Giải pháp hạn chế nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những thơng tin nội dung luận văn dựa nghiên cứu thực tế hoàn toàn với nguồn trích dẫn Tơi xin khẳng định trung thực cam kết Tác giả đề tài Lữ Khánh Tòng MỤC LỤC Trang TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đóng góp luận văn Kết cấu luận CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Nợ xấu vấn đề liên quan 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Phân loại nợ xấu 1.1.3 Một số tiêu phản ánh nợ xấu 1.1.4 Nguyên nhân tác động nợ xấu 1.1.4.1 Những nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 1.1.4.1 Tác động nợ xấu………… .15 1.2 Các giải pháp hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm hạn chế nợ xấu 1.2.2 Các giải pháp hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Tuân thủ thực quy định Luật TCTD quy chế cho vay NHNN…………………….………………………………………… … 18 1.2.2.2 Xây dựng hoàn thiện sách tín dụng quy trình cấp tín dụng……………………… ………………………………………………… 19 1.2.2.3 Nâng cao cơng tác phân tích, đánh giá khách hàng…….… ……… 19 1.2.2.4 Nâng cao công tác phân tích dự án vay vốn khách hàng…………………………………………………………………….………21 1.2.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng………………………………………………………………… …….….23 1.2.3.6 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng…………………………… 23 1.2.3.7 Cần có đội ngũ cán tín dụng chọn lọc…………… …………23 1.2.3.8 Xác định khoản vay có vấn đề đưa giải pháp xử lý phù hợp 24 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại 25 1.3.1 Nhân tố chủ quan 25 1.3.2 Nhân tố khách quan 27 1.4 Những nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu vận dụng thực tế 28 1.5 Những nghiên cứu liên quan đến đề tài 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH………………………………………… 35 2.1.Giới thiệu Ngân hàng TMCP An Bình………………………………… 35 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình……………35 2.3 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP An Bình 37 2.4 Thực trạng công tác hạn chế nợ xấu số nguyên nhân dẫn đến nợ xấu Ngân hàng TMCP An Bình 43 2.4.1 Thực trạng công tác hạn chế nợ xấu ABBANK 43 2.4.1.1 Chính sách tín dụng 43 2.4.1.2 Quy trình tín dụng 46 2.4.1.3 Cơ chế cảnh báo, nhận dạng rủi ro quy trình giám sát tín dụng .48 2.4.2 Một số nguyên nhân nợ xấu Ngân hàng TMCP An Bình …… 50 2.5 Đánh giá thực trạng cơng tác hạn chế nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình 54 2.5.1 Những kết đạt 54 2.5.2.Những hạn chế nguyên nhân hạn chế 55 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH………… ……………….…………… 59 3.1 Kế hoạch mục tiêu phát triển Ngân hàng TMCP An Bình 59 3.1.1 Kế hoạch kinh doanh năm 2014 59 3.1.2 Mục tiêu chiến lược ABBANK đến 2018 60 3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu công tác hạn chế nợ xấu Ngân hàng TMCP An Bình 61 3.2.1 Hiện đại hóa nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng 61 3.2.2 Xây dựng hệ thống nhận diện, cảnh báo sớm khoản nợ xấu thơng qua việc hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội nâng cao vai trò kiểm tra, giám sát tín dụng 62 3.2.3 Hoàn thiện sách tín dụng nâng cao tính tuân thủ quy trình tín dụng 64 3.2.4 Nâng cao chất lượng, rèn luyện đạo đức nhân làm cơng tác tín dụng 65 3.3 Xây dựng Trung tâm hỗ trợ tín dụng – Giải pháp hạn chế nợ xấu từ gợi ý nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu 67 3.4 Một số kiến nghị……………… …………………………………………… 68 3.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 68 3.4.1.1 Nâng cao vai trò quản lý, điều hành hoàn thiện hệ thống văn pháp luật ngân hàng 68 3.4.1.2 Tăng cường công tác tra, giám sát 69 3.4.1.3 Thiết lập kênh thông tin đáng tin cậy cho hệ thống ngân hàng 70 3.4.2 Kiến nghị Chính phủ quan quản lý Nhà nươc 71 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Tiếng Việt CBTD: Cán tín dụng CV QHKH: Chuyên viên quan hệ khách hàng CV QLTD: Chuyên viên quản lý tín dụng DPRR: Dư phịng rui ro ĐVKD: Đơn vị kinh doanh HĐQT: Hội đồng quản trị NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NQH: Nợ hạn PGD: Phòò̀ng giao dịch TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần TSBĐ: Tài sản bảo đảm Tiếng Anh ABBANK (An Binh Commercial Join Stock Bank): Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình AMC (Assets Management Company): Công ty quan ly nơ va khai thac tai san BCBS (Basel Committee on Banking Supervisor): Ủy ban Basel giám sát ngân hàng CIC (Credit Information Center): Trung tâm thơng tin tín dụng NPL (Non-performing Loan): Nợ xấu SMEs (Small anh Medium Enterprise): Doanh nghiệp vừa nhỏ IMF (International Monetary Fund): Quỹ tiền tệ quốc tế IAS (International Accounting Standards): Chuẩn mực kế toán quốc tế VAS (Vietnam Accounting Standards): Chuẩn mực kế toán Việt Nam VCCI (Vietnam Chamber of Commerce anh Industry): Phòò̀ng công nghiệp thương mại Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng Bảng 2.1 Cơ cấu dư nợ Bảng 2.2 Kết khảo sát DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 2.3 Biểu đồ 2.4 Biểu đồ 2.5 Biểu đồ 2.6 Biểu đồ 2.7 Biểu đồ 2.8 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong những thập kỷ gần xu hướng tự hố, tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng Và hoạt động kinh doanh trở lên phức tạp hơn, áp lực cạnh tranh ngân hàng trở lên gay gắt hơn, đồng thời mức độ rủi ro tăng lên Với vai trị trung gian tài quan trọng trình luân chuyển vốn kinh tế, tác động tiêu cực ngân hàng gây hậu khó lường Trong nợ xấu yếu tố cần đặc biệt quan tâm, nợ xấu ngân hàng xem nguyên nhân gây tắc nghẽn lưu thông lành mạnh kinh tế, gây an toàn cho hệ thống ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu cao không ảnh hưởng đến thân ngân hàng mà cịị̀n có nguy gây khủng hoảng cho hệ thống kinh tế Do vậy, công tác hạn chế xử lý nợ xấu chiếm vai trị vơ quan trọng, đảm bảo cho vận hành an toàn ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tới mức thấp tổn thất cho ngân hàng Với tốc độ tăng trưởng cao ABBANK thời gian qua bối cảnh kinh tế khơng ổn định, trì trệ ảnh hưởng nhiều đến hiệu hoạt động kinh doanh Trong đó, tình trạng nợ q hạn, nợ xấu trở thành vấn đề cộm Trước đề cập tính chất thiết yếu phịng ngừa hạn chế nợ xấu kinh doanh ngân hàng việc chọn đề tài “GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH” cho luận văn tốt nghiệp cao học cấp thiết đáp ứng yêu cầu đặt thực tiễn Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu hệ thống hóa sở lý luận nợ xấu, nợ xấu biện pháp hạn chế nợ xấu nợ xấu Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng nguyên nhân gây nợ xấu, thực trạng hạn chế nợ xấu nợ xấu ABBANK - Đề xuất giải pháp hạn chế nợ xấu, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng hiệu phát triển bền vững Đê thưc hiên m ục tiêu nghiên cưu đê tai , cân tâp trung giai quyêt cac câu hoi sau: - Cơ sơ khoa hoc cho vân đê hạn chế nợ xấu ABBANK la gi? - Thực trạng nợ xấu hoạt động hạn chế nợ xấu ABBANK nào? - Đê nâng cao hi ệu hoạt động hạn chế nợ xấu ABBANK cần phải làm gì? Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu Các số liệu thống kê phần lớn tác giả thu thập q trình cơng tác ABBANK Ngồi cac tai liêu, số liệu thứ cấp co liên quan đên đê tai cịn đư ợc thu thập thơng qua ấn phẩm, tài liệu, báo cáo cua Nganh ngân hang Bộ, Ngành khac co liên quan - Phương pháp phân tích xử lý thơng tin Số liệu sau thu thập thống kê, tổng hợp để phân tích, đánh giá, đồng thời sử dụng bảng, biểu đồ để minh hoạ cho nội dung phân tích Ngồi ra, phương pháp điều tra khảo sát điển hình thơng qua bảng câu hỏi sử dụng để hỗ trợ cho vấn đề nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: luận văn tập trung nghiên cứu lý thuyết hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại thực trạng hạn chế nợ xấu ABBANK Phạm vi nghiên cứu: tác giả tập trung nghiên cứu thực trạng hạn chế nợ xấu phạm vi ABBANK giai đoạn 2009-2013 Đóng góp luận văn - Lý luận: Hệ thống hóa lý thuyết nợ xấu hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại 84 B Diễn giải lưu đồ I QUY TRÌNH KIỂM SỐT TÍN DỤNG TẬP TRUNG Quy trình soạn thảo hợp đồng, hồn thiện hồ sơ TSBĐ 1.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ tín dụng phê duyệt - Sau hồ sơ tín dụng phê duyệt từ cấp thẩm quyền, CV HTTD chịu trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ tính đầy đủ hồ sơ theo quy định - Sau nhân đươc h sơ đầy đủ, hợp lệ với quy định hành ABBANK phê duyệt cấp tín dụng, CV HTTD nhâp thơng tin thông LCCT cho nhu cầu tương ứng đê chuyên lên TT HTTD - Trương hơp hồ sơ yêu cầu chưa đầy đủ, chưa phù hợp, CV HTTD chuyển lại hồ sơ cho KH/CV QHKH (nếu cần) để điều chỉnh, bổ sung 1.2 Tổng hợp, chuyển hồ sơ TT HTTD - CN gửi hồ sơ TT HTTD qua hệ thống luân chuyển chứng từ nội (hoặc fax/email có testkey) Bộ hồ sơ gồm có: - Đề nghị soạn thảo/điều chỉnh hợp đồng va văn b ản liên quan (mẫu KSTD/01) - Phê duyệt cấp tín dụng cấp có thẩm quyền - Trương hơp phê duyêt co dân chiêu đên đê xuât cua Ban tin dung Chi nhanh , Báo cáo thẩm định CN/PGD thi CN bô sung thêm cac hô sơ - Báo cáo thẩm định tài sản đảm bảo chứng từ liên quan đến quyền sở hữu/quyền sử dụng TSBĐ - Hồ sơ pháp lý bên cấp tín dụng chủ tài sản (đối với trường hợp tài sản chấp bên thứ 3) - Hơp đông tin dung , hơp đông bao đam , đơn đăng ky giao dich bao đam cua TSBĐ đa thê châp /câm cô tai ABBANK (ap dung cho trương hơp chinh hơp đông) - Các chứng từ liên quan khác theo phê duyệt 85 1.3 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ soạn thảo TT HTTD - CV KSTD tiếp nhận Đề nghị soạn thảo/điêu chinh hợp đồng va văn b ản liên quan kèm hồ sơ từ CN -CV KSTD kiểm tra việc tuân thủ quy định câp tin dung hiên hanh tai ABBANK chứng từ CN cung cấp - Trường hợp hồ sơ cung cấp chưa đầy đủ/phù hợp: CV KSTD thông báo va yêu cầu CN/PGD bổ sung theo quy định - Trường hợp hồ sơ cung cấp đầy đủ/phù hợp: CV KSTD tiến hành soạn thảo hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay, đơn đăng ký giao dịch bảo đảm, Công văn ngăn chặn (nếu cần) theo quy định ABBANK thời kỳ - Việc thực soạn thảo hợp đồng, chứng từ có liên quan đến khoản cấp tín dụng thực theo nguyên tắc: • Theo mẫu biểu quy định ABBANK • Điền đầy đủ thông tin cần thiết • Liệt kê điều kiện theo nội dung phê duyệt vào hợp đồng cấp tín dụng Hợp đồng bao đam, chứng từ khác có liên quan nhằm đảm bảo điều kiện ràng buộc KH phải thực phải có đầy đủ chữ ký chủ thể liên quan - CV KSTD trình GĐ TT HTTD/người UQ để kiểm soát hợp đồng, văn bản, chứng từ có liên quan sau soạn thảo 1.4 Kiểm soát phê duyệt - GĐ TT HTTD/người ủy quyền kiểm tra tồn hồ sơ, Testkey (nếu có) - Nếu phát nội dung hồ sơ thiếu sai lệch, GĐ TT HTTD/người ủy quyền trả lại CV điều chỉnh cho phù hợp - Nếu nội dung yêu cầu CN đúng, phù hợp, GĐ TT HTTD/người ủy quyền phê duyệt 1.5 Thực ký kết, hồn thiện hồ sơ tín dụng va TSBĐ - Sau nhận hồ sơ TT HTTD soạn thảo chuyển qua hệ thống luân chuyển chứng từ, CV HTTD in hồ sơ, kiêm tra trình Giám đ ốc CN/người ủy quyền ký kết hợp đồng, văn liên quan theo ủy quyền Tổng Giám đốc thời kỳ 86 - Trương hơp CV HTTD phat hiên hô sơ co sai sot thi chuyên vê TT HTTD chinh sưa cho phu hơp - CN cung KH thưc hiên ky kêt cac hơp đông , cac văn ban co liên quan tai Ngân hang (đôi vơi TSBĐ k hông phai công chưng thê châp ) hoăc tai Phịng cơng chưng (đơi vơi TSBĐ phai công chưng thê châp ), thưc hiên thu tuc công chưng hơp đông thê châp , đăng ky giao dich bao đam va /hoăc thưc hiên cac thu tuc phong toa, ngăn chăn (nêu co) theo quy đinh ABBANK ban hành t ừng thời kỳ - Cán quản lý dấu CN kiểm tra hợp đồng theo mã hồ sơ hệ thống luân chuyển chứng từ nội bộ, khớp đầy đủ chữ ký mẫu chữ ký thẩm quyền ký theo quy định đóng dấu, khơng trả lại CV HTTD; - Trương hơp CN cung KH thưc hiên ky kêt cac hơp đơng tai Phịng cơng chưng va/hoăc đăng ky giao dich bao đam tai quan đăng ky ma Công ch ứng viên va/hoăc quan đăng ky giao dich bao đam không đồng ý nội dung ABBANK soạn thảo va yêu c ầu sửa đổi: CN chuyên yêu câu bô sung /sưa đôi hơp đông vê TT HTTD qua thông LCCT kem theo công văn cua Phịng cơng chưng /cơ quan đăng ky giao dich bao đam (nêu co) Nhâp/xuât, thay đổi gia tri tai san bao đam 2.1 Nhâp kho quy va nhâp ngoai bang TSBĐ - Sau lập biên giao nhận giấy tờ sở hữu/sử dụng TSBĐ với chủ tài sản hoàn thành thủ tục chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm, CV HTTD thực nhập kho tài sản đảm bảo CN theo mẫu KSTD/04 - CV HTTD gửi scan màu Biên giao nhận kiêm Phiếu nhập kho giấy tờ TSBĐ có xác nhận CV HTTD/CV QHKH, Cán quỹ, TP tín dụng/Trưởng PGD/Giám Đốc CN TT HTTD qua thông luân chuyên chưng tư (hoăc fax/email co testkey) kèm theo - CV KSTD thưc hiên đối chiếu văn TT HTTD soạn thảo trước với Hợp đồng/văn liên quan CN gửi có đầy đủ chữ ký xác nhận khách hàng, đại diện CN - Trường hợp hồ sơ đầy đủ hợp lệ, CV KSTD thưc hiên h ạch toán nhập ngoai bang TSBĐ thông T24, scan phiêu hạch toán nhập ngoai bang co đu chư ky cua CV KSTD va GĐ TT HTTD /người ủy quyền, chuyên vê CN thông qua hệ thống LCCT fax/email có testkey 87 2.2 Thay đơi gia tri TSBĐ - Trung tâm hạch toán tăng/giảm giá trị TSBĐ theo Đề nghị CN quy định ABBANK thời kỳ Hướng dẫn hạch toán TSBĐ 2.3 Giải chấp tài sản khơng cịn đảm bảo nghĩa vụ - CV HTTD thưc hiên kiêm tra dư n ợ, số dư bảo lãnh, L/C tất nghĩa vụ khác (nêu co) cua KH t ại ABBANK, đảm bảo tài sản xem xét giải chấp không đam bao cho bât ky nghia vu nao cua KH tai ABBANK - CV HTTD gưi B ản scan màu Biên giao nhận kiêm Phiếu xuất kho giấy tờ TSBĐ có chữ ký xác nhận CV HTTD, TP/PP tín dụng/Trưởng PGD Giám Đốc CN vê TT HTTD thông qua thông LCCT (hoăc fax /email co testkey) - CV KSTD thưc hiên h ạch toán xuất ngoại bảng tài sản đảm bảo T24 trình GĐ TT HTTD/người ủy phê duyệt - GĐ TT HTTD/người ủy quyền kiểm tra phê duyệt: tương tự mục B.I.1.4 - CV KSTD scan phiêu h ạch toán xuất ngoại bảng tài sản co đu chư ky cua CV KSTD va GĐ TT HTTD /người ủy quyền chuyên vê CN thông qua thơng LCCT - CV HTTD in phiêu hạch tốn xuât ngoai bang co đu chư ky cua CV KSTD va GĐ TT HTTD /người ủy quyền tư thông LCCT , chuyên can bô kho quy kem Biên b ản giao nhận kiêm Phiếu xuất kho giấy tờ TSBĐ (mẫu KSTD/05) đê thưc hiên xu ất giấy tờ quyền sử dụng/sở hữu TSBĐ Kho quỹ - CV HTTD lâp ký thông bao giải chấp TSBĐ, đơn xoa đăng ky giao dich bao đam, thông bao giai toa , thông bao xoa ngăn chăn g ửi Cơ quan Nhà nước có liên quan (nếu có) - CV HTTD thưc hiên hồn trả giấy tờ văn giải chấp liên quan đến TSBĐ cho chủ tài sản theo quy đinh hiên hanh cua ABBANK - CV HTTD lưu trữ hồ sơ theo quy định 2.4 Giải chấp thay tài sản khác - Quy trình CN đê nghi TT HTTD thực việc soạn thảo bước thực tương tự hồ sơ phát sinh mới/sửa đổi, bổ sung nội dung hợp đồng 88 - Cac thu tuc soan thao, ky kêt hơp đông, nhâp kho/ nhâp ngoai bang TSBĐ mơi : tương tư muc B.I.1.3 - CV HTTD kiểm tra việc hoàn tất thủ tục liên quan đến TSBĐ theo điều kiện phê duyệt liên quan va theo quy định ABBANK, quy định pháp luật - Cac thu tuc xuât ngoai bang/xuât kho TSBĐ cu: tương tư muc B.I.2.3 - Sau TT HTTD nhâp /xuât ngoại bảng tài sản đảm bảo T24, CV HTTD thưc hiên cac th ủ tục hồn trả giấy tờ liên quan đến TSBĐ cần giải chấp tương tư muc B.I.2.3 - Điều chỉnh khac T 24: vào phê duyệt thủ tục hoán đổi TSBĐ hoàn tất, CV HTTD tiến hành đề nghị TT HTTD điều chỉnh hạn mức giao dịch co liên quan (LD/MD/…….) - CV HTTD lưu trữ hồ sơ theo quy định Quy trình khai báo hạn mức hệ thống T24 3.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ tin dung đa đươc phê duyệt, ky kêt - Tương tự mục B.I.1.1 3.2 Tổng hợp, chuyển hồ sơ TT HTTD CN/PGD gửi hồ sơ TT HTTD qua hệ thống luân chuyển chứng từ nội (hoặc fax/email có testkey) Bộ hồ sơ gồm có: - Bản scan màu Đề nghị mơ/sưa đôi h ạn mức T24 có chữ ký xác nhận CV HTTD, Trưởng phịng tín dụng/Trưởng PGD Giám đốc CN - Bản scan màu Hợp đồng cấp tín dụng/bảo lãnh/L/C Hợp đồng sửa đổi, phụ lục Hợp đồng ký kết đầy đủ, hợp lệ (nếu có) - Cac loai cam kêt cua khach hang va cac hô sơ , chưng tư khac co liên quan theo phê duyêt cua câp co thâm quyên 3.3 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ mơ/sưa đơi hạn mức hạch tốn T24 - CV KSTD TT HTTD tiếp nhận Hồ sơ mơ /sưa đôi h ạn mức từ CN chịu trách nhiệm kiểm tra việc tuân thủ quy định câp tin dung hiên hanh tai ABBANK Các nội dung kiểm tra gồm: Đề nghị mơ/sưa đôi hạn mức có đầy đủ testkey (nếu chuyển đường fax/email), đầy đủ chữ ký cấp thẩm quyền; Các Hợp đồng/văn TT HTTD soạn thảo trước phải phù hợp với Hợp đồng có đầy đủ chữ ký xác nhận khách hàng, ngân hàng CN 89 gửi; Hồ sơ đầy đủ, hợp lệ theo phê duyệt tuân thủ cac Quy đ ịnh câp tin dung hành ABBANK - Nếu hồ sơ không đầy đủ, hợp lệ, CV KSTD yêu cầu CN sửa đổi và/hoặc bổ sung - Khi hồ sơ mơ /sưa đôi h ạn mức đầy đủ, hợp lệ testkey (nếu có), CV KSTD tiến hành hạch tốn mơ /sưa đơi h ạn mức thơng T 24 va chuyển cấp có thẩm quyền phê duyệt 3.4 Kiểm soát va phê duyệt: - Tương tự mục B.I.1.4 3.5 Thơng báo giao dịch hồn tất va lưu chứng từ - Khi giao dịch phê duyệt, CV KSTD thơng báo giao dịch hồn tất CN thơng qua thông luân chuyên chưng tư - Cuối ngày làm việc, CV KSTD in liệt kê giao dịch hệ thống T24, tiến hành rà soát hồ sơ chuyển KSV kiểm soát trước lưu chứng từ theo quy định II QUY TRÌNH BẢO LÃNH TẬP TRUNG Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ trình phê duyệt - Tương tự mục B.I.1.1 Tổổ̉ng hợp, chuyển hồ sơ TT HTTD CV HTTD gửi hồ sơ TT HTTD qua hệ thống LCCT nội (hoặc mail/fax có testkey) Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ hạch toán TT HTTD 3.1 Phát hành/tu chỉnh/chấm dứt bảo lãnh Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ phát hành/tu chỉnh/chấm dứt bảo lãnh: CVBL TT HTTD tiếp nhận Hồ sơ yêu cầu phát hành/ tu chỉnh /chấm dứt bảo lãnh từ CN chịu trách nhiệm kiểm tra việc tuân thủ quy định phát hành bảo lãnh nước Các nội dung kiểm tra gồm: “Đề nghị phát hành/tu chỉnh/chấm dứt BL” có đầy đủ mã hạn mức, testkey (nếu co), hồ sơ đầy đủ, hợp lệ theo phê duyệt cua câp co thâm quyên tuân thủ Quy định thực nghiệp vụ bảo lãnh hành ABBANK Nếu hồ sơ không đầy đủ, hợp lệ, CVBL yêu cầu CN sửa đổi, bổ sung Mọi sửa đổi, bổ sung hồ sơ phát hành/ tu chỉnh /chấm dứt bảo lãnh từ 90 khách hàng phải khách hàng thực (CVBL không phép tự ý điều chỉnh, bổ sung hồ sơ CN) Nếu hồ sơ đ ủ, hợp lệ, CVBL soạn thư bảo lãnh, hạch toán T24 chuyển cấp có thẩm quyền phê duyệt 3.2 Kiểm sốt phê duyệt - Tương tự B.I.1.4 Hoàn thiện hồ sơ CN In ký CTBL Thực nghĩa vụ bảo lãnh (nếu có) 5.1 Tiêp nhân, kiểm tra hồ sơ yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh tai CN: - CV HTTD/CV QHKH tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh từ Bên nhận bảo lãnh: Văn yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh, CTBL gốc văn kèm theo (nếu có) Bên nhận bảo lãnh xuất trình: nội dung cần kiểm tra theo Quy định thực nghiệp vụ bảo lãnh ABBANK ban hành thời kỳ Hướng dẫn cấp bảo lãnh nước KHDN Khối KHDN ban hành KHCN Khối KHCN ban hành - Trường hợp hồ sơ yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh phù hợp: CV QHKH gửi "Thông báo (V/v thực nghĩa vụ bảo lãnh)" cho KH Bên bảo đảm (nếu có) Thời gian gửi mẫu Thông báo thực theo Hướng dẫn KHDN, KHCN thời kỳ - Trường hợp hồ sơ yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh không phù hợp theo quy định, CV HTTD/CV QHKH trả hồ sơ cho bên nhận bảo lãnh 5.2 Chuyển hồ sơ TT HTTD: - CV HTTD gửi TT HTTD chứng từ bao gồm:  Văn yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh;  Đề nghị toán theo mẫu BG/03 có đầy đủ chữ ký cấp có thẩm quyền;  Đê nghi hoan tra tiên ky quy theo mâu BG /02 (ap dung cho cac trương hơp co ky quy) có đầy đủ chữ ký cấp có thẩm quyền;  Các hồ sơ có liên quan đến yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh 91 - Trường hợp tài khoản bên đề nghị bảo lãnh không đủ tiền để thực nghĩa vụ, CN thực thủ tục cho vay bắt buộc theo quy định 5.3 Tiêp nhân, kiêm tra hô sơ va phê duyêt tai TT HTTD: - Tiếp nhận hồ sơ TT HTTD: CVBL tiếp nhận hồ sơ yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh, yêu cầu giải tỏa ký quỹ  Nếu hồ sơ đầy đủ phù hợp theo quy định, thực toán , xuât ngoai bang bao lanh, giải tỏa ký quỹ (nêu co) theo quy định hành  Nếu hồ sơ không đầy đủ, phù hợp, chuyển lại cho CN để chỉnh sửa, bổ sung - Phê duyệt hồ sơ TT HTTD: CVBL trình cấp phê duyệt tương ứng mục B.I.1.4 quy trình 5.4 Gưi Thông bao cho khach hang va hoan tât giao dich: Sau nhận thông báo từ TT HTTD từ hệ thống LCCT việc hồn tất việc tốn: - CV HTTD gửi cho khách hàng Thông báo v/v thực nghĩa vụ bảo lãnh (mẫu Thông báo thực theo Hướng dẫn KHDN, KHCN thời kỳ); - CV HTTD gưi thông bao đa toán cho bên thu hương chuyên vê TT HTTD thông qua hệ thống luân chuyển chứng từ nội (hoặc email, fax co testkey) để TT HTTD lưu hồ sơ, hoan tât giao dich Chấm dứt bảo lãnh - Khi bảo lãnh ABBANK chấm dứt (do chấm dứt nghĩa vụ bảo lãnh theo yêu cầu chấm dứt bảo lãnh trước hạn), CV HTTD gửi TT HTTD “Yêu cầu chấm dứt nghĩa vụ bảo lãnh” (mẫu ) kèm theo đầy đủ hồ sơ liên quan đến việc chấm dứt bảo lãnh theo yêu cầu Quy định thực nghiệp vụ bảo lãnh ABBANK - Trường hợp chấm dứt bảo lãnh bảo lãnh đến ngày hết hạn: CVBL kiểm tra rà soát kê bảo lãnh hết hạn T24 so với CTBL phát hành đảm bảo hệ thống chấm dứt tự động quy định - CVBL tiếp nhận kiểm tra hồ sơ yêu cầu chấm dứt bảo lãnh 92  Nếu hồ sơ yêu cầu chấm dứt bảo lãnh hợp lệ: CVBL trình cấp phê duyệt tương ứng mục B.I.1.4 quy trình này; giải tỏa bảo lãnh, hoàn trả ký quỹ xuất ngoại bảng bảo lãnh theo quy định hành ABBANK  Nếu hồ sơ không hợp lệ: chuyển trả CV HTTD Trương hơp thưc hiên nghiệp vụ bảo lãnh tai CN: - CN đươc quyên phat hanh /tu chinh/châm dưt bao lanh trươc han /phat hanh lai CTBL tai CN đôi vơi cac trương hơp đươc quy đinh tai Thông báo vê viêc phân quyên thưc hiên giao dich bao lanh tai cac Chi nhanh đươc Tông Giam đơc phê dut tưng thơi ky III QUY TRÌNH GIẢI NGÂN TẬP TRUNG Quy trình giải ngân 1.1 Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ trình phê duyệt - Tương tự mục 1.1, khoản I 1.2 Tổng hợp, chuyển hồ sơ TT HTTD Sau hồ sơ yêu cầu giải ngân (HSGN) phê duyệt, CN gửi hồ sơ TT HTTD qua hệ thống luân chuyển chứng từ nội (hoặc fax/email có testkey) 1.3 Tiếp nhận hồ sơ giải ngân, kiểm tra hồ sơ giải ngân, điều kiện trước giải ngân TT HTTD CV HTGN tiếp nhận Hồ sơ yêu cầu giải ngân chứng từ liên quan từ CN CV HTGN kiểm tra hồ sơ tuân thủ quy định cấp tín dụng hành ABBANK, NHNN Nếu hồ sơ đ ủ, hợp lệ, CV HTGN hạch tốn giải ngân T24và chuyển cấp có thẩm quyền phê duyệt Nếu hồ sơ không đầy đủ, hợp lệ, CV HTGN gửi lại CV HTTD để điều chỉnh/bổ sung cho phù hợp 1.4 Kiểm soát phê duyệt giải ngân GĐ TT HTTD/Người ủy quyền kiểm tra toàn hồ sơ giải ngân, Testkey (nếu có), mã hạn mức cac but toan liên quan đến giải ngân Nếu Hồ sơ giải ngân hợp lệ, GĐ TT HTTD/Người ủy quyền phê duyệt (theo hạn mức phân quyền phê duyệt nội TT HTTD quy định), phê duyệt hạch toán giải ngân vào tài khoản khách hàng theo yêu cầu rút vốn 93 Nếu phát nội dung hồ sơ giải ngân thiếu sai lệch, GĐ TT HTTD/Người ủy quyền phê duyệt chuyển lại CV HTGN thông báo lại CN điều chỉnh/bổ sung cho phù hợp 1.5 Thông báo sau giải ngân CV HTGN thông báo qua hệ thống LCCT cho CV HTTD CN; lưu hồ sơ theo quy định CV HTTD thông báo QHKH chuyển hồ sơ liên quan cho Kế toán giao dịch theo quy định hành ABBANK - CV HTTD lưu hồ sơ theo quy định Trương hơp thưc hiên giải ngân CN - CN đươc quyên gi ải ngân tai CN đôi vơi cac trương hơp đươc quy đinh tai Thông báo vê viêc phân quyên thưc hiên giải ngân tai cac Chi nhanh đươc Tông Giam đôc phê duyêt tưng thơi ky ... luận nợ xấu, nợ xấu biện pháp hạn chế nợ xấu nợ xấu Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng nguyên nhân gây nợ xấu, thực trạng hạn chế nợ xấu nợ xấu ABBANK 2 - Đề xuất giải pháp hạn chế nợ xấu, ... đến nợ xấu 1.1.4.1 Tác động nợ xấu? ??……… .15 1.2 Các giải pháp hạn chế nợ xấu ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm hạn chế nợ xấu 1.2.2 Các giải pháp hạn chế nợ xấu ngân. .. Cơ sở lý luận hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế nợ xấu Ngân hàng TMCP An Bình Chương 3: Giải pháp hạn chế nợ xấu Ngân hàng TMCP An Bình CHƯƠNG CƠ