PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THÔNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM.PDF

Chính cu c kh ng ho ng n công châu Âu đã... ng th i ngân hàng này còn liên quan đ n các h tr tài chính cho Iran, Sudan, Myanmar và.

L I M U Tính c p thi t c a đ tài:

Ho t đ ng r a ti n ngày càng tinh vi, ph c t p đã và đang tr thành m t m i nguy c l n đ i v i nhi u qu c gia trên th gi i Theo c tính l ng ti n có ngu n g c không s ch đ vào các n n kinh t m i n m kho ng 1.000 t USD, t ng đ ng 5% GDP toàn c u, có kh n ng s p đ h th ng tài chính b t c lúc nào Ho t đ ng r a ti n

hi n nay đ c th c hi n qua nhi u c a ngõ nh mua bán ch ng khoán, b t đ ng s n, thông qua t ch c t thi n, t ch c phi chính ph … Nh ng ngân hàng v n là c a ngõ chính c a ho t đ ng r a ti n Ho t đ ng r a ti n nh h ng r t l n đ n n n kinh t qu c gia, không nh ng làm l ng đo n n n kinh t qu c gia mà nó còn bóp méo ho t đ ng ngo i th ng, tác đ ng x u lên h th ng tài chính, th tr ng ch ng khoán và còn nhi u

nh h ng khác n a Do đó, nhi u t ch c nh Ngân Hàng Th Gi i, Qu Ti n T Qu c

T , L c l ng c Nhi m Tài Chính (FATF) ….đã vào cu c đ th c hi n công tác phòng, ch ng r a ti n b ng cách xem xét tình hình th c t và các d đoán đ đ a ra các

đ ngh

Vi t Nam ch a có m t công b th ng kê chính th c nào v ho t đ ng r a ti n

c ng nh đ l n c a nó trong n n kinh t Tuy nhiên, m t nghiên c u công b g n đây

v ho t đ ng không chính th c c a n n kinh t Vi t Nam làm chúng ta lo ng i Nghiên

c u c a Stoyan và c ng s cho r ng ho t đ ng phi chính th c c a Vi t Nam vào n m

2001 vào kho ng 50% GDP và có xu h ng t ng d n hàng n m Trong đó, các ho t

đ ng ph c a các h gia đình nông thôn chi m 24%, ho t đ ng kinh doanh và d ch v

không khai báo thành th là kho ng 10,5% và ho t đ ng không khai báo khác là 10%

So v i ho t đ ng kinh t ng m c a các khu v c trên th gi i thì, châu Phi chi m 44%, Trung và Nam M chi m 39% và 35% Châu Á V i đ c đi m c a t ng n n kinh t

và ch t l ng c a ho t đ ng th ng kê t ng n c thì l ng ti n đ c r a s chi m ít

ho c nhi u trong các ho t đ ng kinh t ng m, tuy nhiên m t đi u ch c ch n r ng nó có

t ng quan thu n v i nhau Nh v y chúng ta có th th y dù ít hay nhi u thì ho t đ ng

r a ti n Vi t Nam v n t n t i và n u tính qui đ i theo t l ph n tr m nào đó đ i v i

ho t đ ng kinh t ng m theo nghiên c u c a Stoyan nêu trên thì Vi t Nam c ng có c s quan tâm và nghiên c u đ n ch đ này khá ph c t p và khó đo l ng này

Th i gian g n đây, ngày càng nhi u các ngân hàng dính líu đ n ho t đ ng t i

ph m r a ti n, dù vô tình hay c ý thì vô hình chung đã làm cho h th ng ngân hàng nói riêng và n n kinh t mang r i ro l n, kh n ng phá s n hàng lo t là có th x y ra Vì v y

vi c nghiên c u v các ph ng th c và xu h ng r a ti n thông qua h th ng ngân hàng

Vi t Nam là r t c n thi t, góp ph n tích c c vào vi c xây d ng khuôn kh pháp lý, ho ch

đ nh chính sách v phòng ch ng r a ti n và ch ng tài tr kh ng b hi u qu ng th i nâng cao hi u qu , tính minh b ch và b n v ng c a h th ng ngân hàng Vi t Nam

Nhóm Châu Á Thái Bình D ng v ch ng r a ti n (APG)

L c l ng đ c nhi m tài chính (FATF)

K t qu nghiên c u ch y u nh m đ t đ c:

M t là : Ph n ánh đ c nh ng ph ng th c, hành vi r a ti n qua h th ng ngân

hàng

Hai là : ph n ánh đ c th c tr ng r a ti n t i Vi t Nam và nh ng n l c c a các ngân hàng trong công tác phòng ch ng r a ti n T đó đánh giá đ c hi u qu c a công tác phòng ch ng r a ti n, nêu ra nh ng đi m t n t i và nguyên nhân c a nó

Ba là : T nh ng th c tr ng r a ti n và nguyên nhân c a nh ng t n t i thì tác gi

s ki n ngh nh ng gi i pháp nh m n ng cao hi u qu phòng, ch ng r a ti n t i Vi t Nam, đ c bi t là trong l nh v c ngân hàng

CH NG 1: T NG QUAN V R A TI N VÀ PHÒNG, CH NG R A TI N QUA H TH NG NGÂN HÀNG

1.1 Khái ni m r a ti n và nh ng v n đ liên quan đ n r a ti n

1.1.1 Khái ni m r a ti n

1.1.1.1 Khái ni m c a qu c t

R a ti n theo liên h p qu c d a vào công c Vienna (1988) và công c

Palermo (2000) đ c r t nhi u qu c gia đ ng thu n nh t là “ vi c s d ng (ngh a là v i

b t c hình th c gì k c cho và nh n) b t c tài s n nào mà nó đ c cho là có ngu n

g c t ho t đ ng hoàn toàn hay m t ph n c a ph m t i mà có đ c ho c t ho t đ ng che đ y, trá hình nh m giúp đ ng i ph m t i đó thoát kh i pháp lu t”

L c l ng đ c nhi m tài chính v ch ng r a ti n (FATF) đ a ra đ nh ngh a súc

tích cho thu t ng “r a ti n” là “vi c x lý ti n do ph m t i mà có nh m che đ y ngu n

g c b t h p pháp c a chúng” nh m “h p pháp hóa” nh ng món l i thu đ c m t cách

b t chính t hành vi ph m t i

hi u m t cách chính xác, c n k khái ni m r a ti n chúng ta ph i tìm hi u m t thu t ng khác đó là chuy n v n t b n hay g i là v n bay ây là v n rút ra c p t c

kh i m t n c do s m t lòng tin vào chính ph , khi n c đó x y ra bi n đ ng v kinh

t , chính tr V n bay còn đ c hi u là “ti n nóng”, ti n đ c chuy n t m t đ a đi m này sang đ a đi m khác do s lo ng i v chính sách c a chính ph Trong nhi u tr ng

h p, khó có th phân bi t ti n h p pháp và ti n b t h p pháp Nh ng b ph n h p pháp

c a v n bay th ng là nh ng dòng ti n sau thu t m t qu c gia này sang qu c gia khác,

và nó th ng đ c ghi vào trong s sách và đ c l u gi đ báo cáo Trong khi nh ng

b ph n h p pháp này đ c chuy n đi m t cách an toàn, công khai thì nh ng b ph n

b t h p pháp c a v n bay th ng đ c che d u đi

M t thu t ng liên quan đ n ho t đ ng r a ti n là “smurfing” Thu t ng này

đ c đ t tên theo nh ng sinh v t ho t hình, ng i chuy n ti n liên t c đ che d u ngu n

g c và ch s h u c a ti n Smurf là nh ng nhân v t giúp chuy n ti n t t ch c này

sang m t t ch c r a ti n ho c t qu c gia này sang qu c gia khác Ho t đ ng c a Smurf th ng liên quan đ n ng i c m đ u, g i là Papa Surf, ng i ch đ o cho Surf g i

ti n thu đ c t buôn bán ma túy t i nhi u ngân hàng v i s l ng nh h n s l ng t i

thi u mà các t ch c tín d ng đ c yêu c u ph i báo cáo

Chúng ta tìm hi u thêm t i ph m ngu n c a t i r a ti n, là hành vi ph m t i chính, t đó đã t o ra nh ng đ ng ti n mà khi đã đ c r a thì s d n t i hành vi ph m

t i r a ti n Thu t ng “ti n b n”, “ti n d ”, “ti n đen” đ u hàm ý là ti n có ngu n g c

t ph m t i mà có đ c

Có nhi u cách đo l ng tr c ti p ho c gián ti p đ c l ng ti n đ c r a m t

n n kinh t nào đó Ch ng h n cách ti p c n v mô, ph bi n vào nh ng n m 1980, h

c l ng ho t đ ng kinh t ng m chi m bao nhiêu ph n tr m c a GDP và thông qua đó

ph ng đoán m c r a ti n Công c th ng dùng là quan sát s d ch chuy n b t th ng

nhu c u xã h i theo th i gian, ho c là s t ng v t hay gi m thu đ t ng t M t cách ti p

c n khác là ti p c n vi mô Cách này th ng c l ng g p thông qua các ho t đ ng t i

ph m đ c phát hi n, các kênh thông tin đ ng ph Thông th ng thì các th ng kê

m c đ r a ti n công b v i m t biên đ dao đ ng khá r ng b ng ph n tr m GDP

Ch ng h n nh nh ng k t qu công b c a IMF s l ng đ c r a Úc kho ng 4-12%

GDP, c là 2-11%, Ý là 10 – 33%, Anh là 1 – 15% và M là 4 – 33%

Trong báo cáo n m 2000, c quan ch ng các ch t đ c gây nghi n qu c t (INCSR) đã s p x p nguy c r a ti n các n c trên th gi i vào m t h th ng phân

lo i g m 3 m c: nhóm m c đ lo ng i cao, nhóm m c đ lo ng i trung bình và các nhóm đ c theo dõi Vi t Nam thu c nhóm qu c gia có m c đ lo ng i trung bình

1.1.1.2 Khái ni m theo lu t Vi t Nam

Theo lu t 07/2012/QH13 ngày 18/06/2012 v phòng ch ng r a ti n thì R a ti n

là hành vi c a t ch c, cá nhân nh m h p pháp hóa ngu n g c c a tài s n do ph m t i

mà có thông qua các ho t đ ng c th sau đây:

(i) Hành vi đ c quy đ nh trong B lu t hình s ; (theo đi u 251)

(ii) Tr giúp cho t ch c, cá nhân có liên quan đ n t i ph m nh m tr n tránh trách nhi m pháp lý b ng vi c h p pháp hóa ngu n g c tài s n do ph m t i mà có;

(iii) Chi m h u tài s n n u t i th i đi m nh n tài s n đã bi t rõ tài s n đó do ph m t i

mà có, nh m h p pháp hóa ngu n g c tài s n

nh ngh a r a ti n theo lu t Vi t Nam đã ph n nào đáp ng khuy n ngh 1 c a

FATF v phòng, ch ng r a ti n Trong đi u 251 c a b lu t hình s có quy đ nh rõ các

hành vi nào đ c xem là t i r a ti n Vi c g n k t các t i ph m r a ti n v i các hành vi

ph m t i trong b lu t hình s nh m m c đích hình s hóa t i danh r a ti n Thêm vào

đó, hành vi tài tr kh ng b nh m che d u ngu n ti n b n c ng đ c xem là r a ti n

trong h th ng tài chính mà không gây ra s chú ý c a các đ nh ch tài chính và c a c

quan ch c n ng Các t i ph m r a ti n có th th c hi n đ u t phân tán b ng cách chia

các kho n ti n b n thành nhi u kho n ti n nh d i m c qui đ nh – theo đ xu t c a t

ch c ch ng r a ti n qu c t là 15.000USD ho c EURO, và th ng là nh ng ngân hàng

có các quy ch ki m soát n i b y u kém, ho c nh ng ngân hàng có uy tín th p Th m chí các t i ph m r a ti n còn th c hi n m t cách hoàn h o các k ho ch c a mình b ng cách chuy n ti n vào nh ng tài kho n c a các đ i tác mà nh ng hóa đ n thu ti n c a các

đ i tác này không bao gi có các hàng hóa d ch v đ i ng B c này th c hi n nh m

hai m c đích: gi i t a vi c n m gi l ng ti n m t l n c a b n t i ph m và đ a s ti n

này vào h th ng tài chính h p pháp Do đó nó đ c xem là r i ro nh t b i kh n ng

nghi ng là l n nh t

ã t ng có m t s đ i tác n c ngoài đ xu t v i NHNN, n u cho h m tài

kho n và ký k t h p đ ng tín d ng thì h s chuy n vào 20 t USD đ cho vay v i lãi

su t u đãi trong vòng 30 n m và th m chí 10 n m đ u h s xóa luôn các kho n n g c

1.1.2.2 Phân tán lòng vòng (layering)

ây là thu t ng nói lên m t quy trình t o ra m t chu i các giao d ch nh m m c đích che đ y các ngu n ti n t các ho t đ ng phi pháp và làm r i tung các d u v t ki m

toán sau này Các k thu t phân tán thông th ng là chuy n ti n đi n t ra n c ngoài,

th ng tr c ti p vào các ngân hàng d dãi “bank secrecy haven” ho c vào nh ng ch ng

ch ti n g i có nh ng qui ch pháp lý thông thoáng mà ng i ch c a nó s n sàng có th

rút ra vào b t k lúc nào ó là nh ng công c có tính thanh kho n r t cao nh các séc

du dch B c k ti p k đ ng lõa s làm cho v n đ ph c t p h n b ng cách chuy n ti n

đi n t t i nh ng ng i n m gi nh ng tài kho n bí m t – th ng là các qu c gia có

các qui t c qu n tr ngân hàng h i ngo i l ng l o Nh ng ng i này s cho ti n t i các

đ i tác mà sau này s hoàn tr l i b ng các hóa đ n “có v n đ ” ây là b c ph c t p

nh t và b n ch t có tính qu c t hóa cao nh t

1.1.2.3 H p nh t (Integration)

ây là thu t ng nói lên giai đo n cu i cùng c a vi c r a ti n, là vi c tái phân

ph i tr l i vào n n kinh t các ngu n ti n không th l n ra d u v t đ c n a Giai đo n này đ c ti n hành thông qua hàng lo t các hành vi tiêu dùng xa hoa lãng phí, các chi tiêu đ u t vào các doanh nghi p và đ u t tài chính

Là b c mà ti n b n hòa nh p vào h th ng và t th i đi m này tr đi s ti n này

quay tr l i b n t i ph m d i d ng ti n h p pháp Nh ng kho n ti n t i ác gi đây đã

hòa l n trong h th ng tài chính và có th s d ng cho b t k m c đích nào k c vi c tài

tr cho nh ng m c đích t i ác m i

1.1.3 Nh ng nh h ng c a ho t đ ng r a ti n đ n n n kinh t xã h i

M t s nhà kinh t c c đoan (tôn sùng th tr ng) cho r ng không có ti n nào là

b n, ti n nào là s ch Theo h , “r a ti n” ch là ph n ng “h p lý” c a m i “cá th kinh

t ”, không ai mu n tr ti n thu và ai c ng mu n v n d ng tài s n c a mình vào nh ng

ho t đ ng đem l i nhi u l i nhu n nh t Nh v y ti n b n theo h đã giúp phát tri n kinh

t

Tuy nhiên ý ki n này là hoàn toàn sai l m T b n ch t c a nó, s phân b tài nguyên do r a ti n không ch theo tín hi u l i nhu n, mà ph n l n là đ tr n tránh pháp

lu t Ho t đ ng r a ti n v a lãng phí ngu n l c kinh t c a xã h i (vào các ho t đ ng t i

ph m sinh ra ti n b n, thay vì vào các ho t đ ng s n xu t th t s h u ích), v a bóp méo

s phân b các ngu n l c y Sau đây là nh ng tác đ ng x u c a ho t đ ng r a ti n đ n

n n kinh t xã h i

1.1.3.1 V mô

Vì nh ng đ ng ti n b n có th xu t phát t b t c khu v c nào và chuy n đ n các

n c có h th ng tài chính n đ nh, nên chúng có nh h ng nh t đ nh đ n các ch tiêu

kinh t v mô không ch c p qu c gia mà còn c p khu v c, c p qu c t Trong m t

nghiên c u, t ch c t v n d ch v John Walker đã s d ng mô hình I-O đ phân tích

nh ng k ch b n c a tác đ ng r a ti n Trong m t k ch b n trung hòa nh t cho th y tác

đ ng nh sau: 1 t USD r a ti n làm gi m đi 1,13 t USD giá tr s n l ng, 609 ngàn

USD thu nh p và 25 vi c làm ây là m t tác đ ng th t s l n và th c t các n n kinh

t l n s ti n r a nhi u h n ch không d ng l i nh k ch b n đã phân tích Có th đ a ra

m t lo t các h u qu tiêu c c v kinh t v mô c a tình tr ng r a ti n Ho t đ ng này làm

nh h ng đ n các giao d ch ti n t truy n th ng h p pháp, làm thay đ i các dòng v n

qu c t , làm t giá ti n t bi n đ ng m nh, làm ng i ta không th đánh giá đ c chính

xác quy mô th c t c a v n đ u t

 Làm l ng đo n n n kinh t qu c gia

Các dòng tài chính phi pháp t ho t đ ng r a ti n s làm l ng đo n n n kinh t

qu c gia Th c t cho th y n n kinh t c a n c Nga đã b l ng đo n nh th nào khi

đ n h n 50% các ngân hàng Maxcova có liên quan đ n ho t đ ng c a mafia Theo bà Susan J Adams tr ng đ i di n c a IMF t i Vi t Nam, Vi t Nam c n ph i c nh giác v i

dòng tài chính phi pháp này b i n u chúng ch y vào thì s m mu n n n kinh t và h

th ng tài chính ti n t qu c gia c ng s b tàn phá

 R a ti n có th làm méo mó n n kinh t và t o ra tính b t n c a th tr ng

Nh ng t i ph m r a ti n có th chuy n v n t i nh ng khu v c ho c nh ng vùng

mà nh ng ngu n ti n phi pháp khó có kh n ng b phát hi n b t ch p vi c đ u t đó có

c n thi t và mang l i l i nhu n hay không Các d án đ u t ki u này ch c ch n là

không có l i cho s phát tri n c a ngành công nghi p t i đ a ph ng và qu c gia b i vì

chúng không tuân th theo b t k qui t c nào c a s phát tri n

 ng ti n c a m t qu c gia c ng b đe do

Do ngu n cung ng ti n t t các ho t đ ng r a ti n không d a trên các y u t k

v ng h p lý c a th tr ng mà d a trên nh ng y u t ngoài th tr ng Theo các chuyên

gia, Tây Ban Nha là qu c gia có l ng ti n có ngu n g c b t h p pháp cao nh t Châu

Âu i u này đôi khi khó nh n ra nh ng các d u hi u thì rõ ràng Ch ng h n t gi y b c

500 Euro: g n 1/3 t ng s l ng l u hành t i EU t p trung vào Tây Ban Nha

 Th tr ng ch ng khoán t ng tính r i ro

Là n i ti p v n đ u t gián ti p, th tr ng ch ng khoán không n m ngoài danh

m c đ u t c a các nhà r a ti n V i s tham gia c a ngu n ti n b n làm cho giá c c

phi u không ph n nh đúng theo cung c u th c c a th tr ng Nh ng đ t thu gom c

phi u c a các nhà r a ti n làm th tr ng lên c n s t giá ngoài t m d đoán, th m chí

giá c phi u c a các doanh nghi p làm n thua l c ng lên giá đáng k Và c ng ào t

nh lúc mua, h b t đ u bán tháo c phi u thu h i ti n nh k ch b n c a h đã d ng s n,

đi u đó làm cho giá ch ng khoán r t giá thê th m mà không có mô hình ch ng khoán

nào có th d đoán đ c Nó thu c vào nguy c đ o ng c dòng v n c a ch ng khoán

 Các ho t đ ng r a ti n làm m t đi uy tín c a qu c gia

Và do đó làm gi m đi nh ng c h i t ng tr ng do các nhà đ u t gi đây đã m t

đi ni m tin vào các qu c gia đó u t n c ngoài vào các qu c gia nh th ch c ch n

s gi m đi đáng k N m 2003, B Tài Chính M ra thông báo tách Myanmar kh i h

th ng tài chính M sau khi n c này là trung tâm c a r a ti n Washington kh ng đ nh

hai ngân hàng Mayflower và Wealth Bank c a Myanmar liên quan t i các nhóm buôn

l u thu c phi n Tr c đó Ukraina và qu c đ o Nauru c ng là đ i t ng ch u s tr ng

ph t c a M

1.1.3.2 Vi mô

 Tác đ ng lên h th ng tài chính

Uy tín c a h th ng ngân hàng tài chính ch y u d a vào quan ni m h th ng này

ho t đ ng trong m t khuôn kh kh c khe v đ o đ c, pháp lý và chuyên môn B i v y

uy tín là tài s n vô giá đ i v i các t ch c tín d ng Do nó đ c xây d ng trên c s

lòng tin c a khách hàng nên ngân hàng r t khó t n t i khi lòng tin đó b lung lay Các

đ nh ch tài chính nào ti p nh n nh ng dòng tài chính phi pháp thì tính thanh kho n, tình

hình tài chính, danh ti ng c a các đ nh ch tài chính s b đe d a nghiêm tr ng khi m t

s l ng l n các ngu n ti n phi pháp này b t ch t rút ra kh i qu c gia nh là m t ph n

c a k ho ch r a ti n mà đi n hình là s s p đ c a ngân hàng qu c t BCCI c a M

R a ti n làm suy y u h th ng tài chính và do đó làm xói mòn vi c tích t v n trong n c b ng 3 lý do:

Th nh t: r a ti n làm xói mòn b n thân n i t i c a các t ch c tài chính

i u d dàng nh n th y m i quan h nguy hi m gi a hành vi r a ti n và cán b

ph trách c a các t ch c tài chính R a ti n làm t ng kh n ng khách hàng b l a g t

b i tham nh ng do chính nhân viên c a ngân hàng gây ra, làm suy y u chính ngân hàng

t n i b , làm t ng kh n ng v n c a ngân hàng N u s l ng ti n có nhu c u đ c

r a càng cao thì tính nguy hi m càng l n thông qua các hành vi tham nh ng và các tìm

ki m đ c l i khác i u này làm thiên l ch các quy t đ nh đ u t tài chính và d n đ n

làm gi m hi u qu c a h th ng tài chính c p đ vi mô l n v mô

Th hai: Suy gi m ni m tin c a khách hàng vào t ch c tài chính

c bi t các n c đang phát tri n, lòng tin c a khách hàng đ i v i h th ng tài

chính là m t yêu c u quan tr ng đ phát tri n h th ng này qua th i gian Và nh v y,

b t c m t tín hi u nào mà khách hàng cho r ng nh ng đ nh ch tài chính là gian l n

ho c ti p tay cho ho t đ ng gian l n này đ u có th làm suy s p ni m tin và có th t n

h i đ n c h th ng Trong tình tr ng t i t có th làm kh ng ho ng ngân hàng vì công

chúng s c x theo hi u ng tâm lý b y đàn ho c rút v n hàng lo t n u lòng tin này

không còn

Th Ba : Nguy c b thâu tóm c a các công ty trong n c k c ngân hàng

Ngoài ra, v i vi c giúp r a s ch nh ng ngu n ti n b n b t h p pháp trong và

ngoài n c, các ngân hàng s giúp các t ch c t i ph m có đi u ki n thâu tóm m t cách

h p pháp các công ty kinh doanh trong n c k c các ngân hàng và bi n chúng thành

công c r a ti n Và v bê b i c a ngân hàng Commezbank (ngân hàng l n th 4 t i c) là m t minh ch ng cho v n đ này

c p nh ng d ch v và hàng hóa d i giá tr th tr ng và th m chí ch u l b i vì m c tiêu

ch y u c a h là r a ti n h n là ph i c nh tranh tìm ki m l i nhu n nh nh ng công ty

chân chính khác Và h u qu t t y u là s phá s n hàng lo t c a các công ty chân chính

mà nguyên nhân chính không n m n ng l c đi u hành ho c b t c nguyên nhân n i t i

nào

Hai là : Ch ch h ng đ u t và phân b ngu n l c không hi u qu

H n th n a, r a ti n làm ch ch h ng và phân b ngu n l c trong khu v c chính

th c kém hi u qu Theo báo cáo r a ti n, ph n l n l ng ti n này đ c đem đi đ u t

nh ng khu v c đ c xem nh là h p pháp đ đ m b o tính an toàn h n là su t sinh l i

Nh ng kho n đ u t này không ch t o ra ít hi u su t h n cho n n kinh t mà còn ch ch

h ng cung và c u t nhiên c a khu v c chính th c Th tr ng trong khu v c b t đ ng

s n, các ho t đ ng ngh thu t, đ c , n trang và các ngành ôtô đ t ti n đ c gi i r a

ti n quan tâm Nh ng d u hi u b t th ng v cung ho c c u trong xã h i th ng là do

nh ng ho t đ ng b t chính gây ra và r a ti n là m t ho t đ ng quan tr ng t o nên s m t cân đ i trong xã h i Vi t Nam có th cho chúng ta th y m t d u hi u khác th ng v

cung c u trong l nh v c b t đ ng s n Giá b t đ ng s n cao s p x b ng Nh t B n, trong

khi thu nh p b ng 1/20, nghiêm tr ng h n là b t đ ng s n đa s đã có ch nh ng h u

nh l i ít s d ng th t s

1.2 Ph ng th c, th đo n r a ri n qua h th ng ngân hàng

Nghiên c u ph ng th c, th đo n r a ti n r t h u ích đ i v i vi c qu n lý ngân

hàng, giúp ngân hàng hi u đ c khách hàng c a mình i u này giúp ngân hàng phát

quá trình r a ti n trong đó s ti n b t h p pháp đ c thu, đ c r a c ng nh

đ c tái đ u t qua h th ng tài chính c a n c đó

 Tr ng h p 2: L ng ti n “b n” có ngu n g c trong n c, sau đó chuy n ra n c

ngoài đ r a trong h th ng tài chính khác và cu i cùng đem tr l i l u thông trên

th tr ng trong n c

 Tr ng h p 3: Ti n “b n” đ c t o ra n c ngoài, đ c t y r a đó hay m t

n c khác và cu i cùng đ c đ u t cho các n c đang phát tri n

 Tr ng h p 4: S ti n đ c r a và rút ra kh i h th ng tài chính c a m t qu c gia

đang phát tri n đ s d ng n i khác, không quay l i đ u t cho qu c gia đó

 Tr ng h p 5: L ng ti n sau khi r a đ c chuy n vào m t qu c gia đang phát

tri n nh ng không ph i đ đ u t mà đ c l u thông t n m n, tiêu th kh p n i

1.2.2 Các hành vi r a ti n qua ngân hàng

Hành vi, ph ng th c, th đo n r a ti n r t phong phú đa d ng, g n li n v i khe

h trong h th ng pháp lu t m i n c, nh t là pháp lu t hình s , pháp lu t v tài chính,

ngân hàng T th c ti n phòng ch ng r a ti n c a nhi u n c có th mô t ph ng

th c, th đo n t i ph m r a ti n qua ngân hàng nh sau:

 R a ti n qua các giao d ch tr c ti p b ng ti n m t: ây là ph ng th c r a ti n

truy n th ng và ch y u c a b n t i ph m N m 1999, m t qu y đ i ti n Pari đã

phát hi n hành vi kh nghi c a m t ng i Pháp trong th i gian ng n đã đ i 1,7

tri u Fr ng Pháp sang Mác c K t qu đi u tra cho th y, k tình nghi có quan

h v i m t nhóm t i ph m buôn bán ma tuý Tây Ban Nha, c, Pháp, và đang tìm cách đ i ti n sang Mác c đ tiêu th

 R a ti n thông qua vi c mua vàng, b c, kim c ng là nh ng tài s n g n nh , có

giá tr cao, có th mua đi bán l i m i n i, m i th i đi m trên th gi i ây là

ph ng th c r a ti n đ c b n t i ph m s d ng nhi u nh t do cách th c đ n

gi n, d th c hi n, nh ng l i d b c quan đi u tra phát hi n

 R a ti n thông qua đ u t vào g i ti t ki m, mua tín phi u, trái phi u: B n t i

ph m s g i ti t ki m vào ngân hàng ho c mua tín phi u, trái phi u làm cho

đ ng ti n n m im trong m t th i gian phù h p v i quy đ nh v i m i n c Sau

đó, ng i g i ti n có th rút ra toàn b g c và lãi ho c rút m t ph n, bi n s ti n

đó thành ti n h p pháp

 R a ti n thông qua h th ng ngân hàng “ng m”: T i m t s n c, h th ng ngân

hàng ho t đ ng kém hi u qu , đ t đ mà l i quan liêu Do đó, trong c ng đ ng

nh ng ng i n c ngoài t i các qu c gia này t n t i h th ng ngân hàng không

chính th c g i là ngân hàng “ng m” H th ng ngân hàng ng m này ho t đ ng và

luân chuy n tài chính nh các ngân hàng chính th c nh ng v i chi phí d ch v r

h n, bí m t h n các ngân hàng h p pháp Các ngân hàng ng m có đ i di n

nhi u n c khác nhau đ th c hi n d ch v chuy n ti n t n c này sang n c

khác ho c t thành ph này sang thành ph khác trong cùng m t qu c gia S

ho t đ ng c a ngân hàng này ch y u d a trên ni m tin gi a ngân hàng và b n

hàng nên th t c gi y t g n nh B n t i ph m l i d ng nguyên t c gi bí m t

c a nh ng ngân hàng này đã đem ti n đ n g i và yêu c u nh n l i m t thành

ph khác Nh ng đ a ch c n nh n ti n t y r a thông th ng là nh ng qu c gia khao khát đ u t tài chính nh ng ít quan tâm đ n ngu n g c đ ng ti n, vi c thanh toán qua ngân hàng ch a ph i là yêu c u b t bu c và ph bi n, h th ng pháp lu t

v phòng ch ng r a ti n ch a nghiêm

1.2.3 Công đo n r a ti n

 Công đo n 1: a ti n b t h p pháp vào l u chuy n trong h th ng kinh t tài

chính, g i t t là “gài đ t”, “g i ti n” ây là thao tác đ u tiên c a ho t đ ng r a

ti n nh m chuy n đ i các kho n ti n do ph m t i mà có sang các hình th c h p pháp khác và đ a vào các chu trình kinh t tài chính Giai đo n này đ c coi là khó kh n nh t đ i v i b n t i ph m vì ti n và tài s n có đ c là b t h p pháp và đang đ c c quan đi u tra theo dõi, h n th n a nhà n c và các c quan đ t ra

nhi u quy ch đ đón “lõng” b n t i ph m r a ti n, ví d nh quy đ nh l ng ti n

m t đ c đ a qua biên gi i, đ c phép thanh toán, các quy đ nh v khai báo ngân

hàng

 Công đo n 2: Quá trình tích t và quay vòng các kho n ti n sau khi chúng đã

thâm nh p h th ng tài chính, g i t t là “chuy n d ch”, “s p x p” Trong công

đo n này, hàng ngàn thao tác nghi p v đ c th c hi n làm cho đ ng ti n chuy n

d ch kh p n i, quay vòng nhi u l n đ xoá đi d u v t t i ph m, c t đ t m t cách

gi t o m i liên h gi a tài s n và t ch c t i ph m Qu c gia nào có h th ng

lu t doanh nghi p càng thông thoáng càng d b l i d ng thông qua vi c thành l p công ty ma Ngoài ra, các giao dch tài chính tinh vi nh tham gia vào th tr ng

tài chính th c p g n li n v i vi c s d ng công ngh ngân hàng tiên ti n nh

Internet Banking c ng gây khó kh n cho ho t đ ng đi u tra

 Công đo n 3: u t h p pháp, g i t t là “hoà nh p” ây là lúc b n t i ph m s

d ng ti n, tài s n đã đ c t y r a đ đ u t m t cách h p pháp vào ho t đ ng s n

xu t kinh doanh d i các hình th c nh v n đ u t cho các doanh nghi p, các

kho n vay cá nhân, c phi u, tín phi u, b t đ ng s n Vi c đ u t vào các doanh

nghi p s n xu t kinh doanh s làm gia t ng giá tr đ ng ti n ph m t i, tr n l n

đ ng ti n h p pháp và b t h p pháp, đây c ng là công đo n khó kh n đ có th xác đ nh hành vi c u thành t i ph m

1.3 Ph ng th c phòng, ch ng r a ti n qua h th ng ngân hàng

D i đây là nh ng ph ng th c phòng, ch ng r a ti n qua h th ng ngân hàng

đ c h u h t các qu c gia áp d ng Nh ng ph ng th c này đ c th c hi n d a trên c

s th c t và nh ng khuy n ngh FATF Nó đ ng th i c ng là nh ng tiêu chí đánh giá

hi u qu c a công tác phòng ch ng r a ti n D a vào m c đ tuân th các ph ng th c

này m c đ nào mà chúng ta có nh ng đánh giá tính hi u qu c a công tác phòng

Ho t đ ng r a ti n ho t đ ng mang tính toàn c u, xuyên qu c gia, tính ch t và

hành vi g n nh gi ng nhau gi a các qu c gia Do đó, lu t r a ti n các n c có nh ng

đi m chung nh :

 Luôn h ng đ n vi c tuân th các khuy n ngh c a FATF

 Li t kê t t c các t i danh liên quan đ n r a ti n, th ng thì các n c s tham

kh o khuy n ngh 1 c a FATF v 20 t i danh đ c xem là có liên quan đ n t i

r a ti n

 Yêu c u các t ch c tín d ng ph i th c hi n quy t c nh n bi t khách hàng

 Quy đ nh m c giao d ch ph i báo cáo

 Các d u hi u c a giao d ch đáng ng

 Trách nhi m, quy n h n c a c quan chuyên trách v phòng, ch ng r a ti n

Bên c nh đó ph i đ m b o lu t phòng ch ng r a ti n không mâu thu n v i nh ng

lu t khác và có th k t h p v i nhau c bi t là ph i có s đ m b o r ng lu t bí m t

thông tin ngân hàng không làm c n tr vi c báo cáo các giao d ch đáng ng c a các ngân

hàng

1.3.2 Thành l p c quan chuyên trách v phòng ch ng r a ti n

Có hai mô hình c quan chuyên trách v phòng ch ng r a ti n, dù c quan này có

tr c thu c b máy chính ph , th ng là tr c thu c ngân hàng trung ng hay c quan

đ c l p hoàn toàn v i b máy chính ph thì nhi m v c a nó c ng là giám sát vi c th c

hi n lu t phòng ch ng r a ti n c a qu c gia đó u m i đ nh n các báo cáo giao d ch đáng ng và đ a ra bi n pháp liên quan đ n công tác phòng, ch ng r a ti n Là m t c

quan ch u trách nhi m nh n (và đ c phép yêu c u) thông tin báo cáo, phân tích và

báo cáo t i các c quan có th m quy n nh ng thông tin c n thi t đ đ u tranh ch ng

ho t đ ng r a ti n

1.3.3 Thi t l p quy trình phòng, ch ng r a ti n t i các ngơn hƠng th ng m i

1.3.3.1 ánh giá khách hàng, phân lo i r i ro

Nhìn chung, các ngân hàng th ng m i đ u thi t l p cho mình nh ng quy trình đ đánh giá, phân lo i khách hàng Thông th ng các ngân hàng th ng m i trên th gi i

th ng phân khách hàng thành 3 lo i : Khách hàng có r i ro cao, khách hàng có r i ro

trung bình và khách hàng có r i ro th p Trên c s đó ngân hàng có nh ng cách qu n lý khác nhau đ i v i nh ng nhóm khách hàng khác nhau

1.3.3.2 Ki m soát các giao dch đáng ng

Giao dch đáng ng là giao d ch có d u hi u b t th ng liên quan đ n r a ti n

đ c quy đ nh c th trong các v n b n quy ph m pháp lu t c a t ng qu c gia Các d u

hi u b t th ng này th ng đ c nh n di n qua d u hi u đ nh tính ho c đ nh l ng tùy quy đ nh c a t ng qu c gia

Khi phát hi n các giao dch đáng ng thì nhân viên có trách nhi m ph i báo cáo

t i c p trên Sau khi ki m tra tính xác th c c a các giao d ch này, thì thông tin này s

đ c chuy n đ n cho c quan phòng, ch ng r a ti n nh ng ph i đ m b o nguyên t c bí

m t thông tin khách hàng

1.3.3.3 L u gi h s v khách hàng

Các ngân hàng th ng m i th c hi n nghiêm ch nh vi c l u gi h s , thông tin

v khách hàng Các thông tin v nh n d ng khách hàng và thông tin giao dch đ c l u

gi trong th i gian t i thi u là 5 n m ho c dài h n theo yêu c u c a c quan ch c n ng,

đ c bi t là h s liên quan đ n công tác đi u tra kh i t

H s l u gi c a khách hàng th ng bao g m các thông tin nh : tên c a khách

hàng và/ ho c ng i th h ng, đ a ch , ngày, tính ch t c a giao d ch, giá tr c a giao

d ch, s tài kho n và các thông tin liên quan khác mà t ch c tài chính mu n ghi l i đ

d qu n lý và truy xu t

Vi c l u gi h s v khách hàng gi v trí quan tr ng đ i v i c vi c ng n ng a

l n phát hi n các m c đích r a ti n N u m t khách hàng ti m n ng bi t r ng h s s

đ c l u tr thì ng i đó có th s không c g ng s d ng t ch c đó cho nh ng m c đích phi pháp L u tr h s c ng giúp phát hi n nh ng đ i t ng liên quan và cung c p

nh ng d u v t v tài chính đ giúp các c quan có th m quy n truy nã nh ng đ i t ng

liên quan

1.3.4 Tuân th các khuy n ngh c a FATF và th c hi n h p tác qu c t v phòng,

ch ng r a ti n

Các khuy n ngh c a FATF đ c các n c đánh giá cao, nó mang l i k t qu h u

hi u trong công tác phòng ch ng r a ti n FATF ban hành các khuy n ngh l n đ u tiên vào n m 1990, sau vài l n s a đ i b sung thì hi n t i FATF đã s h u 40 khuy n ngh

v ch ng r a ti n và 9 khuy n ngh đ t bi t v ch ng tài tr cho kh ng b Tùy vào tình

hình kinh t xã h i m i n c s có nh ng bi n t u khác nhau nh ng h u nh đ u d a

vào các khuy n ngh này

Và h p tác qu c t là vi c t t y u trong ho t đ ng phòng ch ng r a ti n vì r a

ti n mang tính xuyên qu c gia Do đó c n có s liên h ch t ch v i các qu c gia trên

th gi i c ng nh các t ch c qu c t nh FATF, APG, IMF … đ ho t đ ng phòng

ch ng r a ti n mang l i hi u qu cao nh t

1.3.5 Ơo t o các nhân viên chuyên trách v phòng ch ng r a ti n

Hàng n m, các ngân hàng s ti n hành đào t o, b i d ng đ i ng cán b chuyên

trách v phòng ch ng r a ti n v i s giúp đ c a các t ch c qu c t v phòng, ch ng

r a ti n Vi c làm này là h t s c c n thi t đ n ng cao trình đ chuyên môn, nâng cao ý

th c c a đ i ng cán b chuyên trách Không nh ng th , các ngân hàng đã m r ng đ i

t ng đào t o v phòng ch ng r a ti n ra toàn b nhân viên trong h th ng

1.3.6 ng d ng công ngh vào phòng ch ng r a ti n

Tr c th c tr ng ho t đ ng r a ti n qua các t ch c tài chính, ngân hàng đang

di n ra tinh vi mang quy mô qu c t thì vi c ng d ng ph n m n đ ch ng r a ti n là

gi i pháp h u hi u hi n nay c a các n c trên th gi i Ph n m n s h tr r t nhi u cho

các t ch c trong vi c tuân th các quy đ nh v phòng ch ng r a ti n

1.4 Phòng, ch ng r a ti n m t s n c trên th gi i và bài h c kinh nghi m

Vi t Nam

1.4.1 Nguyên nhơn vƠ đi u ki n phát tri n n n r a ti n trên th gi i

T th p niên 1990, công nghi p r a ti n l i đ c thêm nhi u “cú hích” do các thay đ i v th ch , chính sách tài chính c ng nh nh ng ti n b v công ngh và s n i

lên c a các t ch c kh ng b

Th nh t: N i l ng ki m soát ngo i h i

H u h t m i qu c gia đ u n i l ng ki m soát ngo i h i, nh t là t đ u th p niên

1990 nhi u n c, vi c đ i n i t ra ngo i t và ng c l i là hoàn toàn t do L ng

ti n hoán đ i h ng ngày t ng t 590 t USD n m 1989 lên 1.880 t USD n m 2004 i

xa h n, nhi u qu c gia đã chính th c s d ng chung m t đ ng ti n ( đ ng euro), ho c

công nh n USD hay EURO nh đ ng n i t bán chính th c c a h M t s công c tài

chính m i (nh các lo i h p đ ng ch ng khoán), đôi khi r t ph c t p đã xu t hi n Nh

th , m t l ng ti n (s ch hay b n) kh ng l có th đ c chuy n t n c này sang n c

khác trong nháy m t ngoài t m ki m soát c a các c quan công l c

Th hai: N n kinh t th gi i h i nh p sâu

Ti n b m c a kinh t h u h t các n c đã t ng v t, nh t là t 10 – 15 n m

g n đây Các th tr ng tài chính (đ c bi t là v n) tr nên thông thoáng h n S l ng

ti n l u hành toàn c u đã t ng g p 3 l n ( t 6.800 t USD n m 1990 lên đ n 19.900 t

n m 2005), m c đ ph c t p c ng t ng lên Hi n nhiên, càng nhi u lo i hình d ch v tài

chính thì càng nhi u các c h i và cách th c đ chuy n ti n phi pháp h n, ho c đ a

lu ng ti n b n vào lu ng ti n s ch

Th ba: áp l c c nh tranh thu hút v n

C nh tranh thu hút v n ngày càng k ch li t gi a các n c, các công ty phát hành

ch ng khoán, các ngân hàng, các lo i đ nh ch tài chính trung gian khác ây c ng là s

ki n mà nh ng tay r a ti n thích thú vì h bi t r ng s m mu n gì c ng có ngân hàng hay

công ty ch ng khoán s n sàng nh n ti n c a h mà không c n bi t ngu n g c c a ti n

y

Th t : tác đ ng c a các cu c cách m ng thông tin

r t nhi u n c, ngân hàng là l nh v c đ u tiên đ a các ti n b công ngh thông

tin vào ng d ng s m và nhanh nh t Nh ng thành qu c a cu c cách m ng thông tin đã

đ c nh ng ng i r a ti n t n d ng tri t đ , trong khi đó l nh v c này các c quan

công l c t ra ch m ch p h n nhi u, nh t là khi h c n ph i h p nhi u đ a ph ng hay

xuyên qu c gia

Th n m: nhu c u h p th c hóa các tài s n b t h p pháp

Theo s li u c a b n i v Nga, gi a th p k 90 thu nh p c a nhóm t i ph m là

2000 t rúp D i s ki m soát c a các c c u ng m, n c này có h n 40.000 ch th

kinh t , trong đó có h n 400 ngân hàng, 47 s giao d ch ch ng khoán, g n 15.000 doanh

nghi p thu c khu v c nhà n c, 42% t ng doanh thu bán hàng trên th tr ng hàng tiêu

dùng là thu c các ch th không đ ng ký, khu v c kinh t ng m Nga chi m kho ng

40-60% n n kinh t đ t n c

Trong l nh v c h p th c hóa các ngu n thu nh p t i ph m hi n có không d i

3.000 nhóm t i ph m đ c h p th c hóa b ng cách đ i ra ngo i t m nh r i chuy n ra

n c ngoài Theo đánh giá c a Ngân hàng trung ng Nga, l ng ti n chuy n ra kh i

n c Nga là không d i 1 t USD/tháng Theo các đánh giá khác, vi c chuy n v n b t

h p pháp ra kh i n c Nga trong nh ng n m c i cách là 100-300 t USD K t qu là

n m 1996 tình tr ng ch y v n c a Nga đã cao g p 10 l n đ u t tr c ti p vào Nga trong

n m đó Theo c tính trong 5 n m, ngân sách Nga đã b m t kho ng 60 t USD i u

h t s c đáng lo ng i là hi n có h n 60.000 công ty h i ngo i do ng i Nga thành l p

Theo c tính c a các chuyên gia nghiên c u thì trong n m 2008 giá tr ch đen thu đ c t ma túy (100 USD/ gram) c a Colombia đã lên t i h n 300 t USD Ph n l n

s ti n kh ng l này l i đ c r a qua h th ng ngân hàng M và ch có kho ng h n 7 t USD (h n 2%) là đ c gi l i t i đ ch ma túy đình đám th gi i này

Th sáu: Kh ng ho ng tài chính toàn c u

Chính kh ng ho ng kinh t toàn c u đã làm s p đ hàng lo t các ngân hàng l n

trên th gi i và n i lên là cu c kh ng ho ng n Châu Âu L i d ng vi c các qu c gia

châu Âu đang v t l n v i kh ng ho ng tài chính, ho t đ ng r a ti n t i châu l c này tr

nên nh n nhp trong vài n m tr l i đây Chính cu c kh ng ho ng n công châu Âu đã

t o thu n l i cho các t ch c mafia thâm nh p vào l nh v c tài chính b ng cách cung c p

nh ng kho n vay v i nhi u đi u ki n “ u đãi” h n so v i các nhà b ng t i tay ng i s

hi n r t tinh vi và ph c t p Ngày nay, s l ng lu t s , ng i giao d ch ch ng khoán,

mua bán b t đ ng s n, c v n thu v , nhân viên k toán tham gia vào đ ng dây này ngày càng t ng Các chuyên gia này không ch gi i che d u g c gác c a ti n phi pháp

mà còn có th s d ng s ti n đó đ u t vào b t đ ng s n, c phi u – trái phi u hay các

l nh v c kinh doanh h p pháp khác Thù lao tr cho các chuyên gia r a ti n ngày càng

t ng t 6 – 8 % h i đ u th p niên 80 lên 20% vào gi a th p niên 90

N m 1996, nhà kinh t h c Franklin Jurado xu t thân t tr ng Harvard danh giá

đã đi t i… nhà tù vì r a ti n 36 tri u USD cho trùm ma túy Colombia Jose

Santacruz-Londono trong nh ng n m cu i th p niên 80 và đ u 90 c a th k tr c

thi u pháp lu t ch ng r a ti n ho c pháp lu t ch ng r a ti n ch a phát tri n và vi c th c

thi pháp lu t ch a nghiêm áng ti c là nh ng n c có n n kinh t ch a phát tri n ho c

m i n i l i b li t vào danh sách này

Th hai: R a ti n thông qua ngo i th ng qu c t

B ng cách qu c t hoá h n n a ho t đ ng t i ác các chuyên gia r a ti n th c t đang l i d ng xu h ng toàn c u hoá đ đ u t vào hàng hoá và d ch v tài chính h p

pháp Trong các ngu n ti n c n r a thì có l ngu n kinh doanh là th hi n tính toàn c u hoá nhi u nh t, mà m t trong nh ng bi u hi n là vi c khai man giá chuy n giao (transfer

price) đ tránh thu c a các công ty xuyên qu c gia

1.4.2.3 Áp d ng công ngh hi n đ i vào ho t đ ng r a ti n

nh ng n m 90 có th ph ng đoán đ c m c đ r a ti n thông qua nhu c u v

ti n trong n n kinh t Hi n nay các bi n pháp r a ti n đã khác, chúng đ c chuy n t

h th ng ngân hàng và l nh v c ti n m t sang th tr ng tài chính v i công c phi ti n

m t nh trao đ i hàng hoá, trao đ i v khí đ l y ma túy và nhi u khi giao d ch đ c

th c hi n qua internet Nh ng trang web đen nh sex, c b c, cá c c… th ng đ c dùng đ r a ti n vì các c quan công l c khó có th truy ra ti n y t đâu đ n và v tay

ai Nh ng xu h ng nh v y đang gây khó kh n nghiêm tr ng trong công tác phòng

ch ng r a ti n Lo i giao d ch này ch thông qua ch ký đi n t đ nh n bi t khách hàng cho nên khó xác đ nh chính xác ngu n g c c a ti n giao d ch, ch nhân th c s c a nó

1.4.2.4 Ngày càng nhi u ngân hàng tham gia vào vi c r a ti n

Hi n nay, ngày càng nhi u các ngân hàng b đi u tra liên quan đ n ho t đ ng r a

ti n i u đó không nh ng nh h ng x u đ n uy tín c a chính các ngân hàng đó mà

còn nh h ng lòng tin c a khách hàng đ n h th ng ngân hàng nói chung

V i nh ng vi ph m khác nhau nh ng đ u liên quan đ n t i danh r a ti n, các ngân hàng đ c nêu trong b ng 1.1 đã b chính ph M ph t v i s ti n kh ng l Ngân

hàng HSBC ph i ch u m c ph t h n 1,9 t USD, chi m 8,5% l i nhu n tr c thu vì

m i quan h c a ngân hàng này v i Cuba và các b ng nhóm ma túy Mecico ng th i ngân hàng này còn liên quan đ n các h tr tài chính cho Iran, Sudan, Myanmar và

Lybia

Cùng v i Ngân hàng HSBC thì Ngân hàng Standard Chartered c ng b chính ph

M cáo bu c liên quan đ n ho t đ ng r a ti n Theo thông báo c a S d ch v tài chính

(DFS) bang New York ngày 06/08/2012 thì Ngân hàng Standard Chartered chi nhánh New York v a b nhà ch c trách M phát hi n che gi u các giao d ch tr giá 250 t USD

v i Iran V i vi c vi ph m nghiêm tr ng l nh c m c a chính ph M , ngân hàng này

đang đ i di n nguy c b t c gi y phép Theo đó ngân hàng n c Anh b cáo bu c đã

"bí m t ph i h p" v i chính ph Iran và che gi u kho ng 60.000 giao d ch bí m t phi

pháp đ thu v hàng tr m tri u USD ti n phí trong quãng th i gian g n 10 n m T tháng

8/2012 – 12/2012, s ti n mà Ngân hàng Standard Chartered ph i n p ph t là 667 tri u

USD, chi m 9,1% l i nhu n tr c thu c a ngân hàng này

B ng 1.1 : Nh ng ngân hàng b chính ph M cáo bu c liên quan đ n r a ti n v i s ti n

ph t l n nh t

Ngu n: T ng h p c a t p chí The Economist n m 2012

1.4.3 Phòng, ch ng r a ti n m t s n c trên th gi i và bài h c rút ra cho Vi t

Ngân hàng

S

ti n

ph t (tri u

Barclays 298 Tháng 8/2010 Cuba, Iran, Myanmar và Sudan

qu c t trong l nh v c ch ng r a ti n: có nhi m v đánh giá, giám sát các bi n pháp

ch ng r a ti n, theo d u các ho t đ ng r a ti n các qu c gia thành viên và không ph i

là thành viên c a t ch c này

Thành tích l n nh t c a t ch c này là đ a ra 40 ki n ngh nh m ch ng l i s l m

d ng h th ng tài chính đ r a ti n buôn l u ma túy và 9 khuy n ngh đ c bi t v ch ng

kh ng b Nh ng khuy n ngh này đã t o nên khuôn kh c b n cho vi c phát hi n,

ng n ng a r a ti n và ch ng tài tr cho kh ng b trên toàn th gi i

FATF còn có m t nhi m v n a là công b danh sách các n c và vùng lãnh th

không cam k t ho c không h ng ng tích c c ch ng l i n n r a ti n Ngay khi danh sách này đ c công b l n đ u tiên vào tháng 6/2000, 15 n c và lãnh th trong danh

sách không h p tác đã nhanh chóng hành đ ng đ th c hi n nh ng chu n m c do FATF

đ ra ây là m t trong nh ng c nh báo cho nh ng qu c gia nào không có thi n chí

trong n l c h p tác qu c t ch ng l i r a ti n và kh ng b Và m i đây FATF đã ghi

thêm tên Ecuador, Yemen và Vi t Nam vào danh sách nh ng n c ch a có đ ti n b

trong vi c đ i phó v i nh ng ho t đ ng r a ti n và tài tr kh ng b

 Nhóm Châu Á Thái Bình D ng v phòng ch ng r a ti n (APẢ)

APG đ c thành l p vào n m 1997, là m t t ch c mang tính t nguy n và h p tác trong l nh v c ch ng r a ti n Hi n nay, APG đã có 40 thành viên và 20 quan sát

viên APG có 5 ch c n ng chính là:

(1) ánh giá vi c th c hi n đ y đ các tiêu chu n qu c t v ch ng r a ti n và

ch ng tài tr kh ng b c a các thành viên thông qua m t ch ng trình đánh giá chéo l n

nhau gi a các qu c gia thành viên;

(2) Ph i h p song ph ng v i các t ch c qu c t trong vi c đào t o và h tr k thu t trong khu v c Châu Á Thái Bình D ng đ nâng cao vi c ch p hành đ y đ các

ti u chu n qu c t v ch ng r a ti n và ch ng tài tr kh ng b c a các thành viên;

(3) Tích c c tham gia và m r ng quan h h p tác v i h th ng các t ch c ch ng

r a ti n qu c t , đ c bi t là v i FATF và t ch c vùng ki u FATF khác;

(4) Nghiên c u, phân tích nh ng th đo n m i v r a ti n và xu h ng ch ng tài

tr kh ng b , trên c s đó, đ xu t nh ng gi i pháp cho các t ch c thành viên APG;

(5) Th c hi n t t vai trò thành viên tích c c trong FATF đ góp ph n xây d ng

chính sách và các tiêu chu n qu c t v ch ng r a ti n và ch ng tài tr kh ng b

r a ti n h t s c tinh vi ây th t s là thách th c đ i v i an ninh th gi i Thêm vào đó

m i t ng quan gi a nhu c u v ti n đã có nh ng thay đ i đáng k Vào nh ng n m 90

thì t i ph m t ng làm cho nhu c u t ng nh ng hi n nay đi u đó không còn đúng ó là

do s thay đ i ph ng th c r a ti n c a b n t i ph m, chúng chuy n t l nh v c ti n

m t và h th ng ngân hàng sang các th tr ng tài chính v i các công c phi ti n m t

nh trao đ i hàng, trao đ i v khí l y ma túy và nhi u khi các giao d ch đ c th c hi n

v i s h tr c a Internet Nh ng xu h ng nh v y đang gây khó kh n nghiêm tr ng

cho công tác phòng ch ng r a ti n

 T ng l ng ti n r a hàng n m

Qu ti n t qu c t (IMF) v a đ a ra con s d báo, trong n m 2004 t ng s ti n

b n đ c t y r a d i nhi u hình th c khác nhau có th lên đ n 1.000 t USD Trong khi

đó, t ng s ti n b n đ c r a trong hai n m 2002 và 2003 ch x p x m c 1.200 t

USD, còn tr c đó m i n m ch m c 500 t USD S d s ti n b n đ c t y r a t ng

v t lên trong th i gian g n đây là có s nhúng tay vào c a nh ng t ch c kh ng b qu c

t Tính riêng n c M , s ti n r a có th chi m t 20 – 20% (t 100-300 t USD) toàn

th gi i, các n c Châu Âu c ng chi m m t l ng khá l n Pháp, Nga, Italia là nh ng

qu c gia có nhi u b ng nhóm t i ph m qu c t ho t đ ng nên s ti n b n r a hàng n m

t 10-20 t USD C ng trong báo cáo này thì Châu Á có m c đ r a ti n th p, nh ng theo đánh giá thì Nh t là n i r a ti n lý t ng c a b n t i ph m

 R a ti n Trung Qu c ngày càng t ng cùng v i t c đ phát tri n c a n n kinh t

Hi n nay, Trung Qu c đ c xem là m t trong ba trung tâm kinh t c a th gi i

Cùng v i t c đ phát tri n kinh t nh v bão, Trung Qu c tr thành đ i th c nh tranh đáng g m c a M và Nh t Tuy nhiên Trung Qu c cùng quá trình toàn c u hóa n n kinh

t đã t o đi u ki n cho nh ng ho t đ ng phi pháp nh tr n thu , tham nh ng hay gian

l n tài chính sinh sôi Thi u Cát Bình, giáo s đ i h c Nhân Dân Trung Qu c t i B c

Kinh cho bi t trong nh ng n m g n đây r a ti n thông qua tham nh ng ngày càng tr

nên ph bi n Trong vòng 3 n m qua, đã có ít nh t 73 t USD đ c chuy n t Trung

Qu c ra n c ngoài thông qua hình th c r a ti n, trong s đó t i 60 t USD là ti n tham

nh ng

M t ví d đi n hình là tr ng h p c a Lai X ng T nh, m t trong nh ng đ i

t ng Trung Qu c truy nã đã b giam gi t i Canada Lai t ng là ch t ch công ty

Nguyên Hoa, buôn l u 6 t USD hàng cao c p, xe h i, d u l a và nguyên li u thô t

n c ngoài vào Trung Qu c th i gian đ u th p niên 90 thông qua thành ph c ng H

Môn, T nh Phúc Ki n Lai đã thuê ng i đ a ti n có đ c do buôn l u t i Trung Qu c

b vào tài kho n ngân hàng c a nh ng nhân v t đ i ti n t i H ng Kông S ti n này sau

đó đ c r a s ch b ng cách chuy n sang tài kho n c a nhi u công ty khác nhau

 Kh ng ho ng n Châu Âu t o đi u ki n thu n l i cho b n t i ph m r a ti n

Kh ng ho ng kinh t tài chính toàn c u và kh ng ho ng n Châu Âu t o đi u ki n

cho ho t đ ng r a ti n t i đây t ng m nh Theo Ngân hàng Trung ng Italia, trong n m

2010-2011, các v giao d ch tài chính có d u hi u r a ti n t ng 147% so v i hai n m

tr c đó

1.4.3.3 Lu t phòng ch ng r a ti n các n c

m t s n c có h th ng ch ng r a ti n nghiêm kh c và hoàn ch nh nh M và

c ng đ ng Châu Âu thì đ i t ng ho t đ ng r a ti n khá r ng Ngoài nh ng cá nhân,

pháp nhân có hành vi r a ti n m t cách tr c ti p, nhân viên ngân hàng vô ý hay c ý ti p tay cho hành vi r a ti n qua ngân hàng đ u ph i ch u trách nhi m tr c pháp lu t Vì

v y, lu t ngân hàng các n c này quy đ nh: M i nhân viên ngân hàng khi ti p nh n các

kho n ti n g i l n đ u ph i có ngh a v yêu c u khách hàng khai báo ngu n g c ti n,

ch s h u th c … ph c v thông tin phòng ch ng r a ti n Nhân viên nào không th c

hi n đ y đ các ngh a v trên, n u phát hi n ra các kho n ti n b t h p pháp, c quan

pháp lu t hoàn toàn có th truy t h v m t trong các t i r a ti n vì m t c nh giác, không th c hi n ngh a v quy đ nh cho dù h cho r ng h không bi t đây là ti n có

ngu n g c t i ph m và nh v y, h c ng b quy k t tham gia vào quá trình r a ti n

Do đ c thù c a các n c khác nhau, c s v t ch t và h t ng không gi ng nhau các n c nên ngoài nh ng đi m c b n trong lu t phòng ch ng r a ti n thì chúng c ng

có nh ng đi m riêng bi t các n c khác nhau Chúng ta s tìm hi u lu t phòng ch ng

r a ti n m t s n c t đó rút ra bài h c kinh nghi m trong công tác này Vi t Nam

(1) Lu t phòng ch ng r a ti n M và hi u qu đ t đ c

 Lu t phòng ch ng r a ti n M

M là n c có lu t pháp v phòng ch ng r a ti n toàn di n và kh c khe nh t trên

th gi i mà t t c các đ nh ch tài chính và nhân viên c a h đ u ph i tuân theo M t

trong nh ng đ o lu t quan tr ng nh t liên quan đ n phòng ch ng r a ti n là lu t bí m t ngân hàng (BSA) n m 1970 và nh ng quy t c c a nó M c đích c a BSA là t o ra m t

v n b n pháp lý t o đi u ki n thu n l i trong vi c đi u tra t i ph m r a ti n, tr n thu …

B ng cách yên c u các t ch c tài chính ph i l u gi nh ng ch ng t liên quan đ n giao

d ch trên 10.000 USD

Lu t ch ng r a ti n quy đ nh ngh a v c a các đ i t ng, cá nhân đ n các t ch c

là khi phát hi n có s tham gia c a b t kì các ho t đ ng r a ti n nào và là c n c đ t ch

thu, sung qu ti n và tài s n liên quan đ n ho t đ ng r a ti n Vi c không tuân th

nh ng quy t c và lu t l liên quan đ n ho t đ ng phòng ch ng r a ti n c a các nhân

viên, các t ch c tín d ng có th d n t i b ph t dân s V m t dân s , nhân viên ngân hàng có th b ph t v i 100.000 USD cho vi c c tình vi ph m nh ng quy đ nh v báo cáo và l u gi ch ng t c a BSA V m t hình s , ng i vi ph m có th b ph t t i

Ngu n: FATF, APG (2012), Mutual Evaluation Report on Anti-money Laundering

and combating the financing of terrotirsm in USA

V i lu t pháp kh c khe, các ngân hàng và các t ch c liên quan ph i có trách nhi m báo cáo giao dch đáng ng , giao d ch v t ng ng….cho m ng l i ch ng t i

ph m tài chính (FinCEN) N m 2011, t ch c này nh n g n 14 tri u báo cáo trong đó

giao dch đáng ng chi m kho ng 5% trong t ng s báo cáo nh n đ c

Bi u đ 1.2: S l ng báo cáo giao d ch đáng ng (SAR) nh n đ c

t n m 2006 - 2011

699226

596493

531761 530518 496400

M t trong nh ng v l n nh t và n i ti ng nh t có liên quan đ n vi c ngân hàng b

do vi ph m các quy đ nh và lu t l liên quan đ n ho t đ ng r a ti n t i M là tr ng h p

ngân hàng Boston M c dù đã đ c yêu c u ph i tuân th ch t ch h n trong vi c l u

gi các ch ng t giao dch vào n m 1980, song ngân hàng Boston v n ti p t c giao d ch

v i các ngân hàng n c ngoài, bao g m c ngân hàng đ i lý mà không h l u gi ch ng

t đ n t n n m 1984 Nghiêm tr ng h n, các chi nhánh c a các ngân hàng Boston đã

ti p t c giao d ch v i nh ng t i ph m n i ti ng qua nhi u n m Nh ng nhân v t này đã

th c hi n nh ng phi v kinh doanh b t đ ng s n, nh ng nhân viên ngân hàng Boston đã không báo cáo và l u gi ch ng t c a nh ng giao d ch này m c dù chúng không đ c

lo i tr theo quy đ nh và lu t l v tài chính Khi s vi c b phát hi n ngân hàng Boston

đã b k t án và còn b ph t 500.000 USD

Tuy nhiên v n có nh ng khe h trong công tác phòng ch ng r a ti n M

Theo nghiên c u c a hai nhà kinh t h c t i đ i h c Andes trong n m 2008 cho

r ng có kho ng 298 t USD l i nhu n buôn bán ma túy t i Columbia đ c r a qua h

th ng ngân hàng M

(2) Lu t phòng ch ng r a ti n Anh

T ng t nh M , 12/1990 Anh ban hành m t lo t các v n b n liên quan đ n

vi c phòng ch ng r a ti n Trong đó h ng d n các ngân hàng trong vi c phát hi n và

ch m d t các ho t đ ng r a ti n, t p trung ch y u vào các nhi m v c a ngân hàng

trong vi c c nh báo cho các c quan quy n l c nh ng ho t đ ng và giao d ch ng Theo

đó, các ngân hàng ph i đích thân nh n d ng t t c các khách hàng b ng m i cách có th ,

k c b ng cách g p m t tr c ti p H ng d n c ng ch rõ các cách th c xác nh n thông tin cá nhân, trong đó h chi u là hình th c đ c u tiên, ngoài ra các hình th c khác

c ng đ c ch p nh n nh th nhân viên, b ng lái xe… H n n a, các ngân hàng ph i l u

gi t t c các ch ng t giao d ch trong 6 n m đ ph c v đi u tra H ng d n ch ra r ng

các nhân viên c a các đ nh ch tài chính ph i h p tác m t cách toàn di n v i các c quan

pháp lu t và ph i thông báo tr c cho các c quan này các giao d ch đáng ng Trong

khi các ngân hàng là ch th chính, các t ch c tài chính khác nh công ty b o hi m, t

ch c môi gi i ….c ng ph i th c hi n theo đúng h ng d n này

(3) Lu t phòng ch ng r a ti n Nga

Ngày 31/10/2002, Nga ti n hành s a đ i Lu t Phòng, ch ng r a ti n L n s a đ i

này ch ti n hành x lý trên ph ng di n k thu t l p pháp, thay đ i tên g i c a đ o lu t

thành Lu t Phòng, ch ng r a ti n và ch ng tài tr kh ng b , đ a thêm c m t “ch ng

tài tr kh ng b ” vào tên các ch ng 2, ch ng 4 c ng nh các đi u, kho n c th có

liên quan Ngoài ra, trong đi u 5, có s a đ i và m r ng ph m vi c a các t ch c tài chính, c th bao g m 8 lo i t ch c sau đây: t ch c tín d ng; cá nhân t ch c chuyên môn trên th tr ng ch ng khoán; công ty b o hi m và các công ty cho thuê tài chính;

đ n v b u chính và thông tin liên bang; công ty c m đ , th ch p; t ch c mua bán kim

lo i quý, đá quý; các công ty t ch c đua ng a, x s và các lo i trò ch i có th ng

khác; các c quan qu n lý các qu đ u t và các qu tr c p phi chính ph

Ti p theo, ngày 28/7/2004, n c Nga thông qua o lu t s 88-FZ, ti p t c s a

đ i l n th hai Lu t Phòng, ch ng r a ti n và ch ng tài tr kh ng b T i i u 5 đã quy

đ nh thêm lo i t ch c tài chính th 9 là t ch c trung gian môi gi i mua bán b t đ ng

s n Lu t s a đ i c ng b sung thêm quy n t ch i m tài kho n c a các t ch c tài chính, đ ng th i b sung Kho n 7.1 quy đ nh “quy n và ngh a v c a m t s cá nhân khác” Theo đó, nh ng ng i hành ngh lu t s , công ch ng viên, nh ng nhân viên cung

c p các d ch v k toán, ki m toán và các d ch v pháp lý khác, khi h đ i di n danh ngh a c a khách hàng, ho c vì quy n l i c a khách hàng mà ti n hành các ho t đ ng liên quan đ n ti n, tài s n, c ng ph i th c hi n các ngh a v nh n bi t khách hàng, thi t l p

c ch ki m soát n i b , ngh a v l u tr h s nh quy đ nh t i i u 7 đ i v i các t

ch c tài chính

L n s a đ i cu i cùng g n đây nh t (n m 2008, Lu t s 275-FZ) đã b sung thêm quy đ nh v nh n bi t khách hàng là nh ng ng i có nh h ng chính tr vào trong các quy đ nh v nh n bi t và c p nh t thông tin khách hàng

Có th th y, tr i qua m t quá trình h n 10 n m trong l ch s l p pháp v ch ng

r a ti n, các quy đ nh v PCRT c a Liên bang Nga không ng ng đ c s a đ i, b sung

và hoàn thi n, đáp ng nh ng yêu c u c a th c ti n phát tri n đ t n c, đ ng th i đ a

h th ng pháp lu t c a n c Nga v ch ng r a ti n đ t t i các chu n m c qu c t

(4) Lu t phòng ch ng r a ti n m t s n c

N c Úc c ng th c hi n h th ng báo cáo giao d ch ti n t t ng t nh t i M

B t c m t giao d ch ti n t nào t ng đ ng ho c l n h n 10.000 USD đ u ph i báo

cáo Nh ng d li u này sau đó đ c truy n t đ ng t i các c quan báo cáo giao d ch

Các n c trong khu v c nh Singapore, Thái Lan, Myanma, Indonesia, Philipin

đ u có các v n b n v phòng ch ng r a ti n v i nh ng ph m vi và m c đ khác nhau Các n c này c ng thành l p nh ng c quan chuyên trách, chuyên x lý các v n đ liên quan đ n phòng, ch ng r a ti n nh AMLO hay AMLC Các c quan này có ch c n ng

ch y u là thu th p và s lý thông tin liên quan đ n tài s n, liên quan đ n buôn bán ma

M c dù khuôn kh pháp lu t v phòng, ch ng r a ti n c a n c Anh đ c coi là

r t nghiêm ng t, nh ng đa s nh ng ng i đ c h i l i cho r ng, khuôn kh này không

hi u qu h n c a các n c khác trong vi c nh n bi t và phòng ng a r a ti n Vì th , bên

c nh cách ti p c n truy n th ng d a trên các quy đ nh pháp lu t ng t nghèo, trao nhi u

quy n cho các c quan có th m quy n (rule – based approach) thì g n đây di n ra xu

h ng chuy n sang cách ti p c n ng n ch n r i ro (risk - based approach) c c p đ

qu c t và qu c gia Theo đó, các ngu n l c đ c phân b theo đ r i ro – l nh v c, ho t

đ ng nào có nguy c , r i ro di n ra r a ti n cao h n thì phân b ngu n l c l n h n đ

theo dõi, giám sát Theo cách ti p c n này, m i quan h h p tác gi a các c quan nhà

n c h u quan và các đ nh ch tài chính có ý ngh a l n Các c quan nhà n c đ nh ra

nh ng tiêu chí cho các đ nh ch tài chính rà soát, giám sát khách hàng, đ ng th i quy

đ nh các ngh a v b t bu c nh nh n di n khách hàng, báo cáo v các giao d ch đáng

ng , thi t l p m ng l i gi a các đ nh ch tài chính, m r ng ph m vi các t ch c, cá

nhân ph i th c hi n các ngh a v đó g m có c t v n thu , k toán viên, nhân viên b t

đ ng s n, môi gi i ngh thu t, lu t s , casino Theo đánh giá c a các chuyên gia, chi n

l c này d n đ n nh ng k t qu t t h n đ i v i h th ng pháp lu t qu c gia v ch ng

r a ti n

Hai là : G n phòng ch ng r a ti n v i ch ng tài tr kh ng b

Vi c đ a r a ti n và tài tr kh ng b vào đi u ch nh trong cùng m t đ o lu t s

t o thành m t khung pháp lý th ng nh t cho hai lo i t i ph m có liên quan ch t ch , hình

th c, th đo n t ng đ ng, đ ng th i, khi xây d ng Lu t Ch ng kh ng b s tránh đ c

vi c l p l i không c n thi t các quy đ nh t ng t đ phòng, ch ng tài tr kh ng b nh :

nh n bi t khách hàng, báo cáo các giao d ch đáng ng , phong t a, t ch thu tài s n, h p tác qu c t và các quy đ nh liên quan đ n chuy n ti n đi n t , chuy n ti n thay th gi ng

nh các quy đ nh v phòng, ch ng r a ti n

K T LU N CH NG 1

Trong ch ng 1, tác gi đã đ a ra cái nhìn khái quát v r a ti n, các ph ng th c

phòng ch ng r a ti n qua ngân hàng trên th gi i, các hành vi th đo n r a ti n ngày

càng tinh vi hi n nay Thêm vào đó tác gi còn đ a ra đ c xu h ng r a ti n trên th

gi i, đ ng th i đ a ra kinh nghi m phòng ch ng r a ti n c a các n c trên th gi i

thông qua lu t r a ti n c a nó T đó rút ra bài h c cho Vi t Nam trong vi c hình thành

khung pháp lý

Qua th c t cho th y ngân hàng v n là c a ngõ chính c a các ho t đ ng r a ti n

trên th gi i Do đó Ngân hàng Vi t Nam đang đ ng tr c nguy c tr thành công c

r a ti n h u hi u c a b n t i ph m r a ti n th gi i Th c tr ng phòng, ch ng r a ti n qua h th ng ngân hàng Vi t Nam đ c trình bày trong ch ng 2 s làm rõ v n đ này

ki m ch m c th p, h i nh p qu c t đ c đ y m nh t khi Vi t Nam là thành viên

c a WTO, ki u h i không ng ng t ng qua các n m

Bên c nh nh ng thành t u đ t đ c thì n n kinh t Vi t Nam còn nhi u thách

th c và khó kh n nh n n kinh t s d ng ti n m t, ngu n ki u h i ch a đ c ki m soát, công tác c ph n hóa không đ t hi u qu cao Thêm vào đó tình hình an ninh xã h i không đ c đ m b o, s n i lên c a nhi u b ng nhóm t i ph m

Tính đ n 2011 có kho ng 4 tri u ng i Vi t đang làm vi c, sinh s ng và h c t p

n c ngoài H ng n m s ki u bào này v a chuy n ti n tr giúp thân nhân trong n c

v a chuy n v n v n c đ u t kinh doanh Theo s li u c a t ng c c th ng kê, n m

2012 ki u h i chuy n v đ t h n 10 t USD, t ng 11% so v i c n m 2011

Bi u đ 2.2: Danh sách 10 qu c gia nh n chuy n ti n l n nh t th gi i n m 2011

ico

Phil ip pin es

Pa kist an

B an gla

de sh

N ig

er ia

V

ie tn am

E gy pt

L eb on

Ngu n : World Bank (2011), Migration and Development Brief 17

V i nh ng chính sách ki u h i thông thoáng, phù h p v i thông l qu c t thì

Vi t Nam đ c l t vào top 10 n c nh ng n c nh n chuy n ti n l n nh t th gi i n m

2011 Ng i nh n ki u h i không ph i đóng thu thu nh p, giá tr ki u h i chuy n v

không h n ch , các đ n v chi tr ki u h i có d ch v giao t n nhà cho ng i th

h ng… cho phép thu hút l ng ki u h i chuy n v n c liên t c t ng nhanh

Tuy nhiên ngu n ti n này th ng r t khó xác đ nh ngu n g c, do đó đây là kênh

đ các b n t i ph m r a ti n

2.1.2 Tình tr ng tham nh ng ch a đ c đ y lùi

Tình hình tham nh ng Vi t Nam khá b bi n và nghiêm tr ng Theo đánh giá

c a t ch c minh b ch qu c t thì Vi t Nam thu c nhóm n c có tình tr ng tham nh ng

nghiêm tr ng C ng theo t ch c này, tham nh ng trong l nh v c c nh sát chi m 82%,

cán b công ch c nhà n c 61% Tr c th c tr ng đó thì nhu c u h p th c hóa ngu n

ti n do tham nh ng là r t cao

2.1.3 C ph n hóa ngơn hƠng nhƠ n c

Hi n Vi t Nam có 5 ngân hàng th ng m i nhà n c, trong đó có 3 ngân hàng

Vietcombank, Vietinbank va MHB đa cô phân hoa xong , BIDV đang trong nh ng b c cuôi cung con Agribank c ng đang tích c c ti n hành c ph n hóa

Khi c ph n hóa các ngân hàng s đ c phát hành ch ng khoán huy đ ng v n

trên th tr ng ch ng khoán ây là kênh huy đ ng r t t t nh ng ti m n r i ro b l m

d ng r a ti n và thâu tóm

M c khác, vì m c tiêu l i nhu n các ngân hàng này sau khi c ph n hóa có th

huy đ ng b ng m i giá, không quan tâm đ n ngu n g c c a ti n

2.1.4 Tình hình t n n xƣ h i, t i ph m còn nghiêm tr ng

T i ph m ma túy, m i dâm, buôn l u, c b c…nh t là t i ph m có t ch c, xuyên

qu c gia ho t đ ng ngày càng tinh vi Nh ng lo i t i ph m này có nhu c u r a ti n r t

l n nh m h p th c hóa ngu n thu nh p do ph m pháp mà có

2.2 Th c tr ng c a h th ng ngân hàng Vi t Nam

2.2.1 a d ng v hình th c s h u

H th ng ngân hàng Vi t Nam có đa d ng v s h u : s h u nhà n c, t p th ,

liên doanh, 100% v n n c ngoài, c ph n Bên c nh đó, h th ng ngân hàng có s đa

d ng v hình th c: ngân hàng th ng m i, ngân hàng phát tri n, ngân hàng chính sách,

qu tín d ng…Theo th ng kê c a ngân hàng nhà n c hi n nay có 1 ngân hàng chính

sách xã h i, 1 ngân hàng phát tri n, 5 ngân hàng th ng m i nhà n c, 37 ngân hàng

th ng m i c ph n, 54 chi nhánh ngân hàng n c ngoài, 17 công ty tài chính, 12 công

ty cho thuê tài chính, g n 1.100 qu tín d ng cùng 60 v n phòng đ i di n c a ngân hàng

n c ngoài t i Vi t Nam

N u xét v t tr ng t ng tài s n so v i toàn h th ng ngân hàng th ng m i nhà

n c v n chi m t tr ng l n nh t và có xu h ng gi m qua các n m, t 62,3% n m 2006

xu ng còn 43,3% n m 2012

S t ng lên v t tr ng tài s n c a kh i ngân hàng c ph n t 22,8% n m 2006 lên 42,5% n m 2012 ph n nào ph n nh đ c xu h ng c ph n hóa trong l nh v c ngân

hàng nói riêng và toàn n n kinh t nói chung ó là xu h ng t t y u đ phát tri n n n

kinh t Tuy nhiên, vì m c tiêu chính c a kh i ngân hàng này là l i nhu n nên th ng

b t ch p các quy đ nh v r a ti n đ ti p nh n các ngu n v n không rõ ngu n g c, giúp các đ i t ng r a ti n lách các quy đ nh đ nh m che d u ngu n g c c a ti n b n ng

th i giúp các đ i t ng này nh ng đ ng ti n b n mà không đ l i d u v t nào

Trong vòng 10 n m, t n m 2000-2010, t ng tr ng tín d ng c a h th ng ngân hàng: 29,45%/n m, t ng đ ng 116% GDP vào cu i n m 2010 Tính đ n cu i tháng

ngân hàng th ng m i nhà n c chi m th ph n l n nh t nh ng có xu h ng gi m qua các n m.T ng tr ng tín d ng có xu hu ng gi m trong nh ng n m g n đây Tính đ n

cu i n m 2012, t l t ng tr ng tín d ng ch đ t 7%, gi m 35,8% so v i n m 2011

i u đó nh h ng r t l n đ n thu nh p c a các ngân hàng th ng m i Vi t Nam, t o

đ ng l c cho các ngân hàng tìm ki m l i nhu n t nh ng ngu n khác và nh ng món l i

kh ng l t vi c ti p nh n ngu n v n b n s đ c các ngân hàng ngh đ n

2.2.3 Áp l c t ng v n đi u l c a các ngân hàng

Theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c t i Ngh đ nh 141/2006/N -CP, h n

cu i c a l trình t ng v n đi u l lên 3.000 t vào cu i n m 2010 Trong b i c nh huy

đ ng v n khó kh n, áp l c t ng v n đ i v i nh ng ngân hàng nh th t s r t khó kh n

Các ngân hàng có th huy đ ng v n b ng nhi u cách nh phát hành c phi u, huy đ ng

c đông l n trong n c, tìm đ i tác chi n l c n c ngoài Tr c áp l c đó các ngân hàng đã t n d ng t t c ngu n v n có th đ đáp ng cu c ch y đua t ng v n đi u l ,

không lo i tr đ c ngu n ti n b n

2.2.4 Xu h ng sáp nh p, mua l i r m r trong th i gian qua

G n đây nh t, ngày 27/12/2012, Ngân hàng Th ng m i c ph n Công Th ng

Vi t Nam-VietinBank đã giao d ch bán 20% c ph n tr giá 15.465 t đ ng, t ng đ ng

743 tri u đô la M , cho nhà đ u t chi n l c là Ngân hàng Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ (“BTMU”)-ngân hàng bán l và th ng m i chính c a T p đoàn Mitsubishi UFJ Financial Group Inc (“MUFG”) T tr c t i nay, đây là giao d ch mua bán sáp nh p l n

nh t trong ngành ngân hàng Vi t Nam và là b c ngo c l n giúp Vietinbank t ng v n

đi u l đáng k

Vi c tìm ki m đ i tác chi n l c n c ngoài là b c đi đúng đ n c a các ngân

hàng Vi t Nam Tuy nhiên khi bán c ph n cho các đ i tác này các ngân hàng trong

n c ph i đ i m t v i nguy c b l m d ng làm công c r a ti n n u đ i tác này dùng

ngu n v n b t h p pháp đ đ u t

B ng 2.3: S h u c a các ngân hàng n c ngoài t i ngân hàng Vi t Nam

Ngu n : Reuters, t ng h p 2.2.5 Huy đ ng v n khó kh n vƠ thanh kho n tr thành m i quan ng i sâu s c v i

h th ng ngân hàng

 Th tr ng huy đ ng v n t dân c và các t ch c kinh t s t gi m so v i các n m

tr c

i v i toàn b th tr ng, l ng ti n g i huy đ ng đã suy gi m nhanh chóng

Nh ng tháng cu i n m 2011 đ c xem là khó kh n trong huy đ ng c a các NHTM c