Luận văn thạc sĩ Phân tích các nhân tố tác động đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

103 521 10
Luận văn thạc sĩ Phân tích các nhân tố tác động đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP H CHÍ MINH  NGUYN TH HU PHÂN TÍCH CÁC NHÂN T TÁC NG N N XU TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh - Nm 2014 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP H CHÍ MINH  NGUYN TH HU PHÂN TÍCH CÁC NHÂN T TÁC NG N N XU TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGS. TS TRN HUY HOÀNG TP. H Chí Minh - Nm 2014 MC LC DANH MC CÁC T VIT TT DANH MC CÁC BNG BIU DANH MC CÁC  TH M U 1. t vn đ nghiên cu 1 2. Câu hi nghiên cu . 2 3. Mc tiêu nghiên cu . 3 4. Phm vi nghiên cu 3 5. Phng pháp nghiên cu 4 6. óng góp ca nghiên cu 4 CHNG 1: TNG QUAN V CÁC NHÂN T TÁC NG N N XU TI CÁC NGỂN HÀNG THNG MI 6 1.1 Ri ro trong hot đng tín dng ca ngân hàng 6 1.1.1 Khái nim ri ro tín dng 6 1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 7 1.1.3 Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 8 1.1.4 Hu qu ca ri ro tín dng 9 1.2 N xu trong h thng ngân hàng. 9 1.2.1 Khái nim n xu 10 1.2.2 Nguyên nhân dn đn n xu 11 1.2.3 nh hng ca n xu 12 1.3 Các nhân t tác đng đn n xu . 13 1.4 Kinh nghim x lý n xu ca mt s nc trên th gii 19 1.4.1 Kinh nghim ca Hàn Quc 19 1.4.2 Kinh nghim ca Trung Quc 21 1.4.3 Kinh nghim ca Hungary 22 1.5 Bài hc kinh nghim cho Vit Nam trong quá trình x lý n xu 26 CHNG 2 THC TRNG MI QUAN H GIA CÁC NHÂN T N T L N XU TI CÁC NH TMCP VIT NAM 30 2.1 Thc trng n xu ti các ngân hàng TMCP Vit Nam trong giai đon 2006 đn 2013 30 2.2 Thc trng mi quan h các nhân t và t l n xu. .35 2.2.1 Mi quan h gia chính sách tín dng và t l n xu 35 2.2.2 Mi quan h gia d phòng ri ro tín dng và t l n xu 41 2.2.3 Mi quan h gia kh nng sinh li ca ngân hàng và t l n xu 44 2.2.4 Mi quan h gia quy mô ngân hàng và t l n xu 47 2.2.5 Mi quan h gia k nng qun lý và t l n xu 50 CHNG 3 XÂY DNG MÔ HÌNH VÀ KIM NH TÁC NG CA CÁC NHÂN T N N XU TI CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM 53 3.1 Xây dng gi thuyt nghiên cu 53 3.1.1 T l tng trng tín dng 53 3.1.2 D phòng ri ro tín dng 54 3.1.3 Kh nng sinh li ca ngân hàng. 55 3.1.4 Quy mô ngân hàng 56 3.1.5 K nng qun lý 57 3.1.6 Bin kim soát 58 3.2 Mô hình nghiên cu 59 3.3 Kt qu nghiên cu 61 3.3.1 c đim mu nghiên cu 61 3.3.2 Kt qu nghiên cu 63 3.2.3 Tho lun kt qu 67 CHNG 4 MT S GII PHÁP CHO CÔNG TÁC QUN LÝ N XU TI CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM 70 4.1 i vi Chính ph, Ngân hàng Nhà nc Vit Nam 70 4.2 i vi các nhà qun lý ngân hàng 79 4.3 i vi các doanh nghip, nhà đu t 83 KT LUN 85 TÀI LIU THAM KHO PH LC Ph lc 1: Danh sách các ngân hàng TMCP Ph lc 2: Kim đnh đa cng tuyn. Ph lc 3: Ma trn tng quan gia các bin Ph lc 4: Kim đnh phng sai và sai s thay đi Ph lc 5: Kim đnh t tng quan ca sai s Ph lc 7: Kim đnh s phù hp ca mô hình Ph lc 8: Mô hình nh hng ngu nhiên DANH MC CÁC T VIT TT NHTMNN : Ngân hàng Thng mi Nhà nc NHTMCP : Ngân hàng Thng mi c phn NHTM : Ngân hàng thng mi NHNN : Ngân hàng Nhà nc BCBS : U ban Basel v Giám sát Ngân hàng IAS : Chun mc k toán quc t IMF : Qu Tin t Quc t TCTD : T chc tín dng Ctg : Các tác gi ROE : Li nhun trên vn t có INEF : Chi phí hot đng trên doanh thu hot đng ROA : T sut sinh li trên tng tài sn NPL : T l n xu CIC : Trung tâm Thông tin tín dng KAMCO : Công ty qun lý tài sn Hàn Quc AMC : công ty qun lý tài sn HDB : Ngân hàng Phát trin Hungary GDP : tng sn phm ni đa DANH MC BNG, BIU Bng 2.1 T l n xu bình quân ca 30 ngân hàng TMCP Vit Nam Bng 2.2 T l tng trng tín dng bình quân ca 30 ngân hàng TMCP Vit Nam Bng 2.3 T l d phòng ri ro tín dng bình quân ca 30 ngân hàng TMCP Vit Nam Bng 2.4 T sut sinh li trên vn ch s hu bình quân ca 30 ngân hàng TMCP Vit Nam Bng 2.5 Tng tài sn bình quân ca 30 ngân hàng TMCP Vit Nam Bng 2.6 Chi phí hot đng trên doanh thu hot đng bình quân ca 30 ngân hàng TMCP Vit Nam Bng 3.1: Bng mô t các bin đo lng đc s dng trong mô hình Bng 3.2 Bng thng kê mô t các bin quan sát Bng 3.3 Bng ma trn tng quan gia các bin Bng 3.4 Bng kim đnh phng sai ca sai s thay đi và t tng quan ca sai s. Bng 3.5 Kim đnh Hausman Bng 3.6 Bng kt qu hi quy DANH MC HÌNH,  TH Hình 2.1 Biu đ biu din t l tng trng tín dng bình quân và t l n xu bình quân qua các nm Hình 2.2 Biu đ biu din t l n xu và t l d phòng trên tng d n cho vay qua các nm Hình 2.3 Biu đ biu din t l n xu và t sut sinh li trên vn ch s hu qua các nm . Hình 2.4 Biu đ biu din t l n xu và tng tài sn bình quân ca các ngân hàng Hình 4.5 Biu đ biu din t l n xu và t l chi phí hot đng trên doanh thu hot đng bình quân ca các ngân hàng qua các nm. 1 M U 1. t vn đ nghiên cu Th trng tài chính luôn luôn đc xem là xng sng ca bt k nn kinh t nào trên th gii, trong đó h thng ngân hàng đóng vai trò quan trng bc nht trong th trng tài chính. H thng ngân hàng va đóng vai trò là ngun cp tín dng quan trng nht cho nn kinh t, va đóng vai trò là nhà đu t (các ngân hàng đu t) đ thúc đy nn kinh t phát trin. ng thi các ngân hàng thng mi cng đóng vai trò là công c đ Ngân hàng Trung ng (hay Ngân hàng nhà nc) điu tit chính sách tin t quc gia. Mt nn kinh t mun phát trin thì phi có mt th trng tài chính n đnh và hot đng hiu qu. Tuy nhiên theo s liu thng kê ca Ngân hàng nhà nc cho đn nm 2012, nn kinh t đang phi đi din vi nhng khó khn rt ln đó là tc đ tng trng tín dng gim mnh trong khi n xu thì tip tc tng cao. Cùng vi s tng lên ca n xu, trích lp d phòng ri ro tín dng cng tng lên đng ngha vi vic li nhun ngân hàng gim. N xu tng, vn ca h thng ngân hàng nm trong tài sn đm bo còn khá ln. Vic gii quyt vn đ n xu cng nh phát mãi tài sn đm bo mt nhiu thi gian. Ngun vn ca nn kinh t chm đc lu thông. Gii quyt đc vn đ trên mi có th khi thông ngun vn cho nn kinh t, giúp n đnh kinh t v mô, thúc đy s phc hi và tng trng kinh t.  gii quyt đc vn đ n xu, các nhà qun lý cn hiu rõ nhng nguyên nhân xy ra tình trng gia tng n xu trong h thng ngân hàng. Cho ti nay trên th gii cng đã có nhiu bài nghiên cu v vn đ này. Nghiên cu ca Boudriga và các tác gi (2009) kt lun rng, n xu ngân hàng không ch chu tác đng bi các nhân t bên trong h thng ngân hàng mà còn chu tác đng ca môi trng kinh doanh và môi trng th ch. Theo nghiên cu ca Louzis và và các tác gi (2011), n xu chu tác đng mnh bi các bin kinh t v mô đc bit là t l tng 2 trng tng sn phm quc ni (GDP), t l tht nghip, lãi sut thc và n công. Kt qu nghiên cu còn cho thy các nhân t quyt đnh n xu khác nhau ph thuc vào loi sn phm vay nh vay tiêu dùng chu tác đng mnh ca lãi sut thc, vay kinh doanh tác đng bi tc đ tng trng GDP thc, trong khi vay th chp ít chu tác đng bi bin v mô. Tuy nhiên,  Vit Nam có rt ít các công trình nghiên cu v vn đ n xu h thng ngân hàng. Vn đ này gây khó khn cho các nhà qun lý và nhà hoch đnh chính sách trong vic qun tr ri ro h thng ngân hàng cng nh đa ra các chính sách kinh t v mô và chính sách tin t thích hp nhm n đnh th trng tin t và phát trin kinh t đt nc. Chính vì lý do đó, vic thc hin đ tài “ Phân tích các nhân t tác đng đn n xu ti các Ngân hàng Thng mi c phn Vit Nam” là cn thit. 2. Cơu hi nghiên cu Có rt nhiu nghiên cu v nhân t tác đng đn n xu trên th gii. Các nghiên cu này cng đa ra các kt qu khác nhau cho mi khu vc và mi giai đon nghiên cu. Nghiên cu ca Khemraj (2009) kt lun rng, nhân t v mô nh t giá hi đoái thc, t l tng trng GDP thc tác đng ti n xu. T giá hi đoái thc có quan h cùng chiu vi n xu. T l tng GDP thc cao có tác đng làm gim n xu, đây là tác đng tc thi. Lm phát không phi là mt nhân t quyt đnh quan trng ca n xu trong h thng ngân hàng Guyana. ng thi nghiên cu cng không tìm thy mi quan h gia quy mô ngân hàng và n xu. Tuy nhiên nghiên cu đa ra mt kt qu mâu thun vi các nghiên cu trc đây là tng trng tín dng có tác đng làm gim n xu. Theo Geletta (2012), các nhân t làm tng n xu bao gm kh nng đánh giá khon vay kém, không giám sát đc các khon vay, vn hóa tín dng kém phát trin, các điu kin và điu khon đ đc cp tín dng d dàng, nng lc t chc yu, cnh tranh không lành mnh [...]... m i phát hành c a các ngân hàng n p v n K t qu là s h m th c trong n cho các kho n vay ph cho các ngân hàng nh h c trong h th ng ngân hàng Ti p theo, các ngân hàng ph i t gi i quy t n x u H u h c yêu c u thành l p m t b ph ngân hàng ho c m t b ph u gi i quy t n x u (ngay trong chính c l p) Vi c này s giúp tách b c ho ng 26 x lý n x u v i các ho ng c a ngân hàng và giúp phân lo ngân hàng t t và x c tái... gi i quy t Các kho n n còn l i do các ngân hàng t gi i quy t theo th a thu n c a ngân hàng v i B Tài chính Quá trình x lý n x u t i Hungary bao g m 3 quá trình n i ti p nhau: Làm s ch danh m c v n a các ngân hàng; xóa n cho các Doanh nghi c quan tr ng và tái c p v n cho các ngân hàng u tiên, Hungary th c hi n lành m nh hóa danh m c v a các ngân hàng Hungary cho phép các ngân hàng chuy n các kho n n... pháp cho công tác qu n lý n x u t i các ngân hàng TMCP Vi t Nam 4 Ph m vi nghiên c u c h t, c p trong i c ph n ho tài nghiên c u là các ngân hàng ng trên lãnh th Vi t Nam, có báo cáo tài chính và báo c công b cc li ng niên c a các ngân hàng n 2006-2013 c l y t các i c ph n giai tài ti n hành nghiên c ng h i nh c vào n này yêu c u minh b ch hóa thông tin ngày càng báo cáo c a các ngân hàng n s li c... ngân hàng trong nghiên c c n t ng tài s n ngân hàng m cho r ng tài s n ngân hàng là giá tr ti n t c a tài s n mà ngân hàng có quy n s h u (bao g m các quy n chi m h u, s d t) m t cách h p pháp, chúng là k t qu c a các ho cho nh ng m m t th m nh c s d ng m mang l i thu nh n nh m t cách ti p c n khác, tài s n là k t qu c a vi c s d ng v n c a ngân hàng, là nh ng tài s n hình thành t ngu n v n c a ngân hàng. .. in x u chính ph c coi là các kho n n l n và quan tr c thành l p vào i l y các kho n n x u n bán các kho n n x u ho c tham gia vào quá trình tái c u trúc các doanh nghi p không có kh 25 n h i v i các kho n n x u còn l i, các ngân hàng t gi i quy t theo ng v i B Tài chính, và h n ch các kho n cho vay m các ngân hàng t x lý v khuy n khích n x u, Chính ph Hungary c p cho các ngân hàng 2% phí x lý n x u Trên... ngu n v ng ch u chi phí trong vi h ng các ngu n v n t các t ch c cá nhân và p c n khách hàng t ng v i nh ng kho n tín d ng lãi su t cao d d n t i khách hàng m t kh n làm n x u m cho r ng các ngân hàng l l iv gân hàng càng l n, s s c a nó càng ng có tâm lý ng m các ngân hàng khác và làm lung lay h th ng tài chính vì v y Chính ph s u này khi n ngân hàng l n tham gia các ho r n ng ra ng nhi u x K n lý M... a m t ngân hàng Hi u qu ho ng và kh i c a ngân hàng có m i quan h ch t ch v i kh ch ra tri n v ng phát tri ho ng ngân hàng ng không hi u qu s gây ra nh ng thua l và n m gi nh ng tài s n không thanh kho n, cu i cùng s tr nên m t kh tranh qu c t ng c nh ng hi u qu kinh doanh, nâng cao kh ngân hàng là cách t t nh ic am i giúp cho h th ng ngân hàng phát tri n m t cách b n v ng Tuy nhiên, m t ngân hàng có... doanh và s an toàn c a ngân hàng là ng qu n lý Qu n lý ngân hàng là t o ra h th ng các ho t ng th ng nh t, ph i h p và liên k viên t nh ng c a các cán b nhân ng qu n tr trong ngân hàng, nh cm c 19 tiêu kinh doanh m i th i k ngu n l gi m thi u các chi phí v n ch c qu trong b máy qu n lý và ho ng, th hi n ny ut các n i c các n và có hi u qu ; (ii) Xây d ng các th t c qu n lý, u hành các quy trình nghi p... 2006-2013 Trong mô hình nghiên nh là t l n x u bình quân c a ngân hàng TMCP Vi t Nam Các bi cl p nh g m: T l phòng r i ro tín d ng; kh n lý c ng niên c a các ngân i c ph n Vi t Nam h c th c hi n tài s ti nghiên c u; thu c và các bi d ng ng th i ng tín d ng; d i c a ngân hàng; quy mô ngân hàng và k tài nghiên c u s s d i quy thích ng các nhân t K t qu th c nghi m t mô hình h i quy s cs d ch p nh n... trong quá trình ho t ng Tài s n ngân hàng bao g m v n t có và n T l v n t có trong t ng tài s n th hi c tài chính c a ngân hàng Ngân hàng v i t ng tài s n l n th hi n quy mô ngân hàng l n Ngân hàng l n có kh n xây d ng h th ng ki m soát r i ro ho ng, có kh m r i ro không thu h i c n Nh ng ngân hàng v i quy mô l n d dàng t o ni i v i khách 18 hàng nh t là nh ng khách hàng s r i ro Vi ng ngu n v n d . PHÁP CHO CÔNG TÁC QUN LÝ N XU TI CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM 70 4.1 i vi Chính ph, Ngân hàng Nhà nc Vit Nam 70 4.2 i vi các nhà qun lý ngân hàng 79 4.3 i vi các doanh nghip,.  NGUYN TH HU PHÂN TÍCH CÁC NHÂN T TÁC NG N N XU TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN. MC CÁC T VIT TT NHTMNN : Ngân hàng Thng mi Nhà nc NHTMCP : Ngân hàng Thng mi c phn NHTM : Ngân hàng thng mi NHNN : Ngân hàng Nhà nc BCBS : U ban Basel v Giám sát Ngân hàng

Ngày đăng: 08/08/2015, 00:57

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan