Hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng TMCP Phương Đông

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH NGUYN TH THANH VÂN HN CH RI RO TRONG HOT NG THANH TOÁN QUC T TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN PHNG ÔNG LUN VN THC S KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2010 ii B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH NGUYN TH THANH VÂN HN CH RI RO TRONG HOT NG THANH TOÁN QUC T TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN PHNG ÔNG CHUYÊN NGÀNH : KINH T - TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ S : 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGD. TS LÝ HOÀNG ÁNH THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2010 i MC LC LI CAM OAN I LI CM N II DANH MC T VIT TT III DANH MC BNG BIU, HÌNH V V LI M U VI 1. Tính cp thit ca đ tài VI 2.1. Mc đích nghiên cu VII 2.2. Nhim v nghiên cu VII 3. i tng và phm vi nghiên cu VII 3.1. i tng nghiên cu VII 3.2. Phm vi nghiên cu VIII 4. Phng pháp nghiên cu VIII 5. im mi ca lun vn: VIII 6. Kt cu ca đ tài: VIII CHNG 1: C S LÝ LUN CHUNG V CÁC RI RO TRONG THANH TOÁN QUC T CA NGÂN HÀNG THNG MI… 1 1.1. Khái nim, vai trò và các phng thc thanh toán quc t ch yu. 1 1.1.1. Khái nim thanh toán quc t 1 1.1.2. Vai trò ca thanh toán quc t 2 1.1.3. Các phng thc thanh toán quc t ch yu 3 1.1.3.1. Chuyn tin (Remittance) 3 1.1.3.2. Phng thc ghi s (Open Account – Compte ouvert) 4 1.1.3.3. Nh thu (Collection of payment) 5 1.1.3.4. Tín dng chng t (L/C: Letter of Credit) 8 1.2. Khái nim ri ro trong TTQT và các ri ro ch yu trong TTQT 12 1.2.1. Khái nim ri ro trong thanh toán quc t 12 1.2.2. Các loi ri ro ch yu trong TTQT 12 1.2.2.1. Ri ro tín dng: 12 1.2.2.2. Ri ro đo đc: 12 1.2.2.3. Ri ro quc gia 13 1.2.2.4. Ri ro pháp lý 13 1.2.2.5. Ri ro ngoi hi 13 1.2.2.6. Ri ro v tác nghip 13 1.3. Nguyên nhân gây ra ri ro trong thanh toán quc t 14 1.3.1. Nguyên nhân t giác đ v mô 14 1.3.1.1. Ri ro do môi trng kinh t không n đnh 14 1.3.1.2. Ri ro do môi trng pháp lý cha thun li 16 1.3.2. Nguyên nhân t phía ngân hàng 17 1.3.2.1. Quy trình thm đnh tín dng đ m L/C cha hp lý 17 1.3.2.2. Kh nng cung ng ngoi t ca Ngân hàng cha cao đ đ đáp ng nhu cu thanh toán 17 1.3.3. Nguyên nhân t phía khách hàng. 18 ii 1.3.3.1. La chn sai đi tác 18 1.3.3.2. S dng vn tài tr XNK sai mc đích, không có thin chí trong vic tr n vay. 18 1.4. Bài hc kinh nghim t thanh toán L/C 19 1.4.1. Bài hc th nht: 19 1.4.2. Bài hc th hai: 20 KT LUN CHNG 1 24 CNG 2: THC TRNG RI RO THANH TOÁN QUC T TI NH TMCP PHNG ÔNG 25 2.1. Gii thiu tng quan v NH TMCP Phng ông 25 2.2. Thc trng v ri ro thanh toán quc t ti OCB …26 2.2.1. Tình hình hot đng thanh toán quc t 26 2.2.1.1. Doanh s hot đng: 26 2.2.1.2. Kt qu đt đc 30 2.2.2. Ri ro trong thanh toán quc t ti ngân hàng OCB 32 2.2.2.1. Ri ro tín dng 32 2.2.2.2. Ri ro ngoi hi 34 2.2.2.3. Ri ro lut pháp. 36 2.2.2.4. Ri ro v tác nghip 36 2.2.2.5. Ri ro đo đc 37 2.2.2.6. Ri ro ca tng phng thc thanh toán 37 2.3. Nguyên nhân ri ro trong nghip v thanh toán quc t ti OCB 39 2.3.1. Nguyên nhân t phía OCB 39 2.3.1.1. Nng lc tài chính yu 39 2.3.1.2. Mô hình qun lý, qui trình TTQT gia hi s chính (HSC) và các chi nhánh và cha đc chun hóa 40 2.3.1.3. Trình đ cán b làm công tác TTQT c h thng cha đng đu và cha đc chuyên môn hóa 42 2.3.1.4. Mng li ngân hàng đi lý không phong phú nh các ngân hàng khác42 2.3.1.5. Sn phm TTQT ca OCB cha đa dng, cha đáp ng đc nhu cu ca khách hàng 43 2.3.1.6. Công ngh thông tin lc hu so vi các ngân hàng khác và chm ng dng công ngh thông tin hin đi vào TTQT. 44 2.3.1.7. Cha chuyên môn hóa trong hot đng TTQT. 45 2.3.1.8. Quy trình TTQT cha đc chun hóa 46 2.3.1.9. Hot đng TTQT ti các chi nhánh cha đc chú trng phát trin.47 2.3.1.10. Công tác thm đnh khách hàng cha chuyên môn, cha xây dng đc hn mc tín dng tài tr thng mi cho khách hàng 47 2.3.1.11. Cha có b phn qun lý ri ro trong hot đng TTQT 48 2.3.2. Nguyên nhân t môi trng v mô. 48 2.3.2.1. Thách thc t khng hong kinh t tài chính. 48 2.3.2.2.Thách thc t trong nc. 49 2.3.2.3. Thách thc trong tin trình hi nhp quc t. 50 iii 2.3.3. Nguyên nhân t phía khách hàng 52 KT LUN CHNG 2 53 CHNG 3: GII PHÁP HN CH RI RO THANH TOÁN QUC T TI NGÂN HÀNG TMCP PHNG ÔNG (OCB) 54 3.1. Gii pháp v phía ngân hàng TMCP Phng ông 54 3.1.1 nh hng phát trin hot đng TTQT. 54 3.1.1.1. Nâng cao nng lc tài chính ti OCB 54 3.1.1.2. Thc hin chính sách thu hút khách hàng. 54 3.1.1.3. y mnh công tác t vn và thu hút khách hàng đn thanh toán quc t ti OCB. 55 3.1.1.4. Tng cng công tác phát trin hot đng TTQT ti các chi nhánh.57 3.1.2. Gii pháp hn ch ri ro trong hot đng TTQT ti OCB. 58 3.1.2.1 Chuyên môn hóa trong hot đng thanh toán quc t 58 3.1.2.2. Thành lp b phn qun lý và phòng nga ri ro 60 3.1.2.3. Nâng cao cht lng, k thut nghip v ca cán b ngân hàng, đc bit là k thut nghip v trong thanh toán quc t. Xây dng đi ng cán b có trình đ chuyên môn và đo đc ngh nghip 61 3.1.2.4 Phát trin mng li các ngân hàng đi lý và tng cng đu t vào công ngh công tin 62 3.1.2.5. Phát trin các sn phm thanh toàn quc t 63 3.1.2.6. Tng bc ngày càng hoàn thin quy trình thanh toán quc t 65 3.1.2.7. Chú trng nâng cao công tác thm đnh đánh giá khách hàng 65 3.1.2.8. Cp hn mc tín dng cho khách hàng XNK 66 3.1.2.9. Chun hóa qui trình TTQT t hi s chính đn chi nhánh 66 3.2. Gii pháp v mô. 67 3.2.1. i vi Nhà nc. 67 3.2.2. i vi Ngân hàng Nhà nc 68 3.3. Gii pháp v phía khách hàng 68 KT LUN CHNG 3 70 KT LUN 71 DANH MC TÀI LIU THAM KHO 72 I LI CAM OAN  hoàn thành lun vn này tác gi đã dành nhiu thi gian nghiên cu sách chuyên ngành, các ri ro ch yu nh hng đn hot đng TTQT ti NHTM CP Phng ông. Tác gi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca tôi, có s h tr t thy hng dn là PGS. TS Lý Hoàng Ánh. Các ni dung nghiên cu và kt qu trong đ tài này là trung thc và cha tng đc ai công b trong bt c công trình nào. Nhng s liu trong các bng biu phc v cho vic phân tích, nhn xét, đánh giá đc tác gi thu thp t các ngun khác nhau có ghi trong phn tài liu tham kho. Ngoài ra, trong khóa lun còn s dng mt s nhn xét, đánh giá cng nh s liu ca tác gi khác, c quan t chc khác, và đu có chú thích ngun gc sau mi trích dn đ d tra cu, kim chng. nu phát hin có bt k s gian ln nào, tôi xin hoàn toàn chu trách nhim trc Hi đng, cng nh kt qu lun vn ca mình. Ngi vit Nguyn Th Thanh Vân II LI CM N Tác gi xin chân thành cn n đn Khoa ào To Sau i Hc ca Trng i Hc Kinh T TPHCM đã to điu kin cho tác gi trong sut khóa hc và thc hin đ tài này. c bit xin bày t lòng bit n sâu sc đn Phó Giáo S Tin S Lý Hoàng Ánh đã tn tình hng dn tác gi hoàn thành lun vn này. Sau cùng, tác gi xin chân thành cm n ch Trng Th Thu Nga Phó b phn quan h khách hàng ti NHTM CP Phng ông đã giúp đ cung cp thông tin cho tôi trong sut quá trình thc hin lun vn này. Bình Dng ngày 19 tháng 09 nm 2010 Ngi Vit Nguyn Th Thanh Vân III DANH MC T VIT TT ALCO Assets and Liabilities Committee (Hi đng qun lý tàn sn) CAR Capital Adequacy Ratio (T l an toàn vn) CIC Credit Information Center (Trung tâm thông tin tín dng Ngân hàng Nhà Nc) CPI Consumer Price Index (Ch s giá tiêu dùng) D/A Document Against Acceptance (Nh thu tr chm) D/P Document Against Payment (Nh thu tr ngay) eUCP Electronic Uniform Customs and Practice for Documentary Credit (Quy tc thc hành và thng nht v tín dng chng t đin t) FED Federal Reserve System (Cc d tr liên bang M) IAS International Accounting Standards (Chun mc k toán quc t) ISBP International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credit. (Tiêu chun quc t v nghip v ngân hàng dùng cho vic kim tra chng t trong Tín dng chng ca phòng Thng Mi Quc t) HTD Hi đng tín dng HSC Hi s chính L/C Letter of Credit (Tín dng th) NHNNg Ngân hàng nc ngoài NHTM Ngân hàng thng mi OCB Orient Commercial Joint Stock Bank (NHTM CP Phng ông) SCB Ngân hàng TMCP Sài Gòn SWIFT Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (Hip hi tài chính vin thông liên ngân hàng toàn cu) TCTD T chc tín dng TTQT Thanh toán quc t TTR Telegraphic Transfer Reimbursement (Chuyn tin bng đin) UCP Uniform Customs and Practice for Documentary Credit IV (Qui tc thc hành và thng nht v tín dng chng t) URR Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursement (Quy tc thng nht v hoàn tr gia các ngân hàng) XNK Xut nhp khu WTO World Trade Organization (T chc Thng mi Th gii) V DANH MC BNG BIU, HÌNH V 1. Danh mc hình v S đ 1.1: Quy trình thanh toán bng chuyn tin Trang 3 S đ 1.2: Quy trình nh thu phiu trn Trang 5 S đ 1.3: Quy trình nghip v nh thu kèm chng t Trang 7 S đ 1.4: Quy trình thanh toán theo phng thc tín dng chng t Trang 9 2. Danh mc bng biu Biu đ 2.1: Doanh s TTQT ca OCB t 2005 – 2009 Trang 28 Bng 2.2: Doanh s TTQT (đn v: triu USD) và tc đ tng trng (đn v: %) ca mt vài ngân hàng t 2006 – 2009 Trang 29 Biu đ 2.3: Lãi thun t hot đng dch v ca OCB T nm 2005 đn 2009 Trang 32 Bng 2.4: Doanh s tài tr XNK ca OCB Trang 33 Bng 2.5: S liu tài tr thng mi ca OCB Trang 34 Bng 2.6: Doanh s TTQT ca OCB t nm 2005 đn 2009 Trang 35 Biu đ 2.7: Vn điu l ca OCB t 2005 – 2009 Trang 39 Biu đ 2.8: Vn điu l ca các NHTM đn tháng 12 nm 2009 Trang 40 Biu đ 2.9: S lng ngân hàng đi lý và s quc gia có quan h đi lý ca các ngân hàng tính đn tháng 4/2010 Trang 42 Bng 2.10: Các ngân hàng áp dng công ngh thông tin hin đi Trang 44 Biu đ 2.11: Tng giá tr xut khu ca Vit Nam t 2005 đn 2009 và d kin 2010 (đn v: T USD) Trang 49 [...]... a lu 1 TOÁN QU 1.1 Khái ni vai trò thanh toán qu ch 1.1.1 Khái ni Thanh toán qu à vi gh v à quy à phi kinh t ày v ch àng c liên quan V , thanh toán qu kinh t à kinh t ên, trong th v õr ình thành y hính vì v à th ngân hàng ành hai l Thanh toán trong ngo õ ràng là: à Thanh toán phi ngo V cu à phi à khâu ùng c ình mua bán, trao àng hoá, d à cá nhân thu ào các nhà xu có th àng tr à ph àh hàng th toán gi... mình (3) Ngân hàng g thu l àg ùng b àng thu h (4) Ngân hàng thu h à xu ình b àng thu h h u ch (6) Ngân hàng thu h hàng àng thu h 8 (7) Ngân hàng thu h k àng nh u (8) Ngân hàng g nh Nh S èm ch xu àng n toán, vai trò c êm trách nhi thanh toán v ên t ên xu 1.1.3.4 Tín d (L/C: Letter of Credit) àm c ên nh àng ( tho êu c s m ành m ,g êu c àng (ngân hàng phát à L/C hành cam k ên th ày xu ình cho ngân hàng phát... ph v ình yêu c àng phát hành m xu Chuy àng thông báo (4) Ngân hàng thông báo th àng phát hành, thông báo L/C b ào các n kh ành giao hàng àng hoá, ch thanh toán g àng ph ình (ngân hàng thông báo) êu c toán (7) Ngân hàng thông báo xác nh h ngân hàng phát hành L/C yêu c ù ã ghi trong L/C và chuy 10 (8) Ngân hàng phát hành ki ù h hì ti ành thanh toán cho àng ph òi ti à giao b (10) Nhà nh R ên tham gia:... hàng phát à L/C hành cam k ên th ày xu ình cho ngân hàng phát hành m thanh toán phù h Tín d àm ào, th h ngang c và không àng phát hành v Tín d ình phù h ” hình thành trên c bán Trong nghi hàng ch ào ch ngoài vai trò là ng àng hoá Ngân hàng thanh toán còn là ng à ò là ng 9 Quy trình thanh toán theo ph (3) Ngân hàng phát hành Ngân hàng thông báo (8) (9) (11) (12) (2) (7) (6) (4) (1) (Nhà NK) (Nhà XK)...VI L 1 Tính c ài Trong xu th àn c chung, ho êng ngày càng m bán hàng hoá gi ày càng l qúa trình th àng hoá xu toán ph ã òi h à khâu thanh à thu chóng và thu ì không th ành ngân hàng Các ngân ò là c kh ài vào Vi ài góp ph Trong nh ã không ng ngày càng hoàn thi toán xu à ph ch hàng t ày càng m kh ày càng phát tri phát tri à hoàn thi Tuy nhiên các ho àng luôn ti àr è qu dành cho ngân hàng và doanh nghi... ào l ì hoàn toàn không an toàn cho Lagergren õ ràng Cadtrak ã sai khi t phép thanh toán cho Ngân hàng Th ài quy 23 Lager àng c ãi su gian thanh toán quá h Nh · Qua bài h Th àng Th ã n cho Lagergren v ã ch ài Loan ày s ch ình ùh Loan c hàng do ngân hàng t ì hoãn thanh toán, th Th toán b t ã àng Th ày cho Lagergren Và phía ngân hàng Th ày s àt (Ngu www.unctad.com và www.uncitral.com) àng Th à bài h ài... trong và àm TTQT t th c àng ên ti ên àng Thông qua vi à àng có th v ngoài Phát tri các ngân hàng m v ngân hàng n khách hàng ài tr 3 t tài chính qu v TTQT phát tri àng ch vi qu à hoà nh àng th 1.1.3.1 Chuy ) Chuy óm êu c àng c àng c àng ình chuy nh th àng yêu c u c th th ình ch - Chuy ình th àng chuy th - Chuy à hình th l àng chuy à ngân hàng này g m àng thanh toán qua fax, telex ho ên l ình thanh toán. .. ch Trong m ày, ngân hàng à nh xu àng không cam k ãnh thanh toán Các lo và qui trình nghi ào n ung ch àng nh ày ra thành hai lo · Nh t à nhà ài chính (h hay công c còn các ch ng t … ti àng ình nh NHNT (3) (Remitting Bank) NHTH (Collecting Bank) (6) (2) (7) (5) (4) (0) (Drawee) (Pricipal) (1) 6 (0) Ký k h áp d phi t kh ngân hàng ph g ùng ch ài chính t ình (3) Ngân hàng g cùng ch ngân hàng thu h (4) Ngân. .. dành cho ngân hàng và doanh nghi quan tr Nam M àng trong quá trình h àng Vi r nh ã nh à phát tri òn lúng túng trong quá trình x ình ho à ho ên c ài “H àm khóa lu nghi VII 2 M à nhi 2.1 M ên c ên c – thanh toán qu 2.2 Nhi ên c H nh à qu thanh toán qu toán qu T à công tác qu toán xu ti p ên nhân c Bên c toán qu v àv àv à ph ên c ên c ên c ài là ho thanh toán qu 3.2 Ph ên c Các r t à các r – 2009 VIII... cùng ch ngân hàng thu h (4) Ngân hàng thu h àng thu h h àng thu h (6) Ngân hàng thu h k àng nh (7) Ngân hàng g nh Nh b : Trong nghi ìb ày ngân hàng c ò trung gian ã giao cho ng không th àng không có cam k à nh c à ch ên ch ành x àh V à có th òi ti àng r ên vi ào thi à yêu c nh èm ch · Nh èm ch ho t mentary – Collection) ùng v à không có ch ài chính g ài chính, ho ùng Ngân hàng thu h ì hay 7 ch êu c nh . Khái nim ri ro trong TTQT và các ri ro ch yu trong TTQT 12 1.2.1. Khái nim ri ro trong thanh toán quc t 12 1.2.2. Các loi ri ro ch yu trong TTQT 12 1.2.2.1. Ri ro tín dng: 12. transfer, T/T): là hình thc trong đó lnh thanh toán ca ngân hàng chuyn tin đc th hin trong ni dung mt bc đin mà ngân hàng này gi cho ngân hàng thanh toán qua fax, telex hoc thông. ri ro trong thanh toán quc t ti NHTM CP Phng ông 3.2. Phm vi nghiên cu Các ri ro phân tích là các ri ro phát sinh trong hot đng thanh toán quc t ti NHTM CP Phng ông trong