Giải pháp hạn chế nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình

LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn này là công trình nghiên cu ca riêng tôi. Nhng thông tin và ni dung trong lun vn đu da trên nghiên cu thc t và hoàn toàn đúng vi ngun trích dn. Tôi xin khng đnh s trung thc v cam kt trên. Tác gi đ tài L Khánh Tòng MC LC Trang TRANG PH BÌA LI CAM OAN MC LC DANH MC CÁC T VIT TT DANH MC CÁC BNG BIU DANH MC CÁC BIU  LI M U 1 1.Tính cp thit ca đ tài nghiên cu 1 2. Mc tiêu nghiên cu 2 3. Phng pháp nghiên cu 2 4. i tng và phm vi nghiên cu 2 5. óng góp ca lun vn 3 6. Kt cu lun 3 CHNG 1: C S LÝ LUN V HN CH N XU TI NGÂN HÀNG THNG MI 4 1.1 N xu và các vn đ liên quan 4 1.1.1 Khái nim n xu 5 1.1.2 Phân loi n xu 6 1.1.3 Mt s ch tiêu c bn phn ánh n xu 9 1.1.4 Nguyên nhân và tác đng ca n xu 10 1.1.4.1 Nhng nguyên nhân dn đn n xu 10 1.1.4.1 Tác đng ca n xu………… 15 1.2 Các gii pháp hn ch n xu ca ngân hàng thng mi 17 1.2.1 Quan nim hn ch n xu 17 1.2.2 Các gii pháp hn ch n xu ca ngân hàng thng mi 18 1.2.2.1 Tuân th thc hin đúng quy đnh Lut các TCTD và quy ch cho vay ca NHNN…………………….………………………………………… … 18 1.2.2.2 Xây dng và hoàn thin chính sách tín dng và quy trình cp tín dng……………………… ………………………………………………… 19 1.2.2.3 Nâng cao công tác phân tích, đánh giá khách hàng…….… ……… 19 1.2.2.4 Nâng cao công tác phân tích d án vay vn ca khách hàng…………………………………………………………………….………21 1.2.2.5 Tng cng công tác kim tra, kim soát ni b hot đng tín dng………………………………………………………………… …….….23 1.2.3.6 Nâng cao cht lng thông tin tín dng…………………………… 23 1.2.3.7 Cn có đi ng cán b tín dng đc chn lc…………… …………23 1.2.3.8 Xác đnh khon vay có vn đ và đa ra các gii pháp x lý phù hp 24 1.3 Các nhân t nh hng đn hn ch n xu ti các ngân hàng thng mi 25 1.3.1 Nhân t ch quan 25 1.3.2 Nhân t khách quan 27 1.4 Nhng nguyên tc ca Basel v qun lý n xu và vn dng thc t 28 1.5 Nhng nghiên cu liên quan đn đ tài 32 CHNG 2: THC TRNG V HN CH N XU TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN AN BÌNH………………………………………… 35 2.1.Gii thiu v Ngân hàng TMCP An Bình………………………………… 35 2.2 Tình hình hot đng tín dng ca Ngân hàng TMCP An Bình……………35 2.3 Thc trng n xu ti Ngân hàng TMCP An Bình 37 2.4 Thc trng công tác hn ch n xu và mt s nguyên nhân dn đn n xu ti Ngân hàng TMCP An Bình 43 2.4.1 Thc trng công tác hn ch n xu ti ABBANK. 43 2.4.1.1 Chính sách tín dng 43 2.4.1.2 Quy trình tín dng 46 2.4.1.3 C ch cnh báo, nhn dng ri ro và quy trình giám sát tín dng 48 2.4.2 Mt s nguyên nhân ca n xu ti Ngân hàng TMCP An Bình .…… 50 2.5 ánh giá thc trng công tác hn ch n xu trong hot đng tín dng ca Ngân hàng TMCP An Bình 54 2.5.1. Nhng kt qu đt đc 54 2.5.2.Nhng hn ch và nguyên nhân ca nhng hn ch 55 CHNG 3: MT S GII PHÁP HN CH N XU TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN AN BÌNH………… ……………….…………… 59 3.1 K hoch và mc tiêu phát trin ca Ngân hàng TMCP An Bình 59 3.1.1 K hoch kinh doanh nm 2014 59 3.1.2 Mc tiêu chin lc ca ABBANK đn 2018 60 3.2 Các gii pháp nâng cao hiu qu trong công tác hn ch n xu ti Ngân hàng TMCP An Bình 61 3.2.1 Hin đi hóa và nâng cao cht lng thông tin tín dng 61 3.2.2 Xây dng h thng nhn din, cnh báo sm đi vi các khon n xu thông qua vic hoàn thin h thng xp hng tín dng ni b và nâng cao vai trò kim tra, giám sát tín dng 62 3.2.3 Hoàn thin chính sách tín dng và nâng cao tính tuân th quy trình tín dng 64 3.2.4 Nâng cao cht lng, rèn luyn đo đc nhân s làm công tác tín dng 65 3.3. Xây dng Trung tâm h tr tín dng – Gii pháp hn ch n xu t nhng gi ý ca các nguyên tc Basel v qun lý n xu 67 3.4 Mt s kin ngh……………… ……………………………………………. 68 3.4.1. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc. 68 3.4.1.1 Nâng cao vai trò qun lý, điu hành và hoàn thin h thng vn pháp lut ngân hàng 68 3.4.1.2 Tng cng công tác thanh tra, giám sát 69 3.4.1.3 Thit lp các kênh thông tin đáng tin cy cho h thng ngân hàng 70 3.4.2 Kin ngh đi vi Chính ph và các c quan qun lý Nhà nc 71 KT LUN 74 DANH MC TÀI LIU THAM KHO 76 PH LC DANH MC CÁC T VIT TT Ting Vit CBTD: Cán b tín dng. CV QHKH: Chuyên viên quan h khách hàng. CV QLTD: Chuyên viên qun lý tín dng. DPRR: D ph̀ng ri ro. VKD: n v kinh doanh. HQT: Hi đng qun tr. NHNN: Ngân hàng Nhà nc. NHTM: Ngân hàng thng mi. NQH: N quá hn. PGD: Ph̀ng giao dch. TCTD: T chc tín dng. TMCP: Thng mi c phn. TSB: Tài sn bo đm. Ting Anh ABBANK (An Binh Commercial Join Stock Bank): Ngân hàng thng mi c phn An Bình. AMC (Assets Management Company): Công ty qun lý n và khai thác tài sn. BCBS (Basel Committee on Banking Supervisor): y ban Basel v giám sát ngân hàng. CIC (Credit Information Center): Trung tâm thông tin tín dng. NPL (Non-performing Loan): N xu. SMEs (Small anh Medium Enterprise): Doanh nghip va và nh. IMF (International Monetary Fund): Qu tin t quc t. IAS (International Accounting Standards): Chun mc k toán quc t. VAS (Vietnam Accounting Standards): Chun mc k toán Vit Nam. VCCI (Vietnam Chamber of Commerce anh Industry): Ph̀ng công nghip và thng mi Vit Nam. DANH MC CÁC BNG BIU Bng Tên bng Trang Bng 2.1 C cu d n khách hàng theo đnh hng 2014 45 Bng 2.2 Kt qu kho sát nguyên nhân n quá hn ti ABBANK 51 DANH MC CÁC BIU  Biu đ Tên biu đ Trang Biu đ 2.1 Tình hình cho vay ca ABBANK qua các nm 36 Biu đ 2.2 C cu cho vay theo thi hn 37 Biu đ 2.3 Tng n xu ca ABBANK qua các nm 38 Biu đ 2.4 T l n xu ca ABBANK qua các nm 39 Biu đ 2.5 D phòng ri ro ca ABBANK qua các nm 40 Biu đ 2.6 C cu n xu theo nhóm 41 Biu đ 2.7 C cu n xu theo đi tng cho vay 41 Biu đ 2.8 C cu n xu theo thi hn vay 42 1 PHN M U 1. Tính cp thit ca đ tài Trong nhng nhng thp k gn đây xu hng t do hoá, toàn cu hoá kinh t và quc t hoá các lung tài chính đã làm thay đi cn bn h thng ngân hàng. Và khi đó hot đng kinh doanh tr lên phc tp hn, áp lc cnh tranh gia các ngân hàng tr lên gay gt hn, đng thi mc đ ri ro cng tng lên. Vi vai trò là mt trung gian tài chính quan trng trong quá trình luân chuyn vn trong nn kinh t, bt c tác đng tiêu cc nào đi vi ngân hàng cng gây ra nhng hu qu khó lng. Trong đó n xu là mt yu t cn đc đc bit quan tâm, n xu ca ngân hàng đc xem là nguyên nhân c bn gây tc nghn s lu thông lành mnh ca nn kinh t, gây mt an toàn cho h thng ngân hàng, mt t l n xu cao không ch nh hng đn bn thân ngân hàng mà c̀n có nguy c gây ra khng hong cho c h thng và nn kinh t. Do vy, công tác hn ch và x lý n xu chim mt vai trò vô cùng quan trng, đm bo cho s vn hành an toàn ca ngân hàng, nâng cao cht lng tín dng, gim ti mc thp nht tn tht cho ngân hàng. Vi tc đ tng trng khá cao ca ABBANK trong thi gian qua trong bi cnh nn kinh t không n đnh, trì tr đã nh hng rt nhiu đn hiu qu hot đng kinh doanh. Trong đó, tình trng n quá hn, n xu tr thành vn đ ni cm hin nay. Trc nhng đ cp tính cht thit yu ca phòng nga và hn ch n xu trong kinh doanh ngân hàng vic chn đ tài “GII PHÁP HN CH N XU TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN AN BÌNH” cho lun vn tt nghip cao hc là cp thit và đáp ng yêu cu đt ra trong thc tin. 2. Mc tiêu nghiên cu - Nghiên cu và h thng hóa c s lý lun v n xu, n xu và các bin pháp hn ch n xu n xu ca Ngân hàng thng mi. - Phân tích thc trng và nhng nguyên nhân gây ra n xu, thc trng v hn ch n xu n xu ti ABBANK. 2 -  xut gii pháp hn ch n xu, đm bo cho hot đng ca ngân hàng hiu qu và phát trin bn vng.  thc hin các m c tiêu nghiên cu đ tài , cn tp trung gii quyt các câu hi sau: - C s khoa hc cho vn đ hn ch n xu ti ABBANK là gì? - Thc trng n xu và hot đng hn ch n xu ti ABBANK hin nay nh th nào? -  nâng cao hi u qu hot đng hn ch n xu ti ABBANK cn phi làm gì? 3. Phng pháp nghiên cu - Phng pháp thu thp s liu Các s liu thng kê phn ln đc tác gi thu thp trong quá trình công tác ti ABBANK. Ngoài ra các tài liu, s liu th cp có liên quan đn đ tài c̀n đc thu thp thông qua các n phm, các tài liu, báo cáo ca Ngành ngân hàng và các B, Ngành khác có liên quan. - Phng pháp phân tích và x lý thông tin S liu sau khi thu thp s đc thng kê, tng hp đ phân tích, đánh giá, đng thi s dng các bng, biu đ đ minh ho cho ni dung phân tích. Ngoài ra, phng pháp điu tra và kho sát đin hình thông qua bng câu hi đc s dng đ h tr cho vn đ nghiên cu ca đ tài. 4. i tng và phm vi nghiên cu i tng nghiên cu: lun vn tp trung nghiên cu lý thuyt v hn ch n xu ca ngân hàng thng mi và thc trng hn ch n xu ti ABBANK Phm vi nghiên cu: tác gi tp trung nghiên cu thc trng hn ch n xu trong phm vi ABBANK trong giai đon 2009-2013 5. óng góp ca lun vn - Lý lun: H thng hóa lý thuyt v n xu và hn ch n xu ti các ngân hàng thng mi [...]... a ngân hàng - Gi m kh ho n a, t l N x u/ T : các kho n n x n thanh toán các kho n ti cao s d c a ngân hàng N u khách hàng n m b ik nh nc a n tình tr ng m t kh c d u hi u này s ng gi m kh n rút ti n, m tr ng 16 - Gi m uy tín c a ngân hàng: m t ngân hàng mà có t l n x u c a ngân hàng càng cao t c là ch ng tín d ng c a ngân hàng càng th n kh a ngân hàng, t ng vào hi u qu ho làm gi ng kinh doanh c a ngân. .. chính ngân hàng và kh ng ho ng kinh t xã h i i v i khách hàng - Gi m t chu chuy n v n: trong n n kinh t hi ng thanh toán giao d ch c a k và ho ng kinh doanh c i, h u h t các ho t c th c hi n thông qua ngân hàng y u d a vào v n vay ngân hàng 17 Do v y, tình tr ng n x ti a khách hàng s làm n quan h c a khách hàng v i ngân hàng, làm gi m t ng tr c chu chuy n v n c a khách hàng - ng: có th nói, ngân hàng. .. thì s mang l i hi u qu cho ngân c l i, công tác qu c th c hi phòng ban c a ngân hàng, không t c t i các b ph n, c s th ng nh t trong toàn b h th ng s , n x u vì th Th hai, công ngh ngân hàng là m t h th ng quan tr ng trong công tác hành phát tri u i l i ích cho khách hàng, ngân hàng V i khách hàng, công ngh s mang l i cho khách hàng s hài lòng nh vào nh ng d ch v ngân hàng có ch ng t t, th i gian giao... ho ng kinh doanh c a ngân hàng và n n kinh t - xã h i N x u không ch ta ph i quan tâm nhi ng x nv n ho ng c a ngân hàng S n x u c a NHTM b i nó có t i các doanh nghi p và c n n kinh t i ng sâu r ng nghiên c u nh ng c a n x u i v i ngân hàng: - Gi m hi u qu s d ng v n: n x v n kinh doanh c a ngân hàng b t này làm cho ngân hàng m i vi c m t ph n ng trong các kho n n này Vi c t i kinh doanh khác mà có... cho các doanh nghi p N u m t doanh nghi p có kho n n x u p s khó vay v c m t ngân m t ngân hàng khác Vì nhu c u v n kinh doanh, bu c doanh nghi p ph i vay v n nh ng ngu n khác v i lãi su t ng c a doanh nghi p - Gi m uy tín: vi c phát sinh n x u s làm khách hàng b m ngân hàng iv i x u phát sinh s là v t c n l hàng trong vi c ti p c n ngu n v n vay Và s không có m t ngân hàng nào mu n duy trì quan h lâu...3 - Th c ti n: phân tích th c tr ng n x u t i ABBANK ng gi i pháp nh m h n ch n x u t i ABBANK 6 K t c u lu Lu lý lu n v h n ch n x u trong ho ng cho vay c a ngân hàng i c tr ng h n ch n x u t i Ngân hàng TMCP An Bình i pháp h n ch n x u t i Ngân hàng TMCP An Bình 4 LÝ LU N V H N CH N X UT M I 1.1 N x u và các v liên quan 1.1.1 Khái ni m n x u N x c nh n v i các thu t ng “bad debt”,... n x u t i ngân hàng cho vay V n l m phát, v m n ho th t nghi p, v ng ng c a ngân hàng và các doanh nghi p trong n n kinh t vì th là nguyên nhân d - t n n x u cho ngân hàng ng t nhiên: nh ng nguyên nhân t ch h t i ho t núi l ng t t, d ch b nh… gây thiên ng tr c ti p, gián ti p ng kinh doanh và hi u qu kinh doanh c a khách hàng vay v n ngân hàng, làm suy gi m kh n x u Nguyên nhân t phía ngân hàng - S... 1.2.3.7 m 24 1.2.3.8 - :b gân hàng, n c â thêm khác c 25 - : (AMC) - :b - :b n - :k n - Ngân hàng 1.3 Các nhân t n h n ch n x u t i 1.3.1 Nhân t ch quan - Nhân t ch quan t phía ngân hàng: bao g công ngh ngân hàng, u t ch c qu n lý tín d ng và 26 Th nh t qu n lý tín d ng c a ngân hàng có th quy trình nghi p v u cho vay, chuyên môn c a cán b tín d ng, công tác ki m tra n i b ngân hàng N c th c hi n m c bi... làm phát sinh n x u - Nhân t ch quan t phía khách hàng vay: khi doanh nghi p vay ti n ngân th c hi n, m r ng ho thi và v cho d n lý, chi m b o tr ng s n xu t kinh doanh, v i m t d c kinh doanh khoa h c thì s mang l i hi u qu c g c và c lãi cho ngân hàng N u v doanh còn h n ch thì dù v i m t d x u cho ngân hàng y kh y tri n v thua l làm gia 27 1.3.2 Nhân t khách quan - ng kinh t - xã h i i v i nh ng... kinh doanh c a n pháp lu ng b , phù h p v i thông l qu c t t o hành lang pháp lý thu n l i cho các doanh nghi p, ngân hàng ho ng và tuân th pháp lu ng b , Lu t pháp i, không nh t quán, mâu thu n, không rõ ràng s gây tr ng i r t l n cho vi c tuân th pháp lu t, th m chí là y u t pháp lu y hành vi vi ph m tr n thu , lách lu t vì m c tiêu l i nhu n, ho c gây thi t h i r t l n v kinh t cho các doanh nghi . ca Ngân hàng TMCP An Bình …………35 2.3 Thc trng n xu ti Ngân hàng TMCP An Bình 37 2.4 Thc trng công tác hn ch n xu và mt s nguyên nhân dn đn n xu ti Ngân hàng TMCP An Bình. trong hot đng cho vay ca ngân hàng thng mi Chng 2: Thc trng hn ch n xu ti Ngân hàng TMCP An Bình Chng 3: Gii pháp hn ch n xu ti Ngân hàng TMCP An Bình 4 CHNG 1. phn. TSB: Tài sn bo đm. Ting Anh ABBANK (An Binh Commercial Join Stock Bank): Ngân hàng thng mi c phn An Bình. AMC (Assets Management Company): Công ty qun lý n và khai thác