GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN TẠI VIỆT NAM

Trên cơ sở tình hình thực tế đang diễn ra và nhận thức được ý nghĩa quan trọng của hoạt động này, em đã quyết định lựa chọn đề tài: “Giải pháp phòng chống rửa tiền ở Việt Nam” làm đề tài

LỜI MỞ ĐẦU

Trong những năm gần đây, các nhà kinh tế, tài chính khắp nơi trên thế giới đều phải thừa nhận rằng thị trường tài chính toàn cầu ngày càng trở nên phức tạp và khó lường Hàng nghìn tỷ đôla đã bốc hơi trong cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu vừa qua và không ít trong số đó bị cuốn trôi trong những vụ lừa đảo động trời

Với những khoản tiền bất chính kiếm được trên thị trường tài chính, vấn

đề đặt ra là làm sao hợp thức hóa những khoản lợi đó để được mang ra sử dụng Và đó là nguyên nhân thúc đẩy hoạt động rửa tiền phát triển mạnh và đa dạng tròn thời gian qua

Tại Việt Nam, cũng đã có những biểu hiện cho thấy nền kinh tế bắt đầu xuất hiện các hiện tượng rửa tiền dưới hình thức các dự án kinh doanh

Lý do chọn đề tài:

Hiện này, xu thế toàn cầu hóa đem lại nhiều lợi ích cho nhân loại song

nó cũng làm trầm trọng hơn một số tệ nạn Một trong những hậu quả đáng tiếc

ấy là rửa tiền trở nên dễ dàng hơn, và do đó khuyến khích những hoạt động phi pháp khác

Với những tác hại trên, việc chống rửa tiền đang là một yêu cầu cấp bách đối với tất cả các quốc gia trên thế giới trong đó có Việt Nam

Trên cơ sở tình hình thực tế đang diễn ra và nhận thức được ý nghĩa quan

trọng của hoạt động này, em đã quyết định lựa chọn đề tài: “Giải pháp phòng chống rửa tiền ở Việt Nam” làm đề tài cho công trình nghiên cứu của em.Với

mong muốn góp ý kiến vào cuộc đấu tranh chống "rửa tiền " đầy khó khăn này,

nhằm từng bước làm trong sạch hệ thống tài chính, ổn định kinh tế xã hội

Ý nghĩa lý luận và thực tiễn:

Đề tài là công trình tìm hiểu về hoạt động rửa tiền, đặc biệt chú trọng tới các phương thức rửa tiền, hậu quả do nó gây ra trong khi chưa có nhiều tài liệu nghiên cứu đi sâu vào lĩnh vực này

Mục đích nghiên cứu:

Đề tài được nghiên cứu với mong muốn có thể đưa ra đươc những giải pháp giúp nâng cao khả năng phòng chống rửa tiền ở nước ta

Mục tiêu nghiên cứu:

Đưa ra các giải pháp để có thể nâng cao khả năng phòng chống rửa tiền ở nước ta

- Đối tượng nghiên cứu:

Nghiên cứu có đối tượng là thực trạng rửa tiền và phòng chống rửa tiền của các nước bao gồm : Hoa Kỳ, Thái Lan, Hong Kong, Việt Nam

Phạm vi nghiên cứu:

- Thực trạng thực trạng rửa tiền và phòng chống rửa tiền của Việt Nam

- Các hình thức rửa tiền và biện pháp phòng chống rửa tiền, đặc biệt chú

ý vào các chiến dịch phòng chống rửa tiền lớn của Hoa Kỳ, Thái Lan, Hongkong để rút ra bài học kinh nghiệm cho Việt Nam

Phương pháp nghiên cứu:

Đề tài chủ yếu sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính, quy trình nghiên cứu gồm 2 bước

Bước 1: thu thập các tài liệu và các văn bản về rửa tiền Từ đó xây dựng

cơ sở về lý thuyết dành cho nghiên cứu

Bước 2: sử dụng các phương pháp phân tích và suy luận

Kết cấu của đề tài:

Đề tài “Giải pháp phòng chống rửa tiền ở Việt Nam”

Bao gồm 3 phần chính:

Chương 1: Khái quát chung về hoạt động rửa tiền

Chương 2: Thực trạng hoạt động rửa tiền và chống rửa tiền trên

thế giới và Việt Nam.

Chương 3: Giải pháp phòng chống rửa tiền ở Việt Nam

CHƯƠNG I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ RỬA TIỀN

1 1 Khái niệm và cách thức rửa tiền

1.1.1 Khái niệm.

1.1.1.1 Định nghĩa:

Hiện này có rất nhiều định nghĩa khác nhau về rửa tiền, tuy nhiên để

có thể hiểu một cách chung nhất thì rửa tiền là hành động chuyển lợi nhuận thu được từ những hoạt động phạm pháp sang lợi nhuận hợp pháp, phạm vi rửa tiền thường xuất phát từ các hoạt động phạm pháp cụ thể như: do buôn bán ma tuý thường, buôn lậu vũ khí, buôn lậu những tác phẩm nghệ thuật bị đánh cắp, buôn bán bộ phận người, bí mật hạt nhân, vũ khí; việc sử dụng tiền của những

tổ chức khủng bố, bắt cóc tống tiền, những giao dịch tài chính bất hợp pháp để trốn tránh những luật pháp quốc tế

Vậy đối tượng tham gia hành vi rửa tiền là ai?

Câu trả lời đơn giản là bọn tội phạm Nhưng câu trả lời này không hoàn toàn phản ánh sự thực

Câu hỏi tiếp theo là tại sao bọn tội phạm lại rửa tiền?

Hiện nay, người ta biết tới ba loại tội phạm cơ bản và nếu bỏ qua số ít tội phạm phá hoại thì phần đông là tội phạm kinh tế - phạm tội vì tiền

Tại sao xảy ra nạn rửa tiền ?

Chúng ta có thấy thấy hành vi rửa tiền thường đi kèm với các hành vi tội phạm Để chống rửa tiền hiệu quả trước hết chúng ta hãy xem diễn biến của nó trong lịch sử và những tác động của nó

1.1.1.2 Quá trình hình thành hoạt động rửa tiền

Rửa tiền xuất hiện lần đầu tiên ở Mỹ vào năm 1920 và đến năm 1999 thì nhu cầu rửa tiền ngày càng lớn và lan rộng ra nhiều nước trên thế giới Theo báo cáo năm 2000 của Cơ quan chống các chất gây nghiện quốc tế (gọi tắt là INCSR) cho tới thời điểm này số các nước có tình trạng rửa tiền ở mức độ đáng lo ngại đã lên tới mức hai con số

1.1.2 Quy trình rửa tiền

1.1.2.1 Chu trình rửa tiền:

Việc rửa tiền gồm 3 bước và đôi khi cũng chồng chéo nhau: sắp xếp, chia nhỏ và pha trộn

Bước 1: Sắp xếp

Bước 2: Chia nhỏ

Bước 3: Pha trộn số tiền:

1.1.2.2 Các hình thức rửa tiền:

Việc thực hiện các chu trình rửa tiền thường thông qua một số hình thức nhất định Ở đây xin đề cập một số hình thức rửa tiền mà các tổ chức phạm tội trên thế giới thường sử dụng như: cơ cấu lại, đổi tiền, mua tài sản, qua người môi giới cổ phiếu, chuyển tiền bằng điện tín hoặc thư chuyển tiền, rửa tiền trong các sòng bạc, làm sạch, kinh doanh hợp pháp

1.2 Những hậu quả của rửa tiền:

Những hậu quả xảy ra là không thể tránh khỏi Tuy nhiền để xác định được một cách chính xác những tác hại của hoạt động rửa tiền thì rất khó khăn

1.2.1 Gây tổn thương cho những thị trường mới nổi

Nạn "rửa tiền" không chỉ là một vấn đề của các thị trường tài chính lớn

và Trung tâm tài chính của thế giới mà còn là một vấn đề đối với những thị trường mới nổi Quả vậy, bất kỳ quốc gia nào trong hệ thống tài chính quốc tế đều bị nguy hiểm Vì các thị trường mới nổi của các khu vực tài chính và kinh

tế, nên chúng ngày càng trở thành cái đích để ngắm đối với các hoạt động rửa tiền

1.2.2 Tác động xấu đến kinh tế tư nhân

Một trong những tác động kinh tế vi mô nghiêm trọng nhất của nạn rửa tiền là ở khu vực tư nhân Những kẻ rửa tiền dùng những công ty nguỵ trang để trộn lẫn khoản tiền từ những hoạt động bất chính với những khoản tiền hợp pháp để che dấu khoản tiền bất hợp pháp

1.2.3 Tác động xấu đến toàn bộ thị trường tài chính

Tổ chức tài chính dựa vào các nguồn tiền bất chính gặp nhiều thử thách trong việc quản lý một cách thích đáng tài sản, tiền nợ và sự hoạt động của nó

1.2.4 Làm mất sự kiểm soát chính sách kinh tế

Nạn rửa tiền có thể tác động bất lợi đến đồng tiền và tỷ lệ lãi suất vì những kẻ rửa tiền tái đầu tư vào những tổ chức mà âm mưu của chúng ít có khả năng bị phát hiện hơn là đầu tư vào những nơi mà tỷ lệ lợi nhuận cao Chính điều này làm cho chúng ta không xác định được những thay đổi về nhu cầu tiền tệ và sự biến đổi gia tăng của các nguồn vốn dẫn tới mục tiêu chính sách tiền tệ quốc gia không được thực hiện

1.2.5 Tạo ra các thông tin sai lệch làm mất ổn định nền kinh tế

Những kẻ rửa tiền không quan tâm đến việc tạo ra lợi nhuận từ những khoản đầu tư bằng việc bảo vệ những khoản tiền của chúng Vì thế, chúng "đầu

tư " vốn vào các hoạt động không cần thiết phải mang lại lợi ích về kinh tế ở những nước lưu giữ các khoản tiền của chúng

1.2.6 Gây tổn hại ngân khố quốc gia

Nạn rửa tiền làm giảm nguồn thu từ thuế của Chính phủ, bởi vậy nó trực tiếp làm phương hại đến những người đóng thuế chân chính

1.2.7 Gây nên rủi ro cho những nỗ lực tư nhân hoá:

Hoạt động "rửa tiền” sẽ đe doạ đối với các quốc gia muốn thực hiện cải cách nền kinh tế của mình bằng việc thực hiện tư nhân hoá nền kinh tế Thông qua "rửa tiền”, các tổ chức tội phạm có nhiều tiền để trả quá cao hơn những người mua bằng tiền hợp pháp để mua lại Doanh nghiệp Nhà nước Kết quả là trong việc khởi đầu của tư nhân hoá cùng với việc mang lại những lợi ích kinh

tế thì chính nó là phương tiện "rửa tiền” của bọn tội phạm

1.2.8 Gây tổn hại danh tiếng

Các quốc gia không thể chấp nhận được việc tiếng tăm và những công ty tài chính của họ bị một tổ chức rửa tiền làm ô uế, đặc biệt là trong nền kinh tế toàn cầu ngày nay

1.2.9 Gây tổn hại về mặt xã hội

Có những nguy cơ và cái giá rất đắt phải trả về mặt xã hội có liên quan đến nạn rửa tiền

1.3 Nền công nghiệp rửa tiền trên thế giới:

Dù không ít tội phạm đích thân rửa tiền bẩn của mình, một ngành “công nghiệp” rửa tiền đã xuất hiện để phục vụ những cá thể có tiền bẩn Đội ngũ của ngành này, chủ chốt là những người rửa tiền chuyên nghiệp, ngày càng được tăng cường với nhiều luật sư cao giá, người giao dịch chứng khoán, mua bán bất động sản, cố vấn thuế vụ, kế toán

1.4 Kinh nghiệm về hoạt động rửa tiền và chống rửa tiền của các quốc gia trên thế giới

1.4.1 Kinh nghiệm về hoạt động rửa tiền và chống rửa tiền của Mỹ

1.4.1.1 Khái quát chung:

Mỹ là quốc gia đầu tiên xuất hiện nạn rửa tiền vào năm 1920 Những ngân hàng và công ty tài chính Hoa Kỳ đã và đang giữ đầu mối chống lại việc đưa các khoản tiền mặt bất hợp pháp vào hệ thống tài chính

1.4.1.2 Chống rửa tiền của Mỹ:

• Những cơ sở pháp lý then chốt của Mỹ.

Tại Mỹ, các cơ quan thực thi pháp luật rất quan tâm đến các cơ sở pháp

lý chống lại hoạt động rửa tiền vì nó sẽ có hiệu quả hơn là tấn công trực tiếp vào các loại tội phạm

• Dấu vết hồ sơ:

Các cơ quan khởi tố xem xét hồ sơ khi có được lệnh theo đạo luật bảo mật ngân hàng và những điểm bổ sung của nó sẽ là công cụ chủ yếu trong việc điều tra nghiên cứu và khởi tố tội sửa tiền

• Vòng quay toàn cầu

Trong hệ thống tài chính toàn cầu, các quỹ có thể được di chuyển ngay lập tức từ quốc gia này tới quốc gia khác, làm cho sự hợp tác quốc tế càng quan trọng hơn trong cuộc chiến chống rửa tiền

• Những định hướng trong tương lai:

Trước tình trạng rửa tiền ngày một tinh vi, Hoa kỳ quyết tâm thực hiện một chính sách kiểm soát chặt chẽ hơn

1.4.2 Kinh nghiệm về hoạt động rửa tiền và chống rửa tiền của Thái Lan

Tại Thái Lan, "tiền bẩn " đang được làm cho trở lên "sạch hơn” Năm

1999, nước này đã thực thi Luật chống rửa tiền, một trong những đạo luật tiến

bộ nhất ở Châu Á, không chỉ nhằm vào loại tội phạm "cổ cồn " mà cả vào hoạt động phi pháp của nền kinh tế ngầm Luật này đã phát huy tác dụng làm cho nạn rửa tiền ở Thái Lan không còn là thường ngày nữa

1.4.3 Kinh nghiệm về hoạt động rửa tiền và chống rửa tiền của Hồng Kông

Mới đây, một quan chức của ngành cảnh sát Hồng Kông khẳng định rằng, trong thời gian qua, nhiều tên khủng bố đã tiến hành nhiều đợt rửa tiền thông qua các ngân hàng ở Hồng Kông Ông Dick Lee, Phó uỷ viên cảnh sát Hồng Kông nhận định trong thời gian tới rất ít khả năng bọn khủng bố sẽ tiến hành những hành động tấn công tại Hồng Kông nhưng bọn chúng sẽ tăng cường rửa tiền thông qua hệ thống ngân hàng ở vùng lãnh thổ này

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG RỬA TIỀN - CHỐNG RỬA TIỀN Ở VIỆT

NAM

2.1 Khái quát chung về rửa tiền và chống rửa tiền ở Việt Nam

Hiện nay Việt Nam vẫn đợc xem là “nền kinh tế tiền mặt”, vì thế tác động của các quy định về chống rửa tiền sẽ chưa được thực sự lớn như những nước khác Về lâu dài, việc chống rửa tiền sẽ phải quy định thành luật riêng

2.2 Thực trạng rửa tiền và phòng chống rửa tiền của Việt Nam

2.2.1 Các văn bản pháp quy

Đứng trên phương diện quốc gia , Việt Nam nhận thấy rằng cần có văn bản pháp quy chuyên về lĩnh vực chống rửa tiền như các Nghị định về chống

"rửa tiền”, các đạo luật, bộ luật về chống "rửa tiền”

Đứng trên phương diện quốc tế, văn bản pháp quy mang tính chất phổ

biến được nhiều quốc gia biết đến là Khuyến nghị về chống “rửa tiền” của FATF - tổ chức hay lực lượng đặc nhiệm tài chính chống rửa tiền và tội phạm

tài chính

2.2.2 Thực trạng rửa tiền và phòng chống rửa tiền ở Việt Nam hiện nay

2.2.2.1 Trong nền kinh tế Việt Nam

Thực tế, người ta cũng không xác định được chính xác thời điểm “rửa tiền” xuất hiện ở Việt nam Nhưng gần đây, đã xuất hiện nhiều ý kiến về “rửa tiền” ở Việt nam

2.2.2.2 Trong hệ thống Ngân hàng

Ngân hàng được xem như một “cỗ máy rửa tiền” (money-laundering machine) thuận lợi nhất Vì thế, ngành Ngân hàng luôn phải ý thức đầy đủ về vai trò của mình trong việc chống nạn "rửa tiền”

2.3 Đánh giá chung về hoạt động phòng chống rửa tiền ở Việt Nam

2.3.1 Những thành quả đạt được

Tuy chưa có nhiều kinh nghiệm song những kết quả bước đầu của công tác phòng chống rửa tiền của Việt Nam trong những năm qua là hêt sức đáng ghi

nhận Việt Nam đã tập trung vào việc xây dựng hoàn thiệc các văn bản pháp luật và phân công nhiệm vụ cho các cơ quan có thẩm quyền phối hợp thực hiện Bên cạnh đó đẩy mạnh công tác truyên tuyền về công tác phòng chống rửa tiền

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân

2.3.2.1 Hạn chế

Bên cạnh những thành công đã đạt được thì công tác phòng chống rửa tiền của Việt Nam vẫn còn một số tồn tại cần phải khắc phục như Nghị định 74 còn nhiều bất cập Bên cạnh đó vấn đề đào tạo nguồn nhân lực cũng như các trang thiết bị phục vụ cho công tác phòng chống rửa tiền còn thiếu thốn nhiều

2.3.2.2 Nguyên nhân

* Nguyên nhân chủ quan

- Xây dựng kế hoạch tăng cường phòng chống tội phạm rửa tiền chưa được chú trọng đúng mức

Nền kinh tế Việt Nam được đánh giá là một môi trường thuận lợi cho các tổ chức tội phạm tham gia rửa tiền Chính vì vậy việc chậm trễ trong công tác năm bắt và xây dựng kế hoạch phòng chống tội phạm sẽ khiến chúng ta bị động trong các tình huống

- Chất lượng công tác kiểm tra giam sát các giao dịch nghi ngờ rửa tiền chưa được thống nhất và đồng bộ trong toàn hệ thống

Mặc dù đã có sự phối hợp giữa các cơ quan có thẩm quyền nhưng chất lượng công tác, kiểm tra, giam sát chưa cao và chưa được thống nhất

- Công tác tuyên truyền còn hạn chế:

Công tác tuyền truyền đã được thực hiện nhưng chưa thực sự mang lại hiệu quả Nhiều cơ quan đơn vị vẫn chưa hiểu rõ được sự nguy hiểm và các hình thức rửa tiền

- Trình độ chuyên môn của các cán bộ phòng chống rửa tiền còn hạn chế.

Do thiếu kinh nghiệm và kiến thức thực tế nên khả năng phân tích và xem xét các vụ việc của các cán bộ phòng chống rửa tiền không cao

* Nguyên nhân khách quan

 Môi trường pháp lý chưa hoàn thiện và đồng bộ

“Tính thiếu hiệu quả” trong các hoạt động chống rửa tiền tại Việt Nam cơ bản là do chúng ta thiếu một khung pháp luật hoàn thiện và một cơ chế kiểm soát đồng bộ và hiệu quả

 Môi trường kinh doanh có nhiều bất lợi

Trong điều kiện hiện nay ở nước ta được coi là nền kinh tế tiền mặt, nhiều giao dịch với giá trị thanh toán rất lớn cũng được thực hiện bằng tiền mặt Vì vậy, nhận biết các giao dịch đáng ngờ là rất khó khăn

CHƯƠNG III GIẢI PHÁP PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN Ở VIỆT NAM

3.1 Sự cần thiết phải chống rửa tiền và những định hướng chống rửa tiền

3.1.1 Sự cần thiết phải chống “rửa tiền”

Có thể khẳng định rằng nạn “rửa tiền “ là một vấn đề nhạy cảm và phải trả giá rất đắt về mặt xã hội Nếu nguy cơ rửa tiền không được phát hiện và ngăn chặn, nó sẽ là điều kiện để những kẻ buôn bán ma tuý, những tên trùm buôn lậu, tham nhũng và những kẻ phạm tội khác mở rộng hoạt động của mình, đồng thời làm cho chi phí của Chính phủ phải tăng lên để chống lại những hậu quả nghiêm trọng do việc rửa tiền gây ra

3.1.2 Định hướng chống “rửa tiền”

Đấu tranh chống lại bọn rửa tiền không chỉ làm giảm đi những vụ tội phạm về tài chính mà nó còn giúp loại trừ bớt nạn khủng bố và những loại hình tội phạm khác có thể dẫn đến những tội phạm cực kỳ nghiêm trọng

.Đối với Việt Nam

Việt Nam vừa tuân thủ theo các quy định quốc tế vừa phải để cho FATF giám sát và theo dõi cơ chế chống rửa tiền một cách chặt chẽ và cũng như phải được các cơ quan độc lập khác đánh giá, xem xét14

3.2 Giải pháp phòng chống rửa tiền ở Việt Nam

Với mong muốn kiểm soát được nạn rửa tiền, dưới đây xin đưa ra một

số giải pháp tổng quát Chúng ta cần linh hoạt để áp dụng các giải pháp nhằm đạt được kết quả cao nhất

3.2.1 Các biện pháp chung:

Cách đây 3 năm, Ngân hàng Thế giới (World Bank) đã đưa ra cảnh báo: Việt Nam đang trở thành mục tiêu của hoạt động rửa tiền vì hệ thống thanh tra, giám sát, hệ thống kế toán và tìm hiểu khách hàng của các ngân hàng còn kém phát triển; mức độ sử dụng tiền mặt và các luồng chuyển tiền không chính thức khá lớn khiến cho việc kiểm soát các giao dịch, thanh toán trở nên khó khăn