Luận văn thạc sĩ Phân tích các nhân tố tác động đến khả năng sinh lời của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM CAO NGC THY PHÂN TÍCH CÁC NHÂN T TÁC NG N KH NNG SINH LI CA NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP.HCM - 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM CAO NGC THY PHÂN TÍCH CÁC NHÂN T TÁC NG N KH NNG SINH LI CA NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM Chuyên ngành : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã s ngành : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGS.TS. TRNG QUANG THÔNG TP.HCM – 2013 ii LI CAM OAN Tôi tên Cao Ngc Thy, tác gi ca lun vn tt nghip “Phân tích các nhân t tác đng đn kh nng sinh li ca ngân hàng thng mi c phn Vit Nam”. Tôi xin cam đoan ni dung ca lun vn là kt qu nghiên cu ca cá nhân di s hng dn ca PGS.TS. Trng Quang Thông. Lun vn đc thc hin và hoàn tt mt cách đc lp, t bn thân thu thp s liu và thc hin mt cách trung thc. Tt c tài liu tham kho đc s dng trong lun vn đu có trích dn đy đ và rõ ràng. Ngi cam đoan Cao Ngc Thy iii MC LC Trang ph bìa i Li cam đoan ii Mc lc iii Danh mc t vit tt vi Danh mc bng biu, đ th vii LI M U 1 1. Lý do chn đ tài 1 2. Mc tiêu nghiên cu 2 3. Phng pháp nghiên cu 2 4. Phm vi và đi tng nghiên cu 2 5. Ý ngha khoa hc và thc tin 3 6. Kt cu ca lun vn 3 CHNG 1: TNG QUAN V KH NNG SINH LI CA NGÂN HÀNG THNG MI 4 1.1 Các t s đo lng kh nng sinh li ca ngân hàng thng mi 4 1.1.1 T l thu nhp trên tng tài sn (ROA) 4 1.1.2 T l thu nhp trên vn ch s hu (ROE) 5 1.1.3 T l thu nhp lãi cn biên (NIM) 6 1.2 Các nhân t tác đng đn kh nng sinh li ca ngân hàng thng mi 6 1.2.1 Các nhân t bên trong ngân hàng 6 1.2.1.1 Quy mô tài sn ngân hàng 7 1.2.1.2 Quy mô vn ch s hu ca ngân hàng 7 1.2.1.3 Quy mô tin gi ca khách hàng 8 1.2.1.4 Hot đng tín dng và ri ro tín dng 9 1.2.1.5 Mc đ đa dng hóa các hot đng kinh doanh 10 1.2.1.6 Chi phí hot đng ngân hàng 10 1.2.1.7 Chính sách lãi sut ca ngân hàng 10 iv 1.2.1.8 Ri ro thanh khon 12 1.2.1.9 Công ngh thông tin ng dng trong ngân hàng 12 1.2.1.10 Nng sut lao đng 13 1.2.2 Các nhân t bên ngoài ngân hàng 14 1.2.2.1 Tc đ tng trng kinh t 14 1.2.2.2 T l lm phát 15 1.2.2.3 Tc đ cung tin 15 1.2.2.4 S phát trin ca th trng chng khoán 15 1.2.2.5 S t do hóa th trng ngoi hi 16 CHNG 2: THC TRNG HOT NG KINH DOANH CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM GIAI ON 2008 – 2012 18 2.1. Bi cnh kinh t Vit Nam 18 2.2. Thc trng hot đng kinh doanh ca h thng NHTMCP Vit Nam 20 2.2.1 Tình hình tng tài sn 21 2.2.2 Tình hình vn ch s hu 23 2.3. Hot đng huy đng vn 26 2.4. Hot đng tín dng và ri ro tín dng 28 2.5. Tình hình thu nhp 31 2.6. Kh nng sinh li 34 2.7. ánh giá thc trng hot đng kinh doanh ca các NHTMCP Vit Nam 36 2.7.1 Thành tu 36 2.7.2 Hn ch và nguyên nhân ca hn ch 37 CHNG 3: MÔ HÌNH HI QUY VÀ KT QU O LNG CÁC NHÂN T TÁC NG N KH NNG SINH LI CA NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM 39 3.1 Gii thiu mô hình hi quy 39 3.1.1 D liu nghiên cu 39 3.1.2 Các bin trong mô hình hi quy 39 3.1.2.1 Bin ph thuc 39 v 3.1.2.2 Các bin đc lp 39 3.1.2.2.1 Nhóm bin đc lp bên trong ngân hàng 40 3.1.2.2.2 Nhóm bin đc lp bên ngoài ngân hàng 43 3.1.3 Mô hình nghiên cu 45 3.2 Kt qu ca mô hình 46 3.2.1 Thng kê mô t các bin và ma trn h s tng quan 46 3.2.2 Kt qu phân tích hi quy 47 3.3 Phân tích kt qu mô hình 50 3.3.1 Các nhân t bên trong ngân hàng 51 3.3.2 Các nhân t bên ngoài ngân hàng 53 CHNG 4: MT S GII PHÁP GÓP PHN NÂNG CAO KH NNG SINH LI CA NHTMCP VIT NAM 56 4.1 Mt s kin ngh vi Chính ph và NHNN 56 4.1.1. Kin ngh vi Chính ph 56 4.1.2. Kin ngh vi NHNN 57 4.2 Mt s gii pháp đi vi các NHTMCP Vit Nam 58 4.2.1 Gii pháp tng vn ch s hu ca ngân hàng 58 4.2.2 Gii pháp tng trng quy mô tài sn ca ngân hàng 59 4.2.3 Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng tín dng và x lý n xu 60 4.2.4 Gii pháp đa dng hóa hot đng kinh doanh ca ngân hàng 61 4.2.5 Gii pháp v ngun nhân lc ca ngân hàng 61 KT LUN 63 TÀI LIU THAM KHO 64 PH LC 68 vi DANH MC CÁC T VIT TT ADB : Ngân hang Phát trin Châu Á ATM : Máy giao dch t đng (Automated teller machine) CIR : Chi phí trên thu nhp (Cost to Income Ratio) FE : Fixed Effects GDP : Tng sn phm quc ni GNP : Tng sn phm quc dân GR : Tng trng kinh t IMF : Qu tin t quc t INF : Lm phát LLP : Chi phí d phòng ri ro tín dng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nc NHTM : Ngân hàng thng mi NHTMCP : Ngân hàng thng mi c phn NII : Thu nhp ngoài lãi NIM : Thu nhp lãi cn biên RE : Random Effects ROA : T sut sinh li trên tài sn ROE : T sut sinh li trên vn ch s hu TA : Tng tài sn TE : Tng ngun vn TL : Tng d n WTO : T chc Thng mi Th gii (World Trade Organization) vii DANH MC BNG BIU Bng 2.1: Tc đ tng trng kinh t và lm phát ca Vit Nam giai đon 2008 – 2012 Bng 2.2: Tng tài sn trung bình toàn h thng NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012 Bng 2.3: Tng vn ch s hu trung bình ca các NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012 Bng 2.4: Tng tin gi khách hàng bình quân ca ca các NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012 Bng 2.5: Tình hình hot đng tín dng ca các NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012 Bng 2.6: Tình hình thu nhp ca các NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012 Bng 2.7: ROA và ROE trung bình ca các NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012 Bng 3.1: Các bin s dng trong mô hình hi quy Bng 3.2: Thng kê mô t các bin Bng 3.3: Ma trn h s tng quan Bng 3.4: Kt qu hi quy theo mô hình Pooled OLS Bng 3.5: Kt qu hi quy theo mô hình Fixed Effects Bng 3.6: Kt qu hi quy theo mô hình Random Effects viii DANH MC  TH  th 2.1: Tc đ tng trng kinh t và lm phát ca Vit Nam giai đon 2008 – 2012  th 2.2: Tc đ tng trng tài sn trung bình ca các NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012  th 2.3: Tc đ tng trng vn ch s hu trung bình ca các NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012  th 2.4: Tc đ tng trng tin gi khách hàng bình quân ca các NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012  th 2.5: Tc đ tng trng tín dng và chi phí d phòng ri ro tín dng ca các NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012  th 2.6: Tc đ tng trng thu nhp lãi và thu nhp ngoài lãi ca các NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012  th 2.7: ROA và ROE trung bình ca các NHTMCP Vit Nam giai đon 2008 – 2012 1 LI M U 1. Lý do chn đ tài NHTM là mt loi hình doanh nghip đc bit, hot đng kinh doanh trên lnh vc tài chính, tin t - mt lnh vc nhy cm và quan trng ca nn kinh t. NHTM có vai trò cung cp vn tín dng cho nn kinh t, cung cp các phng tin và dch v thanh toán hin đi cho khách hàng. Hn th na, NHTM còn là đn v thc thi tt c các chính sách tin tca NHNN, đóng vai trò ch đo trong quá trình tng trng kinh t vàkim ch lm phát. Vic xây dng mt h thng ngân hàng tt, hot đng kinh doanh có hiu qu, có kh nng ng phó vi các bin c, đóng góp tích cc vào s n đnh ca h thng tài chính quc gia là mc tiêu chung trong s nghip phát trin kinh t - xã hi ca Vit Nam. Trong điu kin cnh tranh khc nghit, gii pháp tt nht đ phát trin mt cách bn vng chính là vic tng cng hiu qu kinh doanh, nâng cao kh nng sinh li ca tng NHTM. H thng NHTM Vit Nam bao gm các loi hình sau đây: NHTM Nhà nc, NHTMCP, NHTM liên doanh, Chi nhánh ngânhàng nc ngoài, NHTM 100% vn nc ngoài. Trong đó, th phn ca nhóm NHTMCP (bao gm 4 NHTM Nhà nc đã đc c phn hóa) luôn luôn đng v trí đu tiên. Nng lc kinh doanh ca nhóm ngân hàng này có đóng góp rt ln vào s tng trng chung ca toàn ngành. Nhân t nào có nh hng đn li nhun ngân hàng, tng quan ca các nhân t đó đn li nhun nh th nào là vn đ quan tâm ca nhà qun tr, nhà đu t và nhiu đi tng khác trong nn kinh t. Xut phát t nhng lý do trên, tác gi quyt đnh la chn đ tài: “Phân tích các nhân t tác đng đn kh nng sinh li ca NHTMCP Vit Nam” đ làm lun vn tt nghip. [...]... vi m t qu c gia c th K t qu thu c v các nhân t n kh i c a ngân hàng c chia làm hai lo i: các nhân t bên trong và các nhân t bên ngoài 1.2.1 Các nhân t bên trong ngân hàng Các nhân t bên trong nhân t ch u ng b i các quy n kh i c a ngân hàng là các nh mang tính ch quan c o 7 ngân hàng Các nhân t này bao g m: quy mô tài s n, quy mô v n ch s h u, quy mô ti n g i khách hàng, ho ho ng tín d ng và r i ro tín... Athanasoglou và các c ng s (2008 ng tích c c và quan tr cho th ra r n kh nh i c a ngân hàng Nghiên c u này ng cao là m t nhân t quan tr ng t o ra thu nh p cao cho ngân hàng Vì th nm thông qua các chi ng m b o ch c tuy n d ng m i, c t gi m nhân s b nc nh k t h p v i công ngh m i ng u ra 14 1.2.1 Các nhân t bên ngoài ngân hàng Các nhân t bên ngoài nhân t n m ngoài kh n kh i c a ngân hàng là các m soát c a các nhà... nh t trong vi c nghiên c u các nhân t nh và so ng n l i nhu n c a các NHTMCPVi t Nam 4 Ph ng nghiên c u tài nghiên c u các nhân t bên trong và các nhân t kh n nh l i c a 40 NHTMCP Vi t Nam (bao g c c ph n hóa) Các bi nt c l p v nhân t bên trong ngân hàng, bi n ph thu li u t 2006 - 2012 Các bi cl ys c ki m toán c a 40NHTMCP Vi t Nam trong c l p v nhân t li u th ng kê c a Ngân hàng Phát tri n Châu Á c... tiêu nghiên c u M c tiêu nghiên c u c a lu - c các nhân t bên trong và nhân t bên ngoài kh - n ic a các NHTMCP Vi t Nam nh m kh - ng và m ng gi a các nhân t n i c a NHTMCP Vi t Nam xu t m t s gi i pháp góp ph n nâng cao kh i cho các NHTMCP Vi t Nam 3 u tài s d ng h i quy v i d li u b n các y u t các y u t bên ngoài ng phân tích n kh l ic a các NHTMCPVi t Nam Các mô hình h i quy ng d ng trong nghiên c u... ph thu c trong các nghiên c u v nhân t tác n kh i c a ngân hàng chi phí lãi c ng t thu nh p lãi và n chi phí d phòng r i ro tín d nh p lãi c n biên l ph l thu c hi u qu kinh doanh th c c a ngân hàng 1.2 Các nhân t Trên th gi ic i t nhi u công trình nghiên c u v các nhân t n kh kh n kh ng i c a ngân hàng Các nghiên c u t p trung vào vi c tìm hi u i c a ngân hàng m t khu v c, m t nhóm các qu c gia có... s h u s i c a các ngân hàng m t cách b n v ng Trong m t nghiên c u v kh t i c a ngân hàng n 1986 – ch ra r ng quy mô v n ch s h ng thu n chi n hi u qu ho ng kinh doanh Nghiên c u c a Athanasoglou và các c ng s (2005) d a trên d li u c a các ngân hàng Hy L p trong kho ng th i gian t t qu : v n là m t nhân t quan tr ng gi i thích kh mô v n ngân hàng càng l n thì kh nàyti p t i c a ngân hàng. Quy i càng... ng h h c thuy t v ti t 1.2.1.7 Chính sách lãi su t c a ngân hàng Chính sách lãi su t c a ngân hàng bao g m lãi su vay Lãi su t ng và lãi su t cho ng là m t trong nh ng ngu n chi phí v n c a ngân hàng N u ngân hàng ph i tr m t m c lãi su t l thu hút và duy trì s khách hàng thì có th nh ti n g i c a m thu nh p ti a ngân hàng Trên th c t , các ngân hàng b t bu c ph i duy trì m c lãi su t ti n g i c có... p ngân hàng thi u i k p các lo i tài s n ra ti n ho c không có kh ng yêu c u c a các kho n thanh toán Nhi m v quan tr ng c a ngân hàng là b m và duy trì kh h t thanh kho n, ngân hàng có th N u x y ra thi u i di n v i tình tr tài chính nghiêm tr ng Ngân hàng s m t d n các kho n ti n g ng th thu hút thêm các kho n ti n g i m i th n tr ng c a khách hàng Ngân hàng cho vay m t cách mi cho vay, t kh ng... kinh doanh c a các NHTM Vi t Nam giai n 2008 – 2012 - i quy và k t qu kh - ng các nhân t ng sinh l i c a NHTMCP Vi t Nam M t s gi i pháp góp ph n nâng cao kh ho n ng kinh doanh c a NHTMCP Vi t Nam i trong 4 T NG QUAN V KH I C 1.1 Kh I ic The i t các T ch c tín d ng ban hành ngày 16/06/2010, i là lo c th c hi n t t c các ho ngân hàng và các ho ng nh c a Lu t này nh m m c tiêu l i nhu n Các ngân h i ti... r ng l i nhu n c a ngân hàng có th b h n ch b i ch t giá c t giá th n i có qu n lý và th n i hoàn toàn l i cho phép m t giáthích h các ngân hàng có th tìm c thu nh p trong nghi p v kinh doanh ngo i h i.T s i nhu n c a ngân hàng u c a Aburime (2009) l i tìm ra m âm gi a s t do hóa th ng ngo i h i và kh ngân hàng c l i nhu nh Vì th , kh b i ch i c a ngân hàng Các i k ch i c a ngân hàng s ch u t giá h . đc v các nhân t nh hng đn kh nng sinh li ca ngân hàng c chia làm hai loi: các nhân t bên trong và các nhân t bên ngoài. 1.2.1 Các nhân t bên trong ngân hàng Các nhân t. 1.2 Các nhân t tác đng đn kh nng sinh li ca ngân hàng thng mi 6 1.2.1 Các nhân t bên trong ngân hàng 6 1.2.1.1 Quy mô tài sn ngân hàng 7 1.2.1.2 Quy mô vn ch s hu ca ngân hàng. t các bin và ma trn h s tng quan 46 3.2.2 Kt qu phân tích hi quy 47 3.3 Phân tích kt qu mô hình 50 3.3.1 Các nhân t bên trong ngân hàng 51 3.3.2 Các nhân t bên ngoài ngân hàng