Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt

BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTp.HCM NGÔăTHăPHNG GIIăPHÁPăNỂNGăCAOăHIUăQUă QUNăLụăRIăROăTệNăDNGăIăVIă NGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNăNAMăVIT LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP. H Chí Minh – Nm 2012 BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTp.HCM NGÔăTHăPHNG GIIăPHÁPăNỂNGăCAOăHIUăQUă QUNăLụăRIăROăTệNăDNGăIăVIă NGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNăNAMăVIT Chuyên ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng Mã s: 60.31.12 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS NGUYN NG DN TP. H Chí Minh – Nm 2011 MC LC LI M U 1 Chngă1:ăăLụăLUN CHUNG V TÍN DNG VÀ QUN LÝ RI RO TÍN DNG CAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI 4 1.1. LÝ LUN CHUNG V TÍN DNG CA NHTM 4 1.1.1. Khái nim tín dng Ngân hàng 4 1.1.2. Phân loi tín dng Ngân hàng 4 1.1.2.1. Cn c vào thi hn cho vay 4 1.1.2.2. Cn c vào mc đích cho vay 4 1.1.2.3. Cn c vào tài sn bo đm cho khon vay 5 1.1.2.4. Cn c vào phng thc cho vay 6 1.1.2.5. Cn c vào phng thc hoàn tr n vay 6 1.1.3. ụ ngha hot đng tín dng đi vi Ngân hàng 6 1.2. RI RO TÍN DNG 7 1.2.1. Khái nim ri ro tín dng 7 1.2.2. Phân loi ri ro tín dng 7 1.2.3. ánh giá ri ro tín dng theo phng pháp đnh lng 8 1.2.4. ánh giá ri ro tín dng theo phng pháp đnh tính 11 1.2.5. Nguyên nhân ca ri ro tín dng 13 1.2.5.1. Nguyên nhân khách quan 13 1.2.5.2. Nguyên nhân ch quan 13 1.2.6. Hu qa 14 1.3. QUN LÝ RI RO TÍN DNG TRONG NHTM 14 1.3.1. Khái nim qun lý ri ro tín dng 14 1.3.2. Quy trình qun lý ri ro tín dng trc khi cho vay 14 1.3.3. Quy trình qun lý ri ro tín dng trong và sau khi cho vay 17 1.4. BÀI HC KINH NGHIM QUN LÝ RI RO TÍN DNG CA MT S NC TRÊN TH GII 18 1.4.1. Kinh nghim ca Trung Quc: 19 1.4.2. Kinh nghim ca M 20 Chngă2:ăTHC TRNG HOTăNG TÍN DNG VÀ QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIT 23 2.1 GII THIU NGÂN HÀNG TMCP NAM VIT 23 2.1.1 Lch s hình thành và phát trin 23 2.1.2 S đ t chc 24 2.1.3 Các sn phm dch v do Navibank cung cp 24 2.1.4 Kt qu kinh doanh 25 2.1.5 Tình hình hình tài chính 25 2.1.6 Hot đng dch v 26 2.2 THC TRNG HOTăNG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIT 27 2.2.1 D n tín dng 27 2.2.2 Phân loi tín dng 29 2.2.2.1 Phân theo thi hn vay 29 2.2.2.2 Phân theo đi tng vay 30 2.2.2.3 Theo mc đích ca khon vay 31 2.2.2.4 Theo tài sn đm bo cho khon vay 33 2.2.2.5 Theo loi tin vay 34 2.2.3 N xu, n quá hn 35 2.3 THC TRNG CÔNG TÁC QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIT 40 2.3.1 ã xây dng chính sách tín dng linh hot 40 2.3.2 Thành lp đc Phòng Qun lý ri ro 40 2.3.3 ã tách bch đc Phòng thm đnh và Phòng Phân tích 41 2.3.4 ã ban hành Quy trình x lý n tn đng 42 2.4 NGUYÊN NHÂN GÂY RA RRTD VÀ HN CH CA CÔNG TÁC QUN LÝ RRTD THI GIAN QUA 42 2.4.1 Do môi trng kinh t không n đnh 42 2.4.2 Do môi trng pháp lỦ cha thun li 43 2.4.3 Do trình đ qun lỦ điu hành yu kém 44 2.4.4 Do tình hình tài chính doanh nghip yu, thiu minh bch 45 2.4.5 Do khách hàng s dng vn sai và không có thin chí tr n 45 2.4.6 Gim bt các điu kin cho vay 46 2.4.7 Cán b tín dng thiu đo đc và nghip v còn yu 47 2.4.8 Do quá tp trung vào mt nhóm khách hàng 48 2.4.9 Thiu kim tra sau khi cho vay 48 2.4.10 X lý n quá hn khó khn 49 2.4.11 Ví d nguyên nhân gây ra ri ro tín dng ca mt khách hàng c th ti Chi nhánh Hi Phòng (Công ty CP VTB Viship). 50 Chngă3:ăGII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO TÍN DNGăI VI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIT 54 3.1 NHăHNG VÀ MC TIÊU HOTăNG 2011 - 2020 54 3.1.1 nh hng chin lc kinh doanh 54 3.1.2 Mc tiêu chin lc 55 3.2 GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO TÍN DNGăI VI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIT 57 3.2.1 a dng hóa đi tng khách hàng, ngành ngh cho vay 57 3.2.2 Nâng cao cht lng thm đnh tín dng trc khi cho vay 57 3.2.3 Sm nhn bit các du hiu cnh bo khon vay có vn đ 58 3.2.4 iu chnh h thng chm đim cho phù hp thc t 59 3.2.5 Xây dng ngun nhân lc vng mnh 63 3.2.6 Tng cng công tác kim tra, kim soát 64 3.2.7 Tng cng công tác x lý ri ro tín dng 65 3.3 KIN NGH 67 3.3.1 i vi Nhà nc và Ban, Ngành có liên quan 67 3.3.2 i vi Hip Hi Ngân hàng Vit Nam 69 TÀI LIU THAM KHO 72 CÁC T VIT TT S DNG TRONG LUNăVN Navibank Ngân hàng TMCP Nam Vit NHNN Ngân hàng nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi TCTD T chc tín dng TMCP Thng mi c phn TP.HCM Thành ph H Chí Minh UBND y ban nhân dân RRTD Ri ro tín dng DANH MC CÁC BNG BIU VÀ HÌNH Bng 2.1: Bng kt qu hot đng kinh doanh Bng 2.2: Bng tình hình tài chính Bng 2.3: Bng d n tín dng Bng 2.4: Bng d n phân theo thi hn vay Bng 2.5: Bng d n phân theo đi tng vay Bng 2.6: Bng d n phân theo mc đích vay Bng 2.7: D n theo tài sn đm bo Bng 2.8: D n theo loi tin vay Bng 2.9: Phân loi nhóm n Bng 2.10: T l n xu, n quá hn Bng 2.11: N xu, n quá hn nm 2008 phân theo đn v Bng 2.12: N xu, n quá hn nm 2009 phân theo đn v Bng 2.13: N xu, n quá hn nm 2010 và quỦ 3/2011 phân theo đn v Bng 3.1: Mt s ch tiêu hot đng giai đon 2011-2020 Bng 3.2: Các ch tiêu phi tài chính Bng 3.3: Xp hng khách hàng Bng 3.4: ánh giá ri ro khách hàng Hình 2.1: D n tín dng Hình 2.2: D n theo thi hn vay Hình 2.3: D n theo đi tng vay Hình 2.4: D n theo mc đích vay Hình 2.5: N xu, n quá hn Hình 2.6: T l n xu, n quá hn 1 LI M U 1. S cn thit caăđ tài Nm 2008 khng hong tài chính bùng phát ti M và lan rng toàn cu, kéo theo s sp đ đng lot ca nhiu đnh ch tài chính khng l, th trng chng khoán khuynh đo, tht nghip gia tng, chi tiêu và ch s lòng tin ca ngi tiêu dùng ri xung mc thp nht trong nhiu nm. Hn 4 nm đã trôi qua nhng tình hình kinh t th gii dng nh ngày càng khó khn hn khi cuc khng hong n công ti Châu Âu vn đang din ra. Tt c nhng hu qu nng n trên mà nn kinh t đang gánh chu bt ngun t cuc khng hong tín dng ti M vào tháng 8/2007. Qua đó cho thy vai trò ca hot đng tín dng cng nh h qu ca ri ro tín dng không ch đi vi các ngân hàng mà còn nh hng đn toàn b nn kinh t đt nc. Ngành ngân hàng  Vit Nam vn tui đi còn khá non tr, trc đây ch gm các ngân hàng thuc s hu ca Nhà nc và mt vài ngân hàng thng mi có quy mô vn ln hot đng nhng t 2006 – 2008 s ra đi ca hàng lot các ngân hàng thng mi đc chuyn đi t các ngân hàng thng mi c phn nông thôn lên ngân hàng đô th làm cho h thng ngân hàng đa dng hn, đem li nhiu tin ích và s la chn cho khách hàng đng thi s cnh tranh gia các ngân hàng cng rõ nét hn. Tuy nhiên, vi s ra đi  t nh trên trong khi c ch, chính sách và s qun lý ca Nhà nc đi vi h thng ngân hàng còn nhiu hn ch, cha theo kp s phát trin ca các ngân hàng. Bn thân các ngân hàng do áp lc cnh tranh đ tn ti, do trình đ qun lý còn yu trong bi cnh chu nh hng t cuc khng hong tài chính toàn cu làm thu nhp, hot đng kinh 2 doanh ca khách hàng vay vn gp khó khn và hu qu t l n xu ti các t chc tín dng ngày càng gia tng mà nguyên nhân chính vn là ri ro t hot đng tín dng gây nên. Trong khi đó hot đng tín dng vn là hot đng đem li thu nhp chính cho các ngân hàng, đc bit là các ngân hàng thng mi có quy mô vn nh, đc chuyn đi t ngân hàng thng mi c phn nông thôn lên trong 5 nm gn đây. Do vy, gii quyt đc vn đ ri ro tín dng đang là bài toán khó đi vi nhiu ngân hàng thng mi nói chung cng nh đi vi Ngân hàng TMCP Nam Vit nói riêng. Nhn thc đc vn đ đó, ngi vit đã quyt đnh chn đ tài: GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO TÍN DNGăI VI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIT làm lun vn nghiên cu. 2. Mc tiêu caăđ tài Mc tiêu ca đ tài làm sáng t nhng vn đ sau: Làm rõ lý lun v ri ro tín dng và qun lý ri ro tín dng ti các NHTM. Phân tích thc trng hot đng tín dng, nguyên nhân dn đn ri ro và các bin pháp phòng nga ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Nam Vit. Trên c s lý lun và phân tích thc trng ri ro tín dng, t đó đa ra mt s gii pháp nhm nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng đi vi Ngân hàng TMCP Nam Vit. 3. iătng và phm vi nghiên cu i tng nghiên cu ca đ tài là: nguyên nhân dn đn ri ro và đ ra các gii pháp nhm nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng. Phm vi nghiên cu: Nghiên cu gia lý lun và thc t nguyên nhân dn đn ri ro tín dng giai đon 2007 - 2010 ti Ngân hàng TMCP Nam Vit, t đó đa ra các gii pháp đ nâng cao hiu qun qun lý ri ro tín dng. [...]... chính sau : Lý lu n chung v tín d ng và qu n lý r i ro tín d ng c a Ngân i c tr ng ho ng tín d ng và qu n lý r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Nam Vi t trong th i gian qua i pháp nâng cao hi u qu qu n lý r i ro tín d ng Ngân hàng TMCP Nam Vi t iv i 4 LÝ LU N CHUNG V TÍN D NG VÀ QU N LÝ R I RO TÍN D NG C I 1.1 LÝ LU N CHUNG V TÍN D NG C A NHTM 1.1.1 Khái ni m tín d ng Ngân hàng Tín d ng ngân hàng là quan... r i ro tín d ng Tuy nhiên, vi c phân tích và phân nh rõ ràng nguyên nhân s giúp ngân hàng có bi n pháp x lý h p tình h p 1.3 QU N LÝ R I RO TÍN D NG TRONG NHTM 1.3.1 Khái ni m qu n lý r i ro tín d ng Qu n lý r i ro tín d ng là quá trình nh n di i pháp ki m soát nh ng nguyên nhân phát sinh r i ro tín d ng, và giám sát vi c tuân th các bi n pháp ki m soát nh m th c hi n s m ng c a Qu n lý r i ro trong... tín d ng v a và nh nh m b o ng c a ngân hàng m lành m nh và hi u qu b o v nh i g i ti n và c a ngân hàng 1.2 R I RO TÍN D NG R i ro (risk) là s không ch c ch n hay m t tình tr ng b t n R i ro trong ho ng ngân hàng nói chung g m nh ng r i ro ch y r i ro tín d ng, r i ro t giá, r i ro thanh kho n, r i ro ho r i ro công ngh và ho vi lu : r i ro lãi su t, ng ngo i b ng, ng, r i ro qu c gia và các r i ro. .. kinh nghi m quý báu cho Vi t Nam khi r i vào tình tr ng t ng t Tóm l i, trong ch s v ng 1 tác gi p trung nghiên c u và làm rõ m t c b n sau: Nghiên c u nh ng v lý lu n c b n v tín d ng và qu n lý r i ro tín 22 d ng: khái quát v tín d ng, hàng ng tín d i v i ngân th nào là r i ro, r i ro tín d ng, qu n lý r i ro tín d ng, các nguyên nhân và ph ng pháp qu n lý r i ro ng th i, trong ch n a ho ng 1 c ng nghiên... Trung Qu c và M v qu n lý r i ro tín d ng c nh ng m tín d ng th y n ch và nguyên nhân x y ra r i ro i gian qua 23 C TR NG HO NG TÍN D NG VÀ QU N LÝ R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP NAM VI T 2.1 GI I THI U NGÂN HÀNG TMCP NAM VI T 2.1.1 L ch s hình thành và phát tri n Ngân hàng TMCP Nam Vi c thành l p t s 00057/NH- CP ngày 18/09/1995 c a N tên g p phép c Vi t Nam v i u là Ngân hàng TMCP Sông Kiên, tr... toàn Ngân hàng 1.3.2 Quy trình qu n lý r i ro tín d c khi cho vay Xác l p m c tiêu và thi t l p chính sách tín d ng: tiêu qu n lý r i ro tín d cm c ra, các ngân hàng c n thi t l p cho mình chính sách tín d ng phù h p Chính sách tín d ng là h th ng các quan 15 m và công c do H ng tín d ra và th c thi khi xem xét c p tín d ng cho khách hàng nh m m c tiêu qu n lý t t và r i ro tín d ng Chính sách tín d... ro khác Trong ph m t p trung nghiên c r i ro tín d ng 1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng R i ro tín d ng (credit risk) là lo i r i ro ng h p ngân c g c và lãi c a kho n vay, ho c là vi c thanh toán n g h n 1.2.2 Phân lo i r i ro tín d ng R i ro tín d ng có th chia làm hai lo i chính: 8 R i ro giao d ch: Là r ngân hàng ra quy n t ng kho n tín d ng m i khi nh c p m t kho n tín d ng m i cho khách hàng xem... i cho vay c a ngân hàng mà vi c thu n c c th c hi n theo yêu c u hoàn tr c kh ih nc ah ng a thu n 1.1.3 ng tín d Trong n n kinh t th b nc chi i v i Ngân hàng ng, cung c p tín d ng là ch iv ih uh tín d ng 1/2 t ng tài s n có và thu nh p t tín d ng chi m kho ng t 1/2 7 n 2/3 t ng thu nh p c a ngân hàng V l i, r i ro trong kinh doanh ngân ng t p trung ch y u vào danh m c tín d ng Khi ngân hàng ng phát... chí ch quan c a khách hàng, có th qu n lý c a khách hàng y u kém d ho c th t thoát n kh n s d ng v n vay kém hi u qu n do khách hàng thi u thi n chí trong vi c tr n trong khi bi n pháp x lý thu h i n c a ngân hàng t ra kém hi u qu Nói chung nguyên nhân ch quan là nh ng nguyên nhân do khách hàng t o ra, nó v n n m trong t m ki m soát c a khách hàng 14 T phía ngân hàng: R i ro tín d ng có th phát sinh... sinh do thi u ng hóa danh m c tín d ng Ch ng h n, do c nh tranh lãi su t khi n ng làm cho lãi su qu là, các d án có m r i ro th t t sinh l i th p b b t ra, ch còn các d án có su t sinh l i cao kèm theo r i ro cao m c vay v n ngân hàng Tình hình này khi n cho danh m c tín d ng c a ngân hàng thi 1.2.3 ng hóa mà ch t p trung vào các d án r i ro cao giá r i ro tín d ng i ro tín d ng, theo ng u 6 - Quy - . Gii pháp nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng đi vi Ngân hàng TMCP Nam Vit. 4 Chngă1:ă LÝ LUN CHUNG V TÍN DNG VÀ QUN LÝ RI RO TÍN DNG CAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI 1.1. LÝ LUN. Chng 1: Lý lun chung v tín dng và qun lý ri ro tín dng ca Ngân hàng thng mi Chng 2: Thc trng hot đng tín dng và qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Nam Vit trong thi. GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO TÍN DNGăI VI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIT 57 3.2.1 a dng hóa đi tng khách hàng, ngành ngh cho vay 57 3.2.2 Nâng cao cht lng thm đnh tín