giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài Sau khi gia nhập Tổ chức Thương mại quốc tế (WTO) các ngành, các lĩnh vực trong nền kinh tế nước ta đều có những thay đổi. Ngân hàng Việt Nam nói chung cũng như Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phẩn Ngoại thương Việt Nam nói riêng cũng có những thay đổi về quản lý, về điều hành chính sách tiền tệ, từng bước củng cố, cải tiến và phát triển trong toàn hệ thống. Thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng là một dịch vụ phong phú, đa dạng và liên tục phát triển, đáp ứng được một phần lớn yêu cầu của nền kinh tế thị trường linh hoạt và năng động. Thanh toán không dùng tiền mặt giúp việc tập trung và phân phối vốn được nhanh chóng, an toàn, và hiệu quả, góp phần tích cực vào việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Việc phát triển hệ thống qua Ngân hàng không chỉ tạo tiền đề, nền tảng cho sự phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mà còn giúp Nhà nước quản lý vĩ mô một cách có hiệu quả, đặc biệt là trong quá trình hội nhập kinh tế. Nhận thức rõ được tầm quan trọng của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, và qua thời gian tìm hiểu tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, em mạnh dạn nghiên cứu đề tài “Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam”. 2. Mục đích nghiên cứu - Hệ thống lại những vấn đề cơ bản liên quan đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt. - Phân tích, đánh giá thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, từ đó tổng kết những thành tựu đã đạt được, những mặt hạn chế và tìm ra nguyên nhân. - Dựa trên quan điểm, định hướng và mục tiêu phát triển của Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, đưa ra một số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam. Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam từ năm 2008 đến năm 2010. 4. Phương pháp nghiên cứu Khóa luận này sử dụng phương pháp tổng hợp phân tích dựa trên những căn cứ là các cơ chế, chính sách, các quyết định về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của Việt Nam. Ngoài ra, trên cơ sở các số liệu kế toán thu thập được như bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh của Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam trong 3 năm gần đây. Khóa luận còn sử dụng phương pháp thống kê, so sánh giữa các năm, các chỉ tiêu để thấy được kết quả cũng như những mặt hạn chế trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt. 5. Kết cấu của đề tài Bài khóa luận ngoài phần mở đầu, phần kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận được kết cấu thành ba chương: Chương 1: Lý luận chung về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam. Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam. Thang Long University Library 1 CHƯƠNG 1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Những vấn đề chung về thanh toán không dùng tiền mặt 1.1.1. Hình thức chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế Quá trình tái sản xuất mở rộng được tiến hành trong điều kiện tồn tại nền sản xuất hàng hóa và tiền tệ cho thấy sự hình thành và phát triển các hình thức chu chuyển tiền tệ là một tất yếu khách quan. Chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế hàng hóa được thực hiện dưới hình thức thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt. Giữa thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán bằng tiền mặt có mối liên hệ với nhau chặt chẽ và thường xuyên chuyển hóa lẫn nhau. Mối quan hệ này bắt nguồn từ chỗ: sự chu chuyển của sản phẩm hàng hóa đòi hỏi phải sử dụng tiền tệ trong các chức năng để thực hiện các mối quan hệ kinh tế phát sinh thường xuyên hàng ngày - đó là một tất yếu - thì mặt khác đòi hỏi con người và xã hội phải sử dụng tiền trong các trường hợp thanh toán như thế nào cho hợp lý và tiện lợi. Nghĩa là việc sử dụng tiền mặt hay không sử dụng tiền mặt để thực hiện các khoản thanh toán không phải do ý muốn chủ quan của Nhà nước hay một cơ quan quản lý nào đó mà do yêu cầu khách quan trong thanh toán đòi hỏi. Chẳng hạn, một khoản thanh toán giữa đơn vị A và B trong trường hợp họ đều mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng thì tốt hơn hết là dùng cách chuyển khoản bởi vì nó tiện lợi nhất, tiết kiệm lao động, chi phí ít hơn và an toàn hơn dùng tiền mặt. Tuy vậy, cũng có trường hợp cần phải dùng tiền mặt chẳng hạn, người dân cần tiền mặt trong quĩ tiêu dùng của mình để ra thị trường mua hàng hóa. Như vậy, tùy theo yêu cầu khách quan của các khoản thanh toán trong nền kinh tế mà lựa chọn một hình thức thanh toán tiền tệ hợp lý. Thực tế đòi hỏi phải nhận thức và vận dụng để đảm bảo cho chu chuyển tiền tệ phát huy được tác dụng tích cực của nó. Trong mọi trường hợp, không phải bất cứ lúc nào việc thanh toán bằng chuyển khoản (hoặc bằng tiền mặt) đều được sử dụng một cách triệt để. Vấn đề ở chỗ cần phải vận dụng một cách linh hoạt và mềm dẻo trên cơ sở phấn đấu để giảm đến mức tối thiểu các khoản thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt. Nền kinh tế lưu thông hàng hóa trao đổi, dịch vụ được mở rộng thì khối lượng chu chuyển tiền tệ cũng tăng lên tương ứng. Tức là thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt đều tăng lên. Trong đó, thanh toán bằng chuyển khoản tăng 2 cả về số tuyệt đối và số tương đối (tỷ trọng). Còn thanh toán bằng tiền mặt thì tăng về số tuyệt đối nhưng lại giảm về số tương đối (tỷ trọng). Đó là xu hướng phát triển các chu chuyển tiền tệ trong một nền kinh tế phát triển - đó cũng sự vận dụng các hình thức chu chuyển tiền tệ một cách hợp lý và đúng đắn nhất. Hoạt động trao đổi hàng hóa, dịch vụ và các giao dịch khác trong nền kinh tế cuối cùng đều được kết thúc bằng khâu thanh toán. Để quá trình thanh toán được thực hiện một cách thuận lợi và tiết kiệm, các tác nhân thường không thanh toán trực tiếp với nhau mà thông qua Ngân hàng. Thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) là nghiệp vụ chi trả tiền hàng hóa, dịch vụ và các khoản thanh toán khác trong nền kinh tế được thực hiện bằng cách trích chuyển tài khoản trong hệ thống tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (gọi chung là Ngân hàng) mà không sử dụng tiền mặt để thanh toán. 1.1.2. Đặc điểm và tác dụng của thanh toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng 1.1.2.2. Đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt có ba đặc điểm: - Sự vận động của tiền tệ độc lập với sự vận động của vật tư hàng hóa cả về thời gian và không gian. Thông thường, sự vận động của tiền trong thanh toán và sự vận động của vật tư hàng hóa là không có sự ăn khớp với nhau. Đây là đặc điểm lớn nhất, nổi bật nhất trong thanh toán không dùng tiền mặt, cần phải nhận thức một cách đúng đắn. Sự tách rời như vậy giữa tiền và hàng là không thể tránh khỏi. Điều đó chỉ ra cho ta một phương án thanh toán - ở đó phải chấp nhận sự tách rời, nhưng không thể vì sự tách rời mà gây ra chậm trễ, gian lận trong thanh toán nghĩa là hạn chế đến mức thấp nhất mọi rắc rối có thể xảy ra trong thanh toán. - Trong thanh toán qua Ngân hàng (NH), vật môi giới (tiền mặt) không xuất hiện như trong thanh toán bằng tiền mặt (H - T - H) mà nó xuất hiện dưới hình thức tiền tệ kế toán (tiền ghi sổ) và được ghi chép trên các chứng từ, sổ sách kế toán (gọi chung là tiền chuyển khoản). Đây là đặc điểm nổi bật, đặc điểm riêng của thanh toán qua Ngân hàng. Với đặc điểm này thì mỗi bên tham gia thanh toán (mà chủ yếu là người mua) nhất định phải mở tài khoản tại Ngân hàng và hơn nữa phải có tiền trên tài khoản đó nữa. Bởi vì, nếu không như vậy thì việc thanh toán sẽ không thể tiến hành. Thang Long University Library 3 Ngoài ra do phải mở tài khoản tại NH, nên vấn đề kiểm soát của NH trong việc tổ chức thanh toán là cần thiết: kiểm soát tính đúng đắn của nội dung thanh toán, kiểm soát tính hợp pháp của chứng từ. - Trong thanh toán qua NH, vai trò của ngân hàng là rất to lớn. Vai trò của người tổ chức và thực hiện các khoản thanh toán, kể cả Ngân hàng trương ương và Ngân hàng thương mại (NHTM) đều rất to lớn trong việc phát triển hệ thống thanh toán của một quốc gia. Ngoài hai hoặc nhiều đơn vị mua bán tham gia thanh toán, thì NH được xem như “ người thứ ba” không thể thiếu được trong thanh toán chuyển khoản. Bởi vì chỉ có Ngân hàng - người quản lý tài khoản tiền gửi của các đơn vị mới được phép trích chuyển tài khoản của các đơn vị và đây được coi như là một nghiệp vụ đặc biệt của NH. Với nghiệp vụ đặc biệt như vậy, NH trở thành một “phòng thanh toán” cho xã hội. Trong trường hợp đó, có thể nói toàn bộ quá trình thanh toán được thực hiện trôi chảy hay không được quyết định bởi người thực hiện mà trong đó NH là người đóng vai trò “kết thúc” quá trình thanh toán. 1.1.2.2. Tác dụng của thanh toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng Trước hết nó trực tiếp thúc đẩy quá trình vận động của vật tư, hàng hóa trong nền kinh tế thông qua đó mà các mối quan hệ kinh tế lớn sẽ được giải quyết. Nhờ vậy, mà quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa được tiến hành bình thường. Kế đến nhờ tổ chức tốt công tác thanh toán, NH tập trung ngày càng nhiều các khoản vốn tiền tệ trong nền kinh tế, làm tăng thêm nguồn vốn tín dụng để đầu tư vào quá trình tái sản xuất mở rộng. Cũng chính nhờ đó mà cho phép rút bớt một lượng tiền mặt trong lưu thông, tiết kiệm chi phí cho xã hội (chi phí in ấn, bảo quản, vận chuyển tiền) tạo điều kiện làm tốt công tác quản lý tiền tệ. Cuối cùng phải nói rằng NH với tư cách là một đơn vị kinh tế tài chính tổng hợp. Là bộ máy thần kinh của nền kinh tế, thông qua việc tổ chức thanh toán để hạn chế các thiệt hại, khắc phục và ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực có thể xảy xa trong sản xuất kinh doanh của các đơn vị. 1.1.3. Ý nghĩa của thanh toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng Cùng với sự ra đời và phát triển của hệ thống NH, người ta đã nghĩ ra phương cách sử dụng các phương tiện thanh toán khác để thay thế cho tiền mặt. Thật tiện lợi khi mua hàng và muốn trả bao nhiêu tiền chỉ cần ký và ghi vào tờ séc hay trả ngay bằng thẻ thanh toán. TTKDTM ngày càng hoàn thiện và mang lại nhiều lợi ích trong nền kinh tế xã hội. 4 - Đối với khách hàng Khi giao dịch với NH để thanh toán hàng hóa, dịch vụ họ phải mở tài khoản tiền gửi tại NH. Tiền này có thể sử dụng bất cứ lúc nào và có tính thanh khoản gần như 100%. Quá trình thanh toán này nhanh hơn tiền mặt, giảm được rất nhiều chi phí liên quan đến quá trình vận chuyển, kiểm đếm tiền mặt. Mặt khác, cá nhân hay các tổ chức không phải đem theo một số lượng tiền mặt để thanh toán cho các giao dịch phát sinh và không phải bận tâm đến những rủi ro bất ngờ như trộm cắp, thiên tai, hỏa hoạn… Ngoài ra, khi KH mở tài khoản tại NH và duy trì số tiền họ còn được hưởng lợi ích khác như được trả lãi, được cung cấp dịch vụ NH với nhiều ưu đãi… - Đối với Ngân hàng Tài khoản tiền gửi giao dịch của KH tại NH là nguồn huy động vốn quan trọng không thể thiếu được trong hoạt động của NHTM. Mặt khác, nguồn vốn này được NH trả lãi thấp hoặc không trả lãi do đó khi dùng vốn để cho vay mức lợi nhuận thu được tương đối cao. Tuy nhiên, mỗi NH sẽ có cách riêng của mình để sử dụng vốn huy động từ tiền gửi thanh toán làm thế nào vừa đảm bảo tính thanh khoản mà vẫn thu được lợi nhuận cao. Nhờ có nguồn vốn quan trọng nên các NH có điều kiện để mở rộng cung ứng các dịch vụ cho KH, tạo điều kiện để tăng lợi nhuận, điều mà bất kỳ NH nào cũng mong muốn trong quá trình kinh doanh. - Đối với nền kinh tế Thanh toán không dùng tiền mặt làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông từ đó giảm bớt một khoản chi phí rất lớn cho việc in ấn, bảo quản, vận chuyển, kiểm đếm. Mặt khác, TTKDTM góp phần tăng cường hiệu lực quản lý của NH. Các nghiệp vụ TTKDTM đều được lưu lại trên sổ sách kế toán tại NH nên thông qua đó có thể kiểm soát hoạt động của các đơn vị thuộc nhiều thành phần kinh tế khác một cách dễ dàng. TTKDTM còn góp phần chống thất thu thuế có hiệu quả. Góp phần thúc đẩy quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá phát triển, giảm thiểu tới mức tối đa các chi phí giao dịch trong xã hội. 1.1.4. Những qui định chung 1.1.4.1. Đối tượng áp dụng Các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán gồm: Thang Long University Library 5 - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN): NHNN Việt Nam vừa là người tổ chức hệ thống thanh toán qua NH bằng việc ban hành quy chế thanh toán, vừa là người cung ứng dịch vụ thanh toán nhưng ở cấp độ cao hơn. - Các Ngân hàng thương mại: Là người cung ứng dịch vụ thanh toán một cách mặc nhiên, phù hợp với chức năng nhiệm vụ của các NHTM. - Các tổ chức tín dụng phi NH (công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính): đối tượng này chỉ cung ứng dịch vụ thanh toán khi được NHNN cho phép. - Các tổ chức khác không phải là tổ chức tín dụng nếu được NHNN cho phép làm dịch vụ thanh toán như công ty kiều hối, bàn thu đổi ngoại tệ… Nói chung, trong nền kinh tế thị trường, các NHTM là người cung ứng dịch vụ thanh toán cho KH. Họ có đủ điều kiện để cung cấp các dịch vụ thanh toán một cách tốt nhất, các tổ chức khác hầu như không thực hiện dịch vụ thanh toán. Người được cung ứng dịch vụ thanh toán (KH nói chung), còn gọi là người sử dụng thanh toán, gồm có: - Các tổ chức (các pháp nhân) như các tổng công ty, các công ty, các tổ chức kinh tế tập thể, các tổ chức đoàn thể, xã hội. - Các cá nhân (các thể nhân): Mọi thể nhân đều có quyền sử dụng dịch vụ thanh toán qua NH. 1.1.4.2. Phạm vi thanh toán Phạm vi thanh toán phân chia theo lãnh thổ, gồm có: - Thanh toán trong nước: Thanh toán trong phạm vi một nước. Tất cả các NHTM, các tổ chức tín dụng được phép đều có thể cung ứng dịch vụ thanh toán trong nước. - Thanh toán quốc tế: Thanh toán vượt khỏi biên giới quốc gia. Chỉ có những NHTM nào có đủ điều kiện về mạng lưới, cơ sở kỹ thuật, đội ngũ chuyên môn, được NHNN cấp phép hoạt động ngoại hối mới được thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế. 1.1.4.3. Mở và sử dụng tài khoản thanh toán Tài khoản thanh toán là tài khoản (TK) do người sử dụng dịch vụ thanh toán mở tại các NH cung ứng dịch vụ thanh toán để thực hiện các giao dịch thanh toán theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. - Về mở tài khoản: Các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ thanh toán (khách hàng) có quyền lựa chọn tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán để mở tài khoản thanh toán, giao 6 dịch. Việc mở tài khoản của khách hàng tùy thuộc vào khách hàng thể nhân hay pháp nhân. Nếu khách hàng (KH) là pháp nhân khi mở tài khoản tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán cần phải có quyết định bổ nhiệm của các cấp có thẩm quyền đối với chủ TK và kế toán trưởng (nếu có); bản sao quyết định thành lập doanh nghiệp hoặc giấy phép kinh doanh do cấp có thẩm quyền cấp, mẫu dấu, chữ ký. Nếu là thể nhân chỉ cần ghi đầy đủ các thông tin vào giấy đăng ký mở tài khoản, ký tên, chứng minh thư nhân dân. Khi quyết định mở TK tiền gửi thanh toán tại NH, KH thường quan tâm đến các yếu tố: + Thuận tiện trong giao dịch, tốc độ nhanh. + Đảm bảo an toàn tài sản. + Chi phí giao dịch hợp lý. Khách hàng có thể mở nhiều TK khác như như TK tiền gửi thanh toán, tài khoản tiền gửi chuyên dùng và có thể mở một số TK cùng loại tại các NH khác với các điều kiện TK mở ra phải có tiền gửi ký gửi theo qui định của NH cung ứng dịch vụ thanh toán. Để mở TK giao dịch, khách hàng cần có những giấy tờ sau: + Giấy đăng ký mở TK do chủ TK ký và đóng dấu, lập theo mẫu in sẵn của NH. Mẫu này được niêm yết tại các phòng kế toán của chi nhánh NH. + Bản quyết định bổ nhiệm của cấp có thẩm quyền đối với chủ TK (đã được công chứng xác nhận) và kế toán trưởng (nếu có). + Bản sao quyết định thành lập doanh nghiệp hoặc giấy phép kinh doanh do cấp có thẩm quyền. Nếu là cá nhân phải có hộ khẩu thường trú hoặc chứng minh thư nhân dân. + Mẫu dẫu, chữ ký để giao dịch với NH nơi mở TK được ký cùng trang trên giấy đăng ký mở TK. Nếu là thể nhân chỉ cần ghi đầy đủ các thông tin vào giấy đăng ký mở TK và ký tên. - Về sử dụng tài khoản thanh toán: Chủ tài khoản chỉ được sử dụng để chi trả, thanh toán số tiền hiện có trên tài khoản thanh toán tại thời điểm thanh toán, trừ trường hợp được NH cung ứng dịch vụ thanh toán cho phép thấu chi. Thang Long University Library 7 Chủ tài khoản được toàn quyền sử dụng số dư trên TK tiền gửi tại NH theo quy định của Ngân hàng trung ương. Chủ tài khoản có quyền ủy quyền cho người khác bằng văn bản sử dụng tài khoản theo quy định của pháp luật. Người được ủy quyền có quyền hạn và trách nhiệm trong phạm vi được ủy quyền và không được ủy quyền tiếp cho người thứ ba. Trong trường hợp đồng chủ TK thì mọi khoản giao dịch thanh toán phải có sự chấp nhận của đồng chủ TK. 1.1.4.4. Lệnh thanh toán và chứng từ thanh toán Lệnh thanh toán: Là lệnh của người sử dụng dịch vụ thanh toán đối với NH cung ứng dịch vụ thanh toán dưới hình thức chứng từ bằng giấy, chứng từ điện tử hoặc các hình thức khác theo quy định của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền, yêu cầu NH thực hiện giao dịch thanh toán. Chứng từ thanh toán phải lập theo mẫu qui định, là cơ sở để các NH cung ứng dịch vụ thanh toán thực hiện các giao dịch thanh toán. Chứng từ thanh toán có thể lập dưới hình thức chứng từ bằng giấy, bằng điện tử hoặc hình thức khác. - Đối với chứng từ giấy Khách hàng cần chú ý đến tính chính xác đầy đủ và rõ ràng các nội dung trên chứng từ. Trong một bộ chứng từ thanh toán, các nội dung phải được phản ánh thống nhất, không mâu thuẫn với nhau. Các chứng từ phải được lập đủ liên, viết rõ ràng, không được tẩy xóa. Trên chứng từ (bản chính) phải có chữ ký của chủ TK, kế toán trưởng, và đóng dấu đơn vị, mẫu chữ ký và mẫu dấu của KH phải được đăng ký trước tại NH nơi KH giao dịch. - Đối với chứng từ điện tử Chứng từ điện tử: Là chứng từ mà các yếu tố của nó được thể hiện dưới dạng dữ liệu điện tử đã được mã hóa mà không có sự thay đổi trong quá trình truyền qua mạng máy tính hoặc trên vật mang tin như băng từ, đĩa từ… + Các dữ liệu thông tin trên chứng từ điện tử phải phản ánh rõ ràng, trung thực và thực hiện mã hóa, chữ ký điện tử được xác lập riêng cho từng cá nhân để xác định quyền hạn và trách nhiệm của người lập và những người liên quan chịu trách nhiệm về tính an toàn và chính xác của chứng từ điện tử. + Chữ ký trên chứng từ điện tử có giá trị như chữ ký trên chứng từ giấy. + Khách hàng phải nộp chứng từ vào NH theo đúng thời gian qui định. 8 1.4.5. Quyền và nghĩa vụ của Ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán và khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán - Quyền và nghĩa vụ của Ngân hàng: Ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán có quyền qui định phí dịch vụ thanh toán, mức thấu chi đối với khách hàng, yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin liên quan đến sử dụng dịch vụ thanh toán hoặc phạm vi các qui định về thanh toán, từ chối các giao dịch thanh toán có bằng chứng bất hợp pháp. Ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán có nghĩa vụ thực hiện các giao dịch thanh toán nhanh, đầy đủ, chính xác và an toàn theo yêu cầu của khách hàng. Niêm yết công khai phí thanh toán, giữ bí mật số dư tài khoản tiền gửi của KH, cung cấp thông tin định kỳ, đột xuất cho chủ TK về số dư TK và các giao dịch thanh toán có liên quan. - Quyền và nghĩa vụ của khách hàng: Khách hàng có quyền yêu cầu Ngân hàng thực hiện các giao dịch thanh toán, cung cấp thông tin và số dư tài khoản thanh toán trên TK. Có quyền khiếu nại, đòi bồi thường thiệt hại NH vi phạm các thỏa thuận khi thực hiện dịch vụ thanh toán (như chậm trễ, thanh toán không đúng số tiền, thu phí không đúng quy định…). Mức phạt chậm trễ được xác định như sau: Số tiền phạt bằng số tiền tính phạt x Số ngày phạt x Lãi suất nợ quá hạn (của loại cho vay cao nhất). Khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán có nghĩa vụ trả phí đầy đủ, đúng hạn và thực hiện các qui định về giao dịch thanh toán của NH. 1.2. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt Theo quyết định số 226/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc ban hành quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch phục vụ thanh toán thì ở Việt Nam hiện nay áp dụng các hình thức thanh toán sau đây: - Séc. - Uỷ nhiệm chi - Lệnh chi. - Uỷ nhiệm thu - Nhờ thu. - Thư tín dụng. - Thẻ ngân hàng. Thang Long University Library [...]... được nhu cầu thanh toán nên việc mở rộng TTKDTM còn nhiều khó khăn, phụ thuộc rất nhiều vào khả năng thích ứng, chính sách quản lý của các NHTM và chính sách điều hành của Ngân hàng Nhà nước 27 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh tại Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 2.1.1 Quá trình... đầu thành lập, Sở giao dịch (SGD) là đơn vị trực thuộc Hội sở chính, thực hiện các hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam SGD đóng vai trò đầu mối thực thi chiến lược phát triển các sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, là cầu nối cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam với khách hàng của mình Cùng với sự phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, SGD cũng... 1.3 Mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt 1.3.1 Khái niệm mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt Để gia tăng lợi ích trong tương lai của các doanh nghiệp, thì bất cứ doanh nghiệp nào cũng mong muốn hoạt động sản xuất kinh doanh của mình được mở rộng Đối với một ngân hàng cũng vậy, việc mở rộng qui mô nhằm đáp ứng, thỏa mãn hơn nữa nhu cầu của khách hàng Và hoạt động thanh toán, đặc biệt là thanh toán. .. Phòng giao dịch - Tiếp xúc, giải đáp những thắc mắc của khách hàng - Thực hiện công tác huy động vốn, cho vay các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện công tác Marketing, các dịch vụ ngân hàng 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thươngViệt Nam Tình hình nền kinh tế Việt Nam là nền kinh tế đang phát triển còn những khó khăn, nhưng Ngân hàng TMCP Ngoại thương. .. séc trả tiền vào TK : Là loại séc chỉ được thanh toán bằng cách trích chuyển TK giữa các chủ thể tham gia mà không được rút tiền mặt tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán  Phạm vi áp dụng : Séc trả tiền vào tài khoản dùng để thanh toán giữa các khách hàng mở tài khoản tại một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Nếu khách hàng dùng séc thanh toán khác tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (không cùng... Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Ngoại thương Việt Nam được thành lập ngày 01/04/1963 với vai trò là Ngân hàng chuyên doanh trong hệ thống Ngân hàng một cấp Trong nền kinh tế tập trung, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ( gọi tắt là VCB) được xem là Ngân hàng duy nhất thực hiện các chức năng của một Ngân hàng đối ngoại: thanh toán xuất nhập khẩu, thực hiện những... Đồng thời Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cũng là Ngân hàng duy nhất phát hành bảo lãnh cho doanh nghiệp Nhà nước vay vốn nước ngoài, nhập hàng trả chậm Chính vì thế, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam có một cơ sở vững chắc đó là đội ngũ cán bộ có kinh nghiệm dày dặn trong công tác đối ngoại, có uy tín tiếng tăm trong nước và ngoài nước Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam được... dịch vụ thanh toán nhờ thu hộ 13 (4) Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thu hộ kiểm tra,ghi Có vào TK tiền gửi thanh toán và báo Có cho người thụ hưởng (5) Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thu hộ chuyển các chứng từ sang tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thực hiện thanh toán, ngân hàng thực hiện thanh toán tất toán 1.2.2 Thanh toán ủy nhiệm chi Ủy nhiệm chi (UNC) hoặc lệnh chi là lệnh thanh toán. .. University Library Ngân hàng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Toàn bộ giao dịch của các tổng công ty sẽ do Hội sở chính quản lý, còn giao dịch của tất cả các đối tượng khách hàng khác như doanh nghiệp, cá nhân…sẽ do Sở giao dịch thực hiện 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương luôn chú trọng sắp xếp cơ cấu tổ chức nguồn nhân lực một cách hợp lý, đảm bảo qui trình hoạt động diễn... toán không dùng tiền mặt được mở rộng sẽ mang lại lợi ích cho khách hàng, ngân hàng, và cả cho nền kinh tế 21 Việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt có những nội dung cơ bản: - Đa dạng hóa hình thức thanh toán không dùng tiền mặt: Là yếu tố quan trọng để mở rộng TTKDTM phù hợp với xu thế phát triển kinh tế Danh mục các hình thức TTKDTM càng đa dạng thì càng đáp ứng được nhiều đối tượng thành phần . về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương. động thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam. Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại. mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam. Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam. Thang Long University