Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN HOÀNG OANH GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP.H Chí Minh - Nm 2010 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN HOÀNG OANH GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM Chuyên ngành : Kinh T Tài Chính - Ngân Hàng Mã s : 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: TS. LÊ TH LANH TP.H Chí Minh - Nm 2010 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn này là công trình nghiên cu ca riêng tôi, cha công b ti bt c ni nào. Các s liu s dng trong lun vn này là nhng thông tin xác thc và tôi xin chu mi trách nhim v li cam đoan ca mình TP, H Chí Minh, ngày 05 tháng 10 nm 2010 Tác gi lun vn Nguyn Hoàng Oanh MC LC Trang CHNG 1: TNG QUAN V TÍN DNG, RI RO TÍN DNG, QUN LÝ RI RO TÍN DNG 1.1.TNG QUAN V TÍN DNG 01 1.1.1.Khái nim 01 1.1.2.Phân loi tín dng 01 1.2.TNG QUAN V RI RO TÍN DNG 02 1.2.1.Ri ro tín dng trong bi cnh hu khng hong 02 1.2.2.Phân loi ri ro tín dng 02 1.2.3.Nguyên nhân ri ro tín dng 04 1.2.3.1.Nguyên nhân khách quan 04 1.2.3.2 Nguyên nhân ch quan 06 1.2.4.Hu qu ca ri ro tín dng 07 1.2.4.1.Hu qu đi vi h thng ngân hàng thng mi 07 1.2.4.2.Hu qu đi vi nn kinh t 09 1.2.5.Các tiêu chí xác đnh mc đ ri ro tín dng 09 1.2.5.1.T l n quá hn 09 1.2.5.2.T l n xu trên tng d n và n xu trên vn ch s hu 11 1.2.5.3.H s gii hn huy đng vn 11 1.2.5.4 H s ri ro tín dng 12 1.2.6.Các mô hình đo lng ri ro tín dng 12 1.2.6.1.Mô hình 6C 12 1.2.6.2.Mô hình đim s Z (Z - Credit scoring model) 13 1.2.6.3.H thng tính đim tín dng 15 1.3.T NG QUAN V QUN LÝ RI RO TÍN DNG 15 1.3.1.Khái nim qun lý ri ro tín dng 15 1.3.2.Ni dung ca qun lý ri ro tín dng 16 1.3.2.1.Nhn din các ri ro tín dng 16 1.3.2.2.Thc hin đúng các chính sách &quy trình tín dng 17 1.3.2.3.Kim tra và giám sát tín dng nhm kim soát ri ro tín dng 18 1.3.2.4. Phng pháp qun lý ri ro tín dng 19 1.3.3. Các phng pháp tip cn ri ro tín dng theo Basel 20 1.3.3.1. Gii thiu s hình thành & hot đng ca Basel 20 1.3.3.2. Tip cn ri ro tín dng theo Basel I 23 1.3.3.3. Tip cn ri ro tín dng theo Basel II 24 1.3.3.4. Chun mc an toàn & qun lý ri ro tín dng theo Basel II 26 1.4.KINH NGHIM QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI CÁC NC& BÀI HC KINH NGHIM CHO CÁC NHTM VIT NAM 29 1.4.1.Kinh nghim qun lý ri ro tín dng  các nc 29 1.4.2. Bài hc kinh nghim cho các NHTM Vit Nam 33 CHNG 2: THC TRNG QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VI T NAM 2.1.THC TRNG HOT NG CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM TRONG CÁC NM QUA 36 2.1.1.Thc trng môi trng hot đng ngân hàng trong các nm qua 36 2.1.2.Thc trng hot đng ngân hàng thng mi c phn Vit Nam 39 2.1.2.1.Quy mô tng vn 39 2.1.2.2.Tình hình huy đng vn 40 2.2.THC TRNG CÔNG TÁC QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM 43 2.2.1.ánh giá ri ro tín dng ti các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam trong các nm qua 43 2.2.1.1.N quá hn 43 2.2.1.2.N xu và t l n xu trên tng d n 45 2.2.1.3.T l n xu trên vn ch s hu 47 2.2.1.4.H s ri ro tín dng 49 2.2.1.5. H s gii hn huy đng 49 2.2.2. Nhn bit ri ro & kh nng xy ra ri ro tín dng ti các NHTM 50 2.2.2.1. Nhng d u hiu báo đng sm liên quan đn hot đng NH 51 2.2.2.2 Nhng du hiu báo đng sm liên quan đn hot đng kinh doanh & tài chính 52 2.2.2.3. Ví d v nhng du hiu cnh báo có tác đng đn vic qun lý ri ro tín dng 54 2.2.3.Thc trng áp dng các mô hình qun lý ri ro tín dng ti các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam 56 2.2.4.ánh giá thc trng qun lý ri ro tín dng ti các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam 58 2.2.5. ánh giá vn dng Basel trong vic qun lý ri ro tín dng ca các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam 64 2.2.6.Nguyên nhân ca các mt tn ti trong công tác qun lý ri ro tín dng ti các ngân hàng TMCP Vit Nam 66 2.2.6.1.Nguyên nhân khách quan 66 2.2.6.2.Nguyên nhân ch quan 71 CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI CÁC NHTMCP VIT NAM 3.1.NH HNG PHÁT TRIN CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM TRONG GIAI ON HIN NAY 76 3.2.GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM 80 3.2.1. Gii pháp v mô 81 3.2.1.1.m bo mi trng kinh t, chính tr, xã hi n đnh 81 3.2.1.2.Hoàn thin quy trình x tài sn đm bo & rút ngn thi gian gii quyt h s đ NH nhanh chóng thu hi n 81 3.2.1.3.Nâng cao cht lng trung tâm thông tin tín dng NHNN 83 3.2.1.4.La chn cp đ đclp t ch phù hp vi NHNN thi k mi 84 3.2.1.5. T o điu kin đ phát trin th trng mua bán n xu 85 3.2.2.Gii pháp vi mô 86 3.2.2.1.Nhn din đc các ri ro có th xy ra 86 3.2.2.2.Qun lý vic thanh tra, ch đ báo cáo 88 3.2.2.3.Trong sch hóa đi ng cán b nhân viên ngân hàng 88 3.2.2.4.Phát trin ngun nhân lc 89 3.2.2.5.u t công ngh qun lý ri ro 89 3.2.2.6. Xây dng quy trình qn lý ri ro phù hp 90 3.2.2.7.Ci cách b máy hot đng nhm xây dng s đc lp gia chc nng bán hàng, tác nghip& qun lý ri ro trong NHTM 93 DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT - CIC: Trung tâm thông tin tín dng ca ngân hàng nhà nc - NHTMCP: Ngân hàng thng mi c phn - NHTM : Ngân hàng thng mi - NHNN: Ngân hàng nhà nc - NHTW: Ngân hàng trung ng - Vietinbank: Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam - ACB: Ngân hàng TMCP Á Châu - Sacombank: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín - Eximbank: Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam - Vietcombank: Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam - TTTTTD: Trung tâm thông tin tín dng - TCTD: T chc tín dng DANH MC CÁC BNG BIU - Bng 2.1: Li nhun trc thu ca các ngân hàng (2006-2009)……… trang 37 - Bng 2.2: Li nhun trc thu ca các ngân hàng các quý nm 2009… trang 38 - Bng 2.3: Tình hình huy đng vn ca các ngân hàng (2006-2009)…… trang 41 - Bng 2.4: Tình hình d n ca các ngân hàng (2006-2009)…………… trang 43 - Bng 2.5: T l n quá hn ca các ngân hàng (2006-2009)…………… trang 44 - Bng 2.6: T l n xu trên tng d n ca các ngân hàng (2006-2009) trang 45 - Bng 2.7: Vn ch s hu ca các ngân hàng (2006-2009)…………… trang 47 - Bng 2.8: T l n xu trên vn ch s hu các ngân hàng (2006-2009) trang 48 - Bng 2.9: H s ri ro tín dng ca các ngân hàng (2006-2009)………. trang 49 - Bng 2.10: H s gii hn huy đng vn các ngân hàng (2006-2009)… trang 49 LI M U 1. LÝ DO CHN  TÀI: - Tín dng là hot đng kinh doanh phc tp nht so vi các hot đng kinh doanh khác ca NHTM, hot đng này tuy thu đc nhiu li nhun nhng cng gp không ít ri ro. Vì vy, ri ro tín dng nu xy ra s có tác đng rt ln và nh hng trc tip đn s tn ti và phát trin ca mi t chc tín dng, cao hn nó tác đng và nh hng đn toàn b h thng ngân hàng và toàn b nn kinh t. Và thc t cng chng minh nn kinh t vn b tác đng tiêu cc, thm chí đi đn khng hong nu h thng ngân hàng hot đng thiu kim soát, không đánh giá đúng và đ các dng ri ro tim n, nh trng hp ví d đin hình là Thái Lan và gn đây là M. - c trng ca h thng NHTM Vit Nam là t trng thu nhp và ri ro t hot đng tín dng chim trên 80% trong tng hot đng ca ngân hàng. c bit trong thi k hi nhp kinh t quc t, kinh t phát trin nhanh chóng, hot đng tín dng gia tng mnh m, thì ri ro tín dng càng phc tp hn v nguyên nhân, hình thc và phm vi tác đng. Do đó, đ bo đm an toàn tài chính, nâng cao nng lc cnh tranh, hi nhp kinh t quc t thành công, NHTM phi có phng pháp qun lý tt ri ro tín dng ngân hàng - Tôi cho rng trong giai đon hin nay và thi gian ti, ri ro tín dng vn tác đng mnh đn hot đng ca các NHTM nói riêng và nn kinh t nói chung.Vì vy, tôi chn đ tài “Gii pháp nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng ti các NHTMCP VN ” làm đ tài nghiên cu. 2. MC ÍCH NGHIÊN CU:  tài nghiên cu gii quyt ba vn đ sau: - Làm sáng t các vn đ c bn v c s lý lun trong qun lý ri ro tín dng ca các NHTM - ánh giá các ri ro tín dng và hot đng qun lý ri ro tín dng ti mt s ngân hàng thng mi c phn Vit Nam gm: Vietcombank, ACB, Vietinbank, Sacombank, [...]... QUAN V QU N LÝ R I RO TÍN D NG 1.3.1 Khái ni m qu n lý r i ro tín d ng 16/98 Qu n lý r i ro tín d ng là vi c s d ng các công c , bi n pháp quy trình c n thi t nh m ki m soát & ng n ng a các r i ro tín d ng góp ph n h n ch t i a kh n ng x y ra t n th t cho các NHTM Nh v y, xét góc ngân hàng t c m c tiêu qu n lý r i ro tín d ng, các ngân hàng ch c n né tránh r i ro thông qua vi c l a ch n khách hàng v i... trong công tác qu n lý r i ro tín d ng - xu t các gi i pháp nh m nâng cao hi u qu qu n lý r i ro tín d ng có th áp d ng trong th c ti n 3 IT nâng cao hi u qu qu n lý r i ro tín d ng t i các NHTMCP VN NG VÀ PH M VI NGHIÊN C U: - it ng nghiên c u: Vietcombank, ACB, Vietinbank, Sacombank, Eximbank - Ph m vi nghiên c u: ho t 4 PH NG PHÁP NGHIÊN C U: S d ng ph thuy t ng qu n lý r i ro tín d ng c a các ngân. .. ng tín d ng n i b phù h p v i ho t kinh doanh, it ng ng khách hàng, tính ch t r i ro c a kho n n c a t ch c tín d ng - Th c hi n chính sách qu n lý r i ro tín d ng, mô hình giám sát r i ro tín d ng, ph ng pháp xác nh và o l ng r i ro tín d ng có hi u qu , trong ó bao g m cách th c ánh giá v kh n ng tr n c a khách hàng, h p các tài s n b o ng tín d ng, m, kh n ng thu h i n và qu n lý n c a các ngân hàng. .. ngân hàng này ng pháp nghiên c u th ng kê, so sánh, phân tích,… t c s lý n th c ti n nh m gi i quy t và làm sáng t m c ích t ra trong lu n v n 5 K T C U C A LU N V N: Lu n v n c chia thành ba ch ng : - Ch ng 1: T ng quan v tín d ng, r i ro tín d ng, qu n lý r i ro tín d ng - Ch ng 2: Th c tr ng qu n lý r i ro tín d ng t i các NHTMCP Vi t Nam - Ch ng 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu qu n lý r i ro tín d... ng các d ch v c a ngân hàng ó - R i ro tín d ng làm gi m kh n ng thanh toán c a NHTM có ngu n v n cung c p tín d ng cho khách hàng thì ngân hàng ph i huy ng t các t ch c và dân c hay nói cách khác là ngân hàng vay c a t ch c và dân c tài tr tín d ng N u r i ro tín d ng do không thu h i ngân hàng s h n ch ngu n c n x y ra, thanh toán ti n g i cho ch n t c là dân c và các t ch c kinh t khác - R i ro tín. .. Thái Lan d i chu n t i M ngân hàng trung v ch t l n cu c kh ng ho ng n ã gióng lên h i chuông c nh báo v ch t l ng các n c & h th ng các ngân hàng th ng tín d ng bu c ng m i ph i xem l i ng tín d ng, nâng cao công tác qu n lý r i ro tín d ng t khâu th m h s , xét duy t cho vay, nh n vi c qu n lý kho n vay R i ro tín d ng không ph i là m t lo i r i ro m i phát sinh mà các ngân hàng ã bi t n nó t lâu nh... l i chính T c t nh ng chuy n i th m th c ki m ch ng l i ch t l ó, ngân hàng m i 1.3.2.4 Ph a có th c ng và tính chính xác c a các phân tích tài ra các bi n pháp nh m ki m soát kho n vay ng pháp qu n lý r i ro tín d ng qu n lý t t các r i ro tín d ng, các ngân hàng nh t thi t ph i tuân th các yêu c u sau: - Th c hi n úng các quy nh c a pháp lu t v cho vay, b o lãnh, cho thuê tài chính, chi t kh u, bao... nh p cao cho ngân hàng ây là kho n tín d ng chi m t tr ng th p trong t ng d n cho vay c a ngân hàng - Nhóm d n c a các kho n tín d ng có ch t l vay có m c ng t t: là nh ng kho n cho r i ro th p nh ng có th mang l i thu nh p không cao cho ngân hàng ây là kho n tín d ng c ng chi m t tr ng th p trong t ng d n cho vay c a ngân hàng - Nhóm d n c a các kho n tín d ng có ch t l kho n cho vay có m c r i ro có... bao g m các thông tin nh tính và ti m n ng (hay hi n t i) nh l ng liên quan n các khách hàng vay tính tóan i m t ng h p Vi c cho i m là d a trên ánh giá c a cán b tín d ng v các ch tiêu khác nhau có liên quan i m t ng h p c s d ng n r i ro tín d ng phân nhóm các kh an vay theo m c gi m d n c a r i ro H th ng tính i m tín d ng là công c quan tr ng trong qu n lý r i ro tín d ng và c s d ng trong các giai... R i ro tín d ng là lo i r i ro phát sinh trong quá trình cho vay c a ngân hàng, bi u hi n trên th c t qua vi c khách hàng không tr c n ho c tr n không úng h n cho ngân hàng Trong b i c nh h u kh ng ho ng, v n nhi u nh t là qu n lý r i ro, c các nhà qu n tr quan tâm c bi t là r i ro v tín d ng i u này c ng xu t phát t b i c nh th c t c a vi c kh ng ho ng c a h th ng tài chính – ngân hàng trong các n . TRNG CÔNG TÁC QUN LÝ RI RO TÍN DNG TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM 43 2.2.1.ánh giá ri ro tín dng ti các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam trong các nm qua 43 2.2.1.1.N. RI RO TÍN DNG TI CÁC NHTMCP VIT NAM 3.1.NH HNG PHÁT TRIN CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM TRONG GIAI ON HIN NAY 76 3.2.GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO TÍN DNG. - Làm sáng t các vn đ c bn v c s lý lun trong qun lý ri ro tín dng ca các NHTM - ánh giá các ri ro tín dng và hot đng qun lý ri ro tín dng ti mt s ngân hàng thng mi