Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh

VŨ ANH THƠ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP... Ngoài ra, các ngân hàng có th vay tr c ti p l n nhau thông qua th tr ng liên ngân hàng... Tuy nhiên, công c huy đ ng v n này th ng có lãi su

VŨ ANH THƠ

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010

GI I PHÁP

T I NGÂN HÀNG NƠNG NGHIÊP VÀ PHÁT TRI N

V ANH TH

GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HO T NG HUY NG V N

T I NGÂN HÀNG NƠNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NƠNG THƠN TRÊN A BÀN TP H CHÍ MINH

Chuyên ngành: Kinh t Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.31.12

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

PGS TS TR N HUY HỒNG

TP Hồ Chí Minh – Năm 2010

Tôi cam đoan đây là đ tài nghiên c u mang tính đ c l p c a cá nhân

Lu n v n đ c hoàn thành sau quá trình h c t p, nghiên c u th c ti n, kinh nghi m b n thân và d i s h ng d n c a th y PGS TS Tr n Huy Hoàng

Lu n v n này ch a đ c ai công b d i b t k hình th c nào

Tác gi

V Anh Th

L i cam đoan

Danh m c các ch vi t t t

Danh m c các b ng bi u dùng trong lu n v n

L i m đ u

CH NG 1: C S LÝ LU N CHUNG V HUY NG V N T I NHTM 4

1.1 Ho t đ ng huy đ ng v n c a NHTM 4

1.1.1 Khái ni m 4

1.1.2 Ý ngh a huy đ ng v n 4

1.1.3 Các nguyên t c huy đ ng v n 5

1.1.3.1 Tuân th pháp lu t trong huy đ ng v n 5

1.1.3.2 Th a mãn yêu c u kinh doanh v i chi phí th p nh t 6

1.1.3.3 Ng n ng a s gi m sút b t th ng c a ngu n v n huy đ ng 6

1.2 Các lo i ngu n v n NHTM huy đ ng 7

1.2.1 Các tài kho n giao d ch 7

1.2.1.1 Tài kho n ti n g i không k h n 7

1.2.1.2 Tài kho n vãng lai 8

1.2.2 Các tài kho n phi giao d ch 8

1.2.3 Vay v n trên th tr ng ti n t 8

1.2.4 Phát tri n các tài kho n h n h p 10

1.2.5 Vay ng n h n qua h p đ ng mua l i 10

1.2.6 V n chi m d ng 10

1.3 Các nhân t nh h ng đ n quy mô ngu n v n huy đ ng c a NHTM 11

1.3.1 Nhân t ch quan 11

1.3.1.1 Lãi su t c nh tranh 11

1.3.1.2 Các nhân t ch quan khác 11

1.4.1 Phân tích ngu n v n huy đ ng 15

1.4.1.1 Phân tích c c u ngu n v n c a NHTM 15

1.4.1.2 Phân tích tình hình huy đ ng v n c a NHTM 17

1.4.2 c tính chi phí huy đ ng v n 17

1.4.2.1 Xác đ nh chi phí ngu n v n 17

1.4.2.2 L a ch n gi a chi phí và r i ro trong huy đ ng v n 20

1.5 Ph ng pháp qu n lý ngu n v n huy đ ng 22

1.5.1 Th c hi n các chính sách và bi n pháp đ ng b đ kh i t ng ngu n v n c a ngân hàng 22

1.5.2 S d ng các công c c b n đ tìm ki m ngu n v n 23

1.5.3 a d ng hóa các ngu n v n huy đ ng và t o c c u ngu n v n sao cho phù h p v i nh ng đ c đi m ho t đ ng c a ngân hàng 23

1.5.4 Th c hi n đ y đ các n i dung c b n trong qu n lý tài s n n c a ngân hàng 24 1.6 Bài h c kinh nghi m v huy đ ng v n c a các ngân hàng trên th gi i 24

1.6.1 Ngân hàng Citibank 24

1.6.2 Ngân hàng Standard Chartered Bank 26

1.6.3 Ngân hàng ANZ 26

K t lu n ch ng 1 29

CH NG 2: TH C TR NG HO T NG HUY NG V N T I NHNo TRÊN A BÀN TP.HCM 30

2.1 Th c t huy đ ng v n t i các NHTM trên đ a bàn TP.HCM 30

2.1.1 ánh giá chung tình hình kinh t xã h i 30

2.1.2 Tình hình huy đ ng v n c a các NHTM trên đ a bàn TP.HCM 31

2.1.3 i u hành lãi su t c a NHNN 32

2.1.4 Di n bi n lãi su t huy đ ng v n c a TCTD 33

2.2.1.1 Gi i thi u v NHNo Vi t Nam 36

2.2.1.2 Phân lo i chi nhánh NHNo 39

2.2.1.3 NHNo trên đ a bàn thành ph H Chí Minh 39

2.2.1.4 S n ph m d ch v 39

2.2.2 Khái quát các kênh huy đ ng v n t i NHNo 40

2.2.2.1 Qu n lý ngu n v n trong h th ng NHNo 40

2.2.2.1.1 Nguyên t c qu n lý ngu n v n 40

2.2.2.1.2 Ph ng pháp qu n lý ngu n v n 40

2.2.2.2 Các kênh huy đ ng v n t i NHNo 41

2.2.2.3 Các s n ph m huy đ ng v n m i tri n khai t i NHNo 42

2.2.3 Th c tr ng ho t đ ng huy đ ng v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM 43

2.2.3.1 K t qu ho t đ ng đ n 30/06/2010 43

2.2.3.2 Phân tích qui mô và c c u v n huy đ ng 44

2.2.3.2,1 C c u ngu n v n huy đ ng theo lo i ti n 45

2.2.3.2,2 C c u ngu n v n huy đ ng theo k h n 47

2.2.3.2,3 C c u ngu n v n huy đ ng theo th tr ng 49

2.2.3.2,4 C c u ngu n v n huy đ ng theo đ i t ng khách hàng 50

2.2.3.3 Phân tích tình hình huy đ ng v n c a NHTM 51

2.2.3.3.1 Phân tích ti n g i không k h n 51

2.2.3.3.2 Phân tích ngu n v n có k h n 54

2.2.3.3.3 Phân tích h s bi n đ ng c a ngu n v n huy đ ng so v i tín d ng 55

2.2.3.3.4 Phân tích hi u qu s d ng v n 57

2.2.3.3.5 Phân tích chênh l ch lãi su t đ u vào – đ u ra .58

2.2.3.3.6 Phân tích ngu n v n huy đ ng bình quân 1 CBCNV 62

2.3 ánh giá th c tr ng ho t đ ng huy đ ng v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM 63

2.3.1 Nh ng k t qu đ t đ c 63

2.3.2 Nh ng h n ch 66

2.3.3 M t s nguyên nhân ch y u d n đ n nh ng h n ch 70

2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 70

2.3.3.2 Nguyên nhân ch quan 72

2.3.3.2.1 V c ch k ho ch 72

2.3.3.2.2 C ch lãi su t c nh tranh và khuy n mãi 74

2.3.3.2.3 V phát tri n s n ph m huy đ ng v n 74

2.3.3.2.4 V phát tri n m ng l i 75

2.3.3.2.5 V c c u t ch c và nhân s 75

2.3.3.2.6 V công tác marketing, ti p th 76

2.3.3.2.7 Nguyên nhân khác 76

K t lu n ch ng 2 77

CH NG 3: GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HUY NG V N T I NHNo TRÊN A BÀN TP.HCM 78

3.1 nh h ng ho t đ ng c a NHNo 78

3.1.1 T t ng ch đ o chung v công tác huy đ ng v n 78

3.1.2.M c tiêu phát tri n n m 2010 78

3.2 Gi i pháp nâng cao hi u qu huy đ ng v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM 79

3.2.1 Ki n ngh đ i v i chính ph 79

3.2.2 Ki n ngh đ i v i NHNN 80

3.2.3 Gi i pháp nâng cao hi u qu huy đ ng v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM 81

3.2.3.1 Nhóm gi i pháp qu n lý ngu n v n huy đ ng 81

3.2.3.2 Nhóm gi i pháp v lãi su t, khuy n mãi 83

3.2.3.3 Nhóm gi i pháp đa d ng hóa các hình th c huy đ ng v n 83

3.2.3.7 Nhóm gi i pháp v qu ng bá ti p th và th ng hi u 89

3.2.3.8 Nhóm gi i pháp v c c u t ch c và nhân s 90

3.2.3.9 Nhóm gi i pháp ph tr 91

K t lu n ch ng 3 92

K T LU N 93

đ ng ph bi n đ n 30/06/2010 c a các NHTM 44

B ng 2.2: Ngu n v n huy đ ng qua các th i k 54

B ng 2.3: C c u ngu n v n huy đ ng c a NHNo trên đ a bàn TP.HCM theo lo i ti n 55

B ng 2.4: C c u ngu n v n huy đ ng c a NHNo trên đ a bàn TP.HCM theo k h n 57

B ng 2.5: C c u ngu n v n huy đ ng c a NHNo trên đ a bàn TP.HCM theo th tr ng 59

B ng 2.6: C c u ngu n v n huy đ ng c a NHNo trên đ a bàn TP.HCM theo đ i t ng khách hàng 60

B ng 2.7: Ngu n v n không k h n c a NHNo trên đ a bàn TP.HCM 61

B ng 2.8: Ngu n v n có k h n 64

B ng 2.9: H s bi n đ ng c a ngu n v n huy đ ng so v i tín d ng, đ u t 66

B ng 2.10: Hi u qu s d ng v n 67

B ng 2.11: Lãi su t huy đ ng bình quân t khách hàng theo lo i ti n t 69

B ng 2.12: Lãi su t đ u vào tác đ ng b i h s s d ng 69

B ng 2.13: Lãi su t đ u vào th c t có tính s d ng và g i v n TSC 70

B ng 2.14: Lãi su t cho vay khách hàng 71

B ng 2.15: Lãi su t đ u ra th c t 71

B ng 2.16: Ngu n v n huy đ ng bình quân m t cán b 72

Bi u đ 2.1: C c u ngu n v n theo lo i ti n 56

Bi u đ 2.2: C c u ngu n v n theo k h n 57

Bi u đ 2.3: C c u ngu n v n theo th tr ng 59

Bi u đ 2.4: C c u ngu n v n theo đ i t ng khách hàng 60

Bi u đ 2.5: Phân tích ti n g i không k h n 62

Bi u đ 2.6: Phân tích ngu n v n có k h n 64

L I M U

1 Tính c p thi t c a đ tài

Ho t đ ng huy đ ng v n là m t trong nh ng ho t đ ng ch y u và quan

tr ng nh t c a ngân hàng th ng m i Ho t đ ng này mang l i ngu n v n đ ngân hàng có th th c hi n các ho t đ ng khác nh c p tín d ng và cung c p các d ch v ngân hàng cho khách hàng

V i chi n l c m r ng m ng l i t i các đô th đ huy đ ng v n đ u t cho nông nghi p, nông thôn NHNo Vi t Nam đã phát tri n m nh m ng l i t i các đô

th trong c n c nói chung và đ a bàn TP.HCM nói riêng và đã đ t đ c nh ng k t

qu đáng khích l , riêng đ a bàn TP.HCM đ n th i đi m 30/06/2010 ngu n v n huy

đ ng chi m 22,2%/t ng ngu n v n huy đ ng c a NHNo Vi t Nam

TP.HCM là đ a bàn ch u áp l c c nh tranh kh c li t trong ho t đ ng ngân hàng nói chung và ho t đ ng huy đ ng v n nói riêng v i h n 40 NHTM (trên 1.500

đ n v giao d ch), đây là thách th c r t l n đ i v i các chi nhánh NHNo trên đ a bàn

Ti n trình h i nh p kinh t qu c t v i vi c m c a cho các ngân hàng n c ngoài ho t đ ng bình đ ng nh ngân hàng trong n c theo l trình gia nh p WTO, các ngân hàng n c ngoài v i th m nh v v n, công ngh và kinh nghi m đòi h i

m i ngân hàng trong n c ph i có nh ng n l c r t l n, chu n b hành trang đ gi

v ng th ph n hi n có và ti p t c phát tri n trong t ng lai

V i nh ng lý do trên, tác gi ch n “Gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng huy đ ng v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM” làm đ tài lu n v n th c s kinh t

đ nghiên c u

2 M c tiêu nghiên c u

Trên c s nghiên c u lý thuy t ho t đ ng huy đ ng v n, quá trình huy đ ng

v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM t nhi u n m qua cho đ n nay M c đích c a

đ tài là phân tích rõ nh ng m t đ c, nh ng m t ch a đ c đ đ ra gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng huy đ ng v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM

3 i t ng và ph m vi nghiên c u

a i t ng nghiên c u c a đ tài là nh ng v n đ lý thuy t c b n v huy

đ ng v n c a NHTM và ho t đ ng huy đ ng v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM

b Ph m vi nghiên c u đ c xác đ nh nh sau:

- V n i dung: c ch , chính sách, quy trình nghi p v huy đ ng v n và th c

tr ng ho t đ ng huy đ ng v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM

- V không gian: tài ch nghiên c u ho t đ ng huy đ ng v n t i các chi nhánh NHNo trên đ a bàn TP.HCM

5 Ý ngh a khoa h c và th c ti n c a đ tài nghiên c u

H th ng hóa v m t lý thuy t nh ng v n đ c b n v ho t đ ng huy đ ng

v n t i NHTM làm n n t ng cho vi c phân tích th c t và đ xu t hoàn thi n

Khái quát th c tr ng ho t đ ng huy đ ng v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM và phân tích rõ các nguyên nhân d n đ n th c tr ng đó

Cu i cùng là đ xu t gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng huy đ ng v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM

Ch ng 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu huy đ ng v n t i NHNo trên đ a bàn TP.HCM

Do h n ch nh t đ nh v thông tin c ng nh v ki n th c, khóa lu n ch c

ch n s có thi u sót Kính mong nh n đ c ý ki n đóng góp c a quý th y cô đ n i dung khóa lu n đ c hoàn ch nh h n

Trân tr ng kính chào !

CH NG 1

C S LÝ LU N CHUNG V HUY NG V N T I NHTM

1.1 Ho t đ ng huy đ ng v n c a NHTM

1.1.1 Khái ni m

Ho t đ ng huy đ ng v n là m t trong nh ng ho t đ ng ch y u và quan

tr ng nh t c a NHTM Ho t đ ng này mang l i ngu n v n đ ngân hàng có th th c

hi n các ho t đ ng khác nh c p tín d ng và cung c p các d ch v ngân hàng cho khách hàng Nhìn vào b ng cân đ i tài s n c a NHTM, chúng ta th y r ng nghi p

v huy đ ng v n đ c ph n ánh bên tài s n N Do v y, huy đ ng v n còn đ c

g i là nghi p v tài s n N

Theo Ngh đ nh 49/1000/N -CP ngày 12/9/2000 c a chính ph v t ch c

và ho t đ ng c a NHTM nh m c th hoá vi c thi hành Lu t các t ch c tín d ng, Ngân hàng Th ng m i đ c huy đ ng v n d i các hình th c sau đây:

- Nh n ti n g i c a các t ch c, cá nhân và các t ch c tín d ng khác d i các hình th c ti n g i không k h n, ti n g i có k h n và các lo i ti n g i khác

- Phát hành ch ng ch ti n g i, trái phi u và gi y t có giá khác đ huy đ ng

v n c a t ch c, cá nhân trong n c và ngoài n c khi đ c Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c ch p thu n

h t các NHTM M t khác thông qua nghi p v này, các ngân hàng có th đo l ng

s tín nhi m, uy tín c a khách hàng đ i v i ngân hàng Có th nói, nghi p v huy

đ ng v n góp ph n gi i quy t “đ u vào” c a ngân hàng

i v i khách hàng, nghi p v huy đ ng v n cung c p cho khách hàng m t kênh ti t ki m và đ u t nh m làm cho ti n c a h đ c sinh l i Ngoài ra, nó còn cung c p cho khách hàng m t n i an toàn đ c t tr và tích lu v n t m th i nhàn

r i, giúp cho khách hàng có c h i ti p c n v i các d ch v ngân hàng khác nh

d ch v thanh toán, tín d ng…

i v i n n kinh t , nghi p v huy đ ng v n giúp cho các doanh nghi p có

c h i đ ti p c n ngu n v n; t đó thúc đ y đ u t s n xu t t o đi u ki n phát tri n kinh t xã h i

1.1.3 Các nguyên t c huy đ ng v n

1.1.3.1 Tuân th pháp lu t trong huy đ ng v n

Các Ngân hàng th ng m i không đ c huy đ ng v n quá nhi u so v i v n

t có nh m đ m b o kh n ng chi tr v sau Bên c nh đó các t ch c tín d ng ph i

áp d ng lãi su t huy đ ng phù h p v i c ch qu n lý v lãi su t c a Ngân hàng Nhà n c, b i vì lãi su t là m t trong nh ng công c đ Ngân hàng Nhà n c ki m soát đ c l ng ti n trong l u thông, bình n giá c và ch ng l m phát

Bên c nh đó các NHTM ph i có trách nhi m hoàn tr g c lãi cho khách hàng

v i đi u ki n (b t k ng i đi vay có s d ng v n có hi u qu hay không) do ngân hàng không ph i là t ch c trung gian tài chính thu n túy mà là trung gian tín d ng (tài chính là s tài tr , s cung c p v n, s c p phát theo tính ch t không có s hoàn

tr i t ng nh n đ c s tr giúp v tài chính không có ngh a v hoàn tr mà ch

có ngh a v s d ng tài chính đúng m c đích, đúng yêu c u Tín d ng là s tín nhi m, lòng tin, là quan h vay m n theo nguyên t c hoàn tr )

Ngân hàng Th ng m i ph i tham gia b o hi m ti n g i theo quy đ nh hi n hành V i vi c quy đ nh các Ngân hàng Th ng m i tham gia b o hi m ti n g i

nh m m c đính b o v quy n l i cho ng i g i ti n g i C th là n u ngân hàng

n i ng i g i ti n b phá s n, thì ng i g i ti n đ c công ty b o hi m đ n bù m t kho n ti n nh t đ nh (hi n nay là 50.000.000 đ/t ng ti n g i c a m t khách hàng)

H n n a, ngân hàng ph i gi gìn bí m t s d và ho t đ ng c a tài kho n khách hàng Nh ng không đ c che d u các kho n ti n l n và b t th ng (th c

hi n các quy đ nh c a pháp l nh ch ng r a ti n) ng th i các ngân hàng không

đ c c nh tranh b t h p lý (thông tin gi , khuy n mãi b t h p pháp…) gây ra tâm

lý lo s , m t lòng tin c a ng i dân đ i v i ngân hàng Khi ni m tin c a ng i dân không còn thì h s rút ti n t d n đ n ngân hàng s g p r i ro thanh kho n đi đ n phá s n

1.1.3.2 Tho mãn yêu c u kinh doanh v i chi phí th p nh t

M c đích ho t đ ng c a NHTM là vì l i nhu n, do đó các NHTM ph i đ m

b o đ c hai yêu c u chi phí th p và quy mô cao c a ngu n v n huy đ ng V i chi phí th p và quy mô cao s giúp ngân hàng có ngu n v n r và đ l n đ tài tr cho các d án qua vi c c p phát tín d ng đ ng th i làm cho biên đ chênh l ch lãi su t

đ u vào, đ u ra l n t đó t o l i nhu n cao

có th c nh tranh v i các t ch c trung gian tài chính khác đòi h i NHTM ph iđa d ng hoá ph ng th c tr lãi đi đôi v i d th ng đ thu hút khách hàng và đ a ra nhi u ph ng th c huy đ ng đ h n ch r i ro (r i ro thanh kho n khi s d ng ngu n v n huy đ ng ng n h n đ cho vay dài h n do không huy đ ng

đ c ngu n v n dài h n) và phù h p v i đ c đi m ho t đ ng c a ngân hàng

Do nhu c u c a khách hàng khi g i ti n vào ngân hàng không ch là đ c an toàn và h ng lãi, mà còn mong mu n s d ng các d ch v c a ngân hàng (chuy n

ti n, thu ti n h , chi h ) nên NHTM c n k t h p ch t ch gi a huy đ ng v n v i

hi n đ i hoá d ch v ngân hàng V i s phát tri n c a d ch v ngân hàng s làm

th a m n nhu c u c a khách hàng t đó thu hút đ c l ng ti n g i càng nhi u

1.1.3.3 Ng n ng a s gi m sút b t th ng c a ngu n v n huy đ ng

Ho t đ ng c a ngân hàng d a vào ch tín Có tin t ng vào s qu n lý và

kh n ng tr n c a ngân hàng, thì ng i dân m i g i ti n Vì v y đ t o và gi ch tín c a mình đ i v i khách hàng, ngân hàng ph i đ m b o kh n ng thanh toán, đáp

ng k p th i đ y đ nhu c u rút ti n trong m i tình hu ng c a ng i dân Bên c nh

vi c đ m b o t t kh n ng thanh kho n, ngân hàng c n n m b t k p th i nh ng

thông tin đ n “nh m” v ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng và tìm cách ng n

ch n chúng B i vì n u không k p th i ng n ch n nh ng thông tin đ n nh m v ho t

đ ng kinh doanh c a ngân hàng s gây tâm lý s m t ti n trong ng i dân T tâm

lý lo s đó, ng i dân s đ n rút ti n hàng lo t, khi đó ngân hàng không th đáp ng

k p th i nhu c u rút ti n c a ng i dân (do ngu n v n huy đ ng đã s d ng cho vay

ch a thu h i k p) Trong tr ng h p đ c bi t khi có s c x y ra, ngân hàng ph i có

ph ng án đáp ng nhu c u thanh kho n k p th i (vay trên th tr ng ti n t , vay Ngân hàng Nhà n c) đ tránh tâm lý lây lan cho r ng ngân hàng m t kh n ng thanh toán càng r ng trong ng i dân

1.2 Các lo i ngu n v n NHTM huy đ ng

1.2.1 Các tài kho n giao d ch

1.2.1.1 Tài kho n ti n g i không k h n

Tài kho n ti n g i không k h n c a cá nhân, doanh nghi p, t ch c tín d ng khác còn g i là tài kho n ti n g i giao d ch, thanh toán Lo i ti n g i này có hai đ c

đi m sau:

- Là lo i ti n g i mà khách hàng có th g i vào và rút ra b t c lúc nào Ngân hàng s d ng ngu n v n này đ kinh doanh thì r t r i ro, do đó ph i d tr nhi u h n so v i các lo i ti n g i khác

- Do m c đích c a khách hàng không ph i đ h ng l i t c mà đ s d ng các d ch v thanh toán không dùng ti n m t c a ngân hàng Do đó, ngân hàng

th ng tr khách hàng v i lãi su t r t th p Ng i s h u ch y u đ i v i các kho n

ti n g i không k h n th ng là các doanh nghi p nh m ph c v nhu c u chi tr

th ng xuyên và thu c v v n l u đ ng c a doanh nghi p Các cá nhân và các h gia đình th ng chi m ph n ít h n trong t ng ti n g i không k h n trên b ng cân

đ i c a các ngân hàng

Ti n g i không k h n là ngu n v n huy đ ng v i chi phí th p nh t và t ng thu phí d ch v cho các NHTM, giúp ngân hàng duy trì các nhu c u giao d ch M t khác, vi c thanh toán thông qua tài kho n ti n g i t i ngân hàng còn ti t ki m chi phí l u thông cho xã h i, th c hi n v n minh và gi m thi u r i ro trong thanh toán

Các NHTM c ng ph i th ng xuyên đ i m i công ngh , nâng cao ch t

l ng d ch v và giá c d ch v đ h p d n khách hàng

1.2.1.2 Tài kho n vãng lai: i v i tài kho n thanh toán, ch tài kho n đ c quy n ra l nh cho ngân hàng chi tr trong ph m vi s ti n đã g i vào Còn đ i v i tài kho n vãng lai, th ng áp d ng đ i v i nh ng khách hàng có uy tín, ngân hàng

có th cho th u chi (overdraft) đ n h n m c phù h p v i thu nh p bình quân c a

ch tài kho n nh m đ m b o kh n ng tr n Các công ty tài chính, các t ch c phi ngân hàng không đ c m tài kho n vãng lai cho khách hàng Tài kho n vãng lai

d a trên h p d ng tài kho n vãng lai, trong đó hai bên th a thu n v h n m c cho vay, th i h n, lãi su t, các hình th c đ m b o nh tài s n th ch p, c m c , b o lãnh

c a bên th ba…Các tranh ch p phát sinh đ c x lý theo t t ng th ng m i

Tài kho n vãng lai thu c lo i l ng tính, có th D N ho c D CÓ t i

m t th i đi m nh t đ nh D N khi rút ra nhi u h n g i vào, và D CÓ thì

ng c l i

1.2.2 Các tài kho n phi giao d ch

Thông th ng đây là nh ng lo i ti n g i đ nh k nh ti n g i có k h n c a các doanh nghi p, ti n g i ti t ki m c a cá nhân Khách hàng ch đ c rút ti n ra theo m t k h n đ c quy đ nh tr c Khách hàng g i ti n s đ c c p m t s ti n

g i (cá nhân) ho c m t h p đ ng ti n g i (doanh nghi p), nh n lãi đ nh k ho c khi đáo h n và nh n g c khi đáo h n Ngoài ra không đ c tham gia thanh toán không dùng ti n m t Lo i ti n g i này có hai đ c đi m sau:

- M c đích c a ng i g i là đ đ c h ng l i t c Do đó, ngân hàng ph i

tr lãi cao h n so v i ti n g i không k h n

- ây là lo i ti n g i n đ nh cho nên ngân hàng th ng s d ng đ cho vay trung – dài h n; tuy nhiên, do ti n g i này có chi phí lãi cao nên khi s d ng cho vay, l i nhu n ngân hàng đ t đ c s th p

1.2.3 Vay v n trên th tr ng ti n t

Các ngân hàng có th vay và cho vay l n nhau thông qua th tr ng liên ngân hàng (Interbank Market): tr ng h p này x y ra khi l ng ti n g i c a NHTM t i

NHNN th p không đ đáp ng cho nhu c u chi tr Thông qua s t ch c c a NHNN, ngân hàng này s vay ngân hàng khác có l ng ti n g i d th a t i NHNN

Vì kho n cho vay là m t b ph n c a ti n g i thanh toán nên th i gian vay th ng

ch là m t ngày “vay qua đêm” Ngoài ra, các ngân hàng có th vay tr c ti p l n

nhau thông qua th tr ng liên ngân hàng

Vay ngân hàng Nhà N c: NHNN s ti p v n (cho vay) đ i v i các NHTM thông qua nghi p v chi t kh u (discount) và tái chi t kh u (rediscount) th ng phi u và các gi y t có giá ho c cho vay l i theo h s tín d ng mà NHTM xu t trình i u ki n ti p v n c a NHNN v i NHTM d hay kh t khe ph thu c vào m c tiêu c a chính sách ti n t trong t ng th i k , uy tín và ch t l ng ho t đ ng tín

d ng c a m i NHTM

Phát hành gi y t có giá đ thu hút ti n nhàn r i c a các ch th trong n n kinh t Gi y t có giá là gi y t ch ng nh n c a ngân hàng phát hành đ huy đ ng

v n trong đó xác nh n ngh a v tr n m t kho n ti n trong m t kho ng th i gian

nh t đ nh, đi u ki n tr lãi và các đi u kho n cam k t khác gi a ngân hàng và khách hàng

N u c n c theo th i h n, gi y t có giá đ c chia thành hai lo i:

- Gi y t có giá ng n h n: là lo i có th i h n d i 12 tháng, bao g m các lo i

k phi u, ch ng ch ti n g i ng n h n, tín phi u và các gi y t có giá ng n h n khác B n ch t là m t kho n ti n g i có k h n, th ng có m nh giá l n khi phát hành, lãi su t theo tho thu n gi a khách hàng và ngân hàng ho c lãi su t c đ nh

- Gi y t có giá dài h n: là lo i có th i h n t 12 tháng tr lên, bao g m trái phi u, ch ng ch ti n g i dài h n và các gi y t có giá dài h n khác Gi y t có giá dài h n là kho n n do ngân hàng phát hành đ huy đ ng v n trên th tr ng tài chính, chúng đ c xem là công c c a th tr ng v n, lãi su t c a gi y t có giá

th ng khá cao, m t s lo i trong s đó có c đ c tính đ c phép chuy n đ i thành

c phi u

Huy đ ng v n qua phát hành gi y t có giá c a NHTM đ c th c hi n t p trung theo t ng đ t, ph c v nhu c u v n theo m c tiêu c a ngân hàng, n đ nh h n

so v i ngu n v n huy đ ng d i các hình th c ti n g i, đ ng th i t o thêm các công c tài chính trên th tr ng ti n t và th tr ng v n Tuy nhiên, công c huy

đ ng v n này th ng có lãi su t và chi phí phát hành cao, phát hành theo k ho ch

và không th ng xuyên

1.2.4 Phát tri n các tài kho n h n h p

Là m t d ng tài kho n ti n g i ho c phi ti n g i cho phép k t h p th c hi n các d ch v thanh toán, ti t ki m, môi gi i đ u t , tín d ng Khách hàng (ng i m tài kho n) s u thác d ch v tr n gói cho chuyên viên qu n lý tài kho n d ch v t i ngân hàng Nh ng đ c đi m thu hút khách hàng c a lo i tài kho n này là t c đ cùng v i nh ng ti n ích d ch v mà khách hàng đ c h ng

1.2.5 Vay ng n h n qua h p đ ng mua l i (Repurchase agreement –RP)

ây là h p đ ng đ c ký k t gi a ngân hàng v i khách hàng (có tài kho n

t i ngân hàng) ho c v i ngân hàng khác H p đ ng mua l i th c ch t là th a thu n bán t m th i ch ng khoán ch t l ng v i tính thanh kho n cao (c phi u u đãi, trái phi u Chính ph s p đ n h n thanh toán ) kèm theo th a thu n s mua l i các

ch ng khoán này t i m t th i đi m trong t ng lai v i m c giá xác đ nh trong h p

đ ng Giao d ch này thu c lo i qua đêm ho c đ n vài tháng tu thu c vào nhu c u

v n c a ngân hàng và kh n ng v n c a ch th mua ch ng khoán Nh v y, ngân hàng có th th a mãn nhu c u v n mà không ph i bán v nh vi n các ch ng khoán

ch t l ng c a mình

Chi phí tr S Lãi su t S ngày

lãi theo RP = ti n * hi n hành * vay theo

vay c a RP h p đ ng

Thông th ng lãi su t trong h p đ ng mua l i r t th p so v i lãi su t huy

đ ng v n c a ngân hàng

1.2.6 V n chi m d ng

Ngân hàng s d ng các lo i ti n g i ngh a v c a khách hàng trong quá trình

t ch c thanh toán không dùng ti n m t (các kho n ti n khách hàng ký qu đ b o

chi séc, m th tín d ng, b o lãnh ngân hàng…) đ t m th i đáp ng nhu c u v n

c a ngân hàng

1.3 Các nhân t nh h ng đ n quy mô ngu n v n huy đ ng c a NHTM

1.3.1 Nhân t ch quan

Các nhân t đ c xem là ch quan tác đ ng đ n qui mô ngu n v n huy đ ng

ti n g i c a ngân hàng bao g m: Lãi su t, ch t l ng d ch v , c s v t ch t và chính sách c b n trong huy đ ng v n c a ngân hàng…

1.3.1.1 Lãi su t c nh tranh

nh giá ngu n v n huy đ ng ti n g i là m t vi c làm quan tr ng và khá

ph c t p đ i v i các nhà qu n tr ngân hàng N u ngân hàng ph i tr m t m c lãi

su t l n đ thu hút và duy trì s n đ nh l ng ti n g i c a khách hàng thì ph i ch u

áp l c v vi c gia t ng chi phí, gi m l i nhu n Tuy nhiên, tr c s c nh tranh gay

g t gi a các ngân hàng, vi c duy trì lãi su t ti n g i c nh tranh là đi u khó tránh

kh i Các ngân hàng c nh tranh v i nhau đ thu hút ngu n v n ti n g i không ch

Chi n l c kinh doanh c a ngân hàng: NHTM c n ph i xác đ nh rõ nh ng

đi m m nh, đi m y u, c h i và thách th c c a ngân hàng mình nh m đ nh v đ c

ch đ ng hi n t i c a ngân hàng, đ ng th i có nh ng d đoán s thay đ i c a môi

tr ng đ xây d ng chi n l c kinh doanh phù h p, trong đó chi n l c phát tri n quy mô và ch t l ng ngu n v n là m t b ph n quan tr ng

Quy mô v n ch s h u: V n ch s h u đ c coi là đ m ch ng đ s s t

gi m giá tr tài s n c a NHTM đ m b o m c đ an toàn t i thi u, c n có quy

đ nh gi i h n gi a v n ch s h u và v n huy đ ng nh m t o m t kho ng cách an toàn trong ho t đ ng c a ngân hàng Trong m i t ng quan gi a v n ch s h u và

v n huy đ ng, n u chênh l ch đó càng l n thì h s an toàn c a ngân hàng s càng

th p

C s v t ch t k thu t: m t NHTM có tr s kiên c , b th , m ng l i các chi nhánh, đi m giao d ch thu n l i cùng các trang thi t b và công ngh hi n đ i…

s là m t trong nh ng y u t t o uy tín cho khách hàng g i ti n vào ngân hàng

Th ng hi u: đó chính là uy tín c a ngân hàng đ c t o d ng qua nhi u

n m, có đ i ng lãnh đ o và nhân viên chuyên nghi p, n ng đ ng, nhi t tình, sáng

t o, th ng hi u c a ngân hàng đ c nhi u khách hàng bi t đ n và tin t ng thì

1.3.2 Nhân t khách quan

L m phát làm gi m s c mua c a đ ng ti n L m phát tác đ ng tiêu c c đ n

vi c huy đ ng v n c a ngân hàng Nó làm xói mòn giá tr s c mua lên m i đ n v

ti n t Ngân hàng ch có th kh c ph c tác đ ng này b ng cách duy trì m t m c lãi

su t th c d ng ho c b o đ m b ng m t giá tr hi n v t (ch ng h n nh ti n g i ti t

ki m đ c b o đ m b ng vàng)

S n đ nh v chính tr có tác đ ng r t l n vào tâm lý và ni m tin c a ng i

g i ti n N n chính tr qu c gia n đ nh, ng i dân s tin t ng g i ti n vào h

th ng ngân hàng nhi u h n, ngân hàng s là c u n i h u hi u gi a ti t ki m và đ u

t

Môi tr ng kinh t đ c hi u là các y u t nh t c đ t ng tr ng kinh t , thu nh p qu c dân, t l th t nghi p, l m phát… có nh h ng r t l n đ n ngu n

ti n g i t i các NHTM Môi tr ng kinh t n đ nh thì ngu n ti n g i t i các ngân hàng s đ c t ng cao Ng c l i, n u môi tr ng kinh t không n đ nh, ngu n

v n nhàn r i trong xã h i s đ c chuy n thành các d ng đ u t khác có giá tr n

đ nh và b n v ng h n nh : vàng, nhà đ t,…

S thay đ i trong chính sách tài chính, ti n t và các quy đ nh c a Chính

ph , c a NHNN c ng gây nh h ng t i kh n ng thu hút v n và ch t l ng ngu n

v n c a các NHTM Chính ph Vi t Nam đang đ c đánh giá là s d ng các công

c qu n lý tài chính, ti n t ngày càng có hi u qu h n, thúc đ y quá trình ti n t hóa n n kinh t và gia t ng l ng ti n g i c a dân chúng vào h th ng ngân hàng

Môi tr ng v n hóa là các y u t quy t đ nh đ n các t p quán sinh ho t và thói quen s d ng ti n c a ng i dân Tùy theo đ c tr ng v n hóa c a m i qu c gia,

ng i dân có ti n nhàn r i s quy t đ nh l a ch n hình th c gi ti n nhà, g i vào ngân hàng hay đ u t vào các l nh v c khác các n c phát tri n, vi c thanh toán không dùng ti n m t và s d ng các d ch v ngân hàng đã khá quen thu c, nh ng

nh ng n c đang phát tri n nh Vi t Nam, ng i dân có thói quen gi ti n ho c tích tr d i d ng vàng, ngo i t m nh … làm cho l ng v n đ c thu hút vào ngân hàng còn h n ch

Môi tr ng dân c th hi n qua các s li u nh s l ng dân c , phân b

đ a lí, m t đ dân s , đ tu i trung bình,…là các y u t r t đáng quan tâm đ i v i các NHTM nh m xác đ nh c c u nhu c u t ng th i k và d đoán bi n đ ng trong t ng lai

S phát tri n c a công ngh ngân hàng và các d ch v nh máy rút ti n t

đ ng ATM, th tín d ng, h th ng thanh toán đi n t ,… ngày càng ti n l i, hoàn

h o s giúp cho ng i g i ti n, ph ng th c thanh toán không dùng ti n m t đ c

s d ng ph bi n h n, qua đó cung c p m t l ng v n đáng k cho ngân hàng

Trên c s phân tích các y u t trên, ngân hàng l ng đ nh quy mô các kho n ti n g i và bi n d ng c a chúng đ đ ra các chính sách s d ng v n h p lý

1.3.3 Ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng huy đ ng v n c a NHTM

M c tiêu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng là t ng tr ng, an toàn và l i nhu n Do v y vi c đánh giá hi u qu huy đ ng v n ch y u đi sâu vào m t s n i dung sau: ánh giá đúng th c tr ng ngu n v n, tính n đ nh, qui mô và t c đ t ng

tr ng, hi u qu s d ng v n, ch t l ng ngu n v n …

Các chi tiêu dùng đ phân tích, đánh giá hi u qu huy đ ng v n ch y u:

a) T c đ t ng, gi m ngu n v n huy đ ng (A): Dùng đ đánh giá % hoàn

Là ch tiêu đ đánh giá m c đ đáp ng ngu n v n cho ho t đ ng tín

d ng, đ u t H s này cho ta bi t m c đ đáp ng ngu n v n cho ho t

đ ng tín d ng đ u t H s này l n h n 1 cho th y t c đ t ng tr ng ngu n v n nhanh h n t c đ t ng tr ng tín d ng, đ u t ; và ng c l i,

t s này nh h n 1 cho th y t c đ t ng tr ng ngu n v n th p h n t c

đ t ng tr ng tín d ng, đ u t d n đ n áp l c v thanh kho n cho ngân hàng

M c t ng tr ng c a ngu n v n huy đ ng trong k

C = -

M c t ng tr ng c a tín d ng, đ u t trong k

d) Ngu n v n huy đ ng bình quân m t cán b

e) Chênh l ch lãi su t bình quân (lãi su t đ u vào và đ u ra) (E): Là ch

tiêu truy n th ng đánh giá thu nh p c a ngân hàng, đo l ng hi u qu đ i

v i ho t đ ng trung gian c a ngân hàng trong quá trình huy đ ng v n và cho vay, đ ng th i đo l ng c ng đ c nh tranh trong th tr ng c a ngân hàng Trong đi u ki n các nhân t khác không đ i, chênh l ch lãi su t bình quân

c a ngân hàng s gi m khi c ng đ c nh tranh t ng lên, bu c ngân hàng

ph i tìm cách bù đ p m c chênh l ch m c lãi su t b m t đi (thu phí t các

ch s trên qua nh ng th i k khác nhau c ng cung c p đ c nhi u thông tin có giá

tr v tình hình huy đ ng v n c a NHTM

1.4 Phân tích và ki m soát chi phí huy đ ng v n

1.4.1 Phân tích ngu n v n huy đ ng

Huy đ ng v n c a NHTM là ho t đ ng thu hút ti n g i và ti n vay trên th

tr ng 1 (th tr ng các TCKT, TCKT-XH và cá nhân) và th tr ng 2 (th tr ng các TCTD) d i các hình th c ti n g i giao d ch, ti n g i k h n, ti n g i ti t ki m, phát hành gi y t có giá… Trong ngu n v n huy đ ng đó có m t s thành ph n không n đ nh, kh n ng giao d ch cao và t l lãi su t th p; m t s khác h n ch

kh n ng phát hành séc, n đ nh h n và lãi su t cao h n; ngu n v n có k h n dài

và xác đ nh tr c ph i tr lãi su t cao nh t Trên th c t , khách hàng luôn có nh ng

ph n ng khác nhau v i s thay đ i c a lãi su t và ch t l ng d ch v do ngân hàng cùng c p

1.4.1.1 Phân tích c c u ngu n v n c a NHTM

M t trong nh ng nguyên t c c b n khi ti n hành phân tích c c u v n và ngu n v n huy đ ng là ph i s p x p, phân lo i tài s n N và tài s n Có c a ngân hàng thành các m c l n sau:

BÁO CÁO CÂN I K TOÁN

đ i t ng s h u v n V i cách phân t này, ng i phân tích có th theo dõi di n

bi n c a t ng lo i ngu n v n và tài s n, k p th i nh n di n đ c nh ng thu n l i

1.4.1.2 Phân tích tình hình huy đ ng v n c a NHTM

Phân tích tình hình huy đ ng v n c a NHTM là yêu c u c n thi t khách quan không th thi u trong công tác qu n lý, đi u hành c a nhà qu n tr ngân hàng Vi c phân tích, đánh giá tình hình huy đ ng v n là công c h u hi u cho vi c ho ch đ nh

và ra các quy t đ nh qu n lý N i d ng phân tích g m: Phân tích đánh giá th c tr ng ngu n v n, tính n d nh, qui mô và t c đ t ng tr ng, hi u qu s d ng v n, ch t

l ng ngu n v n…

Các ch tiêu phân tích, đánh giá tình hình huy đ ng v n đ c s d ng t i

m c 1.3.3 (Ch tiêu đánh giá hi u qu huy đ ng v n)

1.4.2 c tính chi phí huy đ ng v n

1.4.2.1 Xác đ nh chi phí ngu n v n

Trong môi tr ng c nh tranh kh c li t ngày nay, NHTM c n ph i bi t m i kho n m c chi phí bao g m nh ng gì i u này đ c bi t đúng đ i v i huy đ ng v n

b i vì đ i v i h u h t các ngân hàng và TCTD, chi phí tr lãi ti n g i cho ngu n

v n là cao nh t trên c chi phí nhân l c, chi phí qu n lý và các kho n chi phí nghi p

v khác Do v y, mu n t ng thu nh p thì vi c h th p chi phí huy đ ng v n là m t

vi c c n thi t, thu ng xuyên c a các NHTM Tuy nhiên vi c h th p chi phí tr lãi

là m t v n đ nan gi i vì nó ph thu c vào nhi u y u t nh m c cung ti n g i, kh

n ng c nh tranh c a ngân hàng, lãi su t cho vay và s chênh l ch gi a lãi su t ti n

T ng chi phí tr lãi

Chi phí tr lãi bình quân = -

T ng ngu n v n huy đ ng bình quân

Vi c tính toán nh trên là ch a hoàn ch nh, vì nó ch d ng l i m c đ xem xét giá v n c a ngu n v n, nhi u chi phí khác có liên quan đ n huy đ ng v n v n

ch a đ c đ c p nh :

Chi phí phi lãi: chi phí phi lãi bao g m ti n l ng và chi phí qu n lý gián

ti p, m c d tr b t bu c theo qui đ nh, phí b o hi m ti n g i, chi phí d phòng r i

ro tín d ng Nh v y, t su t sinh l i t i thi u đ bù đ p chi phí (t su t thu nh p hoà v n) đ c tính nh sau:

T su t sinh l i t i thi u đ T ng chi phí lãi + chi phí phi lãi

bù đ p chi phí = -

T ng tài s n Có sinh l i

Công th c trên có ngh a là thu nh p t các tài s n sinh l i t i thi u ph i b ng

t lê này đ có th bù đ p t ng chi phí huy đ ng v n

Tuy nhiên, li u các c đông ngân hàng đòi h i m t t l thu nh p là bao nhiêu đ h ti p t c duy trì s v n đã góp? Tính chi phí ngu n v n ch s h u - là chi phí c h i th hi n l i nhu n k v ng c a c đông ngân hàng N u ngân hàng không t o ra đ c t su t sinh l i th a đáng trên v n s h u thì các c đông góp

v n s b t đ u rút v n ra và tìm n i đ u t h p d n h n tính chi phí v n ch s

h u, m t ph ng pháp h p lý là c tính m c t su t sinh l i c n thi t mà các c đông cho r ng c n thi t đ duy trì v n góp hi n t i

Nh v y, t su t sinh l i t i thi u c n thi t phát sinh t toàn b các ngu n

Ü Ph ng pháp chi phí v n biên t (c n biên)

Ph ng pháp chi phí bình quân tuy có u đi m là đ n gi n nh ng ch nhìn v quá kh (backward) đ xem xét chi phí và t su t l i nhu n t i thi u đã th c hi n

c a ngân hàng Trong khi đó, ph n l n các quy t đ nh kinh doanh c a ngân hàng là cho hi n t i và t ng lai, ph ng pháp chi phí v n biên t nh m kh c ph c nh c

đi m c a ph ng pháp chi phí bình quân d a trên nguyên giá

Chi phí biên là chi phí b ra đ có thêm m t đ ng v n huy đ ng C n c vào chi phí biên, ngân hàng xác đ nh m c l i nhu n t i thi u c n đ t đ c t nh ng tài

s n có thêm t các ngu n v n này

Chi phí tr lãi t ng thêm

Chi phí v n biên t = -

T ng s v n huy đ ng t ng thêm

L i nhu n thu đ c t tài s n Có sinh l i t ng thêm nh s d ng ngu n v n huy đ ng thêm:

Chi phí tr lãi t ng thêm

T su t sinh l i biên t = -

Tài s n có sinh l i t ng thêm

Công th c chi phí v n biên t th ng đ c áp d ng trong tr ng h p c n xác

đ nh chi phí huy đ ng c a m t lo i ngu n v n ho c đ ngân hàng đ a ra quy t đ nh nên huy đ ng t m t lo i ngu n v n nào

Tuy nhiên trong th c t , đ phân đ nh ngu n v n nào s d ng cho m c đích nào không ph i là vi c d dàng, ngân hàng th ng huy đ ng t nhi u ngu n v n khác nhau cho các m c đích khác nhau M i tài s n đ u t sinh l i c a NHTM

th ng không thay đ i t ng ng v i m t ngu n v n nh t đ nh mà th c ch t các chi phí là s t p h p c a nhi u ngu n v n khác nhau Do v y, c n ph i quan tâm xem xét chi phí huy đ ng v n h n h p t m t s lo i ngu n v n

Ü Chi phí huy đ ng v n t ng h p

Th c t cho th y m i m t kho n vay c a ngân hàng đ c hình thành t nhi u ngu n v n khác nhau Do v y, chi phí huy đ ng v n đ đáp ng kho n vay không th tính riêng bi t mà c n ph i đ c tính trên c s m t h n h p g m nhi u ngu n v n khác nhau Theo ph ng pháp này vi c tính toán chi phí ngu n v n g m các b c nh sau:

- B c 1: Xác đ nh l ng v n d ki n huy đ ng m i ngu n đ đáp ng nhu

c u tài tr

- B c 2: Xác đ nh m c kh d ng m i ngu n

- B c 3: Xác đ nh chi phí lãi và phi lãi c a m i ngu n v n

- B c 4: T p h p chi phí lãi c a t t c ngu n v n xác đ nh t ng quan v i

t ng ngu n v n huy đ ng

1.4.2.2 L a ch n gi a chi phí và r i ro trong huy đ ng v n

Th c t cho th y, vi c l a ch n ngu n v n đ đáp ng nhu c u kinh doanh

c a các ngân hàng không ch ph thu c vào chi phí c a m i ngu n mà còn ph thu c vào các r i ro mà m i lo i ngu n v n huy đ ng mang l i Kinh nghi m th c

t cho th y, ngu n v n huy đ ng v i chi phí th p thì có th có r i ro cao và ng c

l i đánh giá r i ro c a các lo i v n huy đ ng, m i ngân hàng c n ph i đ nh

l ng nhi u chi u h ng r i ro khác nhau R i ro huy đ ng v n th ng bao g m các lo i ch y u sau đây:

Ü R i ro lãi su t

i v i ngân hàng ch a có c c u h p lý đ u vào và đ u ra, r i ro lãi su t tác

đ ng đ n ngân hàng khi ngân hàng áp d ng lãi su t c đ nh cho các ngu n v n huy

đ ng

Khi lãi su t th tr ng gi m, ngân hàng s b thi t h i do tr c đó đã huy

đ ng nh ng ngu n v n dài h n v i lãi su t cao Khi lãi su t th tr ng t ng, ng i

g i ti n s th y lãi su t mà ngân hàng tr cho h không x ng đáng, nên h s rút

ti n đ đ u t vào l nh v c khác có l i h n nh kinh doanh ch ng khoán, đ u t b t

c a khách hàng làm cho ti n g i tài kho n và ti n g i thanh toán gi m đi m t cách

đ t ng t…bu c ngân hàng ph i tìm ki m nh ng ngu n v n khác có chi phí cao h n

đ bù đ p

Ü R i ro v n ch s h u

R i ro x y ra khi v n huy đ ng quá l n so v i v n ch s h u, các nhà đ u

t s lo l ng đ n kh n ng hoàn tr c a ngân hàng và có th h s rút v n kh i ngân hàng đó

M i quan h gi a r i ro ngu n v n và chi phí huy đ ng v n

Nhà qu n tr ngân hàng ph i đ ng đ u v i nh ng thách th c to l n trong

vi c qu n tr và ki m soát các chi u h ng r i ro huy đ ng v n khác nhau trên đây

Th c t là luôn có m t s đánh đ i gi a r i ro và chi phí huy đ ng v n - ngu n v n có chi phí th p có th ph i ch u r i ro cao v lãi su t, thanh kho n hay là

v n ch s h u Nh ng ngu n có chi phí th p có th t o r i ro cao cho ngân hàng

và do v y, s t o kh n ng gây thi t h i nghiêm tr ng h n Vì th , khi ph i huy

đ ng v n m i, nhà qu n tr ngân hàng ph i l a ch n; theo ch đ o c a các đ i c đông c a ngân hàng t ng quan u tiên gi a r i ro và l i nhu n trên b ng đ i chi u

gi a r i ro và chi phí theo t ng cách ph i h p gi a các ngu n v n

Ngoài ra, m c đ r i ro c a các ngu n v n khác nhau thay đ i theo nh ng chi u h ng r i ro đ c xem xét Ví d , lo i s ti t ki m dành cho nh ng h gia đình thu nh p th p và trung bình có th t ng đ i ít nh y c m v i nh ng thay đ i lãi su t (đ co giãn theo giá th p), nh ng c ng chính lo i ti n g i đó l i có th g n

v i cao đi m r i ro thanh kho n vào nh ng th i v nh t đ nh trong n m (T t, Giáng sinh…) ho c nh ng giai đo n nào đó trong chu kì kinh doanh (nh kh ng ho ng kinh t ) khi x y ra vi c rút ti n t vì lo i ti n này ch u nh ng đ t bi n và th t

th ng Do v y, thách th c cho các nhà qu n tr ngân hàng trong vi c l a ch n m t

h n h p ngu n v n bao g m vi c l a ch n các m c đ r i ro thích h p m i chi u

h ng r i ro huy đ ng v n và đi u ch nh theo chi phí huy đ ng v n c a các m c r i

ro đó

1.5 Ph ng pháp qu n lý ngu n v n huy đ ng

1.5.1 Th c hi n các chính sách và bi n pháp đ ng b đ kh i t ng ngu n v n

c a ngân hàng

Bi n pháp kinh t : s d ng các đòn b y kinh t nh lãi su t và công c khác

đ có th gia t ng ngu n v n huy đông Bi n pháp này linh ho t, nh y bén có th giúp ngân hàng đáp ng nhu c u v n trong tr ng h p c n thi t, c p bách Tuy nhiên, n u s d ng chính sách này không đúng s gây ra nh ng t n h i cho ngân hàng, gia t ng chi phí

Bi n pháp k thu t: bi n pháp này đ c s d ng trong lâu dài, mang tính chi n l c, mang l i hi u qu trong ng n và dài h n Bi n pháp này bao g m các

n i dung sau:

- C i ti n, nâng c p máy móc thi t b nh m đ m b o cho vi c thanh toán

đ c nhanh chóng, chính xác

- a d ng các s n ph m huy đ ng

- Hoàn thi n và phát tri n m ng l i huy đ ng (m ng l i này s d ng con

ng i làm h t nhân; g m các chi nhánh, phòng giao d ch, máy ATM, th thanh toán, th tín d ng…)

Bi n pháp tâm lý: tác đ ng vào tâm lý, tình c m khách hàng nh m t o l p và duy trì m i quan h t t đ p, lâu dài gi a ngân hàng và khách hàng Bi n pháp này bao g m:

- Tuyên truy n, qu ng bá v s n ph m, hình nh ngân hàng T đó nâng cao

i v i các ngân hàng bán l ch y u là cho vay ng n h n đ b sung nhu

c u tiêu dùng, nhu c u v n l u đ ng c a cá nhân, doanh nghi p nên trong t ng

ngu n v n, ti n g i không k h n ph i chi m t tr ng cao đ đ m b o chi phí huy

đ ng v n th p

i v i các ngân hàng bán buôn thì ch y u cho vay trung và dài h n nên đòi

h i ngu n v n chi m t tr ng cao là các lo i ti n g i đ nh k , ti n g i có k h n

1.5.4 Th c hi n đ y đ các n i dung c b n trong qu n lý tài s n n c a ngân hàng Bao g m các n i dung sau:

- Xây d ng k ho ch ngu n v n c a ngân hàng bao g m: s l ng, c c u,

t c đ t ng tr ng ngu n v n so v i n m tr c, đ a ra các ph ng án huy đ ng

v n, chính sách lãi su t, công c s d ng …

- Th c hi n công tác đi u hành v n trong toàn h th ng: giao k ho ch ngu n v n cho t ng chi nhánh, xác đ nh h n m c đi u chuy n v n trong n i b h

th ng, lãi su t đi u chuy n v n …

- Phân tích, đánh giá tình hình th c hi n k ho ch ngu n v n trong t ng th i

k c a t ng chi nhánh và toàn h th ng

- Theo dõi vi c th c hi n lãi su t, chênh l ch lãi su t bình quân cho vay và

huy đ ng c a t ng chi nhánh c ng nh toàn b h th ng

1.6 Bài h c kinh nghi m v huy đ ng v n c a các ngân hàng trên th gi i

Vi c nghiên c u các s n ph m huy đ ng ti n g i c a các ngân hàng trên th

gi i s là nh ng bài h c kinh nghi m quý báu cho các ngân hàng trong n c hi n nay Sau đây s là m t s s n ph m huy đ ng ti n g i m t s ngân hàng n c ngoài

1.6.1 Ngân hàng Citibank

“E-Savings account”

Ti n ký qu là 100 USD, duy trì s d này khách hàng s không b thu phí

qu n lý tài kho n hàng tháng, lãi su t h ng thay đ i theo lãi su t th tr ng

Tài kho n này, khách hàng có th giao d ch tr c tuy n qua m ng Internet

ho c đi n th ai

Có th chuy n ti n t b t k tài kho n nào t i các chi nhánh khác c a Citibank sang tài kho n e-savings account

“Day to day savings account “

Th t c n thi t đ m tài kho n “Day-to-Day Savings” khi khách hàng c n s

d ng ti n m t th ng xuyên

Tài kho n này r t an toàn, thu n ti n và lãi su t c ng c nh tranh

S d duy trì tài kho n là 100 USD

Ngân hàng s t đ ng k t n i s d trên tài kho n này v i m i tài kho n c a khách hàng m t i Citibank đ đ m b o s d duy trì tài kho n c a khách hàng, t

đó tránh đ c phí duy trì hàng tháng

Mi n phí chuy n ti n trong h th ng Citibank

Có th đ ng ký tr c tuy n đ m tài kho n

“Citibank® Money Market Plus Account “

R t thu n ti n khách hàng có th truy c p h th ng Online c a Citibank, CitiPhone Banking, đ n b t kì chi nhánh nào c a Citibank ho c qua các máy ATM

đ th c hi n giao d ch Bên c nh đ c h ng lãi su t c nh tranh, khách hàng còn có

th rút ti n d dàng

Ti n trong tài kho n khách hàng đ c b o hi m lên đ n 250.000 USD Không có phí th ng niên n u khách hàng duy trì s d t i thi u 100 USD trên tài kho n

“Health Savings account”

ây là cách thông minh đ trang tr i cho các kho n chi phí ch m sóc s c

kh e

N u khách hàng đu c tham gia trong m t ch ng trình ch m sóc s c kh e có

ch t l ng, “Citibank Health Savings Account” là môt gi i pháp cho khách hàng

V i tài kho n này, khách hàng s đ c mi n ph n đóng thu do v y có th s d ng

ph n mi n thu này đ thanh toán cho các kho n chi tiêu v thu c men

“Certificates of Deposit”

M t vài đi u trong cu c s ng r t ch c ch n Gi ng nh nh ng ch ng ch ti n

g i c a Citibank Nó đ a ra m t s đ m b o an toàn, m t lãi su t c nh tranh cao

Khách hàng có th l a ch n r t nhi u k h n khác nhau t 3 tháng đ n 5

n m

1.6.2 Ngân hàng Standard Chartered Bank

“Standard Chartered Bank” cung c p cho khách hàng hàng lo t s l a ch n

v s n ph m ti t ki m v i lãi su t c nh tranh

Khách hàng s nh n thêm s thu n ti n t h th ng thanh toán qu c t c a

“Standard Chartered” Khách hàng d dàng truy c p tài kho n ti t ki m c a mình khi đang n c ngoài M t s s n ph m ti t ki m c a “Standard Chartered”:

“My Dream Account”

ây là m t tài kho n ti t ki m đ c bi t nh m ti t ki m cho t ng lai c a con

em khách hàng Khách hàng có th d dàng qu n lý tài kho n này

“Payroll account”

Tài kho n này giúp cho các công ty c i thi n chính sách chi l ng c a h

Nó mang l i nhi u l i ích thi t th c và s thu n ti n cho khách hàng

ki m cao

1.6.3 Ngân hàng ANZ

Ngân hàng ANZ là m t s l a ch n cho m i khách hàng mu n t i đa hóa l i nhu n cho các kho n ti t ki m c a mình ó là thông đi p mà ANZ mu n g i g m cho t t c các khách hàng Sau đây là m t s s n ph m ti n g i mà ANZ đang cung

c p

“ANZ Progress Saver”

M c đích: nh m ti t ki m ti n đ đi du l ch n c ngoài, mua nhà m i, ho c

b t c m c đích ti t ki m nào

Mi n phí th ng niên hàng tháng và phí giao d ch

Bên c nh h ng lãi su t ti n g i, khách hàng còn đ c c ng đi m th ng

h ng ngày và s đ c chi tr vào m i tháng n u n u s ti n m i l n g i vào tài kho n là trên 10 USD và không rút ra trong m t tháng

Có th giao d ch qua các máy ATM, ANZ Phone Banking, ANZ Internet Banking và các đi m giao d ch ANZ

“ANZ Online Saver”

H ng lãi su t c nh tranh, giao d ch ti n g i tr c tuy n, lãi su t tính m i ngày và tr hàng tháng cho khách hàng

Khách hàng h ng lãi su t cao, không ph i n p s d duy trì tài kho n

Có th d dàng chuy n kho n tr c tuy n t ANZ Online Saver account và các tài kho n khác c a khách hàng t i ANZ m i lúc thông qua ANZ Phone Banking, ANZ Internet Banking Tuy nhiên khách hàng s không đ c rút ti n m t

tr c ti p

“ANZ V2 PLUS”

V i tài kho n này, khách hàng v a đ c h ng lãi su t cao 5%/n m (lãi

đ c tính h ng ngày và tr h ng quý) v a đ c h ng nh ng d ch v truy c p tài kho n hi n đ i các máy ATM, Internet và phone banking c bi t s có m t d ch

v t ng đài chuyên bi t đ ph c v nh ng yêu c u c a tài kho n này

S d t i thi u đ m tài kho n này là 5000 USD Có th n p, rút ti n bât c lúc nào mà không m t phí

“ANZ Premium Cash Management”

Khách hàng đ c h ng lãi su t b c thang, s d tài kho n càng nhi u lãi

su t ti n g i càng cao

Khách hàng đ c quy n phát hành séc trên tài kho n này

S d t i thi u ban đ u khi m tài kho n là 10.000 USD S d duy trì là 1.000 USD

Qua nghiên c u kinh nghi m huy đ ng v n c a ba ngân hàng trên có th rút

ra nh ng bài h c kinh nghiêm nh sau:

- Tính đa d ng c a s n ph m huy đ ng v n: Các s n ph m huy đ ng v n c a các ngân hàng trên r t đa d ng, đáp ng m i nhu c u c a khách hàng nh đ trang

tr i cho các kho n chi phí ch m sóc y t , các kho n ti t ki m cho t ng lai con em khách hàng, ti n ki m đ đi du l ch n c ngoài, …

K T LU N CH NG 1

Ch ng 1 c a lu n v n trình bày nh ng v n đ c b n v huy đ ng v n bao

g m: Khái ni m, ý ngh a, các nguyên t c v huy đ ng v n; Các lo i ngu n v n ngân hàng huy đ ng nh : hình th c ti n g i giao d ch, ti n g i ti t ki m, phát hành

gi y t có giá, vay NHNN ho c vay các t ch c tín d ng khác; Các nhân t nh

h ng đ n qui mô ngu n v n huy đ ng; Phân tích và ki m soát chi phí huy đ ng

v n g m phân tích ngu n v n huy đ ng và c tính chi phí huy đ ng v n; Ph ng pháp qu n lý ngu n v n huy đ ng và bài h c kinh nghi m v huy đ ng v n c a các ngân hàng trên th gi i

Nh ng c s lý lu n và bài h c kinh nghi m trên v ho t đ ng huy đ ng v n

t i NHTM s là n n t ng cho vi c phân tích th c tr ng và đ xu t hoàn thi n trong các tr ng ti p theo