2. Mc tiêu nghiên cu
1.2.3.6 Nâng cao ch tl ng thông tin tí nd ng
“Thông tin tín d ng là các thông tin v khách hàng vay và nh ng thông tin liên quan đ n khách hàng vay t i t ch c tín d ng” (Thông t 03/2013/TT-NHNN, đi u
3). Các t ch c tín d ng khi cho b t c doanh nghi p nào vay thì đ u c n ph i có thông tin v doanh nghi p đó. Các thông tin mà các t ch c tín d ng c n quan tâm là các h s pháp lý c a doanh nghi p, k t qu s n xu t kinh doanh và đ c bi t quan tr ng là l ch s vay v n c a doanh nghi p: doanh nghi p đã t ng vay bao nhiêu ti n, vay bao nhiêu l n và vay c a ai, tình hình tr n , hi u qu v n vay....đ có th đ a ra quy t đ nh đúng đ n.
1.2.3.7 C n có đ i ng cán b tín d ng đ c ch n l c
H n ch n x u là bi n pháp ph̀ng ng a t xa, mu n th c hi n đi u này ph i nâng cao ch t l ng th m đ nh d án, ph ng án cho vay. Mu n v y c n ph i có m t đ i ng cán b tín d ng gi i th hi n: đ c đào t o có h th ng, am hi u và có ki n th c phong phú v th tr ng đ c bi t trong l nh v c tham gia đ u t v n, n m v ng nh ng v n b n pháp lu t có liên quan đ n ho t đ ng tín d ng. Ngoài ra ph i
có đ o đ c và s liêm khi t b i l n u ng i cán b tín d ng thi u trách nhi m, thi u nh ng hi u bi t c n thi t thì có th làm t n th t r t l n, gây ra gánh n ng n x u cho chính ngân hàng.
1.2.3.8 Xác đ nh kho n vay có v n đ và đ a ra các gi i pháp x lý phù h p
C n ph i phát hi n s m nh ng kho n vay có d u hi u r i ro, đ t đó mà có các bi n pháp x lý k p th i nh m h n ch t i đa t n th t cho ngân hàng. Có các cách x lý m t kh an n x u nh sau:
- àm phán v i khách hàng: bi n pháp này đ c áp d ng v i nh ng kho n n có kh n ng thu h i. Ngân hàng xem xét kh n ng tr n c a khách hàng, sau đó ti n hành th ng l ng v i khách hàng v gi i pháp th c thi c ng nh yêu c u cam k t c a khách hàng. Trên c s đó, ngân hàng có th áp d ng các ph ng án sau:
C c u l i kho n n : đây là ph ng án có l i cho c khách hàng và ngân hàng,
trên c s đánh giá nh ng khó kh n hi n t i và ph ng án kinh doanh, kh n ng tr n trong t ng lai ngân hàng có th xem xét gia h n kho n n c ho c c p thêm tín d ng giúp khách hàng v t qua khó kh n đ ng th i t o kh n ng thu h i đ c kho n n tr c. Nh ng đây không ph i là bi n pháp t t và mang tính m o hi m cao n u nh ngân hàng không đánh giá h t nh ng khó kh n ho c không xem xét đ n kh n ng thu h i n sau này thì s làm gia t ng
thêm n x u.
Chuy n kh an n thành v n góp: vi c áp d ng bi n pháp này giúp ngân hàng s m thoát kh i n x u, đ ng th i giúp ngân hàng t ng ngu n v n do v n vay chuy n thành kho n đ u t tài chính c a ngân hàng. i v i doanh nghi p vi c chuy n n thành v n góp s ngay l p t c giúp doanh nghi p b áp l c tr n cho ngân hàng, có đi u ki n khôi ph c ho t đ ng s n xu t kinh doanh t ngu n c p v n c a chính các ngân hàng góp v n ho c các ngu n v n đ u t
khác.
Ch ng khoán hóa các kho n n : ch ng khoán hóa là chuy n đ i m t t p h p có ch n l c các kho n vay có th ch p c a NHTM mà tr c đó không có th tr ng th c p đ giao d ch thành các ch ng khoán kh m i, có th bán trên
th tr ng th c p. Ngân hàng có th dùng k thu t này đ x lý các kho n n x u c a mình nh ng c n có s phát tri n m nh c a th tr ng ch ng khoán cùng giao d ch mua bán n .
- X lý, khai thác TSB : thông qua công ty qu n lý n và khai thác tài s n
(AMC) s ti p nh n, qu n lý các TSB c a các kho n n vay c a ngân hàng đ x lý b ng các bi n pháp thích h p nh c i t o, s a ch a, nâng c p tài s n đ bán, cho thuê, khai thác kinh doanh, góp v n liên doanh… đ thu h i n .
- Bán các kho n n : bi n pháp này đ c ngân hàng s d ng đ i v i các kho n n không có tài s n b o đ m ho c không mu n m t th i gian đ̀i n .
- S d ng gi i pháp pháp lý đ đòi n : bi n pháp ki n khách hàng ra t̀a đ đ̀i n đ c ngân hàng l a ch n khi các bi n pháp trên không kh thi. Ngân hàng có th nh t̀a án can thi p bu c khách hàng tr n , chuy n giao tài s n b o đ m ti n vay ho c n u khách hàng là doanh nghi p không tr đ c n thì ngân hàng v i t cách là ch n chính có th làm đ n xin t̀a m th t c tuyên b phá s n theo lu t phá s n.
- Bù đ p b ng qu DPRR: khi các bi n pháp thu h i khác không có hi u qu ,
ngân hàng có th dùng ngu n qu DPRR đ bù đ p thi t h i c a kho nn x u hay h ch toán vào chi phí b t th ng.
- S tr giúp c a Chính ph : đ i v i nh ng kho n n x u do các kho n vay theo chính sách c a Chính ph , các NHTM ph i trông ch vào ngu n bù đ p t ngân sách Nhà n c. Th c ch t các kho n vay theo chính sách có th coi nh kho n vay có b o lãnh t Chính ph . Do v y, khi NHTM không th thu h i n đ c t khách hàng vay thu c đ i t ng này thì Chính ph ph i đ ng ra gi i quy t cho các
Ngân hàng.
1.3 Các nhân t nh h ng đ n h n ch n x u t i các ngân hàng th ng m i
1.3.1 Nhân t ch quan
- Nhân t ch quan t phía ngân hàng: bao g m c ch qu n lý tín d ng và công ngh ngân hàng, c c u t ch c.
Th nh t, c ch qu n lý tín d ng c a ngân hàng có th đ c bi u hi n qua quy trình nghi p v ngân hàng,c c u cho vay, đ o đ c và trình đ chuyên môn c a cán b tín d ng, công tác ki m tra n i b ngân hàng. N u c ch qu n lý tín d ng
đ c th c hi n m t cách nghiêm túc, đúng đ n thì s mang l i hi u qu cho ngân
hàng. Ng c l i, công tác qu n lý không đ c th c hi n đúng m c t i các b ph n, phòng ban c a ngân hàng, không t o đ c s th ng nh t trong toàn b h th ng s
làm các kho n vay không đ c qu n lý ch t ch , n x u vì th mà t ng lên.
Th hai, công ngh ngân hàng là m t h th ng quan tr ng trong công tác đi u hành phát tri n ngân hàng và đem l i l i ích cho khách hàng, ngân hàng. V i khách hàng, công ngh s mang l i cho khách hàng s hài lòng nh vào nh ng d ch v ngân hàng có ch t l ng t t, th i gian giao d ch đ c rút ng n, an toàn, b o m t.
V i công ngh hi n đ i, ngân hàng s t o ra đ t phá trong khai thác s n ph m, d ch v c v s l ng và c ch t l ng, gián ti p kh ng đ nh đ c đ ng c p, tên tu i, hình nh c a ngân hàng. D i góc đ qu n lý, công ngh góp ph n giúp vi c qu n lý n i b trong ngân hàng s ch t ch hi u qu h n, qu n tr r i ro t t h n,làm
gi m n x u.
Th ba, n u ngân hàng đ c c c u t ch c ch t ch , th ng nh t h p lý gi a các c p; t ng c ng ch t l ng qu n lý, qu n tr r i ro thì s làm gi m n x u trong quá trình tín d ng, gi m thi t h i cho ngân hàng. Và ng c l i , n u nh t ch c l ng l o s t o đi u ki n cho nhân viên tín d ng cùng c p trên h p th c hóa h s ,
làm gi m o gi y t tín d ng, làm phát sinh n x u.
- Nhân t ch quan t phía khách hàng vay: khi doanh nghi p vay ti n ngân
hàng đ th c hi n, m r ng ho t đ ng s n xu t kinh doanh, v i m t d án đ y kh thi và v i t duy qu n lý, chi n l c kinh doanh khoa h c thì s mang l i hi u qu cho d án, đ m b o tr đ c g c và c lãi cho ngân hàng. N u v i t duy kinh
doanh còn h n ch thì dù v i m t d án đ y tri n v ng thì c ng s thua l làm gia
1.3.2 Nhân t khách quan
- Môi tr ng kinh t - xã h i: đ i v i nh ng n n kinh t quy mô nh , s n xu t công nghi p còn l c h u, ch y u là thành ph m đ n gi n nh d u thô, may gia công,… thì r t d b tác đ ng khi n n kinh t th gi i bi n đ ng m nh. N u nh th
gi i bi n đ ng ít, n đnh thì ho t đ ng c a các doanh nghi p c ng đ c đ m b o, kh n ng tr n cho ngân hàng càng cao. C̀n trong tr ng h p th gi i bi n đ ng m nh m v giá c , t giá, h n ng ch, thu … thì ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p s g p r t nhi u khó kh n, th m chí là có nguy c phá s n, gi i th , m t kh
n ng thanh toán cho ngân hàng.
Ví d nh Vi t Nam : m t s n m g n đây ngành d t may đã g p khó kh n do b kh ng ch h n ng ch d n đ n nh h ng tr c ti p đ n ho t đ ng kinh doanh c a các doanh nghi p nói riêng và c a các ngân hàng cho vay nói chung. Ngành th y s n c ng đã g p nhi u khó kh n vì các v vi c bán phá giá th i gian qua. Không ch riêng xu t kh u, các m t hàng nh p kh u c ng chu nhi u tác đ ng tiêu c c. M t hàng s t thép c ng b nh h ng l n c a giá thép trên th gi i, vi c t ng giá phôi thép c ng làm cho nhi u doanh nghi p s n xu t thép trong n c ph i d ng s n xu t do chi phí giá thành s n xu t r t cao trong khi không tiêu th đ c các s n ph m.
M i quan h đa ph ng và song ph ng gi a m t qu c gia v i ph n còn l i c a th gi i c ng nh h ng r t l n t i ho t đ ng kinh doanh nói chung và c a c ngân hàng nói riêng. M t đ t n c n đnh v chính tr , có quan h t t đ p v i các t ch c, cá nhân trong và ngoài n c s t o đi u ki n thu n l i cho kinh doanh
trong n c và xu t nh p kh u. Ng c l i, m t đ t n c b t n, bi u tình, đình công,
b c m v n,… thì n n kinh t ch c ch n s ki t qu , nh h ng nghiêm tr ng t i các thành ph n kinh t và làm n xâu c a ngân hàng c ng gia t ng lên r t nhi u.
- Môi tr ng t nhiên: đ i v i n n kinh t l thu c nhi u vào s n xu t nông nghi p thì r t nh y c m v i s thay đ i th i ti t, c a môi tr ng t nhiên, mà đi n hình là Vi t Nam. N u th i ti t thu n l i, cây tr ng đ t n ng su t, v t nuôi không b d ch b nh, kh e m nh thì kh n ng thu h i v n t ng i đi vay là r t l n. Nh ng
n u môi tr ng t nhiên không thu n l i, ch u nh h ng thiên tai, l l t, h n hán thì d án s th t b i, không thu h i đ c v n, n x u phát sinh.
- Môi tr ng pháp lý: tr c h t là hành lang pháp lý ph i thu n l i, rõ ràng và
đ m nh thì s góp ph n làm minh b ch quy trình tín d ng, lành m nh ho t đ ng c a các doanh nghi p. N u lu t v th t c th ch p, phát mãi tài s n, phá s n mà
không đ c ch t ch thì s d d n đ n nh ng tác đ ng tiêu c c t i n n kinh t do các kho n n x u gây nên. C ch pháp lý có hi u qu thì c n ph i có nh ng bi n pháp h p lý, ch t ch th ng nh t, x lý n có hi u qu đ tránh tình tr ng th t c
r m rà, ph c t p, kéo quá lâu.
1.4 Nh ng nguyên t c c a Basel v qu n lý n x u và v n d ng th c t
y ban Basel v Giám sát Ngân hàng (2005) cho r ng: “Qu n lý N x u là quá trình xây d ng và th c thi các chi n l c, các chính sách qu n lý và kinh doanh tín d ng nh m đ t đ c m c tiêu an toàn, hi u qu và phát tri n b n v ng; trong đó t ng c ng các bi n pháp nh m phòng ng a và h n ch s phát sinh n x u, đi kèm
v i các bi n pháp x lý nh ng kho n n x u đã phát sinh, t đó nh m t ng doanh
thu, gi m chi phí và nâng cao ch t l ng, hi u qu ho t đ ng kinh doanh c trong ng n h n và dài h n c a NHTM”.
V i 17 nguyên t c v qu n lý n x u do y ban Basel ban hành mà th c ch t
là đ a ra các nguyên t c trong qu n tr r i ro tín d ng, đ m b o tính hi u qu và an toàn trong ho t đ ng c p tín d ng. Các nguyên t c này t p trung vào các n i dung
c b n sau đây:
- Xây d ng môi tr ng tín d ng thích h p (3 nguyên t c): trong n i dung này, y ban Basel yêu c u H i đ ng qu n tr ph i th c hi n phê duy t đ nh k chính sách r i ro tín d ng, xem xét r i ro tín d ng và xây d ng m t chi n l c xuyên su t trong ho t đ ng c a ngân hàng (t l n x u, m c đ ch p nh n r i ro…). Trên c
s này, Ban T ng giám đ c có trách nhi m th c thi các đ nh h ng này và phát tri n các chính sách, th t c nh m phát hi n, đo l ng, theo dõi và ki m soát n x u trong m i ho t đ ng, c p đ c a t ng kho n tín d ng và c danh m c đ u t . Các
c a mình, đ c bi t là các s n ph m m i ph i có s phê duy t c a H i đ ng qu n tr ho c y ban c a H i đ ng qu n tr .
- Th c hi n c p tín d ng lành m nh (4 nguyên t c): các ngân hàng c n xác đnh rõ ràng các tiêu chí c p tín d ng lành m nh (th tr ng m c tiêu, đ i t ng khách
hàng, đi u kho n và đi u ki n c p tín d ng…). Ngân hàng c n xây d ng các h n m c tín d ng cho t ng lo i khách hàng vay v n và nhóm khách hàng vay v n đ t o