Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại sở giao dịch Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

Chuyên đề tốt nghiệp lời mở đầu Lịch sử phát triển hệ thống Ngân hàng cho thấy Ngân hàng giữ vai trò quan trọng hoạt động kinh tế Trọng trách to lớn, riêng có mà lịch sử đà đặt lên vai hệ thống Ngân hàng phải làm thật tốt trung tâm tiền tệ - tín dụng toán cho hoạt động kinh tế - xà hội Cùng với phát triển kinh tế, vai trò trung gian toán Ngân hàng ngày tỏ rõ tính u việt linh hoạt Ngày nay, nói tới toán không dùng tiền mặt nói đến mật nghiệp vụ, hoạt động mạnh mẽ quan trọng Ngân hàng.Thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò to lớn góp phần đẩy nhanh tèc ®é chu chun vèn tiỊn tƯ nỊn kinh tế quốc dân, thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển từ góp phần ổn định tăng trởng kinh tế Với tầm quan trọng nh vậy, việc tìm giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động toán không dùng tiền mặt việc làm cần thiết không riêng Ngân hàng Trên sở luận điểm đà trình bày, qua trình thực tế Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, em lựa chọn đề tài: "Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác toán không dùng tiền mặt Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam " cho chuyên đề tốt nghiệp Ngoài lời mở đầu kết luận, nội dung chuyên đề đợc kết cấu nh sau : Chơng 1: Những vấn đề toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) Chơng 2: Thực trạng công tác TTKDTM Sở giao dịch NHNo PTNT Việt Nam Chuyên đề tốt nghiệp Chơng 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác TTKDTM Do thời gian có hạn, trình độ kinh nghiệm thực tế hạn chế, viết em không tránh khỏi thiếu sót định, vậy, em kính mong nhận đợc góp ý bổ sung thầy cô giáo, cán Sở giao dịch toàn thể bạn để em hoàn thiện kiến thức Em xin chân thành cảm ơn ! Chuyên đề tốt nghiệp nội dung chơng 1: vấn đề toán không dùng tiền mặt 1.1 Sự cần thiết khách quan vai trò toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trờng 1.1.1 Sự cần thiết khách quan toán không dùng tiền mặt Nh đà biết, đời phát triển lu thông tiền tệ gắn liền với trình đời phát triển sản xuất lu thông hàng hoá Sở dĩ nh yêu cầu trình trao đổi hàng hoá mà tiền tệ đà đời với vai trò làm trung gian trao đổi loại hàng hoá đợc thực dễ dàng, nhanh chóng góp phần thúc đẩy sản xuất lu thông hàng hoá phát triển Quá trình tái sản xuất xà hội trình liên hoàn không ngừng mở rộng, tồn quan hệ trao đổi, mua bán hàng hoá dịch vụ hoạt động toán Khi sản xuất trình độ thấp, toán tiền tệ bó hẹp phạm vi khối lợng nhỏ, việc toán đợc thực việc chi trả tiền mặt, vận động vật t hàng hoá gắn liền với vận động khối lợng tiền mặt định Thanh toán tiền mặt lúc tỏ phơng thức toán hữu hiệu nhất, đợc thực linh hoạt tuỳ theo thoả thuận hai bên mua bán mà gặp trở ngại Tuy nhiên, sản xuất hàng hoá phát triển trình độ cao hơn, khối lợng sản phẩm sản xuất nhiều trao đổi hàng hoá không bó hẹp phạm vi vùng mà mở rộng nớc quốc tế Lúc này, toán tiền mặt đà bộc lộ hạn chế định nh chi phÝ tèn kÐm viƯc in Ên, b¶o quản, vận chuyển, kiểm đếm, không đáp Chuyên đề tốt nghiệp ứng nhu cầu toán lớn, xa trở nên không an toàn Chính vậy, đòi hỏi phải có hình thức toán để phù hợp với phát triển kinh tế, toán không dùng tiền mặt đời Thanh toán không dùng tiền mặt ( TTKDTM ) vận động tiền tệ qua chức phơng tiện to¸n nh»m phơc vơ c¸c quan hƯ to¸n tổ chức kinh tế cá nhân x· héi b»ng c¸ch trÝch chun vèn tiỊn tƯ tõ tài khoản sang tài khoản khác, cách bù trừ lẫn thông qua vai trò trung gian Ngân hàng tổ chức tín dụng khác TTKDTM đời kết tất yếu trình phát triển ngày cao trình sản xuất, lu thông hàng hoá, nhanh chóng chiếm u trở thành phần thiếu đợc kinh tế thị trờng TTKDTM đời đà khắc phục đợc nhợc điểm toán tiền mặt Có thể nói, TTKDTM mang lại hiệu cao, thể kinh tế đà phát triển, mối quan hệ kinh tế, tài đà mở rộng, hoạt động hệ thống Ngân hàng ngày đa dạng phong phú Việc phát triển hình thức TTKDTM đại hoá nghiệp vụ ngân hàng minh chứng thực cho tồn phát triển hợp logic nh vai trò, vị trí hệ thống Ngân hàng kinh tế quốc dân Nh vậy, nói TTKDTM phơng tiện toán thiếu đợc, nÊc thang ph¸t triĨn tÊt u cđa c¸c quan hƯ toán kinh tế thị trờng đÃ, đáp ứng tối đa yêu cầu kinh tế đại 1.1.2 Vai trò TTKDTM kinh tế thị trờng Ngày nay, TTKDTM phần tách rời doanh nghiệp, cá nhân tổ chức đoàn thể Trong kinh tế thị trờng, TTKDTM đợc thực trôi trảy đem lại hiệu thiết thực cho tất đối tác tham gia nh cho toàn xà hội Chuyên đề tốt nghiệp - TTKDTM góp phần tăng nhanh tốc độ vận động vật t, hàng hoá tiền vốn, qua thúc đẩy trình sản xuất lu thông hàng hoá Nh đà biết, chu kỳ sản xuất bắt đầu kết thúc khâu toán- từ việc mua yếu tố đầu vào đến việc tiêu thụ yếu tố đầu Việc đẩy nhanh tốc độ toán qua Ngân hàng giúp khách hàng rút ngắn đợc thời gian khâu lu thông rút ngắn thời đợc thời gian qua vòng chu chuyển vốn, tăng nhanh tốc độ trình sản xuất - Tăng tỷ trọng TTKDTM góp phần làm giảm khối lợng tiền mặt lu thông từ tiết kiệm đợc chi phí xà hội Ngân hàng Cụ thể chi phí việc in ấn, vận chuyển, bảo quản, kiểm đếm tiền mặt Nhờ vậy, sử dụng nguồn vốn tiết kiệm đợc để đầu t mở rộng sản xuất, xây dựng Cơ sở hạ tầng nhằm mục tiêu tăng trởng kinh tế Ngoài ra, TTKDTM góp phần hạn chế đến mức thấp tệ nạn xà hội nh tham ô, hối lộ, trộm cắp, ngăn chặn hoạt động "rửa tiền", làm tiền giả hay đầu cơ, tích trữ -TTKDTM tạo điều kiện để Ngân hàng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi mở rộng tín dụng phát triển dịch vụ Ngân hàng Nh đà biết, nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ toán có mối quan hệ ràng buộc hữu với nhau, thực tốt mối quan hệ Ngân hàng có điều kiện phát triển đợc TTKDTM đòi hỏi doanh nghiệp phải có tài khoản tiền gửi Ngân hàng số d tài khoản tiền gửi phải đảm bảo khả toán cần thiết Các tổ chức kinh tế cá nhân mở tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng có quyền sử dụng toàn số tiền vào lúc Ngân hàng phải có trách nhiệm thoả mÃn nhu cầu Tuy nhiên, có không ăn khớp ngời có nhu cầu rút tiền gửi tiền vào, hình thành số d tơng đối lớn ổn định nguồn vốn ngắn hạn cho Ngân hàng Mặt khác, Ngân hàng hoàn toàn có kế hoạch cách tơng đối xác nhu cầu rút tiền mặt khách hàng Chuyên đề tốt nghiệp thời kỳ Nh vậy, phần dự trữ tiền mặt để đảm bảo khả chi trả, toán kịp thời cho khách hàng, số lại, Ngân hàng sử dụng để đầu t, mở rộng tín dụng Thực tế, khối lợng tiền gửi toán chiếm tỷ trọng cao toàn nguồn vốn Ngân hàng, tạo thuận lợi cho Ngân hàng việc gi¶m l·i st cho vay B¶n chÊt cđa ngn vèn gửi vào Ngân hàng để lấy lÃi mà để sử dụng cách chủ động, kịp thời toán tiền hàng hoá, dịch vụ đơn vị cá nhân Làm tốt công tác toán qua Ngân hàng, thu hút nhiều khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng để toán điều kiện tốt để mở rộng khối lợng tín dụng với lÃi suất thấp - Thông qua TTKDTM, tạo điều kiện để NHTW xây dựng điều hành CSTT cách thuận lợi Sở dĩ nh yêu cầu bắt buộc chủ thể tham gia TTKDTM phải có tài khoản NH, thông qua tình hình biến động số d tài khoản khách hàng, Ngân hàng thu thập thông tin cần thiết tình hình tài chính, tình hình toán khách hàng nh thông tin dòng lu chuyển tiền tệ Từ đó, Ngân hàng thực việc quản lý điều hành CSTT cách thuận lợi việc đa sách phù hợp thời kỳ Nh vậy, TTKDTM cần thiết kinh tế thị trờng mà Ngân hàng Thơng mại doanh nghiệp thực kinh doanh tự chủ tính động, sáng tạo yếu tố hiệu qủa đặt vị trí 1.2 Những quy định mang tính nguyên tắc TTKDTM Muốn tổ chức và thực công tác TTKDTM kinh tế, tổ chức Cơ sở vật chất, đội ngũ cán làm công tác toán cần phải nghiên cứu sâu sắc lý luận xà hội, chế độ thể lệ toán khoa học, thực tiễn đảm bảo công tác toán đợc thực thuận tiện, an toàn, xác nhanh chóng Hiện nay, TTKDTM đợc thực sở: Nghị định số Chuyên đề tốt nghiệp 30/CP ngày 09.05.1996 Chính phủ ban hành quy chế phát hành sử dụng séc; Thông t số 07/TT- NH1 ngày 27.12.1996 Ngân hàng Nhà nớc Việt nam hớng dẫn thực Nghị định số 30/CP; Quyết định số 371/1999/QĐ- NHNN1 ngày 19.10.1999 Thống đốc NHNN Việt nam việc ban hành, sử dụng toán thẻ Ngân hàng Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20.09.2001 Chính phủ hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán Nội dung văn pháp quy đợc tóm tắt thành quy định có tính nguyên tắc sau: 1.2.1 Mở sử dụng tài khoản toán - Mở tài khoản toán: Tài khoản toán tài khoản ngời sử dụng dịch vụ toán mở tổ chức cung ứng dịch vụ toán để thực giao dịch toán theo quy định NHNN Ngời sử dụng dịch vụ toán có quyền tự lựa chọn Ngân hàng tổ chức khác đợc phép cung cấp dịch vụ toán để mở tài khoản thực giao dịch toán - Sử dụng tài khoản uỷ quyền + Chủ tài khoản có quyền sử dụng số tiền tài khoản toán phù hợp với quy định NHNN pháp luật khác có liên quan + Chủ tài khoản có nghĩa vụ tuân thủ quy định Nghị định pháp luật khác có liên quan việc sử dụng tài khoản toán + Chủ tài khoản đợc uỷ quyền cho ngời khác văn sử dụng tài khoản theo quy định pháp luật Ngời đợc uỷ quyền có quyền hạn nghĩa vụ nh chủ tài khoản phạm vi uỷ quyền không đợc ủ qun l¹i cho ngêi thø ba - Sư dơng uỷ quyền sử dụng đồng chủ tài khoản Chuyên đề tốt nghiệp Ngoài quy định sử dụng tài khoản uỷ quyền sử dụng tài khoản, việc sử dụng tài khoản đồng chủ tài khoản phải tuân theo quy định sau: + Mọi giao dịch toán đợc thực có chấp thuận tất ngời đồng chủ tài khoản + Đồng chủ tài khoản đợc uỷ quyền cho ngời khác sử dụng tài khoản phạm vi quyền nghĩa vụ Việc uỷ quyền phải đợc lập thành văn theo quy định pháp luật - Điều kiện, thủ tục mở sử dụng tài khoản toán: Loại tài khoản, tính chất tài khoản, điều kiện, thủ tục mở sử dụng tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán quy định phù hợp với quy định NHNN quy định khác Pháp luật Ngoài quy định trên, tài khoản toán bị phong toả đóng số trờng hợp đà đợc quy định rõ có thoả thuận hai bên nguyên nhân khách quan bên Tổ chức cung ứng dịch vụ toán đợc quyền định việc đóng tài khoản chủ tài khoản vi phạm pháp luật toán vi phạm thoả thuận với tổ chức cung ứng dịch vụ toán tài khoản có số d thấp không hoạt động thời gian định theo quy định tổ chức cung ứng dịch vụ toán 1.2.2 Đảm bảo khả toán Ngời sử dụng dịch vụ phải đảm bảo có đủ tiền tài khoản toán mà đà lập trừ trờng hợp có thoả thuận thấu chi với tổ chức cung ứng dịch vụ toán 1.2.3 Thực lệnh toán Chuyên đề tốt nghiệp Tổ chức cung ứng dịch vụ toán có nghĩa vụ thực đầy đủ, kịp thời lệnh toán phù hợp với quy định thoả thuận tổ chức cung ứng dịch vụ toán ngời sử dụng dịch vụ toán nhng không trái pháp luật 1.2.4 Phí dịch vụ toán Tổ chức cung ứng dịch vụ toán đợc quyền thu phí ngời sử dụng dịch vụ toán 1.2.5 Chứng từ toán Tất chứng từ toán chủ thể toán phải lập mẫu in sẵn Ngân hàng in nhợng bán Những chứng từ phải lập đủ liên, viết rõ ràng, không tẩy xoá phải nộp vào Ngân hàng theo quy định Các Ngân hàng có quyền từ chối toán không chấp nhận toán trờng hợp chủ thể toán vi phạm quy định chế độ toán hành 1.2.6 Trách nhiệm Ngân hàng Các Ngân hàng có trách nhiệm hớng dẫn cho khách hàng làm thủ tục toán, giám sát khả chi trả khách hàng, cung ứng đầy đủ kịp thời loại giấy tờ cần thiết cho khách hàng theo chế độ quy định Các Ngân hàng có trách nhiệm thông báo đối chiếu thờng xuyên với chủ tài khoản số d tài khoản tiền gửi Khi nhận đợc chứng từ toán khách hàng gửi đến, Ngân hàng phải kiểm tra khả toán chủ tài khoản trớc thực toán có quyền từ chối toán tài khoản không đủ tiền Ngân hàng phải toán kịp thời, nhanh chóng đảm bảo an toàn tài sản cho Chuyên đề tốt nghiệp khách hàng Nếu thiếu sót gây thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng phải bồi thờng vật chất cho bên bị hại tuỳ theo mức độ vi phạm bị xử lý theo luật định Khi thực dịch vụ toán cho khách hàng, Ngân hàng đợc thu phí theo quy định Thống đốc NHNN Trên số quy định có tính nguyên tắc nhằm mục đích vừa đảm bảo cho trình toán đợc thực đắn, vừa đảm bảo cho kiểm soát đồng tiền hệ thống Ngân hàng hoạt động chủ thể toán có hiệu qủa 1.3 Sơ lợc trình phát triển TTKDTM Việt nam Xuất phát từ nhận thức sâu sắc cần thiết khách quan nh vai trò cđa TTKDTM nỊn kinh tÕ nªn ë níc ta từ hệ thống Ngân hàng đời, TTKDTM đà đợc tổ chức thực Tuy nhiên, thời kỳ bao cấp, hệ thống Ngân hàng nớc ta hoạt động hoàn toàn mang tính chất hành chính, không quan tâm đến hiệu kinh tế nên TTKDTM đợc thực biện pháp hành chính, áp đặt quan liêu, thể chỗ: - Buộc đơn vị, tổ chức kinh tế phải mở tài khoản Ngân hàng nhất, phải tập trung toán qua Ngân hàng - Kỹ thuật công nghệ toán lạc hậu, hình thức đơn điệu, hiệu Vì vậy, TTKDTM thời kỳ không phát huy đợc tác dụng, tốc độ luân chuyển vốn chậm, tâm lý ngời dân không thích toán chuyển khoản mà thích toán tiền mặt Từ kinh tế nớc ta chuyển sang chế thị trờng, phủ, NHNN đà có nhiều biện pháp nhằm cải tiến TTKDTM, đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định giá trị đồng tiềnSau mời năm thực công đổi mới, hoạt động Ngân hàng nói chung công tác toán nói riêng đặc biệt TTKDTM đà đạt đợc thành tích đáng khích lệ Đó bớc Chuyên đề tốt nghiệp 2.3.3 Nguyên nhân Trớc tồn bất cập nêu đòi hỏi Ban lÃnh đạo sở giao dịch phải xác định đợc nguyên nhân bất cập để có hớng thích hợp thêi gian tíi Tõ thùc tÕ t¹i së giao dịch, thấy số nguyên nhân làm cho TTKDTM không đợc tầng lớp dân c hởng ứng nhiệt tình : - Điều kiện kinh tế Việt Nam cha cao dẫn đến thu nhập dân nhìn chung táp (GDP bình quân đầu ngời gần 400 USD/năm) việc mở tài khoản tiền gửi cá nhân phần lớn hình thức Các ngân hàng nói chung sở giao dịch nói riêng đà vận động cán - công nhân viên mở tài khoản - ngời hiểu biết rõ lợi ích nghiệp vụ nên cán - công nhân viên đà hởng ứng 100% song tiền lơng đủ chi tiêu cho nhu cầu tối thiểu hàng ngày nên sau nhập lơng vào tài khoản chủ tài khoản rút tiền mặt không đem lại hiệu cho TTKDTM - Do thời gian dài sống sản xuất nhỏ tạo cho tầng lớp dân c tâm lý a thích tiền mặt, giao dịch muốn sở hữu ngay, cầm tay số tiền toán Thói quen sử dụng tièn mặt thói quen lâu đời ngời Việt Nam ®ã khã cã thĨ thay ®ỉi “mét sím, mét chiều đợc - Ngoài ra, trình độ dân chúng nhìn chung thấp, hiểu biết hoạt động ngân hàng ỏi hạn chế lớn cho toán qua ngân hàng Xét phía sở giao dịch, việc tổ chức thực toán yếu định, chẳng hạn : - Công tác tuyên truyền, quảng cáo sở hình thức, cha hiệu quả, tình trạng đợi khách cha thực tiếp cận, lôi khách hàng phơng pháp Marketing thiết thực, nguyên nhân làm hạn chế hiểu biết dân chúng ngân hàng.T ảnh hởng không nhỏ đến hiệu công tác TTKDTM Chuyên đề tốt nghiệp - Bên cạnh đó, tổ chức phục vụ toán yếu Các ngân hàng hầu nh chØ bã hĐp sù giao dÞch hƯ thèng cđa mình, việc hợp tác ngân hàng thiếu đồng Từ dẫn đến tốc độ toán chậm, thủ tục toán rờm rà - Hệ thống CSHT liên quan đến hoạt động TTKDTM cha phát triển tơng xứng ảnh hởng đến kéet TTKDTM sở giao dịch, đặc biệt công tác toán thẻ Hiện lÃnh thổ Việt Nam có 6500 điểm bán hàng chấp nhận toán thẻ có cha đến 10 máy ATM để rút tiền mặt ngân hàng lắp đặt Với số lợng địa điểm chấp nhận toán thẻ số lợng máy ATM hạn chế đà ảnh hởng nhiều đến việc sử dụng thẻ khách hàng Việc trang bị thiết bị tin học năm qua tồn nhiều vấn đề cần giải Tiến trình đại hoá ngân hàng dài chậm so với yêu cầu phát triển sản phẩm kinh doanh, dịch vụ ngân hàng Bên cạnh đó, trình độ cán tin học hạn chế, lại không đợc cập nhËt kiÕn thøc míi Thùc tÕ nµy sÏ lµ khã khăn không nhỏ thực dự án đại hoá hoạt động ngân hàng - Sở giao dịch đợc thành lập vào hoạt động nên vẫncòn trình hoàn thiện cấu tổ chức, chơng trình hoạt động, khai thác, tìm kiếm thị trờng Do đó, phần ảnh hởng đến công tác toán nói chung TTKDTM nói riêng sở giao dịch - Nhà nớc cha có sách phối kết hợp ngành có liên quan trình toán để đa sản phẩm TTKDTM trở thành sản phẩm có tính xà hội hoá cao (Hiện nay, quan, doanh nghiệp coi tổ chức TTKDTM trách nhiệm riêng ngân hàng) - Mặc dù, năm qua, phủ nh NHNo đà ban hành nhiều nghị định, nghị công tác tổ chức TTKDTM nhng cha đạt đến thống nhất, hoàn thiện, gây nhiều bất cập toán Bản Chuyên đề tốt nghiệp thân hình thức TTKDTM cha thật thuận tiện để ngời dân dễ dàng sử dụng Nh vậy, nhiệm vụ đặt cho sở giao dịch thời gian tới nặng nề Để khắc phục đợc tồn trên, sở đa TTKDTM vào sử dụng rộng rÃi dân c sở giao dịch phải bớc loại bỏ nguyên nhân gây tồn đồng thời phải có hỗ trợ, giúp đỡ cấp, ngành có liên quan Chuyên đề tốt nghiệp Chơng Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác TTKDTM 3.1 Định hớng hoạt động sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam 3.1.1 Một số tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2002 - Thực tốt nhiệm vụ Tổng giám đốc giao nh : quản trị điều hành mạng SWIFT, làm đầu mối toán quốc tế; đầu mối kinh doanh ngoại tệ, quản lý, điều hoà với nội, ngoại tệ hệ thống, hạch toán loại vốn, quỹ NHNo & PTNT Việt Nam thực tốt nhiệm vụ khác - Phấn đấu đạt tiêu kế hoạch năm 2002 + Nguồn vốn đạt 2.580 tỷ đồng, tăng 373 tỷ, tốc độ tăng trởng 17% so với cuối năm 2001 + D nợ đạt 670 tỷ đồng, tăng 216 tỷ, tốc độ tăng trởng 47% so với cuối năm 2001 + Tỷ trọng d nợ trung, dài hạn chiếm 80% tổng d nợ + Phấn đấu giảm tỷ lệ nợ hạn xuống dới 1% tổng d nợ + Mở rộng nâng cao chất lợng hoạt động dịch vụ nh : mua bán ngoại tệ, toán quốc tế, toán chuyển tiền, dịch vụ toán thẻ, séc du lịch phấn đấu thu dịch vụ ®¹t 10% tỉng thu nghiƯp vơ cđa së giao dịch + Tài đảm bảo kinh doanh có lÃi, quỹ thu nhập 946 A tăng từ 5% so với năm 2001 Đảm bảo quỹ tiền lơng theo quy định + Tập trung củng cố hệ thống chơng trình máy tính với mục tiêu giảm thời gian làm giê, cËp nhËt chÝnh x¸c sè liƯu thĨ Chuyên đề tốt nghiệp - Tiếp nhận, thực có hiệu hệ thống toán liên ngân hàng, chơng trình đại hoá hoạt động toán - Phối hợp xây dựng chơng trình báo Có, báo Nợ qua mạng chơng trình bù trừ, chơng trình với số liệu giao dịch từ mạng SWIFT - Hoàn chỉnh chơng trình mạng máy tính với kho bạc, triển khai chơng trình với CITYBANK, ngân hàng nớc số tổ chức tài khác 3.1.2 Phơng hớng thực - Bám sát mục tiêu nhiệm vụ năm 2002 HĐQT, ban điều hành NHNo & PTNT Việt Nam Sở giao dịch để đa giải pháp chơng trình cụ thể phù hợp với môi trờng kinh doanh địa bàn Thực tốt chiến lợc huy động vốn chiến lợc khách hàng Tổng công ty 90, 91 NHNo & PTNT ViƯt Nam - Thùc hiƯn tèt nhiƯm vơ mở rộng hoạt động kinh doanh, tăng trởng thị phần nguồn vốn tín dụng địa bàn thành phố Hà Nội + Đối với nguồn vốn khách hàng tiỊn gưi lµ tỉ chøc kinh tÕ Thùc hiƯn tèt chế u đÃi khách hàng, mở rộng quan hệ với đơn vị tiền gửi lớn, thờng xuyên để trì mở rộng nguồn vốn nh kho bạc nhà nớc, quỹ hỗ trợ phát triển, bảo hiểm tiền gửi đồng thời tích cực mở rộng, đa dạng hoá loại hình dịch vụ, tăng cờng áp dụng công nghệ tin học vào công tác toán để thu hút khách hàng, thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi + Đa dạng hoá hình thức tiền gửi cá nhân, tiền gửi tiết kiệm Mở rộng hình thức huy động tiết kiệm ngoại tệ kỳ hạn năm, huy động tiết kiệm đồng EUR + Đối với khách hàng vay vốn, tranh thủ ủng hộ, gióp ®ì cđa trơ së chÝnh ®Ĩ tiÕp tơc tiÕp cận dự án lớn, phối hợp NHTM khác tham gia dự án đồng tài trợ chủ động làm đầu mối thu xếp tài cho dự Chuyên đề tốt nghiệp án lớn, chủ động tiếp cËn vµ më réng quan hƯ tÝn dơng víi tỉng công ty 90, 91 đơn vị thành viên Đồng thời tăng cờng tiếp cận với doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh sản xuất, kinh doanh hiệu để thiết lập mở réng quan hƯ tÝn dơng, to¸n - Cđng cè máy tổ chức sở giao dịch, đảm bảo đủ mạnh, cải tiến lề lối làm việc, tổ chức phối hợp chặt chẽ phòng nghiệp vụ để nâng cao chất lợng nghiệp vụ, đáp ứng tốt dịch vụ cho khách hàng, kể khách hàng tiền gửi, khách hàng vay vốn nh khách hàng sử dụng dịch vụ toán; tăng cờng khả cạnh tranh với NHTM khác chất lợng dịch vụ - Thành lập phận chăm sóc khách hàng phòng kinh doanh, chuyên nghiên cứu chế sách nhà nớc liên quan đến hoạt động danh sở; chế nghiệp vụ, chế u đÃi ngân hàng thơng mại khác áp dụng, từ thực tiếp thị mở rộng khách hàng theo bớc : quảng cáo, tuyên truyền, tiếp cận khách hàng, có chế u đÃi lÃi suất, dịch vụ; phong cách giao dịch phải biết lắng nghe nguyện vọng khách hàng sách khách hàng ngân hàng khác để điều chỉnh cho phù hợp Mục tiêu chiến lợc khách hàng giữ vững khách hàng có, mở rộng khách àng phù hợp với khả điều kiện kinh doanh sở giao dịch Giáo dục cho cán - công nhân viên nhận thức rõ khách hàng ngân hàng, khách hàng lớn cha vị nhiệm vụ sở giao dịch Từ cán lÃnh đạo đến cán nghiệp vụ phải coi trọng công tác tiếp thị thực chiến lợc khách hàng theo đạo NHNo & PTNT Việt Nam - Tăng cờng trang bị sở vật chất - kỹ thuật, phơng tiện làm việc, xây dựng chơng trình phần mềm giao dịch đồng đáp ứng yêu cầu quy trình điều hành, quy trình nghiệp vụ đặc thù sở giao dịch khai thác tốt sở liệu trình tác nghiệp Trớc mắt, phải tập trung đại hoá nhanh hệ Chuyên đề tốt nghiệp thống toán, nâng cao chất lợng dịch vụ có nh: dịch vụ chuyển tiền nhanh, rút tiền tự động ATM, chun tiỊn ®iƯn tư Tõng bíc më réng dịch vụ khác nh : toán thẻ, séc du lịch, nối mạng toán với khách hàng, xây dựng chơng trình giao dịch nội nh báo có qua SWIFT, phân chia điện SWIFT, chuyển tiền mua bán, toán ngoại tệ giảm tối đa lao động thủ công mặt nghiệp vụ chuyên môn, điều hành Từng bớc đại hoá công nghệ ngân hàng, nâng cao suất lao động để tăng cờng lực cạnh tranh với NHTM khác địa bàn; cung cấp đa dạng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, phục vụ tốt nhu cầu khách hàng - Triển khai thực tốt kế hoạch đào tạo đà xây dựng Tiến hành tiêu chuẩn hoá cán (cán điều hành cán nghiệp vụ) thực đánh giá phân loại cán để kế hoạch đào tạo phù hợp Mục tiêu đào tạo tập trung vào hai mục tiêu sau : + Giỏi kỹ nghiệp vụ : giỏi chuyên môn nghiệp vụ, có khả tiếp nhận sử dụng thành thạo công nghệ ngân hàng đại + Kỹ giao tiếp tốt : giỏi tiếp thị có thái độ đắn giao tiếp ứng xử Thờng xuyên tổ chức tập huấn nghiệp vụ chuyên môn cho cán bộ, nâng cao trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, tin học để đảm bảo đáp ứng nhu cầu công việc 3.2 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác TTKDTM Sở giao dịch NHNo & PTNT Việt Nam Xuất phát từ vai trò to lớn TTKDTM kinh tế thị trờng thực trạng công tác TTKDTM ngân hàng mình, sở giao dịch cần có giải pháp hoàn thiện hình thức toán, mở rộng phạm vi toán (không giới hạn doanh nghiệp kinh tế mà mở rộng đến tầng lớp dân c) Cho đến nay, việc đẩy mạnh công tác TTKDTM Chuyên đề tốt nghiệp thách thức với toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam Trong năm qua, đà có văn pháp quy hoạt động ngân hàng công tác toán đợc ban hành nhng nhìn chung thiếu có quy định cha phù hợp Bên cạnh đó, thấy sở vật chất trình độ hệ thống toán thích ứng với tình hình trớc mắt : khối lợng toán cha cao, thị trờng tài cha thực phát triển Dự báo kinh tế Việt Nam khoảng vài năm tới có bớc phát triển mạnh, khối lợng toán tăng gấp nhiều lần, nhu cầu chuyển tiền có giá trị cao gia tăng thời kỳ giao lu với thị trờng tài quốc tế Quá trình đòi hỏi ngân hàng phải nghiên cứu hoàn thiện hình thức toán, cung ứng dịch vụ toán phù hợp, có biện pháp đẩy mạnh TTKDTM góp phần mang lại hiệu hoạt động ngân hàng, thực thành công nghiệp đại hoá ngân hàng, đẩy mạnh tiến trình chuyển sang kinh tế thị trờng theo định hớng XHCN hoà nhập với cộng đồng ngân hàng khu vực giới Qua nghiên cứu lý luận kết hợp với tình hình thực tế hoạt động TTKDTM sở giao dịch NHNo & PTNT Việt Nam, em xin mạnh dạn đa số kiến nghị nhằm đáp ứng phần đòi hỏi kinh tế nói chung công tác TTKDTM nói riêng 3.2.1 Hoàn thiện môi trờng pháp lý Để hoàn thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động toán qua ngân hàng điều kiện (theo hớng cải tiến, hoàn thiện hệ thống toán tăng cờng hiệu quản lý Nhà nớc công tác toán) đề nghị NHNN cần phối hợp với quan chức xây dựng ban hành hệ thống văn pháp quy có hiêụ cao để tạo môi trờng, hành lang pháp lý vững cho hoạt động toán, cụ thể : Chuyên đề tốt nghiệp - NHNN cần ban hành quy chế thức toán thông qua chứng từ điện tử, sử dụng máy giao dịch tự động, quy định chuẩn nguồn liệu - Bổ sung điều khoản xử phạt vi phạm hành lĩnh vực toán ngân hàng, vấn đề cha đợc đề cập Nghị định 20/2000/NĐ-CP ngày 15/6/2000 phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng - Cần nghiên cứu để ban hành luật séc, séc công cụ toán phổ biến giới có công cụ toán đại xuất Hiện nh tơng lai séc công cụ toán chủ lực nớc ta điều kiện để phát triển toán thẻ nớc ta cha đầy đủ, chi phí cho việc xây dựng sở vật chất - kü tht sÏ rÊt tèn kÐm vµ mÊt nhiỊu thêi gian Trong đó, thu nhập ngời dân thấp, nhu cầu sử dụng thẻ xà hội cha phổ biến Hơn nữa, xu hớng phát triển séc không toán VNĐ mà có séc ngoại tệ; séc không toán nớc mà đợc sử dụng để toán với nớc khu vực giới Muốn vậy, séc Việt Nam phải đợc chuẩn hoá theo thông lệ quốc tế Việc nghiên cứu để điều chỉnh nâng cấp Nghị định 30/CP quy chế phát hành sử dụng séc thành Luật séc cần thiết - Ngân hàng nhà nớc cần rà soát lại tất chế độ, thể lệ toán để loại bỏ hẳn quy định, công cụ toán không phù hợp nh TTD (vì đà từ lâu khách hàng không sử dụng công cụ việc quy định phức tạp, thủ tục luân chuyển chứng từ rờm rà, tốc độ toán chậm gây đọng vốn cho khách hàng) cần quy định lại cho phù hợp, thông thoáng 3.2.2 Không ngừng đại hoá công nghệ Ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Đầu t trang thiết bị đại, đổi công nghệ ngân hàng để thực toán nhanh chóng, xác an toàn định hớng chủ trơng lớn mà ngành ngân hàng đà đặt nhiều năm Để thực chủ trơng này, NHNN cần làm việc sau : - NHNN phải có kế hoạch biện pháp tiếp nhận nguồn vốn viện trợ nớc ngoài, đặc biệt WB sử dụng hợp lý, có hiệu phục vụ công đổi công nghệ ngân hàng So với ngân hàng nớc vốn tự có NHTM Việt Nam thấp nguồn tài trợ giúp đỡ từ bên khó cạnh tranh, đứng vững phát triển đợc - NHNN NHTM trớc hết NHTM quốc doanh phải phối hợp với để nghiên cứu xây dựng quy trình chuyển tiền toán điện tử đồng Các NH cần phải kết hợp với toán, khắc phục tình trạng toán rời rạc theo tõng hƯ thèng NH nh hiƯn - Nhµ níc cần có sách hỗ trợ, khuyến khích vốn đầu t thuế cho hệ thống ngân hàng thời gian đầu thực dự án đại hoá dự án toán ngân hàng nh trung tâm toán thẻ, séc - NHNo & PTNT Việt Nam cần ứng dụng mạnh mẽ công nghệ tin học công tác kế toán, chuẩn hoá chơng trình kế toán giao dịch trực tiếp nhanh chóng tin học hoá công tác toán toàn hệ thống Thực nối mạng vi tính NHTM với để giao dịch trực tiếp, rút ngắn thời gian toán, bớc thực thí điểm nối mạng ngân hàng với khách hàng trớc hết với khách hàng lớn có uy tín để thực việc giao dịch nhà - Xây dựng hệ thống toán bù trừ liên ngân hàng để xử lý toán bù trừ tự động, tất khoản toán bù trừ theo chứng từ đợc thay toán bù trừ tự động qua hệ thống toán điện tử Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.3 Đối với toán tiền mặt KDTM nớc ta, việc sử dụng tiền mặt để toán tổ chức cá nhân kinh tế tràn lan kể tổ chức kinh tế cá nhân có tài khoản ngân hàng Thực trạng đà gây bao nhức nhối quản lý kinh tế xà hội Thanh toán tiền mặt dẫn đến nhiều chi phí phát sinh kèm theo làm lÃng phí nguồn lực kinh tế Không thế, nguyên nhân chủ yếu làm cho nhà nớc kiểm soát đợc khối lợng tiền cung ứng thị trờng vµ lµm cho CSTT cđa Nhµ níc mÊt tÝnh hiƯu Việc không quy định chặt chẽ phạm vi TTKDTM tạo khe hở cho số kẻ tham ô, lợi dụng, bòn rút tài sản Nhà nớc, nhân dân Chính vậy, phủ cần phải đa định bắt buộc mang tính pháp lý doanh nghiệp, quan, đoàn thể hộ kinh doanh toán phải thông qua tài khoản tiền gửi mở ngân hàng Đối với dân c, phủ nên có quy định bắt buộc phải mở tài khoản cá nhân ngân hàng toán qua ngân hàng Với quy định giá trị toán tiền hàng hoá, dịch vụ phải thực toán chuyển khoản, UNC, séc hay hình thức TTKDTM khác Có nh bắt buộc đợc tầng lớp dân c mở tài khoản ngân hàng sử dụng chúng để toán để gửi lại rút tiền mặt nh Nếu tổ chức, cá nhân vi phạm quy định bị xử phạt hành Mới đầu thử nghiệm dân c thành phố, thị xà lớn sau tiến hành nhân rộng nớc Bên cạnh giải pháp bắt buộc, Nhà nớc cần phải có đạo, tuyên truyền, giải thích cho ngời dân thấy rõ ý nghĩa tác dụng sách bớc đầu nên có giải pháp khuyến khích kinh tế ví dụ nh : không thu phí khoản toán nhỏ, giảm thuế thu nhập thời gian đầu, giảm VAT Chuyên đề tốt nghiệp Ngoài ra, phủ cần có biện pháp buộc đối tợng nh đơn vị bán hàng hoá cung ứng dịch vụ thiết yếu, đặc biệt doanh nghiệp nh bu điện, nhà máy nớc, quan thuế phải mở tài khoản ngân hàng từ doanh nghiệp khống chế đợc ngời mua, yêu cầu ngời mua toán chuyển khoản áp dụng hình thức UNT Tóm lại, mà khối lợng toán tiền mặt giảm xuống tất yếu toán qua ngân hàng (TTKDTM) tăng lên, phơng tiện TTKDTM đợc sư dơng réng r·i h¬n Nh vËy, thùc hiƯn quy định sử dụng tiền mặt toán góp phần chống tham nhũng, giảm chi phí cho xà hội mà thúc đẩy TTKDTM phát triển 3.3 Kiến nghị việc cải tiến hình thức TTKDTM có đ a vào áp dụng hình thức toán đại 3.3.1 Đối với hình thức toán séc Séc hình thức toán thông dụng đợc sử dụng mang tính truyền thống rộng khắp toàn giới Về phơng diện khoa học nh phơng diện thực tiễn, séc thoả mÃn nhu cầu đa dạng nhiều đối tợng khách hàng Nhng thực tế sở giao dịch NHNo & PTNT Việt Nam hình thức bị hạn chế số doanh số toán nhiều lý Hiện nay, áp dụng quy chế phát hành sử dụng séc theo Nghị định 30/CP thông t hớng dẫn số 07/TT-NH1 Tuy đà đem lại kết định nhng NHNN cần có nghiên cứu để chỉnh sửa, bổ sung điều bất hợp lý, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngời sử dụng Do đó, ngành ngân hàng nên nghiên cứu, sửa đổi theo hớng sau : - Việc ngân hàng xử lý trờng hợp séc nộp thời hạn phải có xác nhận UBND xÃ, phờng đà gây phiền hà cho ngời có liên quan đến tờ séc ngời đợc chuyển nhợng séc Do vậy, cần phải loại bỏ hẳn quy định đến UBND xÃ, phờng xác nhận lý nộp séc thời hạn Séc lệnh trả Chuyên ®Ị tèt nghiƯp tiỊn v« ®iỊu kiƯn, ®iỊu ®ã cã nghĩa tờ séc đợc xuất trình lúc ngân hàng phải có trách nhiệm toán tờ séc phát hành hợp pháp, hợp lệ tài khoản tiền gửi đủ số d toán Ngời thụ hởng ngời sở hữu số tiền tờ séc nên muốn nộp vào ngân hàng nhanh tốt Hơn nữa, việc xác nhận ý nghĩa mà mang tính hình thức lúc UBND xÃ, phờng kiểm soát đợc tất hoạt động khách hàng Vì vậy, truờng hợp này, NHNN nên quy định từ chối toán séc thời hạn để tránh thủ tục phiền hà đồng thời tạo tính nghiêm túc quan hệ toán Ngân hàng với khách hàng - Ngân hàng nên quy định số mức thấu chi số đơn vị sử dụng séc Đối với khách hàng có tình hình tài lành mạnh, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu ngân hàng nên cho phép thấu chi qua séc chuyển khoản Thấu chi với mục đích tín dụng mà để bù đắp thiếu hụt tạm thời việc chi trả tài khoản tiền gửi Tuy nhiên, có thoả thuận khách hàng với ngân hàng hợp đồng tín dụng thấu chi Khoản tiền số d đợc coi nh khoản tín dụng với lÃi suất tiền vay hạn Nh vậy, quan hệ khách hàng với ngân hàng mang nội dung kinh tế nội dung hành - Quy định sức chuyển khoản phải có đờng gạch chéo song song góc trên, bên trái tờ séc tờ séc phải có cụm từ chuyển khoản Nên bỏ quy định có đờng gạch chéo, lẽ góc bên trái góc đóng nhật ký chứng từ nên đóng khó khăn cho việc kiểm tra, kiểm soát sau - Về séc phát hành số d : theo nghị định 30/CP thông t 07/TT-NH1 quy định : Khi tờ séc, phát hành số d ngân hàng từ chối toán, điều gây bất lợi cho ngời thụ hởng trờng hợp séc số d phần Ngân hàng nên quy định tờ séc phát hành số d toàn Chuyên đề tốt nghiệp từ chối toán trả lại tờ séc cho ngêi thơ hëng cïng giÊy tõ chèi to¸n; nÕu séc số d phần nên tiến hành toán cho ngời thụ hởng phạm vi số d, phần lại từ chối toán Nh vậy, muốn thực đợc tờ séc nên có thêm dòng Tổng số tiền đợc toán tổng số tiền từ chối toán Đối với ngời phát hành séc trờng hợp phát hành số d phải xử phạt theo chế độ quy định để đảm bảo tính công bằng, nghiêm minh toán - Thông t 07/TT-NH1 có nêu trờng hợp có nhiều tờ séc nộp vào thời điểm để đòi tiền từ tài khoản mà tài khoản không đủ số d để toán đợc xác định theo số séc đà phát hành, tờ séc có số thứ tự nhỏ đợc toán trớc Vấn đề đặt có trờng hợp tờ sÐc cã sè thø tù nhá nhng mƯnh gi¸ lín số d tài khoản, ngân hàng phải linh hoạt xử lý cách lập phiếu từ chối toán trả lại séc cho đơn vị, đồng thời yêu cầu đơn vị lập lại bảng kê nộp séc tờ séc với mệnh giá nhỏ số d tài khoản đơn vị, nh thoả mÃn tốt quyền lợi khách hàng - Về việc séc trắng : Thông t 07/TT/NH1 quy định số lợng tối đa lần bán cho pháp nhân séc cá nhân - với khách hàng có nhu cầu toán thờng xuyên số lợng Vì vậy, việc bán séc trắng nên bỏ quy định số lợng tối đa lần bán mà giao cho giám đốc TCTD cục trởng cục KBNN TW định Căn vào hoàn cảnh cụ thể khách hàng trình sản xuất kinh doanh mối quan hệ ngân hàng với khách hàng mà đa định số lợng hợp lý nhất, tạo điều kiện cho khách hàng trình toán đợc dễ dàng thuận lợi - Phạm vi toán séc hạn chế Trong ®iỊu kiƯn hiƯn nay, mèi quan hƯ kinh tÕ không giới hạn vùng, địa phơng mà đà Chuyên đề tốt nghiệp phát triển toàn kinh tế quốc dân, nớc quốc tế Do cần đại hoá công nghệ nối mạng toán toàn ngành, phát triển chơng trình toán liên ngân hàng, hội nhập tất TCTD nớc vào hệ thống toán thống với hỗ trợ máy tính phần mềm ứng dụng (NHNN làm trung tâm toán bù trừ) - Hệ thống ngân hàng cha có trung tâm xử lý séc toàn quốc nh cha có hệ thống toán bù trừ toàn quốc việc toán séc so với trớc cha thoát khỏi phạm vi toán khách hàng có tài khoản ngân hàng khác hệ thống nhng địa bàn có tham gia toán bù trừ Đó hạn chế lớn cho việc triển khai toán séc rộng khắp nớc Nh vậy, cần tiến tới thành lập trung tâm xử lý séc toàn quốc trung tâm bù trừ khu vực hay toàn quốc để ngân hàng tham gia toán séc toán bù trừ đợc nhanh chóng, thuận tiện 3.3.2 Đối với hình thức toán UNC Theo hình thức toán này, việc trả tièn nhanh hay chậm phụ thuộc vào khả tài ý thức thái độ trách njhiệm đơn vị mua việc toán Tuy nhiên, quy định hành lại kỷ luật toán để ràng buộc đơn vị mua Do cần đảm bảo công bằng, bình đẳng, đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ đơn vị toán cách : - Cần quy định rõ thời hạn đơn vị mua phải lập UNC để trả tiền Trong diều kiện nay, nên quy định sau ngày kể từ ngày nhập kho hàng hoá, nhập cung ứng dịch vụ đơn vị mua phải lập UNC để trích tài khoản trả tiền cho đơn vị cung cấp Khi nộp UNC phải kèm theo hoá đơn nhập kho hàng hoá để ngân hàng kiểm soát - Khi đơn vị mua đà lập UNC để toán, tài khoản đơn vị mua không tiền thiếu tiền ngân hàng nên giữ lại UNC để theo dõi ... toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trờng 1.1.1 Sự cần thiết khách quan toán không dùng tiền mặt Nh đà biết, đời phát triển lu thông tiền tệ gắn liền với trình đời phát triển sản xuất lu thông hàng. .. gửi vào Ngân hàng để lấy lÃi mà để sử dụng cách chủ động, kịp thời toán tiền hàng hoá, dịch vụ đơn vị cá nhân Làm tốt công tác toán qua Ngân hàng, thu hút nhiều khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng. .. thức toán thẻ đợc thực theo định số 371/ 1999/QĐ- NHNN1 ngày 19.10.1999 Thống đốc NHNN Việt nam Thẻ toán công cụ toán Ngân hàng phát hành bán cho khách hàng để toán tiền hàng hoá, dịch vụ, toán công