2. Mc tiêu nghiên cu
1.2.2.4 Nâng cao công tác phân tích d án vay vn ca khách
- Phân tích tính pháp lý c a d án: đây là b c đ u tiên c n thi t trong công vi c phân tích d án. M t d án có tính kh thi r t cao, có hi u qu kinh t nh ng không đ tính pháp lý thì ch c ch n nó s không đ c th c hi n. Vì v y khi quy t đ nh cho vay, ngân hàng ph i ch n d án có đ y đ tính pháp lý.
M t d án có tính pháp lý ph i th a mãn đi u ki n sau: m c đích đ u t c a d án ph i phù h p v i m c đích ho t đ ng c a doanh nghi p mà c p có th m quy n đã phê duy t. D án ph i đ c c p có th m quy n phê duy t.
- Phân tích tính kh thi c a d án: ngân hàng ph i xem xét, nghiên c u đi u ki n c n và đ đ cho m t d án đ c th c thi. ó là các đi u ki n: đ y đ nguyên v t li u, nhân l c, có th tr ng tiêu th s n ph m mà d án s n xu t ra.
- Phân tích ngu n nguyên v t li u: nguyên v t li u trong d án có thông d ng, d ki m, d tìm không, ngu n nguyên li u là t đâu, trong n c hay ngoài n c, tính n đ nh có cao không, ngu n cung c p, giá c , ch t l ng nguyên v t li u nh h ng l n đ n hi u qu kinh doanh c a doanh nghi p, tác đ ng đ n kh n ng tr n
vay ngân hàng.
- Th tr ng tiêu th s n ph m: s n ph m c a d án có th tr ng tiêu th không, kh i l ng, ch t l ng, m u mã ch ng lo i, giá c s n ph m c a d án có phù h p v i nhu c u c a th tr ng hay không, nhu c u th tr ng hi n t i và t ng lai đ i v i s n ph m. Vi c nghiên c u th tr ng s n ph m r t có ý ngh a khi đánh giá kh n ng th c thi c a d án c ng nh kh n ng hoàn tr n vay ngân hàng c a doanh nghi p vì ch khi tiêu th đ c s n ph m doanh nghi p m i có ngu n thu đ tr n .
- Phân tích hi u qu kinh t c a d án: ch tiêu này cho bi t, đ thu đ c m t đ ng l i nhu n, doanh nghi p ph i b ra bao nhiêu đ ng chi phí. L i nhu n thu đ c c a d án/T ng v n đ u t b vào d án. Phân tích ch tiêu này ngân hàng ph i so sánh nó v i m c lãi su t cho vay c a mình, nó ph i đ m b o l n h n m c lãi su t cho vay thì doanh nghi p m i có kh n ng hoàn tr đ y đ c g c và lãi. Vì v y đây là ch tiêu quan tr ng đ ngân hàng quy t đ nh cho vay hay không.
- Phân tích giá thành s n ph m: giá thành s n ph m ph n ánh toàn b chi phí
b ra trong quá trình s n xu t và tiêu th s n ph m. Nó là m t ch tiêu ch t l ng t ng h p, bi u hi n m i k t qu ho t đ ng c a doanh nghi p. Vì v y, n u giá thành s n ph m th p có ngh a là d án đã t n d ng m t cách có hi u qu m i ti m n ng c a doanh nghi p. ánh giá v giá thành c n xem xét: t ng giá thành và các chi phí c u t o nên giá thành có h p lý không, chênh l ch gi a giá thành s n ph m và giá
bán trên th tr ng có cao không.
- Phân tích kh n ng đáp ng v v n cho dù án: t p trung làm rõ các ngu n v n mà doanh nghi p s d ng đ ph c v d án, t đó có con s chính xác v v n t có c a doanh nghi p tham gia vào d án.
- Phân tích ngu n tr n c a d án: ngân hàng ph i xem xét ngu n tr n c a
khách hàng là t đâu, ngu n đó có n đ nh không, th i đi m khách hàng thu t ngu n đó có trùng v i th i đi m tr n ngân hàng hay không.
1.2.2.5 T ng c ng công tác ki m tra, ki m soát n i b ho t đ ng tín d ng
- Ki m tra h s cho vay: C n ph i xác đ nh, đánh giá chính xác v tính h p l và h p pháp c a h s vay v n. c bi t là tính pháp lý và tính th c ti n c a nh ng tài li u trong h s vay v n nh : gi y đ ngh vay v n , ph ng án s n xu t kinh doanh, tình hình tài chính c a đ n v , h p đ ng mua bán v t t , b n tính toán hi u qu v n vay, h s đ m b o n vay....
- Ki m tra v th i h n cho vay, m c tín d ng đ c c p: C n xác đ nh nh ng c s v th i h n cho vay, vi c tính toán c th ph i phù h p v i s luân chuy n v n c a đ i t ng vay, c ng nh vi c xác đ nhh nm c tín d ng đ c c p.
- Ki m sóat v an toàn v n vay: Các đi u ki nv b o đ m ti n vay, ch ng h n nh quy ch an toàn v n vay, các bi n pháp b o đ m ti n vay.
1.2.3.6 Nâng cao ch t l ng thông tin tín d ng
“Thông tin tín d ng là các thông tin v khách hàng vay và nh ng thông tin liên quan đ n khách hàng vay t i t ch c tín d ng” (Thông t 03/2013/TT-NHNN, đi u
3). Các t ch c tín d ng khi cho b t c doanh nghi p nào vay thì đ u c n ph i có thông tin v doanh nghi p đó. Các thông tin mà các t ch c tín d ng c n quan tâm là các h s pháp lý c a doanh nghi p, k t qu s n xu t kinh doanh và đ c bi t quan tr ng là l ch s vay v n c a doanh nghi p: doanh nghi p đã t ng vay bao nhiêu ti n, vay bao nhiêu l n và vay c a ai, tình hình tr n , hi u qu v n vay....đ có th đ a ra quy t đ nh đúng đ n.
1.2.3.7 C n có đ i ng cán b tín d ng đ c ch n l c
H n ch n x u là bi n pháp ph̀ng ng a t xa, mu n th c hi n đi u này ph i nâng cao ch t l ng th m đ nh d án, ph ng án cho vay. Mu n v y c n ph i có m t đ i ng cán b tín d ng gi i th hi n: đ c đào t o có h th ng, am hi u và có ki n th c phong phú v th tr ng đ c bi t trong l nh v c tham gia đ u t v n, n m v ng nh ng v n b n pháp lu t có liên quan đ n ho t đ ng tín d ng. Ngoài ra ph i
có đ o đ c và s liêm khi t b i l n u ng i cán b tín d ng thi u trách nhi m, thi u nh ng hi u bi t c n thi t thì có th làm t n th t r t l n, gây ra gánh n ng n x u cho chính ngân hàng.
1.2.3.8 Xác đ nh kho n vay có v n đ và đ a ra các gi i pháp x lý phù h p
C n ph i phát hi n s m nh ng kho n vay có d u hi u r i ro, đ t đó mà có các bi n pháp x lý k p th i nh m h n ch t i đa t n th t cho ngân hàng. Có các cách x lý m t kh an n x u nh sau:
- àm phán v i khách hàng: bi n pháp này đ c áp d ng v i nh ng kho n n có kh n ng thu h i. Ngân hàng xem xét kh n ng tr n c a khách hàng, sau đó ti n hành th ng l ng v i khách hàng v gi i pháp th c thi c ng nh yêu c u cam k t c a khách hàng. Trên c s đó, ngân hàng có th áp d ng các ph ng án sau:
C c u l i kho n n : đây là ph ng án có l i cho c khách hàng và ngân hàng,
trên c s đánh giá nh ng khó kh n hi n t i và ph ng án kinh doanh, kh n ng tr n trong t ng lai ngân hàng có th xem xét gia h n kho n n c ho c c p thêm tín d ng giúp khách hàng v t qua khó kh n đ ng th i t o kh n ng thu h i đ c kho n n tr c. Nh ng đây không ph i là bi n pháp t t và mang tính m o hi m cao n u nh ngân hàng không đánh giá h t nh ng khó kh n ho c không xem xét đ n kh n ng thu h i n sau này thì s làm gia t ng
thêm n x u.
Chuy n kh an n thành v n góp: vi c áp d ng bi n pháp này giúp ngân hàng s m thoát kh i n x u, đ ng th i giúp ngân hàng t ng ngu n v n do v n vay chuy n thành kho n đ u t tài chính c a ngân hàng. i v i doanh nghi p vi c chuy n n thành v n góp s ngay l p t c giúp doanh nghi p b áp l c tr n cho ngân hàng, có đi u ki n khôi ph c ho t đ ng s n xu t kinh doanh t ngu n c p v n c a chính các ngân hàng góp v n ho c các ngu n v n đ u t
khác.
Ch ng khoán hóa các kho n n : ch ng khoán hóa là chuy n đ i m t t p h p có ch n l c các kho n vay có th ch p c a NHTM mà tr c đó không có th tr ng th c p đ giao d ch thành các ch ng khoán kh m i, có th bán trên
th tr ng th c p. Ngân hàng có th dùng k thu t này đ x lý các kho n n x u c a mình nh ng c n có s phát tri n m nh c a th tr ng ch ng khoán cùng giao d ch mua bán n .
- X lý, khai thác TSB : thông qua công ty qu n lý n và khai thác tài s n
(AMC) s ti p nh n, qu n lý các TSB c a các kho n n vay c a ngân hàng đ x lý b ng các bi n pháp thích h p nh c i t o, s a ch a, nâng c p tài s n đ bán, cho thuê, khai thác kinh doanh, góp v n liên doanh… đ thu h i n .
- Bán các kho n n : bi n pháp này đ c ngân hàng s d ng đ i v i các kho n n không có tài s n b o đ m ho c không mu n m t th i gian đ̀i n .
- S d ng gi i pháp pháp lý đ đòi n : bi n pháp ki n khách hàng ra t̀a đ đ̀i n đ c ngân hàng l a ch n khi các bi n pháp trên không kh thi. Ngân hàng có th nh t̀a án can thi p bu c khách hàng tr n , chuy n giao tài s n b o đ m ti n vay ho c n u khách hàng là doanh nghi p không tr đ c n thì ngân hàng v i t cách là ch n chính có th làm đ n xin t̀a m th t c tuyên b phá s n theo lu t phá s n.
- Bù đ p b ng qu DPRR: khi các bi n pháp thu h i khác không có hi u qu ,
ngân hàng có th dùng ngu n qu DPRR đ bù đ p thi t h i c a kho nn x u hay h ch toán vào chi phí b t th ng.
- S tr giúp c a Chính ph : đ i v i nh ng kho n n x u do các kho n vay theo chính sách c a Chính ph , các NHTM ph i trông ch vào ngu n bù đ p t ngân sách Nhà n c. Th c ch t các kho n vay theo chính sách có th coi nh kho n vay có b o lãnh t Chính ph . Do v y, khi NHTM không th thu h i n đ c t khách hàng vay thu c đ i t ng này thì Chính ph ph i đ ng ra gi i quy t cho các
Ngân hàng.
1.3 Các nhân t nh h ng đ n h n ch n x u t i các ngân hàng th ng m i
1.3.1 Nhân t ch quan
- Nhân t ch quan t phía ngân hàng: bao g m c ch qu n lý tín d ng và công ngh ngân hàng, c c u t ch c.
Th nh t, c ch qu n lý tín d ng c a ngân hàng có th đ c bi u hi n qua quy trình nghi p v ngân hàng,c c u cho vay, đ o đ c và trình đ chuyên môn c a cán b tín d ng, công tác ki m tra n i b ngân hàng. N u c ch qu n lý tín d ng
đ c th c hi n m t cách nghiêm túc, đúng đ n thì s mang l i hi u qu cho ngân
hàng. Ng c l i, công tác qu n lý không đ c th c hi n đúng m c t i các b ph n, phòng ban c a ngân hàng, không t o đ c s th ng nh t trong toàn b h th ng s
làm các kho n vay không đ c qu n lý ch t ch , n x u vì th mà t ng lên.
Th hai, công ngh ngân hàng là m t h th ng quan tr ng trong công tác đi u hành phát tri n ngân hàng và đem l i l i ích cho khách hàng, ngân hàng. V i khách hàng, công ngh s mang l i cho khách hàng s hài lòng nh vào nh ng d ch v ngân hàng có ch t l ng t t, th i gian giao d ch đ c rút ng n, an toàn, b o m t.
V i công ngh hi n đ i, ngân hàng s t o ra đ t phá trong khai thác s n ph m, d ch v c v s l ng và c ch t l ng, gián ti p kh ng đ nh đ c đ ng c p, tên tu i, hình nh c a ngân hàng. D i góc đ qu n lý, công ngh góp ph n giúp vi c qu n lý n i b trong ngân hàng s ch t ch hi u qu h n, qu n tr r i ro t t h n,làm
gi m n x u.
Th ba, n u ngân hàng đ c c c u t ch c ch t ch , th ng nh t h p lý gi a các c p; t ng c ng ch t l ng qu n lý, qu n tr r i ro thì s làm gi m n x u trong quá trình tín d ng, gi m thi t h i cho ngân hàng. Và ng c l i , n u nh t ch c l ng l o s t o đi u ki n cho nhân viên tín d ng cùng c p trên h p th c hóa h s ,
làm gi m o gi y t tín d ng, làm phát sinh n x u.
- Nhân t ch quan t phía khách hàng vay: khi doanh nghi p vay ti n ngân
hàng đ th c hi n, m r ng ho t đ ng s n xu t kinh doanh, v i m t d án đ y kh thi và v i t duy qu n lý, chi n l c kinh doanh khoa h c thì s mang l i hi u qu cho d án, đ m b o tr đ c g c và c lãi cho ngân hàng. N u v i t duy kinh
doanh còn h n ch thì dù v i m t d án đ y tri n v ng thì c ng s thua l làm gia
1.3.2 Nhân t khách quan
- Môi tr ng kinh t - xã h i: đ i v i nh ng n n kinh t quy mô nh , s n xu t công nghi p còn l c h u, ch y u là thành ph m đ n gi n nh d u thô, may gia công,… thì r t d b tác đ ng khi n n kinh t th gi i bi n đ ng m nh. N u nh th
gi i bi n đ ng ít, n đnh thì ho t đ ng c a các doanh nghi p c ng đ c đ m b o, kh n ng tr n cho ngân hàng càng cao. C̀n trong tr ng h p th gi i bi n đ ng m nh m v giá c , t giá, h n ng ch, thu … thì ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p s g p r t nhi u khó kh n, th m chí là có nguy c phá s n, gi i th , m t kh
n ng thanh toán cho ngân hàng.
Ví d nh Vi t Nam : m t s n m g n đây ngành d t may đã g p khó kh n do b kh ng ch h n ng ch d n đ n nh h ng tr c ti p đ n ho t đ ng kinh doanh c a các doanh nghi p nói riêng và c a các ngân hàng cho vay nói chung. Ngành th y s n c ng đã g p nhi u khó kh n vì các v vi c bán phá giá th i gian qua.