Một số giải pháp trong hoạt động phòng chống rửa tiền tại Việt Nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH LÊ TH BÍCH TÂM MT S GII PHÁP TRONG HOT NG PHÒNG CHNG RA TIN TI VIT NAM Chuyên ngành : Kinh T Tài Chính – Ngân Hàng Mã s : 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGS.TS NGUYN NGC NH TP. H Chí Minh – 2009 LI CAM OAN Tôi xin cam oan lun vn này do chính tôi nghiên cu và thc hin. Các s liu và thông tin s dng trong lun vn này u có ngun gc, trung thc và c phép công b. Thành ph H Chí Minh - nm 2009 LÊ TH BÍCH TÂM MC LC Trang Trang ph bìa Li cam oan Mc lc Danh mc ch vit tt Danh mc các bng LI M U 1 CHNG 1 3 TNG QUAN V HOT NG RA TIN 1.1 Khái nim : 3 1.1.1 Khái nim v thut ng ”Ra tin” và hot ng ra tin : 3 1.1.2 Ngun gc ca hat ng ra tin: 4 1.1.3 Cách thc ca hat ng ra tin: 7 1.1.3.1 Nhp tin bt hp pháp vào h thng kinh t tài chính: 7 1.1.3.2 Quay vòng tin: 7 1.1.3.3 Nhp tin ã ra vào h thng kinh t tài chính: 7 1.2 Các hình thc ca h at !∀ng r#a ti∃n: 8 1.2.1 Ra tin bng tin mt: 8 1.2.2 Ra tin qua h thng ngân hàng: 8 1.2.3 Ra tin bng các công c tài chính : 9 1.2.4 Ra tin qua mng Internet: 9 1.2.5 Ra tin bng hình thc hàng i hàng : 10 1.3 Tác h%i ca h at !∀ng r#a ti∃n: 10 1.3.1 S lu chuyn các lung tin trong th gii ngm gây ra nhng t bin trong cung, cu tin t và bt n nh lãi sut và t giá hi oái: 11 1.3.2 Hot ng kinh t ngm tác ng xu n hng u t, chuyn t! các khon u t c∀n trng sang u t ri ro cao làm gim tc  tng tr#ng kinh t: 13 1.3.3 Các con s thng kê b bóp méo, gây khó khn cho vic hoch nh chính sách và gim hiu qu iu tit ca chính ph: 14 1.3.4 Kích thích các hành vi ti phm kinh t nh trn thu, tham ô, mua bán ni gián, gian ln th∃ng mi, tng tính bt n ca nn kinh t: 14 1.3.5 Các giao dch ngm làm suy gim hiu qu kinh t ca các giao dch hp pháp, gây mt lòng tin i vi th trng: 15 1.3.6 H thng ngân hàng tài chính b suy yu, thm chí có th b thao túng b#i các bng nhóm ti phm: 15 1.4 M∀t s kinh nghim phòng chng h at !∀ng r#a ti∃n ca các n&∋c: 16 1.4.1. Kinh nghim phòng, chng ra tin ti M%: 16 1.4.2. Kinh nghim phòng, chng ra tin ti Anh: 17 1.4.3.Kinh nghim phòng, chng ra tin ti Thái Lan: 18 1.4.4.Và mt s nc khác: 24 1.4.5 Bài hc kinh nghim cho Vit Nam: 25 1.4.5.1 Ban hành các vn bn pháp lut : 25 1.4.5.2 Kim soát hot ng ca h thng Ngân hàng th∃ng mi: 25 1.4.5.3 Minh bch trong vic công b thông tin: 26 Tóm t(t ch&)ng I 27 CHNG 2 28 TH∗C TRNG C+A HAT NG RA TIN TI VIT NAM 2.1 Ngun gc ca h at !∀ng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 28 2.1.1 Buôn lu: 28 2.1.2 Tham nh&ng: 31 2.1.3 Trn thu và gian ln th∃ng mi: 33 2.2 Nguyên nhân phát sinh h at !∀ng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 35 2.2.1 Hi nhp kinh t th gii: 35 2.2.2 M# ca th trng tài chính: 37 2.2.3 Tác ng ca cuc cách mng công ngh thông tin: 38 2.3 Các hình thc r#a ti∃n !ã xu,t hin t%i Vit Nam : 39 2.3.1 Ra tin bng tin mt: 39 2.3.2 Ra tin qua h thng Ngân hàng: 41 2.3.3 Ra tin qua mng Internet: 43 2.3.4 Ra tin bng công c tài chính khác: 47 2.3.4.1 Ra tin qua th trng chng khóan: 48 2.3.4.2 Ra tin qua hat ng bo him: 48 2.4 Th−c tr%ng h at !∀ng phòng chng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 49 2.4.1 Mt s Vn bn pháp lut v chng ra tin: 49 2.4.2 Hp tác quc t v phòng chng ra tin: 54 2.4.3 Nhng thành công và hn ch trong hot ng phòng chng ra tin ti Vit Nam: 55 Tóm tt ch∃ng II 58 CHNG 3 59 MT S GII PHÁP TRONG HAT NG PHÒNG CHNG RA TIN TI VIT NAM 3.1 T.m quan tr ng ca vic phòng chng h at !∀ng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 59 3.1.1 To uy tín trong quá trình hi nhp kinh t quc t: 59 3.1.2 Tng cng thu hút u t nc ngòai : 59 3.1.3 ∋m bo s hat ng hiu qu và an tòan ca th trng tài chính: 60 3.1.4 Hn ch c t nn tham nh&ng: 61 3.1.5 Ngn ng!a c tht thu thu cho chính ph: 62 3.2 M∀t s gi/i pháp trong h at !∀ng phòng chng r#a ti∃n t%i Vit Nam : 63 3.2.1 Các gii pháp nhm hn ch giao dch bng tin mt và tng cng kh nng qun lý ngun thu nhp: 63 3.2.1.1 Hn ch giao dch tin mt trong nn kinh t qua các l trình: 63 3.2.1.2 Nâng cao tính hiu qu ca Lut thu thu nhp cá nhân: 65 3.2.1.3 Có bin pháp ch tài trong vic công b ngun gc tài sn ca nhng kh(an u t cá nhân có giá tr ln: 66 3.2.1.4 Cn có s phi hp cht ch) gia các c∃ quan nhà nc trong hat ng phòng chng ra tin: 67 3.2.2 Các gii pháp nhm chng ra tin qua h thng ngân hàng: 68 3.2.2.1 V phía Ngân hàng nhà nc (NHNN): 68 3.2.2.2 V phía Ngân hàng th∃ng mi (NHTM): 69 3.2.3 Các gii pháp thuc chính sách quc gia : 70 3.2.3.1 Cn ban hành Lut chng ra tin : 70 3.2.3.2 Tr# thành thành viên chính thc ca FATF : 71 3.2.3.3 Nâng cao vic kt ni mng li thông tin bng Internet ca các c∃ quan nhà nc : 73 3.2.3.4 Cn thành lp C∃ quan chuyên trách v vic iu tra các hat ng ra tin vi y  chc nng và quyn hn: 74 3.2.3.5 Cn nâng cao h∃n na hiu qu hat ng ca Trung tâm thông tin tín dng- CIC - ca Ngân hàng Nhà nc: 75 3.2.3.6 Phát trin hiu qu h thng tài chính quc gia: 76 Tóm tt ch∃ng III 78 KT LUN 79 Tài liu tham kho Ph0 l0c Ph lc 1 : 40+9 khuyn ngh v chng ra tin ca FATF PL-1 Ph lc 2 : S∃  b máy t chc ca Trung tâm thông tin phòng, chng ra tin PL-3 Ph lc 3 : Quyt nh s 470/Q∋-TTg PL-6 Ph lc 4 : Chng ra tin hiu qu s) góp phn ngn chn tham nh&ng PL-9 Ph lc 5 : Chi phí chng ra tin trên th gii tng dt bin PL-11 DANH MC CÁC T1 VIT T2T 1. APG Asia Pacific Group 2. ATM Automatic Teller machine 3. AMLC Anti-Money Laundering Council 4. AMLO Anti-Money Laundering Prevention & Suppression Office 5. ASEAN Association of Southeast Asian Nations 6. ADMIN Administration 7. BSA The Bank Secrecy Act  8. CIC Credit Information Center 9. C/O Certificate of Original 10. CIF Cost + Insurance + Freight 11. FATF Finance Action Task Force 12. FED Federal Reserve System 13. FOB Free On Board 14. FDI Foreign direct investment 15. GDP Gross Domestic Product 16. H∋QT Hi ∋ng Qun Tr 17. ILO International Labour Organization 18. IP Internet Protocol 19. L/C Letter of Credit 20. MLATs Mutual Legal Assistance Treaties 21. SMURF Smurfing 22. T.∗ Trung ∗∃ng 23. TI Transparency International 24. WTO World Trade Organization 25. WB World Bank 26. UNODC The United Nations Office on Drugs and Crime 27. VAT Value Added Tax DANH MC CÁC BNG Bng 1.1 : Thng kê các các trng hp b tch biên tài sn do liên quan n hat ng ra tin # Thái Lan Trang 21 Bng 1.2 : Bng thng kê tình hình x lý các trng hp b tch biên tài sn do liên quan n hat ng ra tin # Thái Lan Trang 22 Bng 2.1 : Bng thng kê s v vi phm pháp lut nm 2006-2007 Trang 28 Bng 2.2 : Ch+ s "cm nhn tham nh&ng" ca mt s nc ∋ông Á Trang 32 Bng 2.3 : Bng so sánh s liu v ti phm ma túy nm 2008 và 2009 Trang 37 -1- LI M U 1/ S cn thit ca  tài: Trong quá trình àm phán gia nhp T chc thng mi th gii (WTO) ,mt trong nhng ni dung c các chuyên gia àm phán ca các nc c bit quan tâm ó là các qui nh v phòng chng ra tin trong h thng pháp lut Vit Nam . Hn na, trong thi gian va qua khung pháp lý v phòng chng ra tin cng là yu t quan trng i vi các quc gia và các t chc quc t trong vic xem xét các quyt nh v hp tác và tài tr cho Vit Nam. “Ra tin” hin ang là vn nn c các nc trên th gii c bit quan tâm và tích cc phòng nga, ngn chn. Hot ng “Ra tin” không phi là mt hành ng ch xy ra và nh hng  phm vi mt nc, mà nó có mc  nh hng lan rng. Vì vi c thù là tin “bn” nu mun c ty ra mt cách tinh vi thì phi xóa c du vt ngun gc ban  u, do ó dòng tin s! c lu chuy∀n qua nhiu l n giao dch, qua nhiu quc gia ∀ ln tránh s theo dõi, iu tra ca các c quan pháp lut. Chính vì l! ó mà các nc ang tích cc liên kt ∀ toàn c u hóa hot ng phòng chng ra tin. Vì ∀ có th∀ tuyên chin vi loi ti phm này òi h#i phi có s liên kt và phi hp cht ch! gia các nc. Tuy phòng chng “Ra tin” ã tr thành trng tâm hàng  u trong vic trong sch và lành mnh hóa nn kinh t tài chính ca các nc, thì  Vit Nam, hot ng này v∃n ch dng li  mc “ phòng” ch cha có c mt s quyt tâm mnh m! t phía nhà nc trong vic tuyên chin vi loi ti phm này. Cng vì cha có c “Lut chng ra tin”- mt công c% hiu qu nht ∀ phòng chng loi ti phm này - mà Vit Nam v∃n cha to c lòng tin i nhng nhà  u t quc t. Mt s t chc tín d%ng ca Vit Nam ã b t chi cp phép hot ng ti M& cng chính vì lý do trên và ó chính là mt thit thòi rt ln cho các Doanh nghip Vit Nam trong quá trình hi nhp. Vit Nam ang trong quá trình hi nhp và phát tri∀n không th∀ tránh kh#i s xâm nhp ca nhng t nn có tính cht quc t c bit nh nn “ra tin”. Và ∀ -2- tip t%c con ng hi nhp và phát tri∀n Vit Nam cng không th∀ ng bên l “cuc chin” chng “Ra tin” vi các nc trên th gii. Vì tính cp thit ó hc viên chn  tài nghiên cu : “Mt s gii pháp trong hot ng phòng chng ra tin ti Vit Nam”. 2. Mc tiêu ca  tài : M%c tiêu ca  tài làm sáng t# nhng vn  sau : - Gii thiu tng quan v hot ng ra tin - Thc trng ca hot ng ra tin ti Vit Nam - Trên c s tìm hi∀u v bn cht và các hình thc ca hot ng ra tin và phân tích thc trng ã xy ra  Vit Nam  xut các gii pháp nh∋m phòng chng hot ng ra tin ti Vit Nam. 3.i tng và phm vi nghiên cu: ( tài nghiên cu v hot ng phòng chng ra tin nên i tng và phm vi nghiên cu  ây là hot ng ra tin và nhng ngun gc, nguyên nhân làm phát sinh hot ng này. 4. Phng pháp nghiên cu: Thu thp các thông tin và các d liu t các báo cáo ca Ngân hàng nhà nc, báo chí, trang web, tp chí nghiên cu, các tài liu trong và ngoài nc…và s d%ng phng pháp thng kê, tng hp, phân tích, so sánh ∀ x lý s liu thu thp c. 5. Cu trúc, ni dung nghiên cu: Ngoài ph n m  u và kt lun,  tài c trình bày gm 3 ph n : Chng I : Tng quan v hot ng ra tin Chng II: Thc trng ca hot ng ra tin ti Vit Nam Chng III: Mt s gii pháp trong hot ng phòng, chng ra tin ti Vit Nam. [...]... tr%ng h at !∀ng phòng chng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 49 2.4.1 Mt s V n bn pháp lu t v ch ng r a ti n: 49 2.4.2 H p tác qu c t v phòng ch ng r a ti n: 54 2.4.3 Nhng thành công và hn ch trong hot ng phòng ch ng r a ti n ti Vi t Nam: 55 Tóm tt ch∃ng II 58 CH NG 3 59 M TS GII PHÁP TRONG H AT NG PHÒNG CH NG R A TIN T I VIT NAM 3.1 T.m... ca vic phòng chng h at !∀ng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 59 3.1.1 To uy tín trong quá trình hi nh p kinh t qu c t: 59 3.1.2 T ng cng thu hút u t nc ngòai : 59 3.1.3 ∋m bo s hat ng hi u qu và an tòan ca th trng tài chính: 60 3.1.4 Hn ch c t nn tham nh&ng: 61 3.1.5 Ng n ng!a c tht thu thu cho chính ph: 62 3.2 M∀t s gi/i pháp trong h at !∀ng phòng. .. giao dch h p pháp, gây mt lòng tin i vi th trng: 15 1.3.6 H th ng ngân hàng tài chính b suy yu, th m chí có th b thao túng b#i các b ng nhóm ti phm: 15 1.4 M∀t s kinh nghim phòng chng h at !∀ng r#a ti∃n ca các n&∋c: 16 1.4.1 Kinh nghi m phòng, ch ng r a ti n ti M%: 16 1.4.2 Kinh nghi m phòng, ch ng r a ti n ti Anh: 17 1.4.3.Kinh nghi m phòng, ch... Bài hc kinh nghi m cho Vi t Nam: 25 1.4.5.1 Ban hành các v n bn pháp lu t : 25 1.4.5.2 Kim soát hot ng ca h th ng Ngân hàng th∃ng mi: 25 1.4.5.3 Minh bch trong vi c công b thông tin: 26 Tóm t(t ch&)ng I 27 CH NG 2 28 TH∗C TR NG C+A H AT NG R A TIN T I VIT NAM 2.1 Ngun gc ca h at !∀ng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 28 2.1.1 Buôn l u:... pháp trong h at !∀ng phòng chng r#a ti∃n t%i Vit Nam : 63 3.2.1 Các gii pháp nhm hn ch giao dch bng ti n mt và t ng cng kh n ng qun lý ngun thu nh p: 63 3.2.1.1 Hn ch giao dch ti n mt trong n n kinh t qua các l trình: 63 3.2.1.2 Nâng cao tính hi u qu ca Lu t thu thu nh p cá nhân: 65 3.2.1.3 Có bi n pháp ch tài trong vi c công b ngun g c tài sn ca nhng kh(an... ln: 66 3.2.1.4 Cn có s ph i h p cht ch) gia các c∃ quan nhà nc trong hat ng phòng ch ng r a ti n: 67 3.2.2 Các gii pháp nhm ch ng r a ti n qua h th ng ngân hàng: 68 3.2.2.1 V phía Ngân hàng nhà nc (NHNN): 68 3.2.2.2 V phía Ngân hàng th∃ng mi (NHTM): 69 3.2.3 Các gii pháp thuc chính sách qu c gia : 70 3.2.3.1 Cn ban hành Lu t ch ng r a... thu và gian l n th∃ng mi: 33 2.2 Nguyên nhân phát sinh h at !∀ng r#a ti∃n t%i Vit Nam: 35 2.2.1 Hi nh p kinh t th gii: 35 2.2.2 M# c a th trng tài chính: 37 2.2.3 Tác ng ca cuc cách mng công ngh thông tin: 38 2.3 Các hình thc r#a ti∃n !ã xu,t hin t%i Vit Nam : 39 2.3.1 R a ti n bng ti n mt: 39 2.3.2 R a ti n qua h th ng Ngân hàng: . hot ng phòng chng ra tin ti Vit Nam: 55 Tóm tt ch∃ng II 58 CHNG 3 59 MT S GII PHÁP TRONG HAT NG PHÒNG CHNG RA TIN TI VIT NAM 3.1 T.m quan tr ng ca vic phòng chng. ra tin trong h thng pháp lut Vit Nam . Hn na, trong thi gian va qua khung pháp lý v phòng chng ra tin cng là yu t quan trng i vi các quc gia và các t chc quc t trong. ng!a c tht thu thu cho chính ph: 62 3.2 M∀t s gi/i pháp trong h at !∀ng phòng chng r#a ti∃n t%i Vit Nam : 63 3.2.1 Các gii pháp nhm hn ch giao dch bng tin mt và tng cng kh