phòng chống rửa tiền ở thế giới và bài học kinh nghiệm cho việt nam

Đề tài: PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN Ở THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Ngày nay thuật ngữ “rửa tiền” xuất hiện khá phổ biến trên các phương tiện truyền thông. Tuy nhiên, khi nghe nói đến thuật ngữ này không phải ai cũng biết cụ thể vấn đề như thế nào. Trong quá trình tìm hiểu đề tài cho bài luận văn tốt nghiệp, tác giả đã tìm thấy một số thông tin về hoạt động rửa tiền, thấy được một số ảnh hưởng nó gây ra về mặt kinh tế cũng như xã hội. Hoạt động rửa tiền là hoạt động của giới tội phạm nhằm làm xóa đi nguồn gốc bất hợp pháp của đồng tiền. Hoạt động rửa tiền thường gắn liền với nhiều hoạt động tội phạm khác như tham ô, buôn lậu, khủng bố và có thể nói tội phạm rửa tiền hỗ trợ cho các loại tội phạm trên phát triển. Hiện nay tội phạm rửa tiền đã xuất hiện trên phạm vi toàn thế giới và mặt trận phòng chống rửa tiền là một mặt trận chung của tất cả các quốc gia, trong đó có Việt Nam. Trong công cuộc phòng chống tội phạm rửa tiền, Mỹ là một trong những nước có nhiều thành công nhất. Chính vì vậy, tác giả đã chọn đề tài nghiên cứu: “Hoạt động phòng chống rửa tiền ở Mỹ và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam”. 2. Mục đích nghiên cứu Mục đích của nghiên cứu là đem đến cho độc giả một cái nhìn khái quát về hoạt động rửa tiền, diễn biến, xu hướng của loại tội phạm này cũng như những gì các quốc gia đã và đang làm để phòng chống rửa tiền. Đồng thời, tác giả muốn rút ra bài học kinh nghiệm mà Việt Nam đã học hỏi được từ Mỹ và một số khuyến nghị cho Việt Nam trong công cuộc phòng chống rửa tiền. 1 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng của nghiên cứu là hoạt động rửa tiền và hoạt động phòng chống rửa tiền. Phạm vi của nghiên cứu được xác định là tại Mỹ và tại Việt Nam. 4. Phương pháp nghiên cứu Khi nghiên cứu đề tài này, tác giả đã sử dụng một số phương pháp: nghiên cứu cơ sở lý luận và kinh nghiệm của Mỹ, sưu tập các nghiên cứu liên quan của các tác giả trước đó sau đó phân tích, tổng hợp, đánh giá lại vấn đề. Trên cơ sở đó đưa ra một số kiến nghị đối với công cuộc phòng chống rửa tiền ở Việt Nam. 5. Kết cấu của khóa luận Với mục đích, đối tượng và phạm vi nghiên cứu như trên, tác giả sẽ giải quyết vấn đề trong 3 chương như sau Chương 1: Những vấn đề chung về rửa tiền và phòng chống rửa tiền Chương 2: Thực trạng hoạt động rửa tiền và phòng chống rửa tiền ở Mỹ và Việt Nam Chương 3: Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả công cuộc phòng chống rửa tiền Do hạn chế về mặt thời gian cũng như nguồn tài liệu nên bài nghiên cứu tất yếu có nhiều thiếu sót, tác giả rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của thầy cô và các bạn để bài nghiên cứu được hoàn thiện hơn. Qua đây, tác giả xin được gửi lời cảm ơn chân thành tới Thạc sỹ Nguyễn Thị Tường Anh, người đã tận tình giúp đỡ tác giả hoàn thành bài nghiên cứu này. 2 Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỬA TIỀN VÀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN 1.1. Rửa tiền Muốn biết về hoạt động phòng chống rửa tiền thì trước hết chúng ta cần hiểu thế nào là rửa tiền và tại sao chúng ta lại cần phải phòng chống rửa tiền. Vì vậy trong phân mục này tác giả sẽ cố gắng đưa ra một cái nhìn khái quát nhất thế nào là rửa tiền, đặc điểm của hoạt động rửa tiền và những hậu quả mà nạn rửa tiền mang lại. 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của hoạt động rửa tiền 1.1.1.1. Khái niệm a) Định nghĩa rửa tiền Trên thế giới, người ta quan niệm “rửa tiền” là một loạt hoạt động của bọn tội phạm tiến hành nhằm xóa nhòa nguồn gốc của những đồng tiền “bẩn”, thông qua một loạt các giao dịch để cho các cơ quan chức năng không thể lần tìm ra nguồn gốc phi pháp thực của số tiền đó. Công việc của tội phạm rửa tiền là làm thế nào để những đồng tiền không hợp pháp đó càng được tách xa khỏi nguồn gốc “bẩn” của nó càng tốt. Thực hiện hàng loạt các giao dịch lòng vòng qua các quốc gia, qua các định chế tài chính khác nhau sẽ giúp cho tiền “bẩn” mang nguồn gốc hợp pháp, trở nên “sạch” hơn. Theo lực lượng đặc nhiệm tài chính về chống rửa tiền (Financial Action Task Force), hoạt động rửa tiền là:  Việc giúp đỡ đối tượng phạm pháp lẩn tránh sự trừng phạt của pháp luật 3  Việc cố ý che giấu nguồn gốc, bản chất, việc cất giấu, di chuyển hay chuyển quyền sở hữu tài sản phạm pháp  Việc cố ý mua, sở hữu hay sử dụng tài sản phạm pháp Tại Việt Nam, trong nghị định số 74 về chống rửa tiền ban hành năm 2005, rửa tiền được chỉ ra trong điều 3 khoản 1 như sau “Rửa tiền là hành vi của cá nhân, tổ chức tìm cách hợp pháp hóa tiền, tài sản do phạm tội mà có thông qua các hoạt động cụ thể sau đây:  Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào một giao dịch liên quan đến tiền, tài sản do phạm tội mà có;  Thu nhận, chiếm giữ, chuyển dịch, chuyển đổi, chuyển nhượng, vận chuyển, sử dụng, vận chuyển qua biên giới tiền, tài sản do phạm tội mà có;  Đầu tư vào một dự án, một công trình, góp vốn vào một doanh nghiệp hoặc tìm cách khác che đậy, ngụy trang hoặc cản trở việc xác minh nguồn gốc, bản chất thật sự hoặc vị trí, quá trình di chuyển hoặc quyền sở hữu đối với tiền, tài sản do phạm tội mà có. Trong quá khứ, rửa tiền đã được dùng để chỉ các giao dịch tài chính có liên quan đến tổ chức tội phạm. Ngày nay, định nghĩa rửa tiền được mở rộng ra đối với tất cả các giao dịch tài chính nào phát sinh tài sản hay một giá trị như kết quả một hành vi phạm pháp ví dụ như hoạt động trốn thuế hoặc kế toán sai. Như vậy, hiểu một cách khái quát thì rửa tiền là toàn bộ các hoạt động được tiến hành một cách cố ý nhằm hợp thức hóa nguồn gốc số tiền và tài sản phạm pháp. Vậy câu hỏi đặt ra là nguồn gốc số tiền “bẩn” ấy là từ đâu mà tại sao bọn tội phạm lại phải rửa tiền? Lý do là số tiền bọn tội phạm này có được từ các nguồn thu không chính thống, không được xã hội thừa nhận là có nguồn gốc hợp pháp. 4 Nếu bị các cơ quan chức năng phát hiện ra nguồn gốc thực ấy của tiền thì sẽ bị tịch thu và xử lý vi phạm. Số tiền cần rửa là số tiền có nguồn gốc từ các hoạt động buôn bán ma túy, buôn lậu hàng hóa, buôn bán vũ khí trái phép, tiền do tham nhũng mà có hoặc cũng có thể là tiền thu được từ các hoạt động kinh doanh hợp pháp chính thống nhưng các doanh nghiệp không muốn khai báo để trốn thuế,… Nhìn bề ngoài, người ta có thể nghĩ rửa tiền rất đơn giản và vô hại, nhưng thực chất, nó là hoạt động nguy hiểm và có tổ chức. Rửa tiền vừa là công cụ vừa là động lực của các tổ chức tội phạm. Khi tiền “bẩn” được đem đi rửa thì tức là trước đó đã xuất hiện hoạt động phạm pháp và việc rửa được tiền “bẩn” thành tiền “sạch” trở thành động lực thúc đẩy bọn tội phạm tích cực kiếm lợi bất chính nhiều hơn nữa. Rửa tiền được coi là khâu cuối cùng và quan trọng nhất trong những hoạt động phạm pháp nhằm đem lại những tài khoản kếch xù mang “thân thế trong sạch”. Vậy những đối tượng nào thì bị coi là tội phạm rửa tiền và có liên quan đến tội phạm rửa tiền? Tội phạm rửa tiền không phải chỉ là những kẻ trực tiếp kiếm ra những đồng tiền bẩn ấy rồi mang tiền đi rửa mà còn bao gồm cả những kẻ tiếp tay cho bọn tội phạm nói trên. Những luật sư, nhân viên ngân hàng, kế toán,… nếu giúp đỡ tội phạm rửa tiền tiến hành rửa tiền thì cũng bị coi là mang tội rửa tiền. Như vậy kể cả kẻ trực tiếp rửa tiền hay những người gián tiếp giúp đỡ cũng sẽ bị xem xét trách nhiệm liên quan trong hoạt động rửa tiền. Như vậy chúng ta đã có thể hình dung sơ lược được hoạt động rửa tiền là như thế nào, trong phần tới, chúng ta sẽ tìm hiểu xem hoạt động rửa tiền có lịch sử như thế nào để thấy được sự phát triển của vấn nạn này. b) Lịch sử nạn rửa tiền Thực sự rửa tiền không phải vấn nạn mới mà nó đã xuất hiện từ rất lâu. Theo nhiều sử gia, thương nhân Trung Quốc đã biết rửa tiền cách đây ba nghìn năm để tránh việc đánh thuế của triều đình. Khi xã hội phát triển, giao thương, 5 giao lưu giữa các quốc gia cũng vì thế mà phát triển theo, các hoạt động tội phạm cũng theo đó mà có cơ hội bùng phát và lan ra toàn thế giới. Các loại tội phạm về buôn lậu hàng hóa, vũ khí, buôn bán ma túy, tham nhũng, trốn thuế phát triển một cách mạnh mẽ đã thúc đẩy tội phạm rửa tiền phải tìm mọi cách để “rửa” được những nguồn thu bất chính ấy. Trên báo chí Mỹ, thuật ngữ “rửa tiền” lần đầu tiên xuất hiện từ vụ bê bối tài chính Watergate năm 1973 nhưng phải đến 5 năm sau thuật ngữ này mới chính thức được sử dụng trong một số văn bản pháp lý của tòa án Mỹ. Tùy vào nguồn gốc của số tiền cần rửa, tùy thuộc vào điều kiện phát triển kinh tế cũng như đặc điểm xã hội, hệ thống pháp luật của mỗi quốc gia mà bọn tội phạm có thể sử dụng phương thức rửa tiền nhất định cho phù hợp. Ví dụ ở Mỹ, hầu hết các giao dịch đều thực hiện qua thẻ thanh toán, qua hệ thống ngân hàng nên tội phạm rửa tiền muốn rửa được tiền phải tìm cách lách luật đưa tiền qua hệ thống ngân hàng một cách êm thấm. Ngược lại, ở Việt Nam, nền kinh tế tiền mặt, hầu như các giao dịch tiền mặt chưa được kiểm soát nên tội phạm có thể dùng tiền mặt đầu tư bất động sản, chứng khoán, mua các tài sản giá trị lớn, … Càng ngày càng có nhiều ngành nghề, lĩnh vực để bọn chúng lợi dụng thực hiện hành vi rửa tiền. Hình thức rửa tiền sơ khai nhất được nhắc đến đó là việc rửa tiền qua các trường đua ngựa, các trò xổ số, đến các sòng bạc,… và tinh vi, phức tạp nhất hiện nay là rửa tiền qua hệ thống ngân hàng, qua các công cụ và thị trường tài chính khác như chứng khoán, bất động sản. Một điều dễ nhận thấy đó là hoạt động rửa tiền có xu hướng ít dựa vào tiền mặt mà chuyển qua dùng nhiều các công cụ và thị trường tài chính khác như chứng khoán, bất động sản hoặc dùng hình thức hàng đổi hàng (ma túy đổi lấy vũ khí). Mặc dù có không ít các đối tượng trực tiếp rửa tiền cho chính bản thân mình nhưng chính vì sự gia tăng của số tiền bẩn cần phải rửa mà đã xuất hiện một ngành công nghiệp “rửa tiền”. Đội ngũ chủ chốt của ngành này càng được 6 tăng cường với sự góp mặt của các luật sư cao giá, những người giao dịch chứng khoán, những người mua bán bất động sản, những người cố vấn thuế vụ, các kế toán viên,… Bộ máy rửa tiền ngày càng biến tướng và thâm nhập vào nhiều lĩnh vực kinh doanh, ngành nghề có uy tín trong xã hội như là các ngân hàng lớn, các hiệp hội thể thao, các cơ sở văn hóa, thậm chí là cả các cơ quan từ thiện và khiến cho việc phát hiện, nhận dạng loại tội phạm này trở lên khó khăn hơn rất nhiều. Từ thập kỷ 90, ngành công nghiệp rửa tiền có thêm những cú hích mới do có sự thay đổi về thể chế, chính sách tài chính cũng như những tiến bộ về mặt công nghệ. Thứ nhất, hầu hết mọi quốc gia đều nới nỏng kiểm soát ngoại hối đặc biệt là từ đầu thập niên 90. Tại nhiều nước việc đổi tiền ra ngoại tệ và ngược lại là hoàn toàn tự do. Lượng tiền hoán đổi hàng ngày tăng lên từ 590 tỷ USD năm 1989 lên tới 1880 tỷ USD năm 2004. Đồng thời một số quốc gia đã thống nhất cùng sử dụng một đồng tiền chung (đồng euro của khối cộng đồng kinh tế châu Âu) hoặc một số nước còn thừa nhận đồng đô la Mỹ hay euro như là nội tệ bán chính thức của nước mình. Cùng với sự phát triển của thị trường chứng khoán, các hợp đồng mua bán chứng khoán phức tạp, số lượng lớn cũng được hình thành. Chính vì những lý do trên mà một lượng tiền khổng lồ có thể dễ dàng chuyển dịch từ nước này sang nước khác trong phút chốc, nằm ngoài sự kiểm soát của cơ quan kiểm soát có thẩm quyền. Trong những năm gần đây chúng ta thấy nổi lên khá nhiều thiên đường tài chính, nơi lý tưởng cho hoạt động rửa tiền. Khi nhắc đến ví dụ điển hình chúng ta không thể không nhắc tới thiên đường tài chính Thụy Sỹ. Trong những năm qua, với chính sách bảo mật chặt chẽ thông tin cho khách hàng, các ngân hàng Thụy Sỹ đã giúp bọn tội phạm che giấu, cất giữ một lượng tiền khổng lồ. Tuy nhiên, gần đây do mức độ ảnh hưởng nghiêm trọng của tội phạm rửa tiền, các ngân hàng Thụy Sỹ đang bị buộc phải cung cấp thông tin chi tiết của một số tài khoản đáng ngờ. 7 Thứ hai, trong những năm gần đây, các nước tham gia hội nhập với tốc độ nhanh chóng, tiến độ mở cửa ở các nước đã tăng vọt. Các thị trường tài chính đặc biệt là thị trường vốn trở nên thông thoáng hơn, do đó số lượng tiền lưu hành toàn cầu đã tăng từ 6.800 tỷ USD năm 1990 lên đến 19.900 tỷ USD năm 2005 1 . Rõ ràng rằng, càng nhiều loại hình tài chính thì càng lắm cơ hội cho bọn tội phạm rửa tiền hợp thức hóa nguồn gốc cho những đồng tiền phi pháp. Thứ ba, sự cạnh tranh thu hút vốn giữa các nước, các công ty phát hành chứng khoán, các ngân hàng và các định chế tài chính trung gian khác ngày càng kịch liệt. Tất yếu sẽ có những ngân hàng hay các công ty chứng khoán sẵn sàng nhận những số tiền mà bọn tội phạm cần rửa mà không cần biết đến nguồn gốc của chúng. Thứ tư, thế kỷ 21 là thế kỷ của sự bùng nổ công nghệ thông tin. Mạng Internet phát triển là cơ hội tốt cho các giao dịch qua mạng. Nhiều trang web thương mại cho phép người ta tiến hành giao dịch, thanh toán mà không cần phải cung cấp thông tin cá nhân. Như vậy các cơ quan chức năng khó có khả năng lần ra dấu vết. Có thể thấy rửa tiền qua mạng Internet đang diễn ra dễ dàng và phổ biến mà ít để lại dấu vết. Nói tóm lại, nạn rửa tiền đã xuất hiện từ lâu và ngày càng lan rộng trên phạm vi toàn thế giới, xâm lấn vào nhiều lĩnh vực với tốc độ nhanh chóng. Trong phần tới, chúng ta sẽ tìm hiểu rõ hơn về đặc điểm của hoạt động rửa tiền để có cái nhìn tổng thể về hoạt động rửa tiền. 1.1.1.2. Đặc điểm của hoạt động rửa tiền  Quy trình rửa tiền Hiện nay hầu hết các quan điểm đều thống nhất chia quy trình rửa tiền thành 3 giai đoạn: 1 Thời báo kinh tế Sài Gòn – ND, Rửa tiền và toàn cầu hóa, http://www.mof.gov.vn/Default.aspx? tabid=612&ItemID=29881 8 • Giai đoạn 1: giai đoạn cài đặt (placement). Đây là giai đoạn đưa tiền bất hợp pháp vào lưu chuyển trong hệ thống kinh tế tài chính. “Cài đặt” được coi là thao tác đầu tiên của hoạt động rửa tiền nhằm chuyển đổi các khoản tiền do phạm tội mà có sang các hình thức hợp pháp khác và đưa vào các chu trình kinh tế tài chính. Giai đoạn này được coi là khó khăn nhất đối với bọn tội phạm vì tiền và tài sản có được là bất hợp pháp và đang bị các cơ quan điều tra theo dõi, hơn nữa nhà nước và các cơ quan đặt ra nhiều quy chế để “đón lõng” bọn tội phạm này, ví dụ như, quy định lượng tiền mặt được đưa qua biên giới, được phép thanh toán, quy định về khai báo mở tài khoản ngân hàng. Ở giai đoạn này, bọn tội phạm cố gắng chuyển những tờ giấy bạc “bẩn” sang đơn vị tiền tệ lớn hơn, sec tiền mặt hoặc trực tiếp dùng những đồng tiền đó mua các nhà hàng, khách sạn, các công ty kinh doanh máy bán hàng tự động, các sòng bạc, các tiệm rửa xe,… • Giai đoạn 2: giai đoạn phân loại, chia nhỏ (layering). Tại giai đoạn này sẽ diễn ra quá trình tích tụ và quay vòng các khoản tiền sau khi chúng đã thâm nhập vào hệ thống tài chính. Hàng ngàn thao tác nghiệp vụ được thực hiện làm cho đồng tiền chuyển dịch khắp nơi, quay vòng nhiều lần để xóa đi dấu vết tội phạm, cắt đứt một cách giả tạo mối liên hệ giữa tài sản và tổ chức tội phạm. Bọn tội phạm muốn rửa những số tiền lớn thường tìm đến các quốc gia có hệ thống luật doanh nhiệp thông thoáng, hệ thống pháp luật về bảo mật ngân hàng ít khắt khe hoặc những quy định về phòng chống rửa tiền còn lỏng lẻo để thành lập các công ty phục vụ cho hoạt động rửa tiền. Dưới những vỏ bọc an toàn, những đồng tiền bẩn được luân chuyển không ngừng và dần trở thành “sạch sẽ”. Bên cạnh đó, bọn tội phạm có thể nhờ danh của người khác để mua các tài sản có giá trị lớn (chứng khoán, ô tô, máy bay, sec du lịch) để tránh bị nghi vấn. Sòng bạc cũng có thể trở thành một nơi lý tưởng để làm sạch đồng tiền vì tại một số nước việc kinh doanh các sòng bạc không bị cấm, các sòng bạc lại có thể chấp nhận 9 tiền mặt. Khi thắng bạc, bọn tội phạm dễ dàng rút sec tại các ngân hàng của sòng bạc và số tiền thắng bạc cũng có thể được coi là hợp pháp. • Giai đoạn 3: giai đoạn hòa nhập (intergration). Đây là giai đoạn cuối cùng trong quy trình rửa tiền. Sau khi tiền “bẩn” trở nên tương đối “sạch” thì bọn tội phạm bắt đầu đầu tư một cách hợp pháp vào hoạt động sản xuất kinh doanh dưới các hình thức như vốn đầu tư cho các doanh nghiệp, các khoản vay cá nhân, cổ phiếu, tín phiếu, bất động sản… Việc đầu tư vào các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh sẽ làm gia tăng giá trị cho đồng tiền của bọn tội phạm, trộn lẫn đồng tiền hợp pháp và bất hợp pháp, đây cũng là công đoạn khó khăn để có thể xác định hành vi cấu thành tội phạm Như vậy nếu bọn tội phạm tiến hành rửa tiền qua càng nhiều giai đoạn thì các cơ quan chức năng sẽ càng khó tìm ra dấu vết của tiền “bẩn”.  Các hình thức rửa tiền Hiện nay hoạt động rửa tiền phát triển về cả phạm vi, quy mô, hình thức. Tùy theo mức độ và môi trường pháp lý của mỗi nước mà bọn tội phạm sử dụng các công cụ khác nhau để rửa tiền. Dưới đây tác giả sẽ lần lượt tìm hiểu các hình thức rửa tiền theo mức độ phổ biến của chúng từ cao xuống thấp.  Rửa tiền qua hệ thống ngân hàng: Các ngân hàng thường là đối tượng chính của hoạt động rửa tiền bởi vì ngân hàng cung cấp nhiều loại hình dịch vụ và phương tiện tiền tệ đa dạng như sec bảo chi, chi phiếu du lịch và chuyển tiền ngân hàng. Tại các nước phát triển với hệ thống ngân hàng tiên tiến, mà Mỹ là một trong những ví dụ điển hình, thì việc thanh toán, thực hiện các giao dịch qua hệ thống ngân hàng là rất phổ biến và chiếm một tỷ trọng lớn. Hệ thống ngân hàng được coi như là cửa ngõ cho các dòng tiền đi vào. Khi một lượng tiền bẩn đã thâm nhập vào một ngân hàng nào đó thì nó có thể dễ dàng được luân chuyển trong các định chế tài chính khác. Ở đây, ngân hàng được hiểu là các ngân hàng 10 [...]... có cái nhìn khái quát về rửa tiền và chống rửa tiền, chúng ta sẽ đi vào tìm hiểu cụ thể thực trạng của hoạt động rửa tiền và phòng chống rửa tiền tại Mỹ và Việt Nam trong chương tiếp theo 28 Chương 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG RỬA TIỀN VÀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN Ở MỸ VÀ VIỆT NAM 2.1 Hoạt động rửa tiền và phòng chống rửa tiền ở Mỹ Mỹ được coi là trung tâm kinh tế tài chính của thế giới Kinh tế phát triển kéo... phạm rửa tiền và trong phần tới, tác giả sẽ giới thiệu về hoạt động phòng chống rửa tiền ở Mỹ 2.1.2 Hoạt động phòng chống rửa tiền ở Mỹ 2.1.2.1 Xây dựng cơ sở pháp lý then chốt 34 Chính phủ Mỹ quan tâm đến các cơ sở pháp lý để chống lại hoạt động rửa tiền hơn là đánh trực diện vào bọn tội phạm này vì họ muốn ngăn ngừa hoạt động rửa tiền ngay từ nguồn gốc của nó Cơ sở pháp lý đầu tiên của Mỹ về chống rửa. .. loại tội phạm nguồn và kế đó là nạn rửa tiền Mỹ cũng là một trong những nơi tội phạm tiến hành rửa tiền sớm nhất và chính quốc gia này cũng là nơi chống rửa tiền bài bản và thành công nhất 2.1.1 Khái quát chung về tình hình rửa tiền ở Mỹ Tại Mỹ, sự đa dạng về các ngành nghề kinh tế, sự phát triển của các định chế tài chính, các ngành nghề phi tài chính đã tạo điều kiện cho tội phạm rửa tiền có thêm nhiều... điều chỉnh vai trò và trách nhiệm của các công ty dịch vụ tiền tệ trong phòng chống rửa tiền Đạo luật về chống tội phạm rửa tiền và tội phạm tài chính (Money Laundering And Financial Crimes Strategy Act 1998) yêu cầu các ngân hàng đại lý kiểm soát và nâng cao quy trình chống rửa tiền Bộ tài chính và các ban ngành liên quan phải có chiến lược cụ thể đối phó với tội phạm rửa tiền và các tội phạm tài... nơi đây khá phát triển Tiền thắng bạc, cá cược cũng được coi như những khoản thu nhập có nguồn gốc rõ ràng Do vậy sòng bạc vẫn là nơi lý tưởng để rửa tiền Với vai trò là trung tâm kinh tế, tài chính của cả thế giới, tội phạm rửa tiền ở Mỹ tìm được nhiều cách để rửa sạch đồng tiền của mình Tuy nhiên trong bài viết, tác giả chỉ điểm qua một vài điểm chính về tình hình rửa tiền ở Mỹ như trên để thấy được... tiến hành phòng chống rửa tiền là cần thiết và tất yếu đối với mỗi quốc gia 1.2.2 Văn bản pháp lý cơ bản về phòng chống rửa tiền Tình hình rửa tiền ở mỗi quốc gia là khác nhau, mỗi quốc gia cần đưa ra những biện pháp khác nhau cho phù hợp với với thực tế nhưng vẫn cần thiết phải có những hướng dẫn chung trong cuộc chiến này Chính vì vậy, năm 1989, lực lượng đặc nhiệm tài chính về chống rửa tiền (FATF... tiền qua hệ thống chuyển tiền không chính thức này thường được tiến hành như sau: khách hàng tại một nước A nào đó muốn chuyển một số tiền cho một người nào đó ở nước B thì người gửi tiền tại nước A sẽ đưa cho người môi giới chuyển tiền ở nước A một số tiền và yêu cầu chuyển cho người nhận tại nước B một số tiền tương đương tính theo tiền tệ của nước người nhận Sau đó người môi giới nước A sẽ chuyển toàn... giao dịch này cho một người môi giới chuyển tiền như vậy tại nước B qua điện thoại, fax hoặc email Hai người môi giới chuyển tiền sẽ đặt mã hóa cho giao dịch đó Người môi giới nước A phải thông báo mã hóa này cho người gửi Người gửi tiền thông báo mã này cho người nhận Trong giao dịch này người nhận tiền muốn nhận được tiền phải trình mã giao dịch cho người môi giới nước B thì mới nhận được tiền Thu nhập... tế, quy mô của nạn rửa tiền chiếm vào khoảng 2% đến 5% tổng sản phẩm quốc nội toàn thế giới Tại một số nước mới nổi, những khoản tiền bất hợp pháp này làm cho ngân khố quốc gia nhỏ đi một cách tương đối, kết quả là chính phủ mất kiểm soát đối với các chính sách kinh tế Nạn rửa tiền có thể tác động bất lợi đến đồng tiền và tỷ lệ lãi suất do những kẻ rửa tiền thường lựa chọn tái đầu tư vào những tổ chức,... tạo nghiệp vụ cần thiết cho nhân viên trong đội ngũ chống rửa tiền 1.2.2.5 Nhóm 9 khuyến nghị đặc biệt về chống tài trợ cho khủng bố Nhóm 9 khuyến nghị đặc biệt này cùng với 40 khuyến nghị về chống rửa tiền ở trên sẽ tạo thành một khuôn khổ pháp lý cơ bản để phát hiện, ngăn chặn và trấn áp các hoạt động khủng bố và tài trợ cho khủng bố 9 khuyến nghị này bao gồm việc phê chuẩn và thực hiện các công cụ