NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 2.PDF

Bên c nh nh ng... Development of Vietnam- So Giao dich 2 Branch.

VI T NAM – CHI NHÁNH S GIAO D CH 2

L I CAM OAN

Tôi xin cam đoan : Lu n v n “Nâng cao công tác qu n tr r i ro tác

nhánh S Giao D ch 2” là công trình do chính tôi nghiên c u và th c

hi n

Các s li u trong lu n v n đ c s d ng trung th c Các thông tin trong

lu n v n đ c l y t nhi u ngu n và đ c ghi chú chi ti t v ngu n l y thông tin

Tôi xin chân thành cám n các Th y Cô tr ng i h c Kinh t TPHCM đã truy n đ t cho tôi ki n th c trong su t nh ng n m h c tr ng

Tôi xin chân thành cám n Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam Chi nhánh S Giao D ch 2 đã t o đi u ki n cho Tôi kh o sát trong

th i gian làm Lu n v n

Tôi xin chân thành c m n PGS.TS Ph m V n N ng đã t n tình h ng

d n tôi hoàn thành t t lu n v n này

TP HCM, ngày tháng n m 2012

Tác gi lu n v n

H Xuân Thanh Trúc

M C L C

TRANG PH BÌA

L I CAM OAN

DANH M C KÝ HI U, CH VI T T T

DANH M C CÁC B NG BI U

Trang

PH N M U ……… 1

1 Lý do ch n đ tài ……… 1

2 M c đích nghiên c u ……… 2

3 i t ng và ph m vi nghiên c u ……… 2

4 Ph ng pháp nghiên c u ……… 2

5 Ý ngh a khoa h c và th c ti n c a lu n v n……… 3

6 K t c u c a lu n v n ……… 3

CH NG 1: R I RO TÁC NGHI P VÀ QU N TR R I RO TÁC NGHI P TRONG CÁC NGÂN HÀNG TH NG M I 1.1.Khái quát chung v r i ro và r i ro tác nghi p trong các ngân hàng th ng m i ………

1.1.1 Khái quát v r i ro trong ho t đ ng kinh doanh c a các ngân hàng th ng m i………

4 4 1.1.2 Khái quát chung v r i ro tác nghi p trong ho t đ ng c a các ngân hàng th ng m i ……… ……… 6

1.2 Khái quát v qu n tr r i ro và qu n tr r i ro tác nghi p trong ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i……… 11

1.2.1 Khái ni m v qu n tr r i ro……….……… 11

ch c tài chính qu c t .……… 17 1.4.1 Bài h c t s đ v c a ngân hàng Barings n m 1995 17 1.4.2 Kinh nghi m qu n tr r i ro tác nghi p c a m t s ngân hàng

PHÁT TRI N VI T NAM - CHI NHÁNH S GIAO D CH 2

2.1 Gi i thi u v Ngân hàng Th ng m i C ph n u t và Phát tri n

Vi t Nam và Chi nhánh S Giao d ch 2… 2.1.1 Gi i thi u v Ngân hàng th ng m i c ph n đ u t và phát tri n

Vi t Nam……… ………

25

25 2.1.2 Gi i thi u v Ngân hàng th ng m i c ph n đ u t và phát tri n

Vi t Nam – Chi nhánh S Giao d ch 2………

2.1.3 ánh giá tình hình ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh S Giao

d ch 2 trong giai đo n 2006-2011……….………

2.2 Th c tr ng r i ro tác nghi p t i BIDV Chi nhánh S Giao D ch 2…

27

29

32

2.2.1 R i ro trong công tác t ch c cán b ……… 33

2.2.2 R i ro v quy trình nghi p v ….………

2.2.3 R i ro v h th ng công ngh thông tin……… …………

2.2.4 R i ro v t i ph m n i b ………

2.2.5 Các hành vi gian l n và t i ph m bên ngoài………

2.2.6 Sai sót tác nghi p c a cán b ………

2.3 Th c tr ng qu n tr r i ro tác nghi p t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh S Giao d ch 2………

2.3.1 Các v n b n, quy đ nh v công tác qu n tr r i ro tác nghi p do H i S Chính ban hành đang áp d ng trong h th ng BIDV………

2.3.2 Th c tr ng qu n tr r i ro tác nghi p t i BIDV Chi nhánh S Giao d ch 2………

2.4 ánh giá công tác qu n tr r i ro tác nghi p t i BIDV Chi nhánh S Giao d ch 2………

2.4.1 K t qu đ t đ c………

2.4.2 Nh ng t n t i và h n ch ………

2.4.3 Nguyên nhân c a nh ng m t h n ch K t lu n ch ng 2 ………

CH NG 3: GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU QU N TR R I RO TÁC NGHI P T I NGÂN HÀNG TMCP U T & PHÁT TRI N VI T NAM CHI NHÁNH S GIAO D CH 2 3.1 nh h ng chung trong ho t đ ng và phát tri n c a Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam Chi nhánh S Giao d ch 2………

34 35 36 36 37 45 45 47 52 52 54 55 56 57 3.1.1 Ph ng h ng ho t đ ng ……… 57

3.1.2 Nhi m v tr ng tâm ……… 58

3.2 Gi i pháp nâng cao công tác qu n tr r i ro tác nghi p t i BIDV Chi

nhánh S Giao d ch 2……… ……… 59

3.2.1 V công tác qu n tr đi u hành……… ………… 60

3.2.2 Nâng cao công tác qu n tr r i ro tác nghi p t i chi nhánh……

3.2.3 V công tác ban hành, qu n lý các v n b n ch đ ………

3.2.4 V mô hình t ch c, b trí cán b t i chi nhánh………

3.2.5 V công tác đào t o, qu n tr ngu n nhân l c………

3.2.6 V công tác ki m tra, giám sát………

3.2.7 V yêu c u đ i v i cán b ………

3.2.8 Nâng cao phong cách giao d ch, tác phong làm vi c v i khách hàng t i chi nhánh………

3.2.9 Ki m tra, rà soát các giao d ch nghi ng , b t th ng hàng ngày 3.2.10 Thi t l p ngu n d li u v r i ro tác nghi p, đánh giá m c đ r i ro cho chi nhánh………

3.2.11 V phòng ng a, x lý r i ro công ngh ………

60 62 63 64 65 66 67 67 68 69 3.3 Ki n ngh , đ xu t ……… 70

3.3.1 i v i Ngân hàng nhà n c, các c quan qu n lý nhà n c… 70 3.3.2 Ki n ngh đ i v i H i s chính ……… 75

K t lu n ch ng 3 ……… 78

K t lu n chung ……… 79 Tài li u tham kh o

Ph l c

DANH M C CÁC T VI T T T

ATM Máy rút ti n t đ ng (Automatic Teller machine)

B ng 2.2 Báo cáo l i r i ro tác nghi p t 01.07.2011 đ n 30.06.2012 38

B ng 2.3 Th ng kê sai sót trong nghi p v ti n g i, huy đ ng v n theo báo cáo r i ro tác nghi p t n m 2011 đ n 30/06/2012 t i Chi nhánh

B ng 2.4 Th ng kê sai sót trong nghi p v chuy n ti n theo báo cáo r i ro tác nghi p t n m 2011 đ n 30/06/2012 t i Chi nhánh ………

B ng 2.5 Th ng kê sai sót trong nghi p v ngân qu theo báo cáo r i ro tác nghi p t n m 2011 đ n 30/06/2012 t i Chi nhánh………

B ng 2.6 Th ng kê sai sót trong nghi p v tín d ng, b o lãnh theo báo cáo r i ro tác nghi p t n m 2011 đ n 30/06/2012 t i Chi nhánh……

B ng 2.7 Th ng kê sai sót trong nghi p v đi n toán theo báo cáo r i ro tác nghi p t n m 2011 đ n 30/06/2012 t i Chi nhánh………

B ng 2.8 Th ng kê sai sót trong nghi p v th theo báo cáo r i ro tác nghi p t n m 2011 đ n 30/06/2012 t i Chi nhánh………

B ng 2.9 Th ng kê sai sót trong nghi p v luân chuy n ch ng t theo báo cáo r i ro tác nghi p t n m 2011 đ n 30/06/2012 t i Chi nhánh…

Bi u 2.3 T ng d n c a BIDV Chi nhánh S Giao D ch 2 t 2006–2011 30

Bi u 2.4 C c u thu d ch v ròng c a BIDV Chi nhánh SGD2 n m 2011 31

Bi u 2.5 L i nhu n tr c thu c a BIDV Chi nhánh SGD2 t 2006–2011 32

Bi u 2.6 T ng h p đánh giá theo nghi p v , l i x y ra nhi u nh t t n m

TÀI LI U THAM KH O

1 Lê Thanh Tâm, Ph m Bích Liên, 27/11/2009 , Qu n tr r i ro ho t đ ng:

kinh nghi m qu c t và bài h c đ i v i các ngân hàng th ng m i Vi t Nam,

<http://sbv.gov.vn/wps/wcm/ /tapchi_2009_11_27_022120.doc [Ngày truy

6 Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam, Tháng 08/2012, Tài li u đào

t o qu n lý r i ro tác nghi p nâng cao

7 Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam S Giao D ch 2, Báo cáo t ng

k t hàng n m (2008 - 2009 - 2010 – 2011)

8 Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam S Giao D ch 2, án tái c

c u ho t đ ng kinh doanh giai đo n 2011-2015

9 Tr n Huy Hoàng (2007), Qu n tr ngân hàng th ng m i, Nhà xu t b n lao đ ng xã h i

L I M U

1 Lý do ch n đ tài:

N n kinh t Vi t Nam đang phát tri n theo xu h ng t do hóa, toàn c u hóa i cùng s phát tri n c a n n kinh t , h th ng tài chính, ngân hàng c ng ngày càng l n m nh và có nh h ng r ng kh p trong các ho t đ ng giao d ch trong xã h i Các công c , d ch v tài chính t các n c trên th gi i đã đ c áp

d ng t i Vi t Nam ngày càng nhi u, t o đi u ki n cho ra đ i nhi u s n ph m,

d ch v ngân hàng m i Bên c nh đó, ngoài vi c chú tr ng vào vi c cung c p tín

d ng và nâng cao ch t l ng tín d ng, các ngân hàng đang d n chuy n đ i m c tiêu kinh doanh đ gia t ng l i nhu n c a mình t ho t đ ng d ch v

Ngân hàng là lo i hình doanh nghi p đ c bi t và ho t đ ng c a nó có tác

đ ng m nh lên n n kinh t , b n thân ngân hàng c ng ch u nh h ng ng c l i

t r t nhi u y u t khác Ho t đ ng kinh doanh phát tri n cùng v i áp l c c nh tranh gay g t đã đ a các ngân hàng đ i m t v i càng nhi u lo i r i ro Theo y ban Basel thì r i ro ngân hàng đ c chia làm ba lo i: r i ro tín d ng, r i ro th

tr ng, và r i ro tác nghi p Trong ba lo i r i ro c b n đó, r i ro tác nghi p không ph i là lo i r i ro m i mà nó cùng t n t i v i s ra đ i c a h th ng ngân hàng và làm m t đi m t ph n không nh trong l i nhu n t ho t đ ng kinh doanh

c a ngân hàng Tuy nhiên, ch trong giai đo n g n đây, khi các giao d ch trong ngân hàng gia t ng, môi tr ng kinh doanh ngày càng ph c t p thì các ngân hàng m i d n ti p c n v i khái ni m r i ro này và xây d ng các bi n pháp nh m

t ng c ng qu n lý r i ro tác nghi p đ t hi u qu

Cùng v i quy lu t chung c a các ngân hàng, Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam c ng đã có nh ng chi n l c, ho ch đ nh phát tri n riêng c a mình trong vi c nâng cao ho t đ ng qu n tr r i ro tác nghi p Bên c nh nh ng

k t qu ban đ u đ t đ c, vi c tri n khai qu n tr r i ro tác nghi p t i Ngân hàng

u t và Phát tri n Vi t Nam v n còn b c l nh ng h n ch Vi c ki m soát

ch t ch , gi m thi u đ c nh ng tác đ ng tiêu c c t r i ro tác nghi p c ng là

v n đ mà Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam nói chung và Chi nhánh S Giao d ch 2 nói riêng luôn quan tâm V i lý do đó, tôi đã ch n đ tài nghiên c u

“Nâng cao công tác q u n tr r i ro tác nghi p t i Ngân hàng Th ng m i c

ph n u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh S Giao d ch 2” làm đ tài

nghiên c u trong Lu n v n v i hy v ng góp m t ph n nh trong vi c đánh giá

ho t đ ng qu n tr r i ro tác nghi p t i chi nhánh mà tôi đang công tác, t đó

c ng đ a ra nh ng gi i pháp nh m hoàn thi n h n cho ho t đ ng này

2 M c đích nghiên c u:

Lu n v n t p trung nghiên c u đ đánh giá th c tr ng công tác qu n tr r i

ro tác nghi p t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh

S Giao d ch 2 T đó đ a ra nh ng đ xu t nh m hoàn thi n h n công tác qu n

tr r i ro tác nghi p t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh S Giao d ch 2

3 i t ng và ph m vi nghiên c u:

- i t ng nghiên c u: lu n v n nghiên c u nh ng n i dung c b n v

r i ro tác nghi p và qu n tr r i ro tác nghi p trong các NHTM; v công tác

qu n tr r i ro tác nghi p t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh S Giao d ch 2

- Ph m vi nghiên c u: Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam Chi nhánh S Giao d ch 2

4 Ph ng pháp nghiên c u:

- Ph ng pháp th ng kê, t ng h p: lu n v n ti n hành th ng kê các l i

liên quan đ n r i ro tác nghiêp t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh S Giao d ch 2 t n m 2009 đ n quý 2.2012

u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh S giao d ch 2

- Ch ng 3: Các gi i pháp nh m nâng cao hi u qu công tác qu n tr r i

ro tác nghi p t i Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh

S Giao d ch 2

CH NG 1

R I RO TÁC NGHI P VÀ QU N TR R I RO TÁC NGHI P TRONG

1.1 Khái quát chung v r i ro và r i ro tác nghi p trong các NHTM:

1.1.1 Khái quát v r i ro trong ho t đ ng kinh doanh c a các NHTM:

1.1.1.1 Khái quát chung v r i ro:

Có nhi u cách hi u c ng nh đ nh ngh a v r i ro khác nhau c a các nhà kinh t và các nhà kinh doanh Th t khó có th đút k t đ c m t đ nh ngh a v

r i ro chu n xác, thích h p cho m i môi tr ng kinh doanh c ng nh m i giai

đo n phát tri n c a kinh t xã h i Chính vì v y có r t nhi u cách ti p c n khác nhau v r i ro, nh ng cách ti p c n ph bi n nh t khi xem r i ro nh là kh n ng

xu t hi n các kho n thi t h i tài chính Thu t ng r i ro đ c s d ng v i ý ngh a nh là “s không ch c ch n” đ mô t s bi n đ ng t su t sinh l i c a

m t tài s n nào đó Chúng ta có th hi u “R i ro là nh ng bi n c không mong

đ i khi x y ra d n đ n t n th t v tài s n c a ngân hàng, gi m sút l i nhu n

th c t so v i d ki n ho c ph i b ra thêm m t kho n chi phí đ có th hoàn thành đ c m t nghi p v tài chính nh t đ nh”

s t o đi u ki n thu n l i trong vi c đ a ra nh ng bi n pháp ho c đ xu t h ng

gi i quy t nh m ch n, h n ch các t n th t trong ho t đ ng cho ngân hàng

Có nhi u cách đ phân lo i r i ro, tuy nhiên trong ho t đ ng c a các

NHTM Vi t Nam có th t ng h p thành m t s lo i r i ro c b n sau:

- R i ro lãi su t: th hi n r i ro ti m tàng c a m t Ngân hàng do các bi n

đ ng c a lãi su t R i ro xu t hi n khi có s thay đ i c a lãi su t th tr ng ho c

c a nh ng y u t có liên quan đ n lãi su t d n đ n t n th t v tài s n ho c làm

gi m l i nhu n và gi m giá tr ròng c a Ngân hàng

hàng huy đ ng ng n h n đem cho vay dài h n, d n đ n vi c ngân hàng thi u kh

n ng chi tr ho c không chuy n đ i k p th i các lo i tài s n ra ti n theo yêu c u

c a các h p đ ng thanh toán Tình tr ng thi u h t thanh kho n m c đ l n là

m t trong nh ng nguyên nhân d n đ n s phá s n c a ngân hàng

- R i ro tín d ng: là lo i r i ro th t thoát tài s n có th phát sinh khi m t

bên đ i tác không th c hi n m t ngh a v tài chính ho c ngh a v theo h p đ ng

đ i v i m t Ngân hàng, bao g m c vi c không th c hi n thanh toán n cho dù

là n g c hay n lãi khi kho n n đ n h n

- R i ro giá c : đây là r i ro v vi c giá tr các tài s n c a m t ngân hàng

có th bi n đ ng R i ro này xu t hi n trong t t c các lo i tài s n, t b t đ ng

s n đ n c phi u và trái phi u…

- R i ro ngo i h i: phát sinh khi có s chênh l ch v k h n, v lo i ti n t

c a các kho n ngo i h i đang n m gi , và vì th làm cho Ngân hàng có th ph i gánh ch u thua l khi t giá ngo i h i bi n đ ng

+ Các khách hàng và nh ng ng i khác có th kh i ki n ngân hàng v i

lý do có th phát sinh t quá trình ho t đ ng kinh doanh bình th ng

+ Khi các thu x p pháp lý c a m t ngân hàng, ví d , các h p đ ng cho vay và tài s n đ m b o tiêu chu n c a ngân hàng đó có v n đ , ho c Nhà n c

đ t ng t thay đ i chính sách v mô v c c u kinh t , l nh v c u tiên… i u này có th d n đ n r i ro thua l cho ngân hàng

c a ngân hàng trên ph m vi r ng h n v m t kinh doanh và tài chính R i ro chi n l c c ng có th phát sinh t các ho t đ ng c a b n thân ngân hàng

- R i ro uy tín: là r i ro d lu n đánh giá x u v ngân hàng, gây khó kh n

nghiêm tr ng cho ngân hàng trong vi c ti p c n các ngu n v n ho c khách hàng

r i b ngân hàng

Bên c nh nh ng lo i r i ro c b n nêu trên, Basel 2 đã b sung thêm m t

y u t r i ro m i c ng có nh ng nh h ng, tác đ ng m nh đ n ngân hàng, đó chính là r i ro ho t đ ng, hay còn g i là r i ro v n hành ho c r i ro tác nghi p s

R i ro ho t đ ng bao g m toàn b các r i ro có th phát sinh t cách th c mà

m t ngân hàng đi u hành các ho t đ ng c a mình Trong nh ng n m qua, các NHTM Vi t nam và trên th gi i đã ph i gánh ch u nh ng t n th t không nh do

r i ro ho t đ ng gây ra, nh h ng r t l n đ n uy tín và tài s n c a NHTM

Trong b i c nh th tr ng c nh tranh ngày càng gay g t, h th ng công ngh thông trong h th ng ngân hàng ngày càng phát tri n thì vi c t ng c ng công tác qu n tr r i ro ho t đ ng là c n thi t y ban Basel c ng đã đ a v n đ

r i ro ho t đ ng vào n i dung s a đ i Basel II Theo Basel II: “R i ro tác nghi p

đ c đ nh ngh a là nguy c t n th t do các quy trình, con ng i và h th ng n i

b không đ t yêu c u ho c không ho t đ ng, hay do các s ki n bên ngoài Khái

ni m r i ro tác nghi p bao g m c r i ro lu t pháp, nh ng không bao g m r i ro chi n l c và r i ro uy tín doanh nghi p”

R i ro tác nghi p do các nhóm y u t sau đây t o ra: quy trình; con ng i;

h th ng; và các s ki n bên ngoài, c th nh sau:

- Quy trình: trong m i ho t đ ng nghi p v c a ngân hàng đ u có nh ng

quy trình, quy đ nh c th Vi c ban hành các v n b n không đ y đ , k p th i

ho c vi c ký k t các h p đ ng không đ y đ , thi u h ng d n rõ ràng d đ a

đ n nh ng sai sót trong quá trình tác nghi p Bên c nh đó c ng có nh ng tr ng

h p r i ro phát sinh do s n ph m d ch v quá ph c t p; ho c do ch quan c a nhân viên n i b , khách quan t các đ i tác, y u t bên ngoài không ch u tuân

th các quy trình đó

b sót, ho c c tình làm sai quy đ nh và l m d ng quy n h n c a mình M t ngân hàng khi càng có nhi u đ a đi m giao d ch, s l ng nhân viên nhi u thì r i

ro tác nghi p càng cao Vi c m r ng phát tri n m ng l i làm gia t ng s l ng nhân viên nh ng chính sách nhân s không thu hút đ c ho c gi chân ngu n nhân l c ch ch t có trình đ cao c ng là d u hi u xu t hi n r i ro tác nghi p

- H th ng: các ngân hàng ngày nay mu n t ng s c c nh tranh c n không

ng ng nâng cao h th ng công ngh R i ro tác nghi p xu t hi n khi vi c đ u t công ngh không phù h p, có l i tích h p t v n hành h th ng ho c l h ng an ninh h th ng t o đi u ki n tr c l i gây ra nh ng t n th t cho ngân hàng

soát c a ngân hàng C th là các v n đ v c s h t ng chung nh h th ng

truy n d li u, các hành vi t i ph m công ngh cao xâm nh p, ho c vi c s d ng các ngu n l c bên ngoài không h p lý

các giao d ch, nghi p v phát sinh, do tri n khai các s n ph m m i, do nhân viên

m i ch a ti p thu đ c đ y đ các quy trình, quy đ nh ho c do vi c ng d ng

ch ng trình m i trong ngân hàng…

Qua vi c tìm hi u các y u t t o ra r i ro tác nghi p cho chúng ta th y

đ c các y u t trên g n nh tác đ ng và t n t i trong t t c các ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng Chính vì v y có r t nhi u v n đ liên quan đ n r i ro tác nghi p nh :

 Chi n l c kinh doanh;

Do đó, t các nguyên nhân và nh h ng c a r i ro tác nghi p, NHTM

ph i thi t l p k ho ch ng n ng a, gi m thi u r i ro tác nghi p Các s ki n r i

ro tác nghi p c n đ c phân tích k l ng nguyên nhân và nh h ng, c ng nh các t n th t và đ a vào c s d li u c a ngân hàng đ làm c s cho vi c qu n

tr r i ro trong t ng lai

phê duy t v t quá h n m c, th m quy n cho phép

- Cán b không tuân th các quy trình, quy đ nh c a ngân hàng, NHNN và

- T n th t/m t mác tài s n, con ng i

- L i h th ng

- Cán b k thu t không tuân th các quy trình, quy đ nh c a h th ng h

tr , h th ng công ngh , không th c hi n h tr k p th i ho c h tr không hi u

qu , có hành đ ng gây khó kh n cho b ph n nghi p v

- Cán b không ch p hành n i quy c quan, h p đ ng lao đ ng và các v n

b n pháp lu t đ i v i ng i lao đ ng nh : an toàn lao đ ng, th c hành ti t ki m,

ch ng lãng phí, phòng ch ng tham nh ng…

- Cán b có hành vi l a đ o ho c hành đ ng ph m t i, c u k t v i các đ i

t ng bên ngoài gây ra nh ng thi t h i cho ngân hàng

 R i ro do quy đ nh, quy trình nghi p v :

k h cho k x u l i d ng gây thi t h i cho ngân hàng

- Quy đ nh, quy trình nghi p v ch a phù h p, ch ng chéo, không rõ ràng,

c th , gây khó kh n cho các cán b tác nghi p trong ngân hàng

 R i ro t h th ng công ngh thông tin:

- Do d li u không đ y đ ho c h th ng b o m t thông tin không an toàn

- Do thi t k h th ng không phù h p, h th ng g p s c gián đo n ho c

do các ch ng trình đã l i th i, không ho t đ ng

M t trong nh ng lý do ch y u d n đ n các s c v h th ng công ngh thông tin là do s phát tri n bùng n c a h th ng ngân hàng trong nh ng n m

g n đây i u này d n đ n m t th c t là c s v t ch t, công ngh c a các ngân hàng này không theo k p s phát tri n c a m ng l i khách hàng, d ch v M t

s ngân hàng nh ph i th ng xuyên liên k t, thuê h th ng c a các ngân hàng khác i u này d n đ n các s c x y ra đ i v i h th ng khi c ng đ giao d ch

v t quá s c t i c a h th ng i n hình là h th ng ATM th ng x y ra s c

t c ngh n h th ng khi nhu c u đ t bi n t ng cao vào m t th i đi m nào đó, ví

- R i ro do các s ki n bên ngoài ho c do t nhiên (nh thiên tai, đ ng

đ t, bão l t…) gây gián đo n, thi t h i cho ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

- R i ro do các v n b n, quy đ nh c a chính ph , các ban ngành liên quan

có s thay đ i ho c có nh ng quy đ nh m i làm nh h ng đ n ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

1.2 Khái quát v qu n tr r i ro và qu n tr r i ro tác nghi p trong NHTM: 1.2.1 Khái ni m v qu n tr r i ro:

Qu n tr r i ro c a NHTM có th hi u là quá trình tác đ ng có t ch c, có

m c đích c a các nhà qu n tr ngân hàng lên các đ i t ng qu n tr và khách th kinh doanh nh m m c tiêu phòng ng a, h n ch và gi m thi u r i ro trong kinh doanh t đó nâng cao m c đ an toàn, kh n ng sinh l i và đ t đ c các m c tiêu t ng tr ng trong ng n h n và dài h n c a m i NHTM

Theo y ban Basel v giám sát ngân hàng: “Qu n tr r i ro là m t quá

trình liên t c c n đ c th c hi n m i c p đ c a m t t ch c tài chính và yêu

c u b t bu c đ các t ch c tài chính có th đ t đ c các m c tiêu đ ra và duy trì kh n ng t n t i và s minh b ch v tài chính”

Ho t đ ng qu n tr r i ro nh m m c đích xác đ nh, đo l ng và ki m soát

đ m b o r i ro m c có th ch p nh n đ c Ho t đ ng qu n lý r i ro hi u qu

có th cho phép Ngân hàng đ t đ c t ng quan h p lý gi a r i ro mà Ngân hàng mong mu n v i r i ro mà Ngân hàng mu n gi m thi u Khi r i ro đ c

ki m soát h p lý thì ngân hàng s có đi u ki n t t đa hóa l i ích thu đ c t

nh ng r i ro đó thông qua nhi u cách nh ch p nh n, gi m nh , lo i b , hay chuy n đ i r i ro

Vi c qu n tr r i ro c a ngân hàng ph i tuân theo nguyên t c sau:

 Nguyên t c ch p nh n r i ro;

 Nguyên t c đi u hành r i ro cho phép;

 Nguyên t c qu n lý đ c l p các r i ro riêng bi t;

 Nguyên t c phù h p gi a m c đ r i ro cho phép và m c đ thu nh p;

 Nguyên t c phù h p gi a m c đ r i ro cho phép và kh n ng tài chính;

 Nguyên t c hi u qu kinh t ;

 Nguyên t c h p lý v th i gian;

 Nguyên t c phù h p v i chi n l c chung c a ngân hàng;

 Nguyên t c chuy n đ y các r i ro không cho phép

1.2.2 Khái ni m v qu n tr r i ro tác nghi p:

Qu n tr r i ro tác nghi p là quá trình Ngân hàng ti n hành các bi n pháp

đ tác đ ng đ n r i ro tác nghi p, bao g m vi c thi t l p c c u t ch c, xây

d ng h th ng các chính sách, ph ng pháp qu n lý r i ro tác nghi p đ th c

hi n quá trình qu n lý r i ro là xác đ nh, đo l ng, đánh giá, giám sát và ki m tra, ki m soát r i ro tác nghi p nh m b o đ m h n ch đ n m c th p nh t Qu n

tr r i ro tác nghi p hi u qu không có ngh a là r i ro không x y ra mà là r i ro

có th x y ra nh ng x y ra trong m c đ d đoán tr c và ngân hàng có th

ki m soát đ c

M c tiêu c a qu n tr r i ro tác nghi p là đ tìm hi u m c đ , nguyên nhân d n đ n r i ro nh m giúp ngân hàng h n ch , gi m thi u các chi phí, t n

th t có th x y ra t các ho t đ ng tác nghi p ng th i đ gi m thi u s v n dành cho r i ro tác nghi p, t ng c ng thêm ngu n v n đ a vào ho t đ ng kinh doanh Bên c nh đó, vi c qu n tr r i ro tác nghi p t t còn giúp ngân hàng b o v

Trong n n kinh t th tr ng, các quy lu t kinh t đ c thù nh quy lu t giá

tr , quy lu t cung – c u, quy lu t c nh tranh… ngày càng phát huy tác d ng

Nh ng r i ro trong s n xu t – kinh doanh c a n n kinh t tr c ti p ho c gián ti p tác đ ng đ n hi u qu kinh doanh c a các NHTM

Các ngân hàng và các đ nh ch tài chính phi ngân hàng tr c h t là trung gian tài chính đang đ ng gi a vòng vây c a b n nhóm nh ng ng i có v n và

c n v n trong n n kinh t g m: h gia đình, doanh nghi p, Chính ph và các nhà

đ u t n c ngoài S n ph m mà các NHTM mua, bán, kinh doanh trên th

tr ng là các d ch v l u chuy n v n và các ti n ích ngân hàng khác Trong ho t

đ ng tín d ng, cho dù h s an toàn v n có đ t đ n m c 8% so v i tài s n có, s

v n t có c a chính b n thân ngân hàng ch là con s không đáng k

Nói tóm l i, ho t đ ng kinh doanh c a các NHTM th t ch t là dùng uy tín

c a mình đ thu hút ngu n v n và dùng n ng l c qu n tr r i ro đ s d ng ngu n v n, phát tri n các d ch v khác đi kèm v i t cách là ng i đ ng gi a các l c l ng cung và c u v các d ch v ngân hàng Ho t đ ng kinh doanh c a các NHTM do đó bao g m r t nhi u lo i r i ro Do đó, nhi u ý ki n cho r ng các ngân hàng c n đánh giá c h i kinh doanh d a trên m i quan h r i ro – l i ích

nh m tìm ra c h i đ t đ c nh ng l i ích x ng đáng v i m c r i ro có th ch p

nh n đ c Ngân hàng s ho t đ ng t t n u m c r i ro mà ngân hàng gánh ch u

là h p lý và ki m soát đ c ch không th ch i b r i ro

1.2.3.2 Hi u qu kinh doanh c a NHTM ph thu c vào m c đ r i ro:

Trong ho t đ ng kinh doanh, ngân hàng có nhi u y u t khách quan và

ch quan có th đem đ n r i ro, nhi u y u t b t kh kháng nên không tránh kh i

r i ro Chính vì v y, hàng n m các NHTM đ c phép và c n ph i trích l p qu

bù đ p r i ro h ch toán vào chi phí i u đó cho ta th y hi u qu kinh doanh c a ngân hàng t l ngh ch v i m c đ r i ro c a doanh nghi p Khi r i ro quá l n

đ n m c NHTM m t kh n ng thanh toán s d n đ n phá s n doanh nghi p

1.2.3.3 S c n thi t ph i th c hi n công tác qu n tr r i ro tác nghi p:

Các nhà nghiên c u m t s n c tiên ti n đã tính toán nh h ng đ nh tính r ng r i ro tác nghi p trong các ngân hàng thông th ng làm m t đi 10% l i nhu n t ho t đ ng kinh doanh Ngoài ra, r i ro tác nghi p còn nh h ng x u

đ n uy tín ngân hàng Và trong xu th phát tri n c a th i đ i ngày nay, r i ro tác nghi p l i càng ti p t c t ng cao do m t s nguyên nhân sau:

lu t c ng ngày m t t ng

- Áp l c công vi c, và đòi h i k t qu hoàn thành công vi c c ng cao h n

- S ph thu c vào công ngh nhi u h n

1.2.3.4 Qu n tr r i ro tác nghi p t t là đi u ki n quan tr ng đ nâng cao ch t l ng ho t đ ng kinh doanh c a NHTM:

Trong qu n tr NHTM, qu n tr r i ro tác nghi p là m t n i dung quan

tr ng mà các c p lãnh đ o, đi u hành ph i đ c bi t quan tâm Vì v y nh ng nhà

qu n tr NHTM c n đ c trang b ki n th c v qu n tr r i ro tác nghi p; đ c

c p nh t th ng xuyên nh ng thông tin; có đ i ng tham m u chuyên nghi p và

b máy ki m tra, ki m soát, ki m toán hi u qu là đi u ki n c n thi t đ h n ch

r i ro tác nghi p, nâng cao hi u qu kinh doanh

V i nh ng lý do trên chúng ta có th th y đ c vi c qu n lý r i ro tác nghi p ngày càng tr nên c p thi t đ i v i xu th phát tri n, h i nh p qu c t ngày nay c a các NHTM Vi t Nam

1.3 Basel II và v n đ qu n tr r i ro tác nghi p:

Basel là y ban Giám sát ngân hàng do các ngân hàng trung ng các

n c G10 thành l p n m 1975 d i s b o tr c a Ngân hàng Thanh toán qu c

t Sau m t th i gian ho t đ ng, y ban đã nghiên c u và đ a ra các yêu c u v

an toàn v n, đ c ban hành l n đ u vào n m 1988 và g i là Basel 1 N m 1999,

y ban đã đ ra 25 nguyên t c c b n v giám sát ngân hàng h u hi u, đây là

nh ng nguyên t c t i thi u và đ c xem là tài li u đ các c quan thanh tra, giám sát ngân hàng và các nhà qu n lý tài chính tham kh o Do nh ng h n ch

c a Basel 1, m t hi p c m i v v n đã đ c thông qua vào n m 2001 và g i là Basel 2 Hi p c Basel 2 g m 3 tr c t:

- Tr c t th nh t: Yêu c u v v n t i thi u;

- Tr c t th hai: C quan thanh tra tr c ti p đánh giá m c đ tuân th yêu

c u v n t i thi u c a ngân hàng;

- Tr c t th ba: Nguyên t c th tr ng và minh b ch thông tin

Ngoài r i ro tín d ng và r i ro th tr ng đã đ c qui đ nh t i Basel 1, Basel 2 b sung thêm m t lo i r i ro n a là r i ro ho t đ ng Basel 2 đ nh ngh a

“r i ro ho t đ ng” là r i ro x y ra t n th t do các qui trình, h th ng hay nhân viên trong n i b ngân hàng v n hành không t t ho c do các nguyên nhân khách quan bên ngoài ây là m t trong nh ng r i ro tr m tr ng mà ngân hàng th ng

ph i đ i m t trong quá trình ho t đ ng

Theo Basel II, có các ph ng pháp đ đo l ng r i ro tác nghi p sau:

- Ph ng pháp ch s c b n: M t ch tiêu áp d ng cho m t qui đ nh;

- Ph ng pháp chu n hóa: Nhi u ch tiêu áp d ng cho m t qui đ nh;

- Ph ng pháp đo l ng tiên ti n (AMA): Các ngân hàng áp d ng các mô hình n i b

Các ngân hàng ho t đ ng trên ph m vi qu c t và các ngân hàng có m c

đ r i ro tác nghi p cao (ví d nh các ngân hàng chuyên th c hi n nghi p v thanh toán) c n áp d ng ph ng pháp sao cho phù h p v i m c đ r i ro và tính

ph c t p c a ngân hàng M t ngân hàng s đ c phép s d ng Ph ng pháp Ch

s C b n ho c Ph ng pháp Chu n hoá cho m t s b ph n ho t đ ng và

Ph ng pháp o l ng Tiên ti n (AMA) cho nh ng l nh v c ho t đ ng khác,

v i đi u ki n là ngân hàng đó đáp ng đ c các ch tiêu t i thi u nh t đ nh

Các ngân hàng không đ c l a ch n quay tr l i v i ph ng pháp đo

l ng đ n gi n h n khi đã áp d ng m t ph ng pháp tiên ti n h n, n u nh không có s phê chu n c a C quan qu n lý ngân hàng Ngoài ra, n u C quan

qu n lý ngân hàng xác đ nh r ng m t ngân hàng đang s d ng m t ph ng pháp

tiên ti n không còn đáp ng đ c các tiêu chu n đ ra cho ph ng pháp y, thì

C quan qu n lý ngân hàng y có th yêu c u ngân hàng tr l i áp d ng ph ng pháp đ n gi n h n trong m t vài ho c toàn b l nh v c ho t đ ng c a ngân hàng cho đ n khi ngân hàng đáp ng đ c đi u ki n do C quan qu n lý ngân hàng

đ t ra đ đ c phép áp d ng ph ng pháp tiên ti n h n

1.4 Kinh nghi m v qu n tr r i ro tác nghi p c a các Ngân hàng và T

ch c tài chính qu c t :

1.4.1 Bài h c t s đ v c a Ngân hàng Barings n m 1995:

Ngân hàng Barings đ c thành l p vào n m 1762 b i hai anh em John và Francis Baring Th i gian đ u ho t đ ng ch y u c a nó liên quan đ n tài tr

th ng m i qu c t Sau cu c chi n tranh c a Napoleon (1807-1815) ho t đ ng

c a ngân hàng đ c m r ng N m 1818 đánh d u s phát tri n th n t c c a ngân hàng Baringss tr thành m t trong sáu th l c l n nh t Châu Âu

Cu c kh ng ho ng n m 1995 đ c coi là m t s ki n n i b t nh t trong

l nh v c ngân hàng nh ng n m g n đây và đ c gây nên b i công ty Barings Future (Singapore) Pte Ltd (BFS) là công ty con c a công ty Ch ng khoán Barings- Barings plc BFC đ c đi u hành b i Nick Leeson- T ng giám đ c kiêm giám đ c b ph n kinh doanh các giao d ch phái sinh D i s ch đ o c a Barings London, BFS thay m t các khách hàng và chi nhánh c a Barings tham gia kinh doanh h p đ ng t ng lai trên ch s ch ng khoán Nikkei, Euroyen và

h p đ ng quy n ch n trên giao d ch t ng lai ch s Nikkei BFS c ng đ c s

d ng tài kho n đ tham gia kinh doanh chênh l ch giá qu c t Nh ng th c t BFS đã s d ng tài kho n riêng đó đ đ u c vào h p đ ng quy n ch n và mua bán h p đ ng t ng lai h n là các ho t đ ng kinh doanh chênh l ch giá

Trong giai đo n này, giá h p đ ng t ng lai trên ch s Nikkei gi m k

l c, t 19,750 đi m xu ng còn 17,000 đi m, trong đó m c gi m l n nh t là 1,175 đi m (ngày 23/01/1995) Ngày 01/01/1995 Leeson mua 1080 h p đ ng

t ng lai trên ch s Nikkei giao tháng 03/1995 Sau nh ng bi n đ ng t m th i

c a th tr ng, t ngày 09/01/1995 đ n ngày 18/01/1995 ông ta bán h p đ ng

t ng lai T ngày 18/01/1995 t c sau tr n đ ng đ t Kobe m t ngày, ông ta l i mua l i 61.039 h p đ ng t ng lai (g m 55.399 h p đ ng t ng lai giao tháng 03/1995 và 5640 h p đ ng t ng lai giao tháng 6) Nick Leeson quy t đ nh mua

nh th v i hy v ng giá ch ng khoán s t ng tr l i sau đ ng đ y ch không th

gi m mãi đ c Nh ng th c t đã không nh ông ta tính toán và cu i cùng đã b thua l Nh ng kho n l kh ng l này đã d n đ n s phá s n c a Barings

Sau s s p đ l ch s này đã có r t nhi u câu h i, r t nhi u s th c m c:

T i sao m t ngân hàng đ c coi là lâu đ i nh t n c Anh, m t ngân hàng có th

i Các nhà qu n lý c a Barings không có b t c hành đ ng gì khi nh n ra

d u hi u r i ro nguy hi m t ho t đ ng kinh doanh c a BFS Nh ng thông báo

c a S giao d ch ch ng khoán Singapore vào các ngày 07/09/1993, 11/01/1995, 27/01/1995 và 10/02/1995 c ng nh các cu c đi n tho i c a ngân hàng thanh toán qu c t c a hãng Bloomberg ngày 27/01/1995… v tr ng thái đ y r i ro c a BFS c ng không đ c các nhà qu n lý quan tâm, chú ý

ii Tháng 10/1993, m t y ban đ c thành l p nh m giám sát r i ro c a BSL (Barings Securities Ltd) nh ng y ban này ho t đ ng kém hi u qu vì thi u thông tin c ng nh kinh nghi m ki m soát Cu i n m 1994, Barings đã có m t

d án toàn c u v ki m soát s bi n đ ng đ y r i ro c a các công ty tài chính, trong đó b nhi m giám đ c ph trách r i ro t ng khu v c là b c quan tr ng

đ u tiên Tuy nhiên, ho t đ ng c a BFS t p trung vào kinh doanh chênh l ch giá

và d ch v cho khách hàng nh ng ho t đ ng có đ r i ro b ng 0 nên t i Singapore không có giám đ c ph trách b ph n r i ro

Th hai, s thi u hi u bi t v ho t đ ng kinh doanh N u b ph n ki m

toán và quan ch c c p cao c a Barings hi u bi t v ho t đ ng kinh doanh thì h

ph i nh n ra r ng Leeson không th ki m l i nhu n cao mà không đ i m t v i

r i ro H n th , h ph i đ t ra câu h i là ngu n l i nhu n đó t đâu mà có Ho t

đ ng kinh doanh chênh l ch giá đ c bi t là m t ho t đ ng r i ro r t th p và đi kèm v i nó là l i nhu n s th p h n Vì v y, kho n l i nhu n l n mà Leeson có

đ c không ph i đ c tán d ng, khâm ph c mà nó là h i chuông c nh báo t i ngân hàng Barings, nh ng h không đ ý đ n đi u đó H n n a, ho t đ ng kinh doanh chênh l ch giá là ho t đ ng v a mua v a bán t i cùng m t th i đi m nên

ch c n ít v n, v y mà Barings đã đ hàng tr m tri u USD t i Singapore cho BFS, đi u đó c ng ch ng t tr s chính c a Barings t i London (đ c bi t là b

ph n qu n lý c p cao) kém hi u bi t v ho t đ ng kinh doanh này

Th ba, s y u kém trong giám sát các ho t đ ng c a nhân viên M c dù

tr c khi đ n Singapore, Nick Leeson ch a h có b t c gi y phép kinh doanh nào, nh ng tr s chính t i London không c b t c m t cá nhân nào ch u trách nhi m giám sát tr c ti p ho t đ ng kinh doanh c a ông ta t i Singapore, Nick đã

n m trong tay c khâu kinh doanh l n khâu ki m soát

Th t , đó chính là s y u kém trong khâu qu n lý, ki m soát, thanh tra t

phía Ngân hàng trung ng Anh c ng nh c a các công ty ki m toán H đã không phát hi n ra v n đ nghiêm tr ng nào c a Barings c ng nh c a BFS, k

c h th ng ki m soát n i b y u kém c a ngân hàng này (BFS đ c ki m toán

b i công ty Deloitte & Touche n m 1992-1993; Coopers & Lybrand n m 1994)

Tóm l i, đây là m t v r i ro tác nghi p và h u qu c a nó là s s p đ

c a m t trong nh ng ngân hàng lâu đ i nh t n c Anh - Ngân hàng Barings S

s p đ này là h i chuông c nh báo đ n t t c các ngân hàng trên th gi i trong

đó có các NHTM Vi t Nam

1.4.2 Kinh nghi m qu n tr r i ro tác nghi p c a m t s NHTM trên th

gi i:

Ngay sau khi Basel II có hi u l c, r t nhi u ngân hàng trên th gi i đã áp

d ng các bi n pháp qu n tr r i ro tác nghi p Nhi u ngân hàng M , Châu Âu,

Nh t B n, Australia đã áp d ng cách ti p c n đo l ng hi n đ i AMA (Advanced Measurement Approach) K t qu nghiên c u do y ban Basel th c

hi n đ i v i 121 ngân hàng t i 17 qu c gia cho đ n h t n m 2008 đã k t lu n

r ng v n r i ro tác nghi p c a các ngân hàng s d ng AMA th p h n các ngân hàng không s d ng AMA (10,8% so v i 12-18%)

H n 50% ngân hàng Tây Ban Nha đã th c hi n đ i m i ho t đ ng và t

ch c nh m m c tiêu qu n tr r i ro tác nghi p M t s ngân hàng s d ng t i đa ngu n l c t bên ngoài đ qu n tr r i ro tác nghi p nh ING Group thuê IBM đ

qu n tr r i ro tác nghi p, Citibank s d ng ph n m m CLS (continuous linked settlement) Citibank th c hi n qu n tr r i ro tác nghi p theo các tiêu chu n và chính sách r i ro và ki m soát trên c s t đánh giá r i ro Ho t đ ng c a các phòng ban, đ n v kinh doanh đ c xác đ nh, đánh giá th ng xuyên; t đó các

quy t đ nh đi u ch nh và s a đ i ho t đ ng đ gi m thi u r i ro tác nghi p đ c

đ a ra Các ho t đ ng này đ c tài li u hóa và công b trong ngân hàng Các ch

s đo l ng r i ro chính đ c xác đ nh k l ng và c th – và đ y là đi u ki n

đ Citibank th c hi n qu n tr r i ro tác nghi p

Nhi u ngân hàng trên th gi i đang th c hi n qu n tr r i ro tác nghi p

b ng cách s d ng khung qu n tr r i ro theo g i ý c a y ban Basel II nh sau

Ngu n: KPMG International 2007

Thành ph n ch ch t c a khung qu n tr r i ro tác nghi p là m t t p h p các tiêu chu n r i ro tác nghi p c t lõi cung c p h ng d n v c s ki m soát và

đ m b o môi tr ng ho t đ ng Các khung đ c b sung v i các công c khác nhau nh ng đ u có các thành ph n chính: xác đ nh chi n l c r i ro, xây d ng

c u trúc qu n tr , phân đ nh lu ng báo cáo, ki m soát t đánh giá, qu n lý s

ki n r i ro, các ch s đo l ng r i ro chính và ch ng trình gi m thi u r i ro

1.4.3 Kinh nghi m qu n tr r i ro tác nghi p c a m t s NHTM t i Vi t Nam:

1.4.3.1 Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam:

H u h t các ngân hàng đã thành l p b ph n qu n lý r i ro tác nghi p đ u

đ t b ph n này trong “kh i qu n lý r i ro” M t s ngân hàng nh VCB, Techcombank, Hàng H i thành l p phòng qu n lý r i ro tác nghi p đ c l p, th c

hi n chuyên trách v qu n lý r i ro tác nghi p Trong khi đó, Vietinbank thành

l p phòng qu n lý r i ro tác nghi p kiêm nhi m, th c hi n hai nhi m v : Qu n lý

r i ro tác nghi p và qu n lý r i ro th tr ng V i mô hình này, B ph n qu n lý

r i ro tác nghi p s báo cáo tr c ti p v i Phó TG ph trách qu n lý r i ro

Hình 1.3 : Mô hình t ch c qu n lý r i ro th tr ng và tác nghi p t i

Vietinbank

(Ngu n: Tài li u đào t o qu n lý r i ro tác nghi p – Vietinbank)

1.4.3.2 Ngân hàng TMCP K Th ngVi t Nam:

M t mô hình khác t ng đ c áp d ng t i Techcombank N m 2008, do quan đi m r ng đ c thù ho t đ ng qu n lý r i ro tác nghi p không gi ng v i

qu n lý r i ro tín d ng, Techcombank đã t ng đ t b ph n qu n lý r i ro tác nghi p n m đ c l p, tr c ti p báo cáo t i T ng Giám đ c:

B Đ

Hình 1.4: Mô hình t ch c c a Techcombank n m 2008:

Kh i qu n tr r i ro th tr ng và v n hành n m đ c l p

(Ngu n: Báo cáo th ng niên Techcombank – 2008)

V i mô hình c a Techcombank n m 2008, b ph n r i ro tác nghi p đ c tách riêng, th c hi n nh ng nhi m v đ c thù liên quan đ n tác nghi p, k ho ch kinh doanh liên t c và các k ho ch công ngh thông tin cho ngân hàng Mô hình này c ng đ c m t s ngân hàng trên th gi i áp d ng và phát huy hi u qu

t ng đ i cao do b ph n qu n lý r i ro tác nghi p n m ngang hàng v i các b

ph n khác, có kh n ng bao quát toàn b các m ng nghi p v trong ngân hàng

m t cách đ c l p, bao g m c nghi p v qu n lý r i ro Tuy nhiên, v i lý do tinh

gi m b máy nhân s , đ n nay Techcombank duy trì kh i qu n tr r i ro, là 1

trong 4 kh i qu n tr , ki m soát (g m Kh i qu n tr r i ro, Kh i pháp ch , Kh i tài chính và k ho ch, Kh i chi n l c và phát tri n)

1.4.4 Bài h c kinh nghi m cho BIDV:

- BIDV c n tham kh o đ áp d ng khung qu n tr r i ro tác nghi p theo

mô hình khuy n ngh c a Basel II nh ng ph i phù h p v i đi u ki n th c t c a

BIDV

- BIDV s ti n hành thu th p thông tin, phân tích d li u r i ro trên hai

giác đ : t n su t xu t hi n và m c đ nh h ng c a r i ro đ n quá trình ho t

đ ng c a mình

mang n ng tính hình th c; c n xây d ng v n hóa doanh nghi p, v n hóa r i ro

trong h th ng BIDV

đ ng th i đ a ra nh ng c nh báo đ n toàn h th ng, tránh các tr ng h p che

gi u thông tin d n đ n nh ng đánh giá ch a chính xác v nh h ng c a r i ro

trong h th ng

Trong ch ng 1, lu n v n đã trình bày t ng quan v các lo i r i ro tác

đ ng đ n các NHTM ng th i khái quát v công tác qu n tr r i ro nói chung

và qu n tr r i ro tác nghi p nói riêng c ng nh s c n thi t c a các công tác này trong ho t đ ng ngân hàng Bên c nh đó, trong ch ng này, lu n v n c ng nêu

nh ng kinh nghi m v qu n tr r i ro tác nghi m các ngân hàng và t ch c tài chính qu c t trên th gi i

Nh ng v n đ trên làm c s cho vi c th c hi n m c tiêu nghiên c u c a

lu n v n trong các ch ng ti p theo

C H NG 2

TH C TR NG CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÁC NGHI P T I

VI T NAM (BIDV) – CHI NHÁNH S GIAO D CH 2

2.1 Gi i thi u v Ngân hàng Th ng M i c ph n u t và Phát tri n Vi t

s đ u tranh ch ng k thù xâm l c và xây d ng đ t n c c a dân t c Vi t Nam Ghi nh n cho nh ng đóng góp c a Ngân hàng Th ng m i C ph n u t và Phát tri n Vi t Nam qua t ng th i k , ng và Nhà n c đã trao t ng cho BIDV nhi u danh hi u và ph n th ng cao quý: Huân ch ng c l p h ng Nh t, h ng Ba; Huân ch ng lao đ ng h ng Nh t, h ng Nhì, h ng Ba, Danh hi u Anh hùng lao đ ng th i k đ i m i, Huân ch ng H Chí Minh…

- Th i k Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam (1957 – 1981): thành l p theo

quy t đ nh s 177/TTg ngày 24/06/1957 c a Th t ng Chính Ph - tr c thu c

B Tài Chính v i quy mô ban đ u ch g m 8 chi nhánh và 200 cán b , v i nhi m

v là th c hi n cung ng v n, qu n lý v n c p phát ki n thi t c b n t ngu n

v n ngân sách cho t t c các l nh v c kinh t xã h i, th c hi n ti t ki m, tích l y

v n cho nhà n c…

- Th i k Ngân hàng u t và Xây d ng Vi n Nam (1981 – 1989):

Ngày 26/04/1981, Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam đ c đ i tên thành Ngân hàng

u t và Xây d ng Vi t Nam tr c thu c NHNN Vi t Namv i nhi m v đ m

b o cung ng v n l u đ ng cho các t ch c xây l p, khuy n khích các đ n v xây l p đ y nhanh ti n đ xây d ng, c i ti n k thu t, m r ng n ng l c s n

xu t, t ng c ng ch đ h ch toán kinh t

- Th i k Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam (1990 –27/04/2012) + M i n m th c hi n đ ng l i đ i m i (1990-2000): ngày 14/11/1990,

Ngân hàng u t và Xây d ng Vi t Nam đ c đ i tên thành Ngân hàng u t

và Phát tri n Vi t Nam ây là th i k th c hi n đ ng l i đ i m i c a ng và Nhà n c, chuy n đ i t c ch t p trung bao c p sang c ch th tr ng có s

qu n lý c a Nhà n c

+ Giai đo n h i nh p (2000 đ n 2012): c ghi nh n là th i k “chuy n mình, đ i m i, l n lên cùng đ t n c” và chu n b n n móng v ng ch c và t o

đà cho s “c t cánh” c a Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam

- T ngày 27/04/2012 đ n nay: chính th c tr thành Ngân hàng TMCP

u t và phát tri n Vi t Nam Vi c c ph n hóa đánh d u m t b c chuy n mình l n c a BIDV trong quá trình phát tri n, n ng đ ng, m r ng th ph n, nâng cao n ng l c c nh tranh trên th tr ng

2.1.1.2 M ng l i chi nhánh, công ty con và công ty liên doanh:

BIDV là m t trong nh ng ngân hàng có m ng l i r ng l n nh t trong h

th ng các ngân hàng t i Vi t Nam Th c hi n đ án TA2 v vi c chuy n đ i mô hình ho t đ ng theo đ nh h ng tr thành m t T p đoàn Tài chính - Ngân hàng

hi n đ i, BIDV hi n có trên 16.000 cán b và g m các b ph n:

 Kh i kinh doanh:

- M ng l i ngân hàng: BIDV hi n có118 chi nhánh và trên 500 phòng

giao d ch, qu ti t ki m, trên 2.000 máy ATM, POS trên toàn qu c Ngoài ra, BIDV còn có 2 đ n v chuyên bi t là Ngân hàng ch đ nh thanh toán ph c v th

tr ng ch ng khoán (BIDV Nam K Kh i Ngh a) và ngân hàng bán buôn ph c

v làm đ i lý y thác ngu n v n ODA (BIDV S Giao d ch 3)

Công ty CP ch ng khoán BSC, Công ty cho thuê tài chính, Công ty qu n lý n

và khai thác tài s n BAMC, Công ty u t Công đoàn BUC, Công ty TNHH BIDV qu c t (BIDVI), Công ty đ u t và phát tri n Campuchia (IDCC)

Lào Vi t (LVB), Ngân hàng liên doanh Vi t Nga (VRB), Ngân hàng u t và Phát tri n Campuchia (BIDC), Công ty qu n lý đ u t BVIM,…

- H th ng các trung tâm, v n phòng đ i di n t i à N ng, TPHCM

- H th ng công ty liên doanh, liên k t do BIDV góp v n thành l p đ đ u

t các d án, trong đó n i b t vai trò ch trì đi u ph i các d án tr ng đi m c a

đ t n c nh : Công ty CP cho thuê hàng không VALC, Công ty CP ng cao

t c BEDC, u t sân bay Qu c t Long Thành…

 Kh i s nghi p: g m Trung tâm đào t o và Trung tâm CNTT

2.1.2 Gi i thi u v Ngân hàng Th ng M i C Ph n u t và Phát tri n

Vi t Nam – Chi nhánh S Giao d ch 2:

Development of Vietnam- So Giao dich 2 Branch

S giao dch 2 Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam đ c thành l p theo Quy t đ nh s 78/Q -TCCB ngày 18/05/1996 c a T ng Giám đ c Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam và theo v n b n ch p thu n s 330Q /NH5 ngày 27 tháng 11 n m 1995 c a Th ng đ c NHNN và chính th c đi vào ho t

đ ng t ngày 25/03/1997 Th c hi n theo ch đ o c a NHNN, S Giao d ch 2 chuy n đ i mô hình ho t đ ng thành chi nhánh

Sau 14 n m ho t đ ng, chi nhánh S Giao D ch 2 đã đ t đ c nh ng b c phát tri n và tr ng thành đáng khích l , ph n đ u tr thành m t trong nh ng chi nhánh có ch t l ng cao nh t trong h th ng v ch t l ng tín d ng, ch t l ng

d ch v , ch t l ng qu n tr đi u hành và k t qu kinh doanh T ng b c đ i

m i t duy và hành đ ng, áp d ng công ngh tiên ti n, xây d ng Chi nhánh theo

h ng phát tri n an toàn, b n v ng, t ng b c hi n đ i hoá đ ti n t i h i nh p,

tr thành đ n v m u c a h th ng, góp ph n xây d ng Ngân hàng TMCP u t

và Phát tri n Vi t Nam tr thành m t trong nh ng NHTM c ph n hàng đ u

2.1.2.2 Mô hình t ch c:

Khi thành l p, S Giao D ch 2 ch có 03 phòng: T ch c hành chính - Kho

qu ; Tài chính K toán, Tín d ng và ngu n v n kinh doanh và hai Qu ti t ki m

i ng cán b giai đo n đ u c a S g m 41 ng i trong đó cán b ch ch t c a

S Giao d ch 2 ch có 07 đ ng chí đ c quy t t nhi u ngu n và t các đ a

ph ng v n nay, sau khi chuy n giao cán b , các phòng giao d ch tr c thu c

đ thành l p chi nhánh Sài Gòn, Gia nh và Nam Sài Gòn, và chuy n đ i mô hình t ch c TA2 S Giao d ch 2 hi n có 15 Phòng ban nghi p v và 10 Phòng

Ngu n: báo cáo t ng k t c a BIDV S Giao d ch 2

Xét trên toàn h th ng, quy mô huy đ ng v n c a Chi nhánh luôn n m trong nhóm 5 chi nhánh d n đ u, ch đ ng sau Chi nhánh S Giao d ch 1

Xét trong m i t ng quan gi a các chi nhánh trên đ a bàn, Chi nhánh luôn

gi v ng v th d n đ u c a mình trong nhi u n m li n, chi m 23% s d huy

đ ng c a các chi nhánh BIDV trên đ a bàn TPHCM và chi m th ph n 1.8% so

v i các NHTM trên cùng đ a bàn