Báo cáo thực tập tốt nghiệp MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CHỢ LỚN

Cùng với sự tăng trưởng và phát triển không ngừng của nền kinh tế, nhu cầu vốn đã và đang là một nhu cầu vô cùng cấp thiết cho việc xây dựng cơ sở hạ tầng, trang thiết bị cũng như chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Có vốn chúng ta mới có thể thực hiện được công nghiệp hoá hiện đại hoá, mà đặc biệt là nguồn vốn trung dài hạn. Nắm bắt được nhu cầu này của doanh nghiệp, trong những năm qua Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Chợ Lớn đã chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn truyền thống. Hoạt động tín dụng trung dài hạn của Chi nhánh đã đạt được kết quả đáng kể tuy nhiên vẫn còn không ít những khó khăn và hạn chế cần được khắc phục. Vì lý do đó, sau một thời gian thực tập và tìm hiểu thực tế tại Eximbank Chợ Lớn, tôi chọn đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Chợ Lớn ” cho báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình.



Báo cáo thực tập tốt nghiệp:

Đề tài : MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI

NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM

CHI NHÁNH CHỢ LỚN

Sinh viên : Nguyễn Thị Hồng Nhung MSSV : 130700781

Lớp : 07TN1 Niên khóa : 2007 – 2011 GVHD : PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn

TP.HCM, tháng 05 năm 2011

Lời cảm ơn

Giai đoạn thực tập, hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp là giai đoạn rất quantrọng, là bước ngoặt đánh dấu sự trưởng thành của mỗi sinh viên cả về nhận thứclẫn chuyên môn để chuẩn bị cho sự nghiệp tương lai Qua đợt thực tập tại Ngânhàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Chợ Lớn em đã tích lũyđược nhiều kiến thức cũng như học hỏi được nhiều kinh nghiệm thực tế hữu íchcho công việc của em sau này

Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Trường Đại Học Hùng VươngTP.HCM, các giảng viên khoa Tài Chính – Ngân Hàng đã truyền đạt cho emnguồn kiến thức quý báu trong suốt khóa học Đặc biệt, em xin chân thành cảm

ơn thầy Nguyễn Đăng Dờn đã tận tình hướng dẫn cho em trong suốt thời gianthực tập

Đồng thời, em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân Hàng TMCP XuấtNhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Chợ Lớn cùng anh chị trong các phòng ban đãtạo điều kiện cho em tiếp xúc thực tế và hoàn thành chuyên đề này

Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP



TP.HCM, ngày … tháng … năm 2011

Chi Nhánh Eximbank Chợ Lớn

(Ký tên và đóng dấu)

NHTM Ngân Hàng Thương Mại

NHTMCP Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần

NT Ngoại tệ

TCKT Tổ chức kinh tế

DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU

Trang

Bảng 01: Cơ cấu nguồn vốn huy động của EIB Chợ Lớn 7,32 Bảng 02: Tình hình hoạt động tín dụng giai đoạn 2008 – 2010 9,33

Bảng 03: Hoạt động thanh toán quốc tế giai đoạn 2008 – 2010 11

Bảng 04: Hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng giai đoạn 2008 – 2010 12

Bảng 05: ROA và ROE của EIB Chợ Lớn giai đoạn 2008 – 2010 14,35 Bảng 06: Doanh số cho vay trung và dài hạn giai đoạn 2008 – 2010 38

Bảng 07: Doanh số cho vay trung và dài hạn theo loại tiền giai đoạn 2008 – 2010 40

Bảng 08: Doanh số cho vay trung và dài hạn theo đối tượng giai đoạn 2008 – 2010 .41 Bảng 09: Doanh số thu nợ trung và dài hạn theo đối tượng khách hàng 44

Bảng 10: Doanh số thu nợ trung và dài hạn theo loại tiền giai đoạn 2008 – 2010 46

Bảng 11: Dư nợ tín dụng trung và dài hạn giai đoạn 2008 – 2010 48

Bảng 12: Dư nợ tín dụng trung và dài hạn theo loại tiền giai đoạn 2008 – 2010 50

Bảng 13: Dư nợ tín dụng trung và dài hạn theo đối tượng giai đoạn 2008 – 2010 52

Bảng 14: Nợ quá hạn của EIB Chợ Lớn giai đoạn 2008 – 2010 54

Bảng 15: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ giai đoạn 2008 – 2010 55

Bảng 16: Vòng quay vốn tín dụng trung và dài hạn giai đoạn 2008 – 2010 56

Bảng 17: Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay trung và dài hạn 2008 – 2010 57

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Tran g

Sơ đồ 01 : Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 3,29

Biểu đồ 02: Tình hình hoạt động tín dụng giai đoạn 2008 – 2010 10

Biểu đồ 03: Hoạt động kinh doanh vàng và ngoại hối giai đoạn 2008 – 2010 14

Biểu đồ 04: ROA và ROE của EIB Chợ Lớn giai đoạn2008-2010 15

Sơ đồ 05 : Quy trình nghiệp vụ tín dụng tại Eximbank Chợ Lớn 16,36 Biểu đồ 06: Doanh số cho vay trung và dài hạn giai đoạn 2008-2010 39

Biểu đồ 07: Doanh số cho vay trung và dài hạn theo đối tượng 43

Biểu đồ 08: Doanh số thu nợ trung và dài hạn theo đối tượng khách hàng 45

Biểu đồ 09: Doanh số thu nợ trung và dài hạn theo loại tiền 47

Biểu đồ 10: Dư nợ tín dụng của EIB Chợ Lớn giai đoạn 2008 – 2010 49

Biểu đồ 11: Dư nợ tín dụng trung và dài hạn theo loại tiền giai đoạn 2008 – 2010 51

Biểu đồ 12: Dư nợ tín dụng trung, dài hạn theo đối tượng giai đoạn 2008 – 2010 53

MỤC LỤC PHẦN I GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP

1.1 Giới thiệu tổng quan về NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam và Chi nhánh

Eximbank Chợ Lớn 1

1.1.1 Giới thiệu tổng quan về NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt 1

1.1.2 Giới thiệu khái quát về chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 2

1.1.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển 2

1.1.2.2 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 3

1.1.2.3 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 4

1.1.2.4 Các sản phẩm dịch vụ thực hiện ở Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 6

1.1.2.5 Tình hình hoạt động kinh doanh của Eximbank Chợ Lớn 7

a Tình hình huy động vốn 7

b Tình hình hoạt động tín dụng 9

c Hoạt động thanh toán quốc tế 11

d Hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng .12

1.1.2.6 Phân tích hiệu quả kinh doanh của Eximbank Chợ Lớn 14

a Tỷ suất lợi nhuận/ Tài sản có (ROA) 14

b Tỷ suất lợi nhuận/ Vốn chủ sở hữu (ROE) 15

1.2 Quy trình nghiệp vụ tín dụng của Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 16

PHẦN II NỘI DUNG BÁO CÁO THỰC TẬP LỜI MỞ ĐẦU 19

Chương 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG, TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 21

1.1 Nguyên lý chung về tín dụng ngân hàng 21

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 21

1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng 21

1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 21

1.1.3.1 Căn cứ vào mục đích vay 21

1.1.3.2 Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng 21

1.1.3.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của NHTM đối với khách hàng 21

1.1.3.4 Căn cứ vào hình thái của cho vay 22

1.1.3.5 Căn cứ vào phương thức cho vay 22

1.1.3.6 Căn cứ vào hình thái cho vay 22

1.2 Các vấn đề cơ bản về tín dụng trung và dài hạn 22

1.2.1 Khái niệm tín dụng trung và dài hạn 22

1.2.2 Đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn 22

1.2.3 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn 23

1.2.3.1 Đối với khách hàng 23

1.2.3.2 Đối với ngân hàng 23

1.2.3.3 Đối với nền kinh tế 24

1.2.4 Nguồn vốn cho vay trung và dài hạn 24

1.2.5 Các nguyên tắc cho vay trung và dài hạn 24

1.2.6 Điều kiện và đối tượng cho vay trung và dài hạn 25

1.2.6.1 Điều kiện cho vay trung và dài hạn 25

1.2.6.2 Đối tượng cho vay trung và dài hạn 25

1.2.7 Các hình thức tín dụng trung và dài hạn 25

1.2.7.1 Căn cứ vào đồng tiền cho vay 25

1.2.7.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn trung dài hạn 25

1.2.7.3 Căn cứ vào tính chất có đảm bảo 26

1.2.8 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn 26

1.2.8.1 Chỉ tiêu định tính 26

1.2.8.2 Chỉ tiêu định lượng 26

Chương 2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI

NHÁNH EXIMBANK CHỢ LỚN 28

2.1 Giới thiệu tổng quan về Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 28

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 28

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 29

2.1.3 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 30

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Eximbank Chợ Lớn 32

2.1.4.1 Tình hình huy động vốn 32

2.1.4.2 Tình hình hoạt động tín dụng 33

2.1.4.3 Phân tích hiệu quả kinh doanh của Eximbank Chợ Lớn 35

a Tỷ suất lợi nhuận/ Tài sản có (ROA) 35

b Tỷ suất lợi nhuận/ Vốn chủ sở hữu (ROE) 35

2.2 Thực trạng tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 36

2.2.1 Quy trình tín dụng của Eximbank Chợ Lớn 36

2.2.2 Thực trạng tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 37

2.2.2.1 Tình hình tạo lập nguồn vốn để cho vay trung – dài hạn 37

2.2.2.1 Doanh số cho vay trung và dài hạn 38

a Doanh số cho vay trung và dài hạn trên tổng doanh số cho vay 38

b Doanh số cho vay trung và dài hạn theo loại tiền 40

c Doanh số cho vay trung và dài hạn theo đối tượng 42

2.2.2.2 Doanh số thu nợ trung và dài hạn .44

a Doanh số thu nợ trung và dài hạn theo đối tượng khách hàng 44

b Doanh số thu nợ trung và dài hạn theo loại tiền 46

2.2.2.3 Dư nợ tín dụng trung và dài hạn 48

a Dư nợ tín dụng trung và dài hạn trên tổng dư nợ 48

b Dư nợ tín dụng trung và dài hạn theo loại tiền 50

c Dư nợ tín dụng trung và dài hạn theo đối tượng 52

2.2.2.4 Nợ quá hạn 54

2.2.2.5 Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn 55

a Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ 55

b Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng trung và dài hạn 56

c Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay trung và dài hạn 57

Chương 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH EXIMBANK CHỢ LỚN 58

3.1 Đánh giá hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Eximbank Chợ Lớn 58

3.1.1 Những kết quả đạt được 58

3.1.2 Những tồn tại 60

3.2 Mục tiêu, phương hướng hoạt động của Eximbank và Eximbank Chợ Lớn trong thời gian tới 61

3.2.1 Mục tiêu, phương hướng hoạt động của Eximbank 61

3.2.2 Định hướng phát triển của Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 62

3.3 Giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 63

3.4 Kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 65

3.4.1 Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước 65

3.4.2 Kiến nghị đối với NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 66

3.4.3 Kiến nghị đối với Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn 67

KẾT LUẬN 68

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 69

PHẦN I GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP

1.1 Giới thiệu tổng quan về NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam và Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn.

1.1.1 Giới thiệu tổng quan về NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt

Tên gọi: Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam

Tên gọi tắt: Eximbank Trụ sở chính: số 7 Lê Thị Hồng Gấm, Quận 1, TP.HCM

Eximbank được thành lập vào ngày 24/05/1989 theo quyết định số 140/CT củaChủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi đầu tiên là Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu

Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), là một trong những Ngân hàng TMCP đầu

tiên của Việt Nam

Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992,Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép Ngânhàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng VNtương đương 12,5 triệu USD với tên mới là Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần XuấtNhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), gọi tắt

là Vietnam Eximbank Đến nay vốn điều lệ của Eximbank đạt 10.560 tỷ đồng Vốn chủ

sở hữu đạt 13.627 tỷ đồng Eximbank hiện là một trong những Ngân hàng có vốn chủ

sở hữu lớn nhất trong khối Ngân hàng TMCP tại Việt Nam Ngân hàng TMCP XuấtNhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước với Trụ Sở Chính đặt tại

TP Hồ Chí Minh và 180 Chi nhánh, phòng giao dịch được đặt tại Hà Nội, Đà Nẵng,Nha Trang, Cần Thơ, Quảng Ngãi, Vinh, Hải Phòng, Quảng Ninh, Đồng Nai, BìnhDương, Tiền Giang, An Giang, Bà Rịa- Vũng Tàu, Đắc Lắc, Lâm Đồng và TP.HCM

Đã thiết lập quan hệ đại lý với hơn 750 Ngân hàng ở tại 72 quốc gia trên thế giới

1.1.2 Giới thiệu khái quát về Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn

Tên gọi: Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Chợ Lớn

Tên gọi tắt là: Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn.

Địa chỉ: 55 Nguyễn Chí Thanh, Phường 9, Quận 5, TP.HCM

1.1.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển

a Giai đoạn hình thành phòng giao dịch

Căn cứ vào quyết số 227/QĐ-NH5 ngày 01/12/1993 do thống đốc NHNN banhành “Quy định về việc mở và chấm dứt hoạt động phòng giao dịch thuộc ngân hàngthương mại cổ phần”

Căn cứ vào tờ trình số 348/EIB ngày 27/11/1996 của chủ tịch HĐQT ngân hàngTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam xin lập phòng giao dịch Chợ Lớn ngân hàng TMCPXuất Nhập Khẩu Việt Nam

Giám đốc NHNN TP.HCM chấp thuận cho phép ngân hàng TMCP Xuất NhậpKhẩu Việt Nam, trụ sở chính tại số 07 Lê Thị Hồng Gấm Quận 1 TPHCM, giấy phéphoạt động số 11/NH-CP ngày 06/04/1992 do thống đốc NHNN cấp, được phép mởphòng giao dịch, bắt đầu có hiệu lực từ ngày 07/12/1996 do ông Nguyễn Văn Trữ ký

b Giai đoạn nâng cấp thành Chi nhánh

Căn cứ vào công văn số 695/NHNN-CNH ngày 28/06/2002 của thống đốcNHNN Việt Nam Căn cứ vào công văn số 796/2002/NHTP ngày 04/07/2002 của giámđốc Chi nhánh NHNN TP.HCM về việc mở Chi nhánh cấp I Chợ Lớn của Eximbank

Quyết định thành lập Chi nhánh Chợ Lớn của Eximbank ngày 22/07/2002.Căn cứ vào nghị quyết hội đồng quản trị NHTM Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu ViệtNam ngày 11/07/2002

Nay thành lập Chi nhánh ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam tại Chinhánh Chợ Lớn có tên gọi là “ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi

Giám Đốc

Phó Giám ĐốcPhó Giám Đốc Phó Giám Đốc

nhánh Chợ Lớn TPHCM” Tên viết tắt là Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn trên cơ sởnâng cấp phòng giao dịch Chợ Lớn thành Chi nhánh do ông Tô Nghị làm giám đốc

1.1.2.2 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn

PhòngKếToán

Phòng

TínDụng

PhòngKinhDoanhNgoạiTệ

PhòngNgânQuỹ

1.1.2.3 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban

Phòng hành chánh: thực hiện công tác hành chánh, văn thư, lưu giữ, lễ tân, lao

vụ, đảm bảo thông tin liên lạc, luân chuyển văn thư phục vụ cho các hoạt động của Chinhánh.Quản lý, sửa chữa, bảo quản toàn bộ tài sản, cơ sở vật chất của Chi nhánh baogồm nhà cửa, kho, máy móc thiết bị, phương tiện làm việc,…Là đầu mối tiếp xúc quantrọng của Chi nhánh với các cơ quan, đơn vị có nhu cầu làm việc với Chi nhánh

Phòng tín dụng: thực hiện nghiệp vụ cho vay bằng VND và ngoại tệ cho các

đối tượng khách hàng, thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng nhanh chóng, kịp thời,chính xác nhằm tránh cho vay đối với khách hàng không đủ điều kiện Theo dõi chặtchẽ tình hình sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính của khách hàng, khả năng thanhtoán nợ vay, lãi để thu hồi đúng hạn, thường xuyên theo dõi và kiểm tra tài sản, hànghóa cầm cố thế chấp để đảm bảo an toàn vốn vay Tổ chức bảo quản các tài sản, giấy

tờ sở hữu tài sản mà các doanh nghiệp cầm cố tại ngân hàng

Phòng thanh toán xuất nhập khẩu: thực hiện việc tiếp nhận L/C của ngân hàng

mở thư cho nhà xuất khẩu, nghiên cứu kỹ các điều khoản thanh toán và điều kiện thanhtoán Thực hiện nghiệp vụ thanh toán hàng hóa nhập khẩu bằng phương thức nhờ thuhoặc L/C của các đơn vị khách hàng có giao dịch với Eximbank Phối hợp với tổ xử lýthông tin để xử lý các vấn đề liên quan đến SWIFT Nghiên cứu sự phát triển của thịtrường xuất nhập khẩu trong khu vực để có chiến lược phát triển nghiệp vụ này

Phòng kế toán: chia làm 2 bộ phận là kế toán giao dịch và kế toán tổng hợp.

Kế toán giao dịch: có nhiệm vụ tổ chức thực hiện nghiệp vụ giao dịch với

khách hàng, hạch toán, theo dõi, quản lý tài khoản của khách hàng Thực hiện việc mởhoặc đóng tài khoản cho tất cả các đối tượng khách hàng của thể nhân hoặc pháp nhânhợp pháp theo quy định của pháp luật, thực hiện các giao dịch có liên quan đến tàikhoản tiền gửi của khách hàng có tài khoản tại EIB.Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, dự

thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng Thực hiện việc chi lương bằng chuyển khoản củacác khách hàng là doanh nghiệp Thực hiện nghiệp vụ liên quan đến dịch vụ kiều hối,

Kế toán tổng hợp: có nhiệm vụ thực hiện việc quản lý tài khoản tiền gửi của

Chi nhánh tại NHNN và các NHTM trong nước, giao nhận chứng từ, hạch toán các báocáo đối chiếu, tra soát Theo dõi số dư tài khoản để có kế hoạch điều vốn đảm bảo đủvốn thanh toán Xử lý các điện thanh toán, hạch toán, tra soát, đối chiếu Thực hiệnnghiệp vụ thanh toán bù trừ, xử lý các lệnh chuyển nhận từ phiên thanh toán bù trừ vàhạch toán Nhật ký, tập hợp và lưu giữ chứng từ hằng ngày theo đúng chế độ quy định.Hạch toán tiền mặt, tài sản quý, GTCG theo quy định Hướng dẫn kiểm tra việc mở vàghi chép sổ sách thủ quỹ, thủ kho quỹ Giữ mã, mở và khóa kho quỹ đầu và cuối ngày

Phòng kinh doanh ngoại tệ: thực hiện việc định hướng và xây dựng kế hoạch

kinh doanh ngoại tệ, đề xuất những biện pháp nhằm thực hiện việc kinh doanh ngoại tệtheo chỉ đạo của Ban giám đốc Quản lý và kiểm tra các bàn thu đổi ngoại tệ đảm bảohoạt động theo đúng quy định Lập kế hoạch cân đối nguồn vốn và thực hiện cácnghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ theo quy định tại các văn bản của NHNN và EIB hội sở

Tổ thẻ tín dụng: Theo dõi tình hình thanh toán các khoản tín dụng, các loại phí

mà Chi nhánh cung cấp cho khách hàng để thu hồi đúng hạn Theo dõi việc sử dụng thẻtheo đúng chế độ quy định, đảm bảo không vượt quá hạn mức quy định Thực hiện việc

mở, đóng tài khoản và hạch toán theo đúng chế độ về hạch toán theo nghiệp vụ liênquan đến thẻ tín dụng Mở rộng mạng lưới chấp nhận thẻ của Chi nhánh thông qua cácchiến lược quảng cáo và khuyến mãi cho đơn vị chấp nhận thẻ và khách hàng

Phòng ngân quỹ: thực hiện nghiêm túc quy trình nghiệp vụ kho quỹ như: kiểm

đếm, phân loại, giao nhận, vận chuyển tiền, ghi chép sổ sách, biên bản thừa thiếu, tiềngiả,… theo quy định hiện hành của nhà nước Thực hiện việc điều chuyển tiền về hội

sở để chi trả các khoản chuyển tiền từ các Chi nhánh bạn và ngoài hệ thống cho kháchhàng Tiếp nhận, kiểm đếm, thu chi tiền mặt và các chứng từ có giá chính xác, đầy đủ

Tổ chức quản lý hoạt động ngân quỹ Thực hiện các nghiệp vụ kiểm đếm đóng gói xuấtkhẩu, thu chi tiền mặt và các chứng từ có giá theo đúng quy trình nghiệp vụ.

Đối tượng Loại hình sản phẩm dịch vụ

Khách

hàng

cá nhân

Tiền gửi: tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn.

Giao dịch hối đoái : mua bán ngoại tệ theo tỷ giá thỏa thuận, giao dịch

hối đoái giao ngay / kỳ hạn, giao dịch quyền chọn

Tín dụng – bảo lãnh: cho vay kinh doanh cá thể, cho vay cầm cố sổ tiết

kiệm / giấy tờ có giá, cho vay tiêu dùng

Kinh doanh vàng: giao dịch vàng giao ngay / kỳ hạn / quyền chọn Dịch vụ chuyển tiền: chuyển tiền nhanh cùng hệ thống EIB, chuyển

tiền ngoài hệ thống, chuyển tiền ra nước ngoài và ngược lại

Dịch vụ du học trọn gói: hướng dẫn thủ tục chuyển tiền du học, phát

hành thẻ tín dụng quốc tế, cấp giấy xác nhận khả năng tài chính,…

Dịch vụ nhà đất - dịch vụ khác: ủy thác mua bán bất động sản, tư vấn

giá cả bất động sản, nghiệp vụ ngân quỹ,…

Khách

hàng doanh

nghiệp

Tiền gửi: tiền gửi thanh toán / kỳ hạn / qua đêm,…

Giao dịch hối đoái: giao dịch hối đoái giao ngay / kỳ hạn / hoán đổi,

quyền chọn ngoại tệ với ngoại tệ, ngoại tệ với VND,…

Tín dụng - bảo lãnh: cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, tài trợ vốn lưu

động / thấu chi, đầu tư, bao thanh toán

Thanh toán quốc tế: thanh toán xuất khẩu / nhập khẩu / trọn gói xuất

nhập khẩu

Kinh doanh vàng: giao dịch vàng giao ngay / kỳ hạn / quyền chọn,… Dịch vụ chuyển tiền: chuyển tiền trong nước / ngoài nước, chuyển tiền

từ nước ngoài về Việt Nam,…

Dịch vụ nhà đất và dịch vụ khác: ủy thác thanh toán mua bán bất động

sản, chi hộ lương, nghiệp vụ ngân quỹ,

1.1.2.5 Tình hình hoạt động kinh doanh của Eximbank Chợ Lớn từ 2008-2010

a Tình hình huy động vốn

Bảng 01: Cơ cấu nguồn vốn huy động của EIB Chợ Lớn

ĐVT: triệu đồng

2008

Năm 2009

Năm 2010

Nguồn: báo cáo hoạt động kinh doanh của EIB Chợ Lớn 2008 - 2010

Vốn huy động của Eximbank Chợ Lớn được hình thành từ hai nguồn đó là tiềngửi của TCKT, dân cư và phát hành GTCG Trong đó, nguồn huy động từ tiền gửi củaTCKT và dân cư chiếm tỷ trọng rất cao Tuy nhiên, cơ cấu nguồn vốn huy động củaEximbank Chợ Lớn chuyển dịch theo hướng tăng tỷ trọng phát hành GTCG

Năm 2008 là một năm đầy sóng gió đối với ngành tài chính - ngân hàng bởi đểđối phó với tình hình lạm phát tăng cao, NHNN đã áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt,kiểm soát tốc độ tăng tổng phương tiện thanh toán Mặt bằng lãi suất chung tăng caolàm cho hoạt động huy động vốn của các ngân hàng gặp nhiều khó khăn Năm 2008,nguồn vốn huy động của EIB Chợ Lớn đạt mức 2.824.528 triệu đồng, trong đó huyđộng từ tiền gửi của TCKT và dân cư đạt 2.687.934 triệu đồng, chiếm 95,16% tổngnguồn vốn huy động; vốn huy động từ phát hành GTCG là 136.594 triệu đồng, chiếm4,84% tổng vốn huy động

Năm 2009, tuy tình hình kinh tế đã đi vào ổn định nhưng tác động từ năm trướcvẫn gây ra không ít khó khăn đối với ngành ngân hàng Việt Nam nói chung, trong đókhông ngoại trừ Eximbank Chợ Lớn Để thích ứng với thị trường, ngân hàng đã sử

trường từng giai đoạn Nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng trưởng khá hơn đạtmức 3.589.144 triệu đồng , tăng 764.616 triệu đồng ( tương đương 27,07% ) so vớinăm 2008 Trong đó, huy động từ TCKT và dân cư tăng 77.248 triệu đồng ( tươngđương 2,87% ), huy động từ phát hành GTCG tăng đột biến 687.386 triệu đồng ( tươngđương 503,22% ) so với năm 2008.

Năm 2010, tổng vốn huy động của Exinbank đã tăng lên mức 3.973.516 triệuđồng, tăng 384.372 triệu đồng ( tương đương mức tăng 10,71% ) so với năm 2009,trong đó tiền gửi của TCKT và dân cư đạt mức 2,969,705 triệu đồng ( chiếm 74,74%tổng vốn huy động ) và tăng 204.522 triệu đồng ( tương đương 7,4% ) so với năm

2009, đặc biệt số dư chứng chỉ tiền gửi tăng từ mức 823.962 triệu đồng lên mức1.003.811 triệu đồng ( tăng 21,83% ) so với đầu năm

Thành quả trên là sự kết hợp giữa những nỗ lực phát triển mạng lưới, nâng caochất lượng phục vụ, xây dựng chính sách lãi suất cạnh tranh, linh hoạt, nghiên cứu đưa

ra những sản phẩm huy động mới phù hợp tối ưu với nhu cầu của từng khách hàngnhư: tiết kiệm qua đêm, tiền gửi lãi suất theo thời gian thực gửi, tiết kiệm tự động điềuchỉnh lãi suất Cạnh đó, ngân hàng còn tổ chức triển khai nhiều chương trình dựthưởng như: “Đón xuân sang, hái lộc vàng”, “Vui hè nhộn nhịp, du lịch rộn ràng”,

“Gửi tiền ngay, trúng thưởng lớn” với nhiều giải thưởng có giá trị và 5 chương trìnhkhuyến mại tặng quà với nhiều quà tặng hấp dẫn như: “Gửi USD - Vàng, nhận ngayquà tặng” tặng bộ ly, “Tặng áo mưa thời trang cho khách gửi tiền”, “Gửi tiền lãi suấtcao, kèm quà tặng” tặng bộ drap, “Tặng thẻ V-TOP với giá trị mua sắm lên đến 40triệu đồng cho khách gửi VND”, “Gửi USD - nhận ngay quà tặng” tặng bộ ấm trà,…

Nguồn: báo cáo hoạt động kinh doanh của EIB Chợ Lớn 2008 - 2010

Với thế mạnh về thương hiệu bên cạnh thái độ phục vụ khách hàng nhiệt tìnhcùng khả năng xử lý nhanh hồ sơ, thủ tục giao dịch đơn giản, lãi suất, phí dịch vụ cạnhtranh, Eximbank Chợ Lớn đã khẳng định được vị trí vững chắc của mình trên thịtrường tín dụng Hoạt động tín dụng của Eximbank Chợ Lớn luôn đạt mức tăng trưởngtốt Các sản phẩm của Eximbank đáp ứng nhu cầu đa dạng của mọi thành phần kinh tế,cung cấp nhiều sản phẩm tín dụng như cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, chovay theo phương án kinh doanh, cho vay theo dự án đầu tư cho vay hợp vốn, cho vay

ủy thác, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu,…

Năm 2008 tốc độ tăng trưởng kinh tế trong nước suy giảm, hoạt động sản xuấtkinh doanh bị đình trệ, thị trường bất động sản đóng băng, thị trường chứng khoán tụtdốc, đã gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động tín dụng của các ngân hàng Trongbối cảnh đó, ngân hàng một mặt chủ động hạn chế tín dụng đối với một số lĩnh vực cónhiều rủi ro như bất động sản, chứng khoán, để đảm bảo an toàn hoạt động kinhdoanh, mặt khác tích cực hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua khó khăn thông qua cácchương trình cho vay với lãi suất ưu đãi, tập trung đẩy mạnh tín dụng vào những ngànhnghề hoạt động có hiệu quả Vì vậy, mặc dù tốc độ tăng trưởng tín dụng của chinhánh có chậm lại nhưng vẫn giữ được mức tăng trưởng ổn định, dư nợ cho vay đến31/12/2008 đạt mức 1.602.238 triệu đồng Trong đó, dư nợ ngắn hạn là 1.438.624 triệuđồng, chiếm 89,79% tổng dư nợ và dư nợ trung và dài hạn là 163.238 triệu đồng,chiếm 10,21% tổng dư nợ

Bước sang năm 2009, nền kinh tế của nước ta dần bước vào giai đoạn phục hồi,đặc biệt là tác động của những gói kích cầu của Chính phủ hỗ trợ doanh nghiệp, trong

đó chính sách hỗ trợ lãi suất là một trọng tâm Chính sách này đã tạo điều kiện thuậnlợi cho các ngân hàng tiếp cận khách hàng và tăng trưởng tín dụng tốt hơn ( lãi suấtthấp, khả năng trả nợ của doanh nghiệp tốt hơn ), dư nợ tín dụng của Eximbank ChợLớn tăng đột biến đạt mức 2.353.764 triệu đồng, tăng 721.526 triệu đồng ( tươngđương 46,9 % ) so với năm 2008 Trong đó, dư nợ ngắn hạn tăng 461.327 triệu đồng( tương đương 32,07 % ), dư nợ trung và dài hạn tăng 290.199 triệu đồng ( tươngđương 177,37 % ) so với năm 2008

Năm 2010 tiếp tục đánh dấu sự tăng trưởng của Eximbank Chợ Lớn trong hoạtđộng tín dụng, dư nợ tín dụng đạt mức 2.542.585 triệu đồng, tăng 188.821 triệu đồng( tương đương 8,02% ) so với năm 2008 Trong đó, dư nợ ngắn hạn tăng 35.694 triệuđồng ( tương đương 1,88% ) và dư nợ trung - dài hạn tăng 153.127 triệu đồng ( tươngđương 33,74% ) so với năm 2009

ĐVT: triệu đồng

Biểu đồ 02: Tình hình hoạt động tín dụng giai đoạn 2008 - 2010

c Hoạt động thanh toán quốc tế

Bảng 03: Hoạt động thanh toán quốc tế giai đoạn 2008 - 2010

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu Năm

2008

Năm 2009

Năm 2010

Nguồn: báo cáo hoạt động kinh doanh của EIB Chợ Lớn 2008 - 2010

Với bề dày kinh nghiệm đồng thời việc không ngừng đa dạng các sản phẩm dịch

vụ đã góp phần tạo nên thế mạnh của Eximbank Chợ Lớn trong lĩnh vực thanh toánquốc tế Điều này đã được kiểm chứng trong suốt hơn 15 năm hoạt động và được nhiều

tổ chức tài chính có uy tín trên thế giới công nhận như: HSBC, Standard CharteredBank, Wachovia Bank N.A New York

Eximbank Chợ Lớn cung cấp các dịch vụ thanh toán quốc tế khá đa dạng như:thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa, chiết khấu chứng từ hàng hóa và thực hiệnchuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo đảm nhanh chóng, chi phí hợp lý, an toàn với cáchình thức thanh toán bằng L/C, D/A, D/P, T/T, P/O, Cheque,… Do đó, thu nhập từhoạt động này của Eximbank Chợ Lớn tăng khá nhanh qua các năm Năm 2008, thu từhoạt động thanh toán quốc tế đạt 52.392 triệu đồng, chiếm 16,05% tổng thu nhập Đếnnăm 2009, thu nhập từ hoạt động này tăng lên mức 58.196 triệu đồng ,tăng 5.804 triệuđồng ( tương đương 11,08% ) so với năm 2008 và chiếm tỷ trọng 15,25 % tổng thunhập ( giảm 0,8% so với năm 2008 ) Năm 2010, thu nhập của hoạt động này tiếp tụctăng lên mức 63.519 triệu đồng, tăng 5.323 triệu đồng ( tương đương 9,15% ) so vớinăm 2009 và chiếm 16,22 % tổng thu nhập, tăng 0,17% so với năm 2009

d Hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng

Bảng 04: Hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng giai đoạn 2008 - 2010

ĐVT: triệu đồng

Nguồn: báo cáo hoạt động kinh doanh của EIB Chợ Lớn 2008 - 2010

Hoạt động kinh doanh ngoại hối

Trong những năm qua, trước những diễn biến phức tạp trên thị trường tài chính,Eximbank Chợ Lớn luôn bám sát thị trường để đưa ra các giải pháp thích hợp, kịp thờiứng phó, biến thách thức thành cơ hội trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ EximbankChợ Lớn tiếp tục duy trì và phát huy thế mạnh là một trong những chi nhánh hàng đầu

về lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ trong hệ thống Eximbank Đặc biệt, chi nhánh cònđược phép thực hiện thí điểm nghiệp vụ mua bán ngoại tệ mặt theo tỷ giá thỏa thuận.Thu nhập từ hoạt động này tệ liên tục tăng trưởng từ năm 2008 đến nay

Năm 2008, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Eximbank Chợ Lớn đạt8.153 triệu đồng, chiếm 2,50% tổng thu nhập Đến năm 2009, thu nhập từ hoạt độngnày tăng lên mức 9.380 triệu đồng, tăng 1.227 triệu đồng ( tương đương 15,08% ) sovới năm 2008 và chiếm tỷ trọng 2,46% tổng thu nhập, giảm 0,04% so với năm 2008

Năm 2010, thu nhập của hoạt động này tiếp tục tăng lên mức 10.128 triệu đồng,tăng 748 triệu đồng ( tương đương 7,97% ) so với năm 2009 và chiếm 2,59% tổng thunhập

Hoạt động kinh doanh vàng

Eximbank được xem là một trong những NHTMCP có nhiều kinh nghiệm vàhiệu quả hàng đầu đối với lĩnh lực kinh doanh vàng

Năm 2008, thị trường giao dịch vàng trên thế giới và trong nước có những đợtdao động giá rất mạnh, tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh vàng của chinhánh Thu nhập từ hoạt động này chỉ đạt mức 5.196 triệu đồng, chiếm 1,59% tổng thunhập

Đến năm 2009, năm được xem là một năm thuận lợi của hoạt động kinh doanhvàng nhờ sự sôi động của thị trường vàng và sự nở rộ của các sàn vàng và hoạt độngkinh doanh vàng tài khoản ở nước ngoài, thu nhập từ hoạt động kinh doanh vàng củaEximbank Chợ Lớn tăng mạnh lên mức 57.154 triệu đồng, chiếm 14,97% tổng thunhập và tăng 51.958 triệu đồng ( tương đương 999,96% ) so với năm 2008

Năm 2010 là năm "dậy sóng" của vàng, thể hiện qua những đợt tăng giá khólường trước và thường mang tính đột biến Thêm vào đó, sự bất ngờ từ những chínhsách của cơ quan chức năng như việc rút giấy phép kinh doanh vàng tài khoản, đóngcửa sàn vàng, theo Thông tư 22/2010/TT-NHNN quy định kể từ ngày 29/10/2010,TCTD sẽ chỉ được phép huy động vốn bằng vàng thông qua phát hành giấy tờ có giá,thay vì hình thức phát hành sổ tiết kiệm vàng trước đây Tất cả đã hạn chế nhiều cơ hộikinh doanh của Eximbank Chợ Lớn Thu nhập từ hoạt động kinh doanh vàng chỉ đạt5.213 triệu đồng, chiếm 1,34% tổng thu nhập và giảm 51.491 triệu đồng ( tương đươnggiảm 90,88% ) so với năm 2009

ĐVT: triệu đồng

Thu nhập từ HĐKD ngoại hối và vàng

9,380 8,153 10,128

57,154

5,213 5,196

10,000

Thu từ HĐKD ngoại hối Thu từ HĐKD vàng

Biểu đồ 03: Hoạt động kinh doanh vàng và ngoại hối giai đoạn 2008 – 2010

1.1.2.6 Phân tích hiệu quả kinh doanh của Eximbank Chợ Lớn

Bảng 05: ROA và ROE của EIB Chợ Lớn giai đoạn 2008 - 2010

ĐVT: triệu đồng

2008

Năm 2009

Năm 2010

Năm 2009/2008

Năm 2010/2009

Lợi nhuận ròng 24.931 50.209 88.311 25.278 38.102Tài sản có bình quân 2.476.374 3.107.844 3.882.061 631.470 774.217Vốn CSH bình quân 116.359 153.763 251.372 37.404 97.609

Nguồn: báo cáo hoạt động kinh doanh của EIB Chợ Lớn 2008 - 2010

a Tỷ suất lợi nhuận/ Tài sản có (ROA)

Chỉ số ROA của Eximbank Chợ Lớn tăng nhanh qua các năm Năm 2008, suấtsinh lời trên tổng tài sản ROA đạt 1,01% Trong thời điểm mà nền kinh tế trong nước

và thế giới gặp nhiều khó khăn như năm 2008 thì con số này cũng là một tín hiệu rấtkhả quan Đến năm 2009, chỉ số này đạt mức 1,62% , tăng 0,61% so với năm 2008.Như vậy, cứ 100 đồng tài sản có sử dụng năm 2008 ngân hàng tạo ra được 0,96 đồng

lợi nhuận đến năm 2009 tăng lên 1,62 đồng Đây là một tín hiệu rất khả quan, nó chothấy công tác quản trị tài sản có của Eximbank Chợ Lớn là khá tốt

Năm 2010 tiếp tục đánh dấu sự tăng trưởng vượt bậc chỉ số ROA của EximbankChợ Lớn, ROA đạt mức 2,27%, tăng 0,65% so với năm 2009 Năm 2010, cứ 100 đồngtài sản có sử dụng tạo ra 0,65 đồng lợi nhuận tăng thêm so với năm 2009 Như vậy,năm 2010 công tác quản trị tài sản có Eximbank Chợ Lớn là rất tốt

b Tỷ suất lợi nhuận/ Vốn chủ sở hữu (ROE)

Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu của Eximbank Chợ Lớn tăng nhanh quacác năm ROE của EIB Chợ Lớn năm 2008 là 21,43% và đạt mức 32,65% ở năm 2009,tăng 11,22% so với năm 2008 Như vậy, cứ 100 vốn chủ sở hữu sử dụng năm 2008ngân hàng tạo ra được 21,43 đồng lợi nhuận đến năm 2009 là 32,65 đồng, tăng 11,22đồng so với 2008 Năm 2010, chỉ số ROE tiếp tục tăng và đạt mức 35,13%, tăng 2,48%

so với năm 2009 Như vậy, cứ 100 vốn chủ sở hữu sử dụng năm 2010, ngân hàng tạo rađược 35,13 đồng lợi nhuận, tăng 2,48 đồng so với năm 2009 Đây là một tín hiệu rấttốt, cho thấy hiệu suất và hiệu quả sử dụng vốn tự có của chi nhánh là rất cao

ĐVT: %

Biểu đồ 04: ROA và ROE của EIB Chợ Lớn giai đoạn2008-2010

1.2 Quy trình tín dụng của Eximbank Chợ Lớn

Sơ đồ 05: Quy trình nghiệp vụ tín dụng tại Eximbank Chợ Lớn

 Nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn: CBTD kiểm tra về mặt số lượng, tính hợp lệ,hợp pháp của các hồ sơ và sự phù hợp giữa các hồ sơ Các loại giấy tờ trong hồ sơvay vốn là: các loại giấy tờ phản ánh tư cách pháp lý của bên vay, giấy đề nghị vayvốn kiêm phương án sản xuất kinh doanh, các loại giấy tờ phản ánh tình hình tàichính và hoạt động sản xuất kinh doanh của bên vay, các loại giấy tờ phản ánh tài sảnbảo đảm tiền vay

Bước 2: Phân tích, thẩm định cho vay

 Nguồn thông tin làm cơ sở để thẩm định: hồ sơ tài liệu do khách hàng cung cấp,nguồn thông tin từ khảo sát thực tế và các nguồn khác

 Nội dung thẩm định: việc thẩm định tập trung chủ yếu vào các đối tượng sau:

Một là, thẩm định khách hàng vay vốn về: thẩm định tư cách và năng lực pháp

lý, phẩm chất của khách hàng; năng lực về chuyên môn, năng lực tổ chức, quản lý, điềuhành, uy tín trong hoạt động kinh doanh của khách hàng, mô hình tổ chức,…

Hai là, phân tích và đánh giá khả năng tài chính: kiểm tra tính chính xác của các

báo cáo tài chính; phân tích, đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chính

Ba là, phân tích thẩm định phương án sản xuất kinh doanh / dự án đầu tư: phân

tích hiệu quả dự án; tính khả thi của dự án; xem xét thị trường nguyên vật liệu và cácyếu tố đầu; công nghệ và tài sản cố định của dự án; tổ chức quản lý sản xuất,

Bước 3: Sau khi thẩm định, CBTD lập báo cáo thẩm định và tờ trình thẩm định đề nghị

cho vay hay không cho vay sau đó trình hồ sơ lên trưởng hoặc phó phòng tín dụng

Bước 4: Trưởng phòng tín dụng xem xét lại tính chính xác của các số liệu, hồ sơ pháp

lý trong tờ trình và đề nghị của CBTD sau đó trình lên giám đốc hoặc phó giám đốcxem xét duyệt cho vay hay không cho vay

Bước 5: Giám đốc hoặc phó giám đốc nhận hồ sơ do phòng tín dụng gửi sang, kiểm tra

yếu tố pháp lý của hồ sơ, căn cứ vào đơn xin vay và đề nghị của trưởng hoặc phó

phòng tín dụng về tờ trình cho vay để ra quyết định cho vay hay không cho vay

Trường hợp đồng ý cho vay giám đốc / phó giám đốc ghi rõ đồng ý cho vay, các điềukiện cho vay (nếu có) ký tên, ghi ngày ký tên và chuyển trả hồ sơ cho phòng tín dụngthực hiện các bước tiếp theo Trường hợp từ chối cho vay thì giám đốc / phó giám đốcphải ghi rõ lý do không đồng ý cho vay sau đó thực hiện tương tự như đồng ý cho vay

Bước 6: Trường hợp đồng ý cho vay:

Cán bộ trực tiếp cho vay dự thảo và trình cán bộ phụ trách bộ phận cho vay:Hợp đồng vay vốn kèm theo lịch rút vốn, hợp đồng bảo đảm tiền vay hoặc thông báogửi khách hàng các điều kiện ràng buộc (nếu có).Cán bộ phụ trách bộ phận cho vay

kiểm tra, kiểm soát, ký kiểm soát các công văn giấy tờ có liên quan do cán bộ trực tiếpcho vay dự thảo.Sau đó, cán bộ trực tiếp cho vay cùng khách hàng ký kết hợp đồng tíndụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay và các văn bản khác (nếu có), cán bộ trực tiếp chovay đóng dấu, lấy số công văn và gửi theo quy định, khai báo theo quy định trên hệthống vi tính , phân loại và lưu trữ hồ sơ Sau đó, cán bộ trực tiếp cho vay chuyển hồ sơxuống phòng kế toán.

Trường hợp từ chối cho vay:

Cán bộ trực tiếp cho vay dự thảo thông báo trả lời từ chối khách hàng, nêu rõ lý

do từ chối cho vay Sau đó, trả lại hồ sơ xin vay vốn ( trường hợp phải trả lại ) kèmtheo thông báo từ chối cho vay ( nếu có ) Hồ sơ từ chối cho vay được lưu và gửi thôngbáo từ chối cho vay đến các Chi nhánh Eximbank trên cùng địa bàn để biết

Bước 7: Kế toán sau khi nhận hồ sơ xin vay đã được duyệt cho vay do cán bộ trực tiếp

cho vay chuyển sang thì mở sổ lưu cho vay và làm thủ tục giải ngân

Bước 8: Phòng ngân quỹ sau khi nhận được lệnh chi tiền của phòng kế toán chuyển

sang có trách nhiệm thực hiện việc giải ngân cho khách hàng vay vốn

Bước 9: Kiểm tra việc sử dụng vốn vay và thu hồi nợ

Kiểm tra xem người đi vay có sử dụng đúng mục đích, có sử dụng hiệu quả sốtiền vay, thu nợ gốc, lãi vay đúng hạn không và sử lý những phát sinh

Trường hợp khách hàng trả hết nợ: cán bộ trực tiếp cho vay trình cán bộ phụ

trách cho vay thực hiện thủ tục hoàn trả hồ sơ tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định

Trường hợp khách hàng không trả được nợ: cán bộ trực tiếp cho vay trình cán

bộ phụ trách bộ phận cho vay thực hiện trình tự và thủ tục xử lý tài sản bảo đảm để thuhồi nợ theo quy định của pháp luật hiện hành

PHẦN II NỘI DUNG BÁO CÁO THỰC TẬP LỜI MỞ ĐẦU

1 Lí do chọn đề tài

Cùng với sự tăng trưởng và phát triển không ngừng của nền kinh tế, nhu cầuvốn đã và đang là một nhu cầu vô cùng cấp thiết cho việc xây dựng cơ sở hạ tầng, trangthiết bị cũng như chuyển dịch cơ cấu kinh tế Có vốn chúng ta mới có thể thực hiệnđược công nghiệp hoá hiện đại hoá, mà đặc biệt là nguồn vốn trung dài hạn

Ta đã biết, khi phát sinh nhu cầu cần tài trợ trung dài hạn, các doanh nghiệp cóthể tiếp cận với nhiều nguồn khác nhau chẳng hạn như : phát hành chứng khoán ( cổphiếu, trái phiếu ) hoặc vay vốn tại các tổ chức tín dụng phi ngân hàng Tuy nhiên, vớinhững lợi thế nhất định về sự linh hoạt, tính sẵn dụng,… vốn ngân hàng vẫn là lựachọn hàng đầu của hầu hết các doanh nghiệp trong nền kinh tế

Nắm bắt được nhu cầu này của doanh nghiệp, trong những năm qua Ngân hàngTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Chợ Lớn đã chủ trương đẩy mạnh hoạtđộng tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tếbên cạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn truyền thống Hoạt động tín dụng trung- dài hạncủa chi nhánh đã đạt được kết quả đáng kể tuy nhiên vẫn còn không ít những khó khăn

và hạn chế cần được khắc phục

Vì lý do đó, sau một thời gian thực tập và tìm hiểu thực tế tại Eximbank Chợ

Lớn, tôi chọn đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trung

và dài hạn tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Chợ Lớn ” cho báo

cáo thực tập tốt nghiệp của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu

Từ những lý luận cơ bản về tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng thươngmại, bài viết này sẽ phân tích và đánh giá thực trạng, tìm nguyên nhân dẫn đến các mặthạn chế trong hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Eximbank Chợ Lớn ở hiện tại.

Từ đó đề xuất những giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu quả hoạt độngnày trong thời gian tới

3 Phương pháp nghiên cứu

 Thu thập số liệu: các báo cáo tài chính và tài liệu của Chi nhánh Eximbank ChợLớn

 Phương pháp phân tích, thống kê, diễn dịch, quy nạp

4 Kết cấu của đề tài

Đề tài được kết cấu gồm 3 chương:

Chương 1 Cơ sở lý luận về tín dụng, tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng

thương mại

Chương 2 Thực trạng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Thương Mại Cổ

Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Chợ Lớn

Chương 3 Những giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động

tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu ViệtNam Chi Nhánh Chợ Lớn

Chương 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG, TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2 Nguyên lý chung về tín dụng ngân hàng

1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là một giao dịch giữa hai chủ thể Trong đó, bên cấp tíndụng ( ngân hàng /TCTD khác) chuyển giao một tài sản cho bên nhận tín dụng ( doanhnghiệp, cá nhân hoặc các chủ thể khác ) sử dụng theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi

1.2.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng

 Tài sản giao dịch trong tín dụng ngân hàng đa dạng, có thể dưới dạng tiền tệ,tài sản thực hoặc chữ ký

 Rủi ro trong tín dụng ngân hàng có tính tất yếu, không thể loại trừ hoàn toàn

 Sự hoàn trả trong tín dụng ngân hàng là vô điều kiện

1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng

1.2.3.1 Căn cứ vào mục đích vay

Dựa vào tiêu thức này, cho vay của NHTM có thể chia thành các loại sau:

 Cho vay phục vụ kinh doanh công thương nghiệp

 Cho vay kinh doanh bất động sản

 Cho vay nông nghiệp

 Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu

 Cho vay tiêu dùng cá nhân

1.1.1.1 Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng: chia làm 3 loại

 Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới 12 tháng.

 Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng

 Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng.

1.2.3.2 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của NHTM đối với khách hàng

 Cho vay không đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố

hoặc bảo lãnh của bên thứ ba mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng

 Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay được NHTM cung ứng nhưng phải có

thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba

1.1.3.4 Căn cứ vào hình thái của cho vay: chia làm 2 loại

 Cho vay bằng tiền: là hình thức cho vay chủ yếu của các ngân hàng và việc

cho vay được thực hiện bằng các nghiệp vụ khác như: tín dụng ứng trước, thấu chi, tíndụng trả góp, tín dụng thời vụ,…

 Cho vay bằng tài sản ( cho thuê tài chính ): loại cho vay này thường dưới

hình thức ngân hàng cho vay bằng tài trợ thuê mua Theo phương thức này, NHTMhoặc công ty cho thuê tài chính của NHTM cung cấp trực tiếp tài sản cho người đi vay( người đi thuê ) và người đi thuê hoàn trả nợ vay bao gồm cả gốc và lãi khi đến hạn

1.1.3.5 Căn cứ vào tiêu thức hoàn trả nợ vay: chia làm 2 loại

Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ ( cho vay một lần khi đáo hạn )

Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ ( cho vay trả góp )

1.1.3.6 Căn cứ vào phương thức cho vay

Cho vay theo món

Cho vay theo hạn mức tín dụng

1.2 Các vấn đề cơ bản về tín dụng trung và dài hạn

1.2.1 Khái niệm tín dụng trung và dài hạn

Cho vay trung dài hạn là loại hình tín dụng có thời hạn từ một năm trở lên nhằmđáp ứng các nhu cầu mua sắm, cải tạo, thay thế tài sản cố định, đầu tư xây dựng cơ bản

và một phần vốn lưu động thường xuyên của doanh nghiệp

1.2.2 Đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn

1.2.2.1 Độ rủi ro cao.

Do khối lượng vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi

ro của một khoản tín dụng trung dài hạn là cao Kết quả của một dự án đầu tư chịu ảnhhưởng của nhiều yếu tố Sự phân tích và xác định của ngân hàng về các rủi ro này là cóhạn Các ngân hàng cũng không thể khắc phục hết được các rủi ro này

1.2.2.2 Lợi nhuận từ các khoản cho vay trung và dài hạn là lớn.

Khi độ rủi ro của các dự án càng cao thì lợi nhuận kỳ vọng mà nhà đầu tư mongđợi càng nhiều Không nằm ngoài quy luật này các khoản tín dụng trung dài hạn của

ngân hàng thường mang lại cho ngân hàng các khoản thu nhập lớn Biểu hiện cụ thể đó

là lãi suất các khoản cho vay tín dụng trung dài hạn rất cao Có đặc điểm này là do để

bù đắp cho những chi phí trong việc huy động những nguồn vốn phục vụ cho hoạtđộng cho vay trung dài hạn, chi phí bù đắp rủi ro

1.2.2.3 Vốn đầu tư lớn, thời gian dài, thu hồi vốn chậm.

Nếu như tín dụng ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho các tài sản lưu động của doanhnghiệp và được hoàn trả trong thời hạn ngắn thì tín dụng trung dài hạn phần lớn tài trợcho bất động sản, công cụ lao động, hay đổi mới công nghệ của doanh nghiệp Do đóviệc tài trợ này còn đòi hỏi một khối lượng vốn lớn, thời gian đầu tư dài Những khoảntín dụng trung dài hạn này thì nguồn trả nợ gốc và lãi chủ yếu dựa vào khấu hao và lợinhuận của dự án đầu tư Trong khi đó, ngân hàng phải bỏ vốn trong suốt thời gian xâydựng dự án và chỉ tiến hành thu hồi vốn đầu tư khi dự án đi vào hoạt động và đạt kếtquả, dẫn đến thời hạn thu hồi vốn chậm

1.2.3 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn

1.2.3.1 Đối với khách hàng

Đứng trên góc độ khách hàng, tín dụng trung - dài hạn đã tài trợ cho việc đầu tưvào tài sản cố định và đầu tư một phần tài sản lưu động thường xuyên, giúp các doanhnghiệp đầu tư xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc thiết bị,… để cải tiến công nghệsản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm tạo điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinhdoanh và mở rộng chiếm lĩnh thị trường mới

1.2.3.2 Đối với ngân hàng

Đứng trên góc độ ngân hàng, tín dụng trung và dài hạn mang lại lợi nhuận chủyếu cho ngân hàng, đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng

Khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng chính là ngân hàng đang tạo ra vàduy trì khách hàng của mình trong tương lai Tạo điều kiện để ngân hàng mở rộngphạm vi hoạt động của mình và ngày càng khẳng định vai trò, vị thế của mình trongnền kinh tế

Mặt khác tín dụng trung và dài hạn còn là cách thức khả thi để giải quyếtnguồn vốn huy động còn thừa tại mỗi NHTM

1.2.3.3 Đối với nền kinh tế

Tín dụng trung và dài hạn thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn, điều hoàlượng cung cầu về vốn trong nền kinh tế

Tín dụng trung và dài hạn cũng có vai trò quan trọng trong quá trình chuyểndịch cơ cấu kinh tế, phát triển các ngành công nghiệp mũi nhọn, tăng tỷ trọng cácngành sản xuất vật chất là nền tảng cho phát triển kinh tế đất nước, đáp ứng nhu cầutrước mắt cũng như lâu dài

Tín dụng trung và dài hạn tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại

1.2.4 Nguồn vốn cho vay trung và dài hạn

Nguồn vốn cho vay trung và dài hạn bao gồm:

Nguồn vốn huy động có kỳ hạn ổn định từ một năm trở lên

Vốn vay trong nước thông qua việc phát hành trái phiếu ngân hàng

Vốn vay ngân hàng nước ngoài

Một phần vốn tự có và quỹ dự trữ của ngân hàng

Vốn tài trợ ủy thác của nhà nước và các tổ chức quốc tế

Một phần nguồn vốn ngắn hạn được phép sử dụng để cho vay trung và dài hạntheo tỷ lệ cho phép

1.2.5 Các nguyên tắc cho vay trung và dài hạn

 Cho vay theo định hướng, mục tiêu của kế hoạch nhà nước, của các chủ thểtrong nền kinh tế có hiệu quả

 Tránh rủi ro, đảm bảo khả năng thanh toán

 Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng cho vay

 Hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn

1.2.6 Điều kiện và đối tượng cho vay trung và dài hạn

1.2.6.1 Điều kiện cho vay trung và dài hạn

TCTD cho các bên đi vay được vay vốn khi đủ các điều kiện sau:

 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân

sự theo quy định của pháp luật

 Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết

 Dự án đầu tư là dự án có tính khả thi, tính toán được hiệu quả trực tiếp

 Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay như thế chấp, cầm cố, bảo lãnh củabên thứ ba hoặc được tín chấp theo quy định của Chính Phủ và hướng dẫn của NHNN

1.2.6.2 Đối tượng cho vay trung và dài hạn

Đối tượng cho vay trung và dài hạn là các công trình, hạng mục công trình hay

dự án đầu tư có thể tính toán được hiệu quả kinh tế trực tiếp, nhanh chóng phát huy tácdụng, đảm bảo thu hồi vốn nhanh, cụ thể như: giá trị máy móc thiết bị; công nghệchuyển giao; sáng chế phát minh; chi phí nhân công và vật tư; chi phí mua bảo hiểmcho tài sản thuộc dự án đầu tư; chi phí khác,…

1.2.7 Các hình thức tín dụng trung và dài hạn

1.2.7.1 Căn cứ vào đồng tiền cho vay.

- Tín dụng trung dài hạn bằng bản tệ: là việc cho vay bằng đồng nội tệ

- Tín dụng trung dài hạn bằng ngoại tệ : là việc cho vay bằng đồng ngoại tệ

1.2.7.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn trung dài hạn.

Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho tiêu dùng là loại tín dụng cấp cho các cá nhân

để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, các phương tiện sinh hoạt,

Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh: là loại tín dụng cấp cho

các tổ chức kinh tế để tiến hành sản xuất kinh doanh, lưu thông hàng hoá

1.2.7.3 Căn cứ vào tính chất có đảm bảo.

Tín dụng trung dài hạn có đảm bảo

Tín dụng trung dài hạn không có đảm bảo

1.2.8 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn

1.2.8.1 Chỉ tiêu định tính

Về mặt định tính, các chỉ tiêu được thể hiện qua một số khía cạnh sau:

Chất lượng tín dụng được thể hiện thông qua khả năng đáp ứng tốt nhu cầu củakhách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện, cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời, an toàn,

kỳ hạn và phương thức thanh toán phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng

Ngân hàng có tổng nguồn vốn huy động lớn, ổn định có lượng khách hàng vayđông đảo chứng tỏ ngân hàng có uy tín Ngoài ra, chất lượng tín dụng còn được xemxét thông qua tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng, tình hình khaithác tiềm năng của ngân hàng trên địa bàn hoạt động

1.2.8.2 Chỉ tiêu định lượng: chỉ tiêu định lượng gồm một số chỉ tiêu cơ bản như:

 Chỉ tiêu về dư nợ tín dụng trung và dài hạn trên tổng dư nợ

Dư nợ tín dụng trung và dài hạn

Chỉ tiêu dư nợ =

Tổng dư nợ tín dụngChỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn trên tổng dư nợ tíndụng của ngân hàng Qua chỉ tiêu này chúng ta có thể so sánh được quy mô của tíndụng trung dài hạn so với tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Tỷ lệ dư nợ này càng caochứng tỏ ngân hàng này có quy mô tín dụng trung dài hạn đáp ứng được nhu cầu củakhách hàng cũng như của nền kinh tế

 Hệ số sử dụng vốn

Tổng dư nợ trung và dài hạn

Hệ số sử dụng vốn =

Tổng nguồn vốn trung và dài hạn

Hệ số sử dụng vốn cho biết khả năng sử dụng nguồn vốn trung dài hạn huy độngđược để cho vay trung dài hạn là cao hay thấp

 Chỉ tiêu về nợ quá hạn

Nợ quá hạn trung và dài hạn Chỉ tiêu nợ quá hạn =

Tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn xem xét giá trị các khoản nợ quá hạn trung dài hạn trong tổng

dư nợ trung dài hạn Đây là chỉ tiêu quan trọng khi đánh giá chất lượng tín dụng trungdài hạn Tỷ lệ nợ quá hạn trung dài hạn cao biểu hiện chất lượng tín dụng của ngânhàng thấp, rủi ro cao vì số lượng lớn nợ không được hoàn trả đúng hạn, ảnh hưởng đếnkhả năng thanh toán của ngân hàng

Chỉ tiêu về lợi nhuận

Lợi nhuận tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu lợi nhuận =

Tổng dư nợ tín dụng trung dài hạnChỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung dài hạn Nó cho biếtmột đồng dư nợ tín dụng trung dài hạn mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận Tỷ lệ nàycàng cao chứng tỏ chất lượng tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng càng tốt

Chương 2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH EXIMBANK CHỢ LỚN

2.1 Giới thiệu khái quát về Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Giám Đốc

a Giai đoạn hình thành phòng giao dịch

Căn cứ vào quyết số 227/QĐ-NH5 ngày 01/12/1993 do thống đốc NHNN banhành “Quy định về việc mở và chấm dứt hoạt động phòng giao dịch thuộc ngân hàngthương mại cổ phần”

Căn cứ vào tờ trình số 348/EIB ngày 27/11/1996 của chủ tịch HĐQT NgânHàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam về việc xin lập phòng giao dịch Chợ LớnNgân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam

Giám đốc NHNN TP.HCM chấp thuận cho phép Ngân Hàng TMCP Xuất NhậpKhẩu Việt Nam, trụ sở chính tại số 07 Lê Thị Hồng Gấm Quận 1 TPHCM, giấy phéphoạt động số 0011/NH-CP ngày 06/04/1992 do thống đốc NHNN cấp, được phép mởphòng giao dịch, bắt đầu có hiệu lực từ ngày 07/12/1996 do ông Nguyễn Văn Trữ ký

b Giai đoạn nâng cấp thành Chi nhánh

Căn cứ vào công văn số 695/NHNN-CNH ngày 28/06/2002 của thống đốcNHNN Việt Nam Căn cứ vào công văn số 796/2002/NHTP ngày 04/07/2002 của giámđốc Chi nhánh NHNN TP.HCM về việc mở Chi nhánh cấp I Chợ Lớn của Eximbank

Quyết định thành lập Chi nhánh Chợ Lớn của Eximbank ngày 22/07/2002.Căn cứ vào nghị quyết hội đồng quản trị NHTM Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu ViệtNam ngày 11/07/2002

Nay thành lập Chi nhánh ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu tại Chi nhánh ChợLớn có tên gọi là “ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Chợ LớnTPHCM” Tên viết tắt là Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn trên cơ sở nâng cấp phònggiao dịch Chợ Lớn thành Chi nhánh do ông Tô Nghị làm giám đốc

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn

Phó Giám ĐốcPhó Giám Đốc Phó Giám Đốc

2.1.3 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban

Phòng hành chánh: thực hiện công tác hành chánh, văn thư, lưu giữ, lễ tân, lao

vụ, đảm bảo thông tin liên lạc, luân chuyển văn thư phục vụ cho các hoạt động của chinhánh Quản lý, sửa chữa, bảo quản toàn bộ tài sản, cơ sở vật chất của chi nhánh bao

PhòngKếToán

Phòng

TínDụng

PhòngKinhDoanhNgoạiTệ

PhòngNgânQuỹ