.335 ha, tổng sản lượng 315.779 tấn, năng suất bình quân đạt 5,68 tấn/ha

- Cây màu: Tổng diện tích sản xuất 2.242 ha, tổng doanh thu ước đạt 20.439.980.000 đồng, bình quân đạt 21.990.000 đồng/ha

- Vườn cây ăn trái: Diện tích vườn đã khôi phục chuyên canh cây ăn trái

963 ha trong đó 70% đã cho thu họach Diện tích vườn tạp chưa cải tạo là 899

ha

- Nuôi trồng thủy sản: Diện tích thả nuôi 1.070 ha, trong đó cá ruộng là 1.030 ha (năng suất bình quân ước 500 kg/ha, sản luợng đạt 515 tấn), cá tra thâm canh là 12 ha (năng suất bình quân 350 tấn/ha, sản lượng 4.200 tấn), cá

ao các loại là 12 ha (năng suất bình quân 4 tấn/ha, sản lượng 48 tấn), nuôi tôm trên ruộng là 6 ha (năng suất bình quân 950 kg/ha, sản lượng 5,7 tấn), ươm cá giống là 10 ha (năng suất bình quân 1 tấn/ha, sản lượng 104 tấn)

- Chăn nuôi: Đàn heo 32.420 con, đàn bò 1.345 con, đàn trâu 130 con…

- Công tác tập huấn chuyển giao khoa học kỹ thuật: Kết hợp chương trình IPM với chương trình “3 giảm 3 tăng” trong sản xuất lúa được đẩy mạnh đã giúp cho người nông dân nâng cao hiệu quả, giảm chi phí và tăng lợi nhuận, hướng dẫn nông dân kỹ thuật thâm canh lúa chất lượng cao, trồng màu, sử dụng nông dược an toàn, phương pháp diệt ốc bươu vàng, hướng dẫn nuôi trồng thủy sản…

b) Về công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp

Toàn huyện có 680 cơ sở sản xuất công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp với 4.410 lao động chủ yếu tập trung vào các ngành như: chế biến lương thực, thực phẩm, xay xát lúa gạo, cơ khí, xây dựng…

c) Về thương mại - dịch vụ

Họat động thương mại và dịch vụ của huyện có nhiều chuyển biến tích cực, thị trường được mở rộng với nhiều đối tượng kinh tế tham gia từ sản xuất, trao đổi, mua bán đến tiêu dùng Chỉ số giá cả hàng hóa và dịch vụ tiêu dùng nhìn chung tương đối ổn định, tuy nhiên giá cả một số mặt hàng còn dao động nhất là các mặt hàng thực phẩm, vật tư xây dựng, xăng dầu tăng đột biến

3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thới Lai

- NHNo & PTNT huyện Thới Lai là một trong những chi nhánh của NHNo & PTNT thành phố Cần Thơ, được thành lập theo Quyết định số

431/QĐ/NHNo-TCCB, ngày 16 tháng 04 năm 2009 của Chủ tịch Hội đồng Quản trị NHNo & PTNT Việt Nam

- NHNo & PTNT huyện Thới Lai có trụ sở chi nhánh đặt tại ấp Thới Thuận B, Thị Trấn Thới Lai gồm 12 xã và 1 thị trấn trực thuộc

- Ra đời giữa lúc nền kinh tế đang chuyển mình, hoạt động trong cơ chế thị trường với biết bao thử thách nghiệt ngã, bao trở ngại khó khăn cùng với sự thiếu thốn về cơ sở vật chất và về nhân lực, nhưng với lòng quyết tâm, sự phấn đấu nổ lực của cán bộ công nhân viên toàn chi nhánh cùng với sự hổ trợ quan tâm của huyện Ủy, Ủy ban Nhân dân huyện và NHNo & PTNT TP Cần Thơ chi nhánh đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ năm 2013

- Với phương châm “ Kinh doanh để phục vụ - phục vụ để kinh doanh” NHNo & PTNT huyện Thới Lai đã tận dụng mọi khả năng và năng lực để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, cho vay và các dịch vụ chuyển tiền… đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người dân, nhằm thực hiện các chương trình tài trợ phát triển nông nghiệp, xây dựng nông thôn, cải thiện và nâng cao đời sống người dân

- NHNo & PTNT huyện Thới Lai giờ đây đã trở thành một người bạn đáng tin cậy của các doanh nghiệp, hộ sản xuất, đặc biệt là hộ nông dân trên địa bàn huyện, đồng thời tác động tích cực trong việc phát triển kinh tế, góp phần ổn định và nâng cao đời sống nhân dân trong toàn huyện Qua các năm hoạt động trên lĩnh vực cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn Ngân hàng huyện có một số thuận lợi, khó khăn sau:

a) Thuận lợi

- Ngân hàng được sự hỗ trợ của các cấp chính quyền địa phương

- Khách hàng của ngân hàng là khách hàng truyền thống, chủ yếu là nông

dân có bản chất thật thà

- Ngân hàng ngày càng được sự tin tưởng của các tầng lớp nhân dân và

các doanh nghiệp đóng trên địa bàn

- Cán bộ nghiệp vụ nhất là cán bộ tín dụng, kế toán đa số đã tốt nghiệp đại học, có trình độ và khả năng quản lý kinh tế nông nghiệp nông thôn

b) Khó khăn

- Trong những năm qua giá cả các mặt hàng nông sản thực phẩm, lương

thực luôn biến động, giá chi phí cho sản xuất ngày càng tăng dẫn đến thu nhập của nông dân thấp, có phần ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân

hàng chưa mạnh dạn đầu tư cho nhu cầu của xã hội

- Tình hình thiên tai, dịch bệnh trong những năm qua diễn biến phức tạp:

mưa bão, lũ lụt, dịch bệnh liên tiếp xảy ra ngày càng trầm trọng dẫn đến sản

lượng, chất lượng sản phẩm làm ra của hộ nông dân không được đảm bảo

- Một số hộ vay không ý thức quản lý và sử dụng đồng vốn ngân hàng

hiệu quả dẫn đến tình trạng mất hoặc thiếu khả năng trả nợ

- Lực lượng cán bộ tác nghiệp và quản lý còn thiếu ảnh hưởng đến quá

trình hoạt động của ngân hàng, nhất là cán bộ tín dụng và cán bộ kiểm soát

3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG CỦA TỪNG BỘ PHẬN CỦA NHNNo & PTNT HUYỆN THỚI LAI

3.2.1 Cơ cấu tổ chức

NHNo & PTNT huyện Thới Lai có tổng số cán bộ công nhân viên là 25 người, trong đó gồm: 01 Giám đốc, 01 phó Giám đốc, 01 trưởng phòng kinh doanh, 01 trưởng phòng kế toán, 08 CBTD, 07 kế toán, 03 kiểm ngân, 03 hành chánh

Nguồn: Phòng kế hoạch – kinh doanh, ngày 01/01/2014

Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thới Lai

Công tác tổ chức cán bộ cực kỳ quan trọng, là một trong những nguyên nhân dẫn đến sự thành công của NHNo & PTNT huyện Thới Lai Ban giám đốc hết sức quan tâm đến việc tuyển chọn và đề bạt cán bộ đúng tiêu chuẩn, có năng lực, đúng người đúng việc, luôn quan tâm, động viên, khuyến khích cán

bộ công nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình

P.GĐ KẾ TOÁN

PHÒNG KẾ TOÁN – NGÂN QUỸ

QUYQUỸQUỸ PHÒNG KINH DOANH

PHÒNG HÀNH CHÁNH P.GĐ PHỤ TRÁCH TD

GIÁM ĐỐC

Trên cơ sở phiếu giao việc hàng tháng đến từng cán bộ, Ban giám đốc thực hiện việc kiểm tra và giao tiến độ thực hiện chương trình công tác Vào đầu mỗi tháng họp giao ban một lần nhằm đánh giá kết quả hoạt động tháng trước và định hướng hoạt động kinh doanh tháng sau phù hợp với chương trình kế hoạch mà Ngân hàng cấp trên đề ra

Ngoài ra Ban giám đốc cũng quan tâm đến công tác đào tạo đội ngũ cán

bộ về chuyên môn và tin học, từ đó tạo ra sự cân bằng và đồng đều về nghiệp

vụ chuyên môn, nhằm nâng cao chất lượng công tác của từng cán bộ Trong nội bộ cơ quan có sự đoàn kết cao, tất cả cùng một quyết tâm vì sự tồn tại và phát triển của chi nhánh trong điều kiện cạnh tranh quyết liệt giữa các Ngân hàng hiện nay

 Giám đốc: Là người có trách nhiệm trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của chi nhánh, ký duyệt từng HĐTD, tiếp cận, phổ biến và đề ra các biện pháp thực hiện các Quyết định và chỉ thị của Ngân hàng cấp trên giao phó đến từng cán bộ trong chi nhánh.Giám đốc được quyền quyết định, tổ chức, bổ nhiệm, khen thưởng hoặc kỷ luật cán bộ công nhân viên trong đơn vị mình

 Phó Giám đốc kế toán: Có trách nhiệm hổ trợ Giám đốc trong các mặt nghiệp vụ, giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận trực thuộc, đôn đốc thực hiện các chỉ thị và kế hoạch đã đề ra

 Phòng kinh doanh: Có trách nhiệm trực tiếp thực hiện các nhiệm vụ kinh doanh như: tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định dự án và đưa ra mức đề nghị cho vay để trình lên Giám đốc duyệt, chịu trách nhiệm chính trong việc quản lý dư nợ cho vay và giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng Theo dõi tình hình giữa nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu vốn cần thiết để phục

vụ tín dụng đầu tư, từ đó trình lên Giám đốc có kế hoạch cụ thể Tổ chức chỉ đạo thông tin, phòng ngừa rủi ro tín dụng, kết hợp với kế toán trong việc theo dõi và thu nợ đến hạn, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng kỳ hạn, đề xuất các biện pháp xử lý các khoản nợ quá hạn Thực hiện chế độ báo cáo thống kê, sơ tổng kết định kỳ hàng tháng, quý, năm theo quy định của Ngân hàng cấp trên

 Phòng kế toán – ngân quỹ: Thực hiện các thủ tục liên quan đến thanh toán, phát vay cho khách hàng, kiểm tra tính pháp lý của hồ sơ, hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, quản lý hồ sơ khách hàng, thực hiện các khoản giao nộp ngân sách nhà nước Giao chỉ tiêu kế hoạch tài chính,

kế toán thu chi tài chính quyết toán tiền lương với các đơn vị trực thuộc Thiết

kế lập trình để thu thập thông tin, số liệu cho các phòng nghiệp vụ, cho Ban giám đốc, phục vụ theo yêu cầu chỉ đạo hàng ngày của hoạt động thông tin trên địa bàn và chuyển tiếp thông tin, số liệu lên Ngân hàng cấp trên Xử lý

các nghiệp vụ tin học phát sinh trong kinh doanh tại chi nhánh, lên bản cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn hàng ngày thực hiện các báo cáo theo quy định Thủ quỹ có trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát tiền mặt, tài sản trong kho hàng ngày, quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện các quy định biên chế về nghiệp vụ thu, phát, vận chuyển tiền trên đường Ngân quỹ trực tiếp trong việc thu ngân, giải ngân, giao dịch ký gửi tài sản và các chứng từ có giá, cuối ngày khóa sổ ngân quỹ phát sinh để kịp thời điều chỉnh khi có sai sót, thực hiện các báo cáo theo quy định

 Tổ hành chính - bảo vệ: Bảo vệ trật tự an toàn cho cơ quan và cho khách hàng, giữ gìn vệ sinh sạch sẽ trong và ngoài cơ quan, bảo vệ an toàn tài sản của cơ quan

3.2.2 Chức năng hoạt động của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai

Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thới Lai là ngân hàng thương mại Nhà nước, kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng, thực

hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng với các nghiệp vụ như sau:

 Nhận các lọai tiền gửi bằng đồng Việt nam và ngoại tệ của các tổ chức

và cá nhân thuộc mọi đối tượng kinh tế với các kỳ hạn đa dạng và lãi suất linh

 Cho vay ngắn hạn và trung hạn bằng đồng Việt nam đối với các khách

hành thuộc mọi đối tượng kinh tế và tầng lớp dân cư với lãi suất thỏa thuận

 Cho vay xây dựng và sửa chữa nhà ở, cho vay đời sống đối với cán bộ công nhân viên, cho vay người đi lao động và làm việc ở nước ngoài, cho vay cầm cố thẻ tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, chiết khấu các loại chứng từ có giá

với mức lãi suất thấp

 Thực hiện dịch vụ chuyển tiền và chi trả kiều hối bằng đồng Việt nam

và ngoại tệ, chuyển tiền điện tử nhanh chóng với chi phí thấp và an toàn

 Mở tài khoản trả lương qua tài khoản trên cơ sở phát hành thẻ ATM

cho hầu hết cán bộ công nhân viên hưởng lương từ ngân sách nhà nước

3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT CHI

NHÁNH HUYỆN THỚI LAI GIAI ĐOẠN 2011 ĐẾN 06 THÁNG ĐẦU

NĂM 2014

Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, một ngân hàng muốn tồn tại được thì kinh doanh phải có hiệu quả Tối đa hóa lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro và chi

phí là mục tiêu hàng đầu của các ngân hàng nói chung và Agribank chi nhánh

huyện Thới Lai nói riêng Trong thời gian qua dù phải đương đầu với không ít

khó khăn cả từ bản thân Ngân hàng cũng như tác động chung của nền kinh tế,

nhưng với sự nỗ lực không ngừng của toàn thể nhân viên và Ban lãnh đạo

Ngân hàng, hoạt động kinh doanh Agribank Thới Lai đã đạt được những kết

quả đáng khích lệ Để hiểu rõ hơn về kết quả hoạt động kinh doanh của

Agribank chi nhánh huyện Thới Lai từ năm 2011 – 06/2014 ta xem xét bảng

sau:

Bảng 3.1a: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh

huyện Thới Lai từ 2011 - 2013

Bảng 3.1b: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai 06 tháng 2013 với 06 tháng 2014

Đvt: Triệu đồng

năm 2013

06 tháng đầu năm 2014

CHÊNH LỆCH 06T 2014/ 06T2013

2013, chính yếu tố này cũng làm cho sự tăng trưởng trong thu nhập của Ngân hàng không đồng đều Tuy nhiên, thu nhập vẫn có xu hướng tăng, điều đó cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng đang tăng trưởng về quy mô Phần thu nhập còn lại là thu nhập phi lãi chủ yếu là từ thu nhập từ dịch vụ chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệ, tuy nhiên phần thu nhập này chỉ mới chiếm một tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu thu nhập của Ngân hàng

Chi phí

Tương tự như phần thu nhập, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí vẫn là chi phí lãi vay vì hoạt động chủ yếu của Ngân hàng vẫn là hoạt động tín dụng và chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động từ dân cư Chi phí lãi vay có tốc

độ tăng trưởng không đồng đều, nó tương ứng với mức tăng trưởng của thu

nhập lãi nên không ảnh hưởng nhiều đến tăng trưởng lợi nhuận của Ngân hàng Chi phí trả lãi tiền gửi có xu hướng giảm dần qua ba năm là do trong giai đoạn nghiên cứu ngân hàng ngày càng chú trọng hơn trong công tác huy động vốn để giảm bớt sự phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ hội sở nên

số dư huy động vốn của ngân hàng tăng Năm 2013 và 06 tháng đầu năm

2014, chi phí lãi có phần giảm nhẹ trong khi vốn huy động tăng, điều này cho thấy ngân hàng đã không ngừng đẩy mạnh công tác huy động vốn, do đó đã làm giảm bớt sự phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển góp phần làm giảm chi phí trả lãi tiền vay cho ngân hàng

Lợi nhuận

Qua bảng số liệu trên ta thấy lợi nhuận của ngân hàng có xu hướng giảm nhưng không đáng kể Điều này cho thấy ngân hàng cũng không tránh khỏi ảnh hưởng của tình trạng khủng hoảng kinh tế thế giới, lạm phát trong nước, tăng trưởng tín dụng thấp Tuy nhiên, do kinh tế huyện chủ yếu là sản xuất nông, ngư nghiệp với quy mô không lớn nên mức độ ảnh hưởng không cao Ta thấy lợi nhuận của ngân hàng có xu hướng gia tăng vào năm 2012 đạt 2.839 triệu đồng, nhưng sang năm 2013 giảm còn 2.161 triệu đồng Lãi suất huy động giảm mạnh, chính sách tiền tệ thắt chặt, tăng trưởng tín dụng lại thấp, nợ xấu lớn như hiện nay cũng đã hạn chế dòng chu chuyển vốn trong nền kinh tế, ảnh hưởng tiêu cực không chỉ với ngân hàng mà còn cả các doanh nghiệp do

bị đọng vốn trong nợ xấu, ngân hàng không có điều kiện mở rộng tăng trưởng tín dụng, ngân hàng ngần ngại hơn trong việc cho vay, chỉ tập trung cho vay vào những khách hàng có uy tín, có khả năng về tài chính, khiến cho hoạt động sản xuất của nền kinh tế gặp khó khăn

Lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2014 đạt 1.104 triệu đồng, tăng 28 triệu đồng

so với cùng kỳ 2013 Điều này cho thấy dấu hiệu khởi sắc của nền kinh tế đã tác động đến hệ thống ngân hàng nói chung và Agribank Thới Lai nói riêng Lãi suất ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu tất cả đều giảm, tốc độ tăng trưởng tín dụng gia tăng, điều này làm cho nguồn vốn ngân hàng được khơi thông Chú trọng chuyển dịch cơ cấu đầu tư phù hợp với định hướng phát triển kinh tế theo Nghị định 41/2010/NĐ-CP “về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, chương trình mục tiêu quốc gia xây dựng nông thôn mới chú trọng vào hoạt động sản xuất nông nghiệp địa phương, ưu tiên 75% đến 90% vốn đầu tư cho phát triển nông nghiệp, nông thôn và các chương trình trọng điểm của địa phương

Nhìn chung, kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Thới Lai trong thời gian qua đạt kết quả tương đối khả quan Mặt

dù lợi nhuận giảm qua các năm nhưng mức độ giảm là không nhiều vẫn đảm