Phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại sở giao dịch ngân hàng công thương việt nam

Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 5 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ 6 LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 3 HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHỒNG DÙNG TIỀN MẶT 3 1.1.1 Khái quát v ngân h ng th ng m iề à ươ ạ 3 1.1.1.1 Sự ra đời của ngân hàng 3 1.1.1.2 Ngân hàng thương mại 4 1.1.1.3 Các hoạt động của Ngân hàng thương mại 4 1.1.2 S t n t i khách quan c a ho t ng thanh toánự ồ ạ ủ ạ độ 5 1.1.3 S c n thi t c a ho t ng thanh toán không dùng ti n m tự ầ ế ủ ạ độ ề ặ 7 1.1.4 c i m c a ho t ng thanh toán không dùng ti n m tĐặ đề ủ ạ độ ề ặ 8 1.1.5 Vai trò c a ho t ng thanh toán không dùng ti n m tủ ạ độ ề ặ 10 1.2 CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT PHỔ BIẾN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2.1 Thanh toán b ng sécằ 12 1.2.1.1 Khái niệm và các quy định cơ bản về séc 12 1.2.1.2 Phân loại 14 1.2.2 Thanh toán b ng y nhi m chiằ ủ ệ 21 1.2.2.1 Tổng quan về ủy nhiệm chi (UNC) 21 1.2.2.2 Qui trình thanh toán ủy nhiệm chi 22 1.2.3 Thanh toán b ng y nhi m thuằ ủ ệ 24 1.2.3.1 Tổng quan về ủy nhiệm thu (UNT) 24 1.2.3.2 Quy trình thanh toán UNT 25 1.2.4 Thanh toán b ng th tín d ngằ ư ụ 27 1.2.4.1 Tổng quan về thư tín dụng 27 1.2.4.2 Quy trình thanh toán thư tín dụng 29 1.2.5 Thanh toán b ng th thanh toánằ ẻ 30 1.2.5.1 Tổng quan về thẻ thanh toán 30 Luận văn tốt nghiệp 1.2.5.2 Quy trình nghiệp vụ thanh toán thẻ thanh toán 33 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 34 1.3.1 Các ch tiêu ph n ánh s l ngỉ ả ố ượ 34 1.3.2 Các ch tiêu ph n ánh ch t l ngỉ ả ấ ượ 35 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIÈN MẶT 36 1.4.1 Nhân t thu c v ngân h ngố ộ ề à 36 1.4.2 Nhân t thu c v khách h ngố ộ ề à 37 1.4.3. Các nhân t khácố 38 CHƯƠNG 2 40 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN 40 KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI SỞ GIAO DỊCH I 40 NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 40 2.1 TỔNG QUAN VỀ SGDI – NHCT VIỆT NAM 40 2.1.1 Quá trình xây d ng v phát tri nự à ể 40 2.1.2 C c u t ch c c a SGDI - NHCT Vi t Namơ ấ ổ ứ ủ ệ 41 2.1.3 K t qu ho t ng kinh doanh c a SGDI - NHCT Vi t Nam trong nh ng ế ả ạ độ ủ ệ ữ n m quaă 44 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 45 I.Phân theo i t ngđố ượ 45 II. Phân theo loại tiền tệ 45 III. Phân theo kì hạn 45 Trong đó:cho vay 48 A/Phân theo thời hạn 48 B/ Phân theo TPKT 48 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI SGDI – NHCT VIỆT NAM 52 2.2.1 Những quy định chung về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt ở nước ta hiện nay 52 2.2.2 Tình hình chung c a ho t ng thanh toán không dùng ti n m t t i SGDI ủ ạ độ ề ặ ạ – NHCT Vi t Namệ 53 2.2.3 Tình hình áp d ng các hình th c TTKDTM t i SGDI – NHCT Vi t ụ ứ ạ ệ Nam 56 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI SGDI – NHCT VIỆT NAM 62 Luận văn tốt nghiệp 2.3.1 Những thành tựu 62 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 64 2.3.2.1 Những hạn chế 64 2.3.2.2 Nguyên nhân 65 a. Nguyên nhân ch quanủ 65 * Trình độ của đội ngũ cán bộ làm công tác TTKDTM chưa thật sự đồng đều. Mặc dù ban lãnh đạo rất quan tâm đào tạo cũng như tạo mọi điều kiện thuận lợi nhưng không phải cán bộ nào cũng làm việc có hiệu quả như mong muốn.Trình độ chuyên môn, trình độ ngoại ngữ còn hạn chế 65 b. Nguyên nhân khách quan 65 CHƯƠNG 3 68 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI SGDI – NHCT VIỆT NAM 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI SGDI – NHCT VIỆT NAM 68 3.1.1 Mục tiêu, nhiệm vụ kinh doanh năm 2008 của SGDI - NHCT Việt Nam 68 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại SGDI – NHCT Việt Nam 69 3.2 GIẢI PHÁP 70 Như chúng ta đều biết, TTKDTM phản ánh sự vận động của hàng hóa vật tư, dịch vụ trong lưu thông, phản ánh nhu cầu trao đổi của xã hội ngày càng phát triển mạnh. Điều này có nghĩa là : Khi nền kinh tế phát triển thì hoạt động TTKDTM cũng phát triển theo. Do đó, TTKDTM thể hiện văn minh của hệ thống ngân hàng và là lĩnh vực quan trọng, không thể thiếu được đối với mỗi quốc gia. Hiện nay, ở bất kỳ quốc gia nào, TTKDTM cũng được coi là một cách thức thanh toán mang lại cho các bên tham gia quan hệ thanh toán nhiều hiệu quả, tiết kiệm và an toàn, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng khối lượng thanh toán. Xuất phát từ những nguyên nhân, hạn chế và thực trạng của hoạt động TTKDTM tại SGDI – NHCT Việt Nam, tôi xin mạnh dạn đề xuất một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động TTKDTM tại SGDI như sau : 70 Luận văn tốt nghiệp 3.2.6 Có chính sách giá c v phí thanh toán phù h pả à ợ 79 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 80 3.3.1 Ki n ngh i v i Nh n cế ị đố ớ à ướ 80 3.3.2 Ki n ngh v i Ngân h ng Nh n cế ị ớ à à ướ 81 3.3.3 Ki n ngh i v i NHCT Vi t Namế ị đố ớ ệ 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BKNS : Bảng kê nộp séc KH : Khách hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại SCK : Séc chuyển khoản TKTG : Tài khoản tiền gửi TTKDTM : Thanh toán không dùng tiền mặt UNC : Uỷ nhiệm chi UNT : Uỷ nhiệm thu Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 5 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ 6 LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 3 HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 CHƯƠNG 2 40 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN 40 KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI SỞ GIAO DỊCH I 40 NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 40 Trong đó:cho vay 48 A/Phân theo thời hạn 48 CHƯƠNG 3 68 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI SGDI – NHCT VIỆT NAM 68 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI năm 1986 đã quyết định đưa đất nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa.Trong hơn 20 năm qua, đất nước ta đã đạt được nhiều thành tựu to lớn trong công cuộc đổi mới đất nước, trong đó có đổi mới về mặt kinh tế. Nền kinh tế nước ta không ngừng tăng trưởng với tốc độ nhanh và ổn định trên 7,5% trong nhiều năm. Đạt được kết quả trên phải kể đến sự góp mặt quan trọng của hệ thống ngân hàng. Ngân hàng đóng vai trò hết sức to lớn trong việc ổn định và phát triển kinh tế thị trường. Trong những năm qua, ngành ngân hàng đã thực sự hoạt động có hiệu quả, chủ động và sáng tạo, không ngừng đổi mới toàn diện về cơ chế và bộ máy quản lý, tạo nên những chuyển biến rõ rệt về mọi mặt. Một trong số đó là việc phát triển và đổi mới hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM). Hoạt động TTKDTM thể hiện văn minh của hệ thống ngân hàng và là một lĩnh vực quan trọng không thể thiếu được của nền kinh tế mỗi quốc gia. Nhận thức được vấn đề đó, vừa qua, Thủ Tướng Chính phủ đã ký Quyết định số 291/2006/QĐ-TTg (ngày 29/12/2006) phê duyệt Đề án TTKDTM giai đoạn 2006-2010 và định hướng đến năm 2020 tại Việt Nam. Đề án là cơ sở pháp lý quan trọng cho hoạt động thanh toán đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế, đặc biệt là trong bối cảnh hội nhập khu vực và thế giới của Việt Nam hiện nay. Hoạt động TTKDTM tại các NHTM là loại hình dịch vụ đem lại nguồn thu, không chứa đựng rủi ro như các hình thức đầu tư và cho vay khác. Trong những năm qua, các ngân hàng đã có nhiều nỗ lực trong việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ để có thể mở rộng TTKDTM qua Ngân hàng song vẫn còn nhiều khó khăn,vướng mắc. Do đó cần phải có những giải pháp phát triển hoạt động TTKDTM nhằm làm tăng thêm nguồn thu cho các ngân hàng. Xuất phát từ thực tế đó, qua 4 tháng thực tập tại Sở giao dịch I – Ngân hàng Công Thương Việt Nam, cùng với kiến thức đã được học và tích lũy trong 4 năm học tại trường, em đã lựa chọn đề tài “Phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công Thương Việt Nam” làm đề tài cho khoá luận tốt nghiệp của mình. 1 Luận văn tốt nghiệp Mục đích của đề tài là hệ thống lại những kiến thức đã học về các phương thức TTKDTM, đánh giá thực trạng hoạt động TTKDTM tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công Thương Việt Nam để từ đó đưa ra một số kiến nghị và giải pháp nhằm phát triển hoạt động TTKDTM, phục vụ tốt hơn cho nhu cầu phát triển kinh tế đất nước. Ngoài Phần mở bài, Phần kết luận và Danh mục tài liệu tham khảo thì kết cấu Chuyên đề tốt nghiệp gồm 3 phần: *Chương 1: HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI *Chương 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM *Chương 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Do đây là một đề tài còn nhiều bức xúc đối với ngành ngân hàng nói riêng và của cả nền kinh tế nói chung, hơn nữa kinh nghiệm thực tế và năng lực nghiên cứu còn nhiều hạn chế nên Chuyên đề của em chắc chắn sẽ không tránh khỏi những thiếu sót. Chính vì vậy, em mong được sự chỉ dẫn và đóng góp ý kiến của các thầy cô trong khoa Ngân hàng- Tài chính, ban lãnh đạo SGDI – NHCT Việt Nam để bài viết của em hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn Cô – Ths Nguyễn Thị Ngọc Diệp đã giúp em hoàn thành Chuyên đề tốt nghiệp này. Sinh viên Nguyễn Thị Diệu Linh 2 Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1 HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHỒNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Sự ra đời của ngân hàng Nghề ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền hoặc đúc tiền của các thợ vàng. Những người làm nghề đổi tiền hoặc đúc tiền thường là những người giàu có. Họ thường có két tốt để cất giữ đảm bảo an toàn. Do yêu cầu cất trữ tiền của các lãnh chúa, các nhà buôn những người làm nghề đổi tiền thực hiện luôn cả nghiệp vụ cất trữ hộ, đổi lại họ nhận được một khoản tiền công. Khi công việc này mang lại nhiều lợi ích cho cả người gửi và người chủ ngân hàng thì các đồ vật cần gửi ngày càng đa dạng hơn và đa đại diện cho các vật có giá trị đó là tiền. Dần dần, ngân hàng trở thành nơi cất giữ tiền cho những người có tiền. Khi xã hội ngày càng phát triển thì nhu cầu về tiền ngày càng lớn, tức là phát sinh nhu cầu vay tiền ngày càng lớn trong xã hội. Khi đã nắm trong tay một lượng tiền, những người chủ ngân hàng nảy sinh nhu cầu cho vay số tiền đó. Vì qua hoạt động thực tiễn, những người chủ ngân hàng nhận ra rằng : thường xuyên có người gửi tiền và có người lấy tiền ra, song tất cả những người gửi tiền không rút tiền cùng một lúc nên đã tạo ra số dư thường xuyên tại ngân hàng. Do đó, những người chủ ngân hàng đã sử dụng tạm thời một phần tiền gửi của khách để cho vay. Hoạt động cho vay này tạo nên lợi nhuận lớn cho ngân hàng, do vậy các ngân hàng đều tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi để cho vay bằng cách trả lãi cho người gửi tiền. Từ đó phát sinh nghiệp vụ đầu tiên nhưng cơ bản nhất của một ngân hàng đó là huy động vốn và cho vay vốn. 3 Luận văn tốt nghiệp 1.1.1.2 Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là một trong những tổ chức tài chính đóng vai trò quan trọng đối với nền kinh tế quốc dân, thực hiện nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân hàng đó là huy động vốn và cho vay vốn. NHTM là cầu nối giữa các cá nhân và tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi và bơm vào nơi khan hiếm. Hoạt động của NHTM nhằm mục đích kinh doanh một hàng hoá đặc biệt đó là “vốn - tiền”. Hoạt động của NHTM phục vụ cho mọi nhu cầu về vốn của mọi tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp và các tổ chức khác trong nền kinh tế. Ở bất kì quốc gia nào, hệ thống NHTM cũng chiếm tỷ trọng lớn nhất về qui mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng. Nói tóm lại, Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. 1.1.1.3 Các hoạt động của Ngân hàng thương mại Hoạt động của ngân hàng bao gồm 2 hoạt động cơ bản là huy động vốn và sử dụng vốn * Hoạt động huy động vốn là hoạt động truyền thống của NHTM; Đóng một vai trò hết sức quan trọng trong việc quyết định thành công hay thất bại của một ngân hàng. Ngân hàng có thể huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau như: vốn chủ sở hữu, vay NHTW, vay từ thị trường tài chính bằng cách phát hành các giấy tờ có giá (cổ phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ), vay nước ngoài Các nguồn vốn huy động được thường là các nguồn ngắn hạn, nguồn vốn trung hạn và dài hạn thì ít hơn. Trong các nguồn vốn huy động được, quan trọng hơn cả vẫn là nguồn tiền gửi của các tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế. Nguồn tiền gửi này được coi là nguồn tài nguyên quan trọng nhất và chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn của NHTM. Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằng cách đó ngân hàng có thể huy động tiền của các tổ chức, cá 4 [...]... cần thiết của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt Khi sản xuất hàng hóa còn chưa phát triển, nền kinh tế còn ở trình độ thấp, việc trao đổi thanh toán hàng hóa diễn ra với số lượng nhỏ, trong phạm vi hẹp thì thanh toán bằng tiền mặt tỏ ra có hiệu quả và tiện dụng, có thể dễ dàng cất trữ và vận chuyển tiền Mặt khác tiền mặt có đủ các mệnh giá từ nhỏ đến lớn phù hợp với các qui mô giao dịch Nhưng khi... vào trình độ phát Luận văn tốt nghiệp 10 triển sản xuất, trao đổi hàng hóa, kỹ thuật và trình độ công nghệ thanh toán qua ngân hàng ở quốc gia đó 1.1.5 Vai trò của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt Ngày nay, trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, quan hệ thương mại giữa các nước ngày càng được mở rộng và phát triển; Hàng hóa sản xuất ra ngày càng nhiều, phong phú và đa dạng thì hoạt động TTKDTM... hàng thanh toán séc và người thụ hưởng - Đối với người ký phát séc: Phải có TKTG tại ngân hàng Người phát hành không được ký khống trên tờ séc và chỉ được phát hành trong số dư TKTG của mình tại ngân hàng Nếu séc phát hành quá số dư thì tùy vào từng trường hợp, ngân hàng sẽ xử lý như sau : nếu vi phạm lần đầu, ngân hàng sẽ thông báo cảnh cáo đến người ký phát, phạt tiền Nếu tái phạm lần thứ hai, ngân hàng. .. khác hệ thống mà ngân hàng phục vụ người mua áp dụng một trong 2 trường hợp sau: + Lập chứng từ thanh toán bù trừ với ngân hàng phục vụ người bán nếu có tham gia thanh toán bù trừ trên cùng 1 tỉnh, thành phố hoặc lập chứng từ thanh toán liên ngân hàng với ngân hàng trong cùng hệ thống để ngân hàng này ghi Có vào tài khoản người bán + Lập chứng từ thanh toán qua tài khoản tại NHNN (6) Ngân hàng phục vụ... thanh toán bằng tiền mặt nữa là thanh toán bằng tiền mặt làm giảm khả năng tạo tiền của NHTM, trong khi nền kinh tế luôn có nhu cầu về tiền mặt để thanh toán chi tiêu, gây sức ép giả tạo về Luận văn tốt nghiệp 8 sự khan hiếm tiền mặt trong nền kinh tế, làm cho giá cả có khả năng tăng cao gây khó khăn cho NHNN trong việc điều tiết chính sách tiền tệ Từ thực tế khách quan trên, thanh toán bằng tiền mặt. .. khoản tại ngân hàng nơi có tiền chuyển đến Người xin chuyển tiền lập lệnh chi để trích tài khoản thanh toán hoặc nộp tiền mặt để được cấp séc chuyển tiền Số tiền chuyển được lưu ký vào tài khoản đảm bảo thanh toán séc chuyển khoản Thời hạn hiệu lực của tờ séc chuyển tiền là 30 ngày kể từ ngày ký phát hành Séc chuyển tiền chỉ được áp dụng giữa các ngân hàng trong cùng hệ thống * Quy trình thanh toán. .. vụ người bán) yêu cầu thanh toán số tiền ghi trên tờ séc (4) Ngân hàng phục vụ người bán sẽ lập lệnh thanh toán cho ngân hàng phục vụ bên mua, sau đó thanh toán tiền cho bên bán 1.2.2 Thanh toán bằng ủy nhiệm chi 1.2.2.1 Tổng quan về ủy nhiệm chi (UNC) UNC là lệnh chi tiền được chủ tài khoản lập theo mẫu in sẵn của ngân hàng ấn hành, yêu cầu ngân hàng phục vụ mình trích một số tiền nhất định từ TKTG... tế phát triển theo hướng văn minh, hiện đại Luận văn tốt nghiệp 12 1.2 CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT PHỔ BIẾN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Thanh toán bằng séc 1.2.1.1 Khái niệm và các quy định cơ bản về séc * Khái niệm Séc là một lệnh trả tiền vô điều kiện của chủ tài khoản được lập trên mẫu in sẵn đặc biệt của ngân hàng, ra lệnh cho ngân hàng trích tiền từ tài khoản của mình để thanh. .. 1.2.3 Thanh toán bằng ủy nhiệm thu 1.2.3.1 Tổng quan về ủy nhiệm thu (UNT) UNT là giấy tờ thanh toán do người bán lập để ủy thác cho tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thu hộ một số tiền ở người mua tương ứng với giá trị hàng hóa, dịch vụ đã cung ứng UNT được áp dụng trong giao dịch thanh toán giữa những người sử dụng dịch vụ thanh toán có mở tài khoản trong nội bộ tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. .. kiểm, đếm tiền mặt ) là rất tốn kém; Việc thực hiện giao dịch thanh toán bằng tiền mặt với khối lượng lớn dễ bị các đối tượng phạm pháp lợi dụng để gian lận và tiến hành các hành vi phạm pháp; Vấn đề an ninh trong thanh toán, bảo quản, vận chuyển tiền mặt luôn tiềm ẩn nhiều nguy hiểm; Sử dụng nhiều tiền mặt trong giao dịch thanh toán của xã hội sẽ là môi trường thuận lợi cho tội phạm lưu hành tiền giả, . CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM *Chương 3: GI I PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT T I SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Do đây là một đề t i còn nhiều bức xúc đ i v i ngành. nghiệp gồm 3 phần: *Chương 1: HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M I *Chương 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT T I SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG CÔNG. trong 4 năm học t i trường, em đã lựa chọn đề t i Phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt t i Sở giao dịch I - Ngân hàng Công Thương Việt Nam làm đề t i cho khoá luận tốt nghiệp của mình. 1 Luận