Hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Lâm Đồng

Tình hình nghiên cứu Đối diện với tình hình kinh tế thế giới và tình hình kinh tế trong nước năm 2012 khó khăn trước mắt, những giải pháp cũng được các nhà kinh tế đưa ra nhằm phát triể

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN MẠNH TUÂN

Đà Lạt – 2012

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i

DANH MỤC CÁC BẢNG ii

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ iii

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iii

PHẦN MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7

1.1 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM 7

1.1.1 Giới thiệu NHTM 7

1.1.2 Nguồn vốn NHTM 9

1.1.3 Các hình thức huy động vốn của NHTM 12

1.2 HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN 17

1.2.1 Khái niệm 17

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu quả huy động vốn 18

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN 22

1.3.1 Nhân tố khách quan 22

1.3.2 Nhân tố chủ quan 24

TÓM TẮT CHƯƠNG 1 28

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN HÀ NỘI CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 29

2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN HÀ NỘI – CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 29

2.1.1 Tình hình kinh tế tỉnh Lâm Đồng 29

2.1.2 Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 37

2.1.3 Cơ cấu tổ chức và quản lý của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi

nhánh Lâm Đồng 40

2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG SHB LÂM ĐỒNG 42

2.2.1 Chính sách huy động vốn của Ngân hàng SHB Lâm Đồng 42

2.2.2 Đánh giá hiệu quả huy động vốn qua các chỉ tiêu 58

2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG 60

2.3.1 Đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Lâm Đồng 60

2.3.2 Những kết quả đạt được trong công tác huy động vốn 62

2.3.3 Những hạn chế và nguyên nhân 63

TÓM TẮT CHƯƠNG 2 69

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI

CHI NHÁNH NGÂN HÀNG SHB LÂM ĐỒNG 70

3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG SHB TRONG THỜI GIAN TỚI 70

3.1.1 Định hướng phát triển của ngân hàng SHB 70

3.1.2 Định hướng phát triển của Chi nhánh Ngân hàng SHB Lâm Đồng 71

3.2 Xu hướng phát triển hoạt động huy động vốn 71

3.2.1 Cạnh tranh gay gắt 72

3.2.2 Phát triển sản phẩm tiền gửi mới đáp ứng nhu cầu xã hội 73

3.3 ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG SHB LÂM ĐỒNG TRONG THỜI GIAN TỚI 74

3.3.1 Đa dạng hóa liên tục các hình thức huy động vốn 74

3.3.2 Mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động của các dịch vụ trong thời gian tới 75 3.3.3 Phát triển khách hàng 76

3.3.4 Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn 78

3.3.5 Áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt 79

3.3.6 Thực hiện chính sách Marketing năng động 80

3.4 KIẾN NGHỊ 81

3.4.1 Đối với chính phủ 81

3.4.2 Đối với NHNN Việt Nam 82

TÓM TẮT CHƯƠNG 3 83

PHẦN KẾT LUẬN 84

TÀI LIỆU THAM KHẢO 85

05 SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội

06 ACB Ngân hàng thương mai cổ phần Á Châu

07 Agribank Ngân hàng Nông nghiêp và phát triển nông thôn

08 BIDV Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

09 EIB Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhâp khẩu Việt nam

10 Sacombank Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín

11 Vietcombank Ngân hàng Ngoại thương

12 Vietinbank Ngân hàng Công thương

13 KBNN Kho bạc nhà nước

14 ATM Auto Teller Machine – Máy rút tiền tự động

15 CAR Hê ̣số an toàn vốn

22 LNTT Lợi nhuận trước thuế

23 LSCB Lãi suất cơ bản

ii

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 2.1 Một số biện pháp hành chính được NHNN ban hành năm

Bảng 2.2 Thị phần hoạt động của các ngân hàng trên địa bàn: 34

Bảng 2.5 Cơ cấu nguồn vốn huy động của SHB theo thị trường 49

Bảng 2.6 Cơ cấu nguồn vốn huy động của SHB theo kỳ hạn trên thị

Bảng 2.7 Phân tích Tiền gửi thanh toán của TCKT và dân cư của SHB 53

Bảng 2.11 Tình hình lãi suất huy động trong năm 2011 và 6 tháng đầu

Bảng 2.13 Chênh lệch lãi suất đầu vào - đầu ra của SHB 60

iii

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ

Hình 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của SHB tại Hội Sở 39

Hình 2.2 Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại SHB chi nhánh Lâm Đồng 40

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

Đồ thị 1.1 Tương quan lựa chọn giữa chi phí và rủi ro 21

Đồ thị 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động của SHB theo thị trường 49

Đồ thị 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động của SHB theo kỳ hạn 51

Đồ thị 2.5 Biến động lãi suất năm 2011 và 6 tháng 2012 58

1

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Bối cảnh kinh tế toàn cầu của năm 2012 vẫn còn đối diện với nhiều khó khăn phức tạp Kinh tế thế giới và trong nước còn nhiều khó khăn, thách thức Thâm hụt ngân sách và nợ công tăng quá mức đang là áp lực đối với các nước phát triển như:

EU, Mỹ, Nhật Bản… đe dọa sự ổn định kinh tế toàn cầu Sự tăng trưởng chậm lại

và gia tăng lạm phát của các nước kinh tế mới nổi như Trung Quốc, Ấn Độ, những xung đột khu vực, tranh chấp lãnh thổ sẽ gây thêm nhiều khó khăn cho sự phát triển

Xét bối cảnh trong nước, kinh tế xã hội nước ta vẫn còn nhiều khó khăn, thách thức như: năng lực cạnh tranh của nền kinh tế thấp, vĩ mô chưa ổn định do những tiềm ẩn rủi ro được tích tụ từ nhiều năm, nợ nước ngoài tăng, lạm phát vẫn còn cao… Vì thế, năm 2012 vẫn phải ưu tiên kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ

mô, tiếp tục thực hiện chính sách tiền tệ, tài khóa chặt chẽ, điều này cũng sẽ tiếp tục ảnh hưởng đến sự phát triển của hệ thống thị trường tài chính

Hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) của Việt Nam đã phát triển rất mạnh

kể từ đầu thập niên 90 thế kỷ XX đến nay và đã có những đóng góp rất lớn vào sự phát triển của đất nước với tổng tài sản gấp hơn 2 lần so với GDP, trong đó, tổng vốn tín dụng cho nền kinh tế đã tăng rất nhanh và lên đến 125% GDP vào cuối năm

2010 Hệ thống các TCTD nói chung, hệ thống các ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng đã đẩy mạnh hoạt động huy động vốn với tổng tiền gửi lên tới trên 100% GDP và trở thành nguồn cung ứng vốn chủ yếu cho nền kinh tế

Hệ thống ngân hàng thương mại vừa trải qua một năm với nhiều thử thách, khó khăn Trong năm 2012 còn nhiều thách thức, khó khăn còn ở phía trước, nhưng với vai trò quan trọng của mình trong nền kinh tế, năm 2012 các ngân hàng thương mại sẽ tiếp tục tăng trưởng nguồn vốn dù chậm nhưng sẽ bền vững và an toàn hơn, tiếp tục đóng góp vai trò rất lớn cho những mục tiêu điều hành kinh tế vĩ mô và bước tiến của nền kinh tế đất nước

Vấn đề đặt ra là ngân hàng làm thế nào để huy động được toàn bộ nguồn lực

về vốn trong bối cảnh kinh tế khó khăn hiện nay?

2

Việc đưa ra các giải pháp nâng cao công tác huy động là một nhu cầu cấp thiết là giải đáp vấn đề trên, cung cấp vốn cho nền kinh tế nhằm đạt được mục tiêu của chính phủ trong năm 2012

Là một trong những NH TMCP đi đầu trong lĩnh vực huy động vốn, vừa thực hiện chức năng kinh doanh, vừa thực hiện vai trò thành viên đóng góp một phần vốn điều hoà cho cả hệ thống NH TMCP Sài Gòn Hà Nội Tuy nhiên công tác này vẫn còn một số hạn chế cần tiếp tục hoàn thiện Để thực hiện tốt vai trò và chức năng của mình việc tìm kiếm các giải pháp hữu hiệu để làm tốt hơn công tác huy động vốn tại ngân hàng trong thời gian tới là rất cần thiết

Làm việc trong ngành tài chính ngân hàng, bằng những vốn kiến thức đã được tiếp thu ở trường cộng với sự hiểu biết từ thực tế trong quá trình làm việc tại

NH TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Lâm Đồng, tôi đã chọn đề tài: “Công tác huy động vốn tại NH TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Lâm Đồng” làm luận văn tốt

nghiệp thạc sĩ kinh tế

2 Tình hình nghiên cứu

Đối diện với tình hình kinh tế thế giới và tình hình kinh tế trong nước năm

2012 khó khăn trước mắt, những giải pháp cũng được các nhà kinh tế đưa ra nhằm phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và lĩnh vực huy động vốn nói riêng Bên cạnh đó, các bài luận văn cũng phản ánh các giải pháp thiết thực, áp dụng vào thực tiễn kinh doanh trên khắp cả nước, cụ thể là các đề tài đã được thực hiện:

- “Giải pháp nâng cao hiệu quả huy đông vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh huyện Yên Phong – tỉnh Bắc Ninh”, loại đề tài tốt nghiệp của Trường Học viện ngân hang, công bố năm

2011

- “Nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hang Kỹ Thương Việt Nam”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2008, hiệu quả tiết kiệm chi phí cho công tác huy động vốn

3

- “Giải pháp tăng cường huy động vốn kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng Công Thương Lưu Xá –thành phố Thái Nguyên”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2011, giải pháp phát triển vốn huy động

- “Một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của cơ chế lãi suất thỏa thuận tại các Ngân hàng Thương mại trên địa bàn TP.HCM”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2005, đưa ra giải pháp hiệu quả của cơ chế lãi suất thỏa thuận

- “Giải pháp gia tăng nguồn vốn huy động đối với hệ thống Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam.”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2009, giải pháp tăng cường huy động vốn nhằm tạo sự ổn định cho nguồn vốn kinh doanh

- “Giải pháp mở rộng huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2003, cung cấp vốn để ngân hang tồn tại và phát triển

- “Tăng cường huy động Vốn tại Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Phòng”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2008, giải pháp tăng huy động vốn

nợ

- “Giải pháp tăng cường huy động vốn tại ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2006, tăng cường vốn huy động, tạo cơ cấu vốn hợp lý cho MHB

Ngoài những bài viết về tình hình công tác nguồn vốn cũng như huy động vốn, một số bài viết khái quát toàn bộ tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng như một số mảng hoạt động chủ yếu bị ảnh hưởng bởi công tác huy động vốn là các mảng cho vay, dịch vụ, rủi ro kinh doanh… Cụ thể đã có các bài viết sau:

- “Huy động, cho vay vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

để phát triển nông nghiệp tại huyện Phước Sơn, tỉnh Quảng Nam”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2006, giải pháp tạo vốn và sử dụng vốn hiệu quả tại địa phương

4

- “Phát triển dịch vụ ngân hàng trọn gói tại Sở giao dịch II ngân hàng công thương Việt Nam”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2007, phát triển dịch vụ trọng gói cho Ngân hang Công Thương

- “Nhận diện và giảm thiểu rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển Lâm Đồng”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2007, cảnh báo tiềm ẩn rủi ro

- “Phát triển dịch vụ ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2006 – 2010”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2006, tăng cường dịch vụ trong bối cảnh hội nhập

- “Giải pháp thu hút và kiểm soát vốn đầu tư gián tiếp nước ngoài trên Thị trường chứng khoán Việt Nam”, loại luận văn thạc sĩ công bố năm 2008 Qua thực hiện các bài luận cho thấy đánh giá tình hình huy động vốn và tình hình kinh doanh tại hầu hết các thị trường lớn và tại các ngân hàng Nhà nước Các bài viết về thực trạng về các ngân hàng TMCP là những ngân hàng mới tại những địa phương có nền kinh tế chậm phat triển còn ít, chưa sát với tình hình huy động vốn tại Chi nhánh Ngân hàng SHB Lâm Đồng

Việc thực hiện đề tài “Hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Hà Nội Chi nhánh Lâm Đồng” trong thời điểm hiện nay mang tính cấp bách và phù

hợp

3 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

a Mục đích Xuất phát từ cơ sở phương pháp luận về nguồn vốn của ngân hàng thương mại, luận văn phân tích và đánh giá về thực trạng của nguồn vốn, hoạt động huy động vốn và các chinh sách huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Lâm Đồng Trên cơ sở đó đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao công tác huy động vốn, phát triển mạnh nguồn vốn để góp phần nâng cao kết quả kinh doanh của Chi nhánh SHB Lâm Đồng

b Nhiệm vụ Xác định các nhân tố tác động đến công tác huy động vốn và hiệu quả của công tác này

Lựa chọn mô hình nghiên cứu phù hợp để đánh giá hiệu quả huy động vốn Đưa ra các các kiến nghị và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn

5

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

a Đối tượng Luận văn nghiên cứu tập trung vào các vấn đề cơ bản về công tác huy động vốn của bên trong NHTM và những tác động bên ngoài đến công tác trên Phân tích, đi sâu nghiên cứu hoạt động huy động vốn tại Chi nhánh SHB Lâm Đồng về nhiều khía cạnh: loại hình, quy mô, cơ cấu vốn, chi phí vốn và sự phù hợp với sử dụng vốn trên cơ sở số liệu ngân hàng

b Phạm vi Nghiên cứu toàn cảnh tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn

Hà Nội chi nhánh Lâm Đồng trong giai đoạn 2009 – 2011 và 06 tháng đầu năm 2012; từ đó tìm ra những ưu điểm, hạn chế và nguyên nhân đang tồn tại trong công

tác huy động vốn và đưa ra những giải pháp phù hợp

5 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng các phương pháp khoa học: phương pháp duy vật biện chứng, phương pháp duy vật lịch sử, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích

số liệu, so sánh và tổng hợp, khái quát hóa

Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp

Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp

 Cách thức tiến hành

 Nội dung câu hỏi điều tra khảo sát

 Đối tượng được điều tra khảo sát

 Phát phiếu điều tra khảo sát

 Xác định nội dung phân tích, tính xác thật, độ tin cậy của dữ liệu

6 Những đóng góp mới của luận văn

Với hy vọng bài luận văn về các giải pháp nâng cao công tác huy động vốn tại Ngân hàng SHB chi nhánh Lâm Đồng sẽ có được những ý kiến xúc tích, đóng góp tích cực, phát huy các chính sách nguồn vốn phù hợp với tình hình kinh tế tại

cho nền kinh tế, kiềm chế lạm phat, ổn định kinh kế vĩ mô

7 Bố cục của luận văn (Nội dung chi tiết từng chương)

Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả huy động vốn của NHTM

Chương 2: Thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Lâm Đồng

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài

Gòn Hà Nội chi nhánh Lâm Đồng

Căn cứ vào hình thức sở hữu:

Các Ngân hàng thương mại được phân thành:

- Ngân hàng sở hữu tư nhân: Là ngân hàng được thành lập bằng vốn của một cá nhân Đây là các ngân hàng nhỏ, thường chỉ hoạt động trong phạm vi một địa phương với đối tượng phục vụ chủ yếu là những người trong địa phương

- Ngân hàng sở hữu của các cổ đông: Là ngân hàng được hình thành từ nguồn vốn thông qua tập trung phát hành cổ phiếu Những người nắm giữ cổ phiếu này chính

là những người chủ của ngân hàng Họ có quyền tham gia vào các hoạt động của ngân hàng và được chia lãi cổ tức Do huy động từ nhiều người nên các ngân hàng này có vốn chủ sở hữu lớn, có các hình thức kinh doanh đa dạng

- Ngân hàng sở hữu nhà nước: Là loại hình ngân hàng có vốn chủ sở hữu thuộc về Nhà nước Đây là loại hình ngân hàng có thể nói là an toàn nhất, rất ít khi bị phá sản Tuy nhiên, các ngân hàng này nhiều khi phải thực hiện những nhiệm vụ nhà nước giao, ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Căn cứ theo tính chất hoạt động

- Ngân hàng chuyên doanh và ngân hàng đa năng

Ngân hàng chuyên doanh là ngân hàng hoạt động theo hướng chuyên doanh, thường chỉ cung cấp một số dịch vụ ngân hàng nhất định

Ngân hàng đa năng là ngân hàng cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng Đây là xu hướng chủ yếu hiện nay của các ngân hàng thương mại

8

- Ngân hàng bán buôn và ngân hàng bán lẻ

Ngân hàng bán buôn là loại hình ngân hàng mà hoạt động của nó chủ yếu thực hiện đối với các khách hàng lớn Số lượng các giao dịch của ngân hàng bán buôn nhỏ song về giá trị một dịch vụ lại lớn

Ngân hàng bán lẻ là loại hình ngân hàng mà hoạt động chủ yếu của nó thực hiện đối với các khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân

Số lượng các giao dịch của ngân hàng bán lẻ lớn song giá trị một giao dịch thường nhỏ

Căn cứ theo cơ cấu tổ chức

Hiện nay, ở Việt Nam có các loại hình ngân hàng sau:

- Ngân hàng thương mại quốc doanh: Đây là các ngân hàng giữ vai trò chủ đạo trong hệ thống ngân hàng ở nước ta Các ngân hàng này được nhà nước cấp vốn và hoạt động chịu sự quản lý của nhà nước Ngoài việc tiến hành kinh doanh bình thường: huy động vốn, cho vay và các dịch vụ khác, ngân hàng còn phải thực hiện các nhiệm vụ khi nhà nước giao cho

- Ngân hàng thương mại cổ phần: Đây là các ngân hàng được thành lập và hoạt động theo luật công ty cổ phần Sở hữu ngân hàng là các cổ đông, họ cùng nhau góp vốn để hình thành và hoạt động theo quy định của pháp luật

- Ngân hàng liên doanh: Là ngân hàng được thành lập trên cơ sở hợp đồng liên doanh Vốn điều lệ là vốn góp của bên ngân hàng Việt Nam và bên ngân hàng nước ngoài, có trụ sở chính tại Việt Nam và chịu sự điều chỉnh của pháp luật Việt Nam

- Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: Là một bộ phận của ngân hàng nước ngoài (ngân hàng nguyên xứ) hoạt động tại Việt Nam, chịu sự điều chỉnh của pháp luật Việt Nam

- Ngân hàng đầu tư: Ngân hàng đầu tư hoạt động với mục tiêu đầu tư trung và dài hạn, cũng vì sự phát triển nhưng thông qua hình thức đầu tư gián tiếp thông qua các giấy tờ có giá

- Ngân hàng phát triển: Ngân hàng phát triển có nét đặc trưng nổi bật là những ngân hàng này tập trung vốn huy động trung, dài hạn và đầu tư trung, dài hạn vì sự phát triển Hoạt động đầu tư của loại ngân hàng này chủ yếu đầu tư trực tiếp qua các dự

là cái giá của quyền sử dụng các giá trị tiền tệ đó Nhờ việc có được nguồn vốn, các ngân hàng có thể tiến hành kinh doanh: cho vay, bảo lãnh, cho thuê Nói chung vốn của ngân hàng chi phối toàn bộ và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của ngân hàng thương mại

Vốn của ngân hàng thương mại bao gồm:

a Nguồn vốn hình thành ban đầu

Trước khi tiến hành kinh doanh, theo quy định của pháp luật, ngân hàng phải

có một lượng vốn nhất định, đó là vốn pháp định (hay vốn điều lệ) Tuỳ theo hình thức sở hữu, do nhà nước cấp nếu là ngân hàng quốc doanh, do cổ đông đóng góp nếu là ngân hàng cổ phần, do các bên đóng góp nếu là ngân hàng liên doanh và của

cá nhân nếu là ngân hàng tư nhân

b Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động

Vốn chủ sở hữu của ngân hàng không ngừng được tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Nguồn bổ sung này có thể từ lợi nhuận hay từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm Nguồn vốn bổ sung này tuy không thường xuyên song đối với các ngân hàng lớn từ lâu đời thì nguồn bổ sung này chiếm một

tỷ lệ rất lớn

c Các quỹ

Trong quá trình hoạt động, ngân hàng có nhiều quỹ Mỗi quĩ có một mục đích riêng: Quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi, quĩ khen thưởng Nguồn để hình thành nên các quỹ là từ lợi nhuận Các quỹ này thuộc toàn quyền sử dụng của ngân hàng

d Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần

Các khoản vay nợ trung và dài hạn, ổn định có khả năng chuyển đổi thành cổ phần thì được coi là một bộ phận vốn chủ sở hữu của ngân hàng Ngân hàng có thể

11

sử dụng vốn theo các mục đích kinh doanh của mình như có thể đầu tư vào nhà cửa,

đất đai và có thể không phải hoàn trả khi đến hạn

1.1.2.2 Vốn huy động

Vốn huy động là bộ phận lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương mại Với việc huy động vốn, ngân hàng có được quyền sử dụng vốn và có trách nhiệm phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho người gửi Ngân hàng có thể huy động vốn từ dân cư, các tổ chức kinh tế – xã hội với nhiều hình thức khác

nhau

1.1.2.3 Vốn đi vay

Nguồn tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, trong những trường hợp cần thiết các ngân hàng thương mại vẫn phải tiến hành đi vay thêm Mặt khác, tại nhiều quốc gia trên thế giới, ngân hàng Trung ương thường quy định tỷ lệ giữa bắt buộc với nguồn tiền huy động và vốn chủ sở hữu

Do vậy trong những trường hợp cần thiết, và trong các giai đoạn cụ thể nhiều ngân hàng phải tiến hành vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy

có thể kinh doanh một cách an toàn và hiệu quả

* Vai trò của hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

Việc huy động vốn của ngân hàng giúp cho nền kinh tế có được sự cân đối

về vốn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Các cơ hội đầu tư luôn có điều kiện để thực hiện Quá trình tái sản xuất mở rộng sẽ được thực hiện dễ dàng hơn với việc huy động vốn của các ngân hàng thương mại Tuy việc huy động vốn có thể thực hiện bằng nhiều kênh: thị trường chứng khoán, ngân sách nhà nước nhưng trong điều kiện nước ta hiện nay thì huy động vốn qua các ngân hàng thương mại vẫn là hình

12

thức chủ yếu và quan trọng nhất

Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh, quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng, quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thương trường, quyết định

năng lực cạnh tranh của ngân hàng

1.1.3 Các hình thức huy động vốn của NHTM

Hoạt động không thể thiếu của các ngân hàng thương mại để ngân hàng đi vào hoạt động là hoạt động huy động vốn Quá trình huy động vốn đó hầu như đều giống nhau ở các ngân hàng nhưng để phân loại các hình thức huy động thì lại rất

khác nhau Điều này còn phụ thuộc vào các tiêu chí được lựa chọn để phân loại 1.1.3.1 Vốn huy động

a Phân theo thời gian huy động

Phân loại theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn huy động cũng như thời gian phải hoàn trả khách hàng Theo thời gian, hình thức huy động được

chia thành:

- Huy động ngắn hạn

Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các ngân hàng thương mại thông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ và các nghiệp vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán Phần lớn số này được dùng để cho vay ngắn hạn (dưới 1 năm) hoặc được chuyển hoán kỳ hạn để thực hiện cho vay trung hạn Do thời gian ngắn nên lãi suất huy động ngắn hạn thường thấp, tuy nhiên tính

ổn định lại kém

- Huy động trung hạn

Đây là nguồn huy động vốn ngân hàng qua phát hành các công cụ nợ trung hạn trên thị trường vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn (từ 1 đến 5 năm) Vốn huy động này ngân hàng có thể sử dụng tương đối dài và thuận tiện Tuy nhiên lãi suất huy động nguồn này thường cao hơn nguồn ngắn hạn Nguồn huy động trung hạn rất quan trọng và cần thiết để ngân hàng thực hiện các hoạt động đầu tư, thay đổi

công nghệ và cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao

13

- Huy động dài hạn

Đây là hoạt động huy động vốn dài hạn của ngân hàng trên thị trường vốn, với nguồn huy động này ngân hàng có thể sử dụng dễ dàng, có tính ổn định cao (từ

5 năm trở lên) Do vậy lãi suất mà ngân hàng phải trả cũng rất cao

b Phân theo đối tượng huy động

- Huy động từ dân cư

Trên cơ cở hoạt động của mình ngân hàng thương mại tiến hành huy động các nguồn tiền nhà rỗi trong dân cư, thông qua các hình thức tiết kiệm, gửi thanh toán, ủy thác cho ngân hàng đầu tư Tuy nhiên thì nguồn tiền gửi trong dân cư bao giờ cũng chiếm một tỷ lệ đáng kể (nếu không nói là chủ yếu) của ngân hàng thương mại, Nguồn này vừa có tính ổn định cao, thời hạn chủ yếu là trung và dài hạn, các khoản chi phí cho giao dịch đối với nguồn này thường thấp về số tương đối, khách hàng mang tính ổn định cao, ít biến động, rất thuận lợi cho việc hoạch định chính

sách hoạt động của ngân hàng nói chung và chính sách huy động vốn nói riêng

- Huy động từ các doanh nghiệp

Các tổ chức xã hội, tổ chức xã hội nghề nghiệp, thông thường thì các tổ chức này, không thường xuyên gửi tiền và ngân hàng với mục đích tiết kiệm mà chủ yếu

là dùng vào việc thanh toán Trên cơ sở nắm bắt được chu kì sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, chu kì hoạt động của các tổ chức, mà ngân hàng đề nghị, hoặc khuyến khích doanh nghiệp, các tổ chức gửi tiết kiệm theo một số quy định cụ thể mà hai bên thoả thuận, cũng như quy định hiện hành của pháp luật Một số doanh nghiệp Nhà Nước (doanh nghiệp quốc doanh) không được phép gửi tiết kiệm

thì họ lại gửi dưới hình thức biến tướng của tiền gửi tiết kiệm là uỷ thác đầu tư

- Huy động từ các tổ chức tín dụng

Đối với các ngân hàng thương mại khác, chỉ áp trong trường hợp ngân hàng thương mại tạm thời thiếu hụt trong thanh toán cho khách hàng, hoặc trong trường hợp ngân hàng thiếu hụt dự trữ theo quy định của Ngân hàng Nhà Nước hoặc để đáp ứng những tình huống bất khả kháng Tỷ trọng của nguồn này thường thấp, tính

ổn định không cao và không thường xuyên Các ngân hàng thương mại rất hạn chế

sử dụng tới nguồn này

14

c Phân theo loại tài khoản tiền gửi

- Huy động tiền gửi không kỳ hạn

Đây là phần tiền huy động tương đối quan trọng ở những nước phát triển có

tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt cao Mục đích của các khoản tiền gửi này không phải là để lấy lãi mà chủ yếu dùng để thanh toán Khách hàng gửi tiền phần lớn là những tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp, các cá nhân làm ăn buôn bán phải thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ liên tục Người gửi tiền có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào hoặc để trả cho người thứ ba Hình thức rút có thể là tiền mặt hay lấy qua hình thức thanh toàn bằng séc Đặc biệt người gửi tiền có thể không cần trực tiếp đến ngân hàng lấy mà có thể rút qua các máy rút tiền tự động ( máy ATM ) Ngân hàng thường bảo quản loại tiền gửi này trên hai tài khoản: tài khoản thanh toán và tài khoản vãng lai:

+ Tài khoản thanh toán là loại tài khoản tiền gửi mà chủ tài khoản có toàn quyền sử dụng số tiền trên tài khoản nhưng chỉ trong phạm vi số dư tiền gửi Loại tài khoản này luôn luôn có số dư có

+ Tài khoản vãng lai là tài khoản có thể dư có hoặc dư nợ, thường được sử dụng cho các tổ chức kinh tế Số dư có thể hiện tiền gửi của khách hàng còn số dư

nợ thể hiện khoản tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng vay

Với mục đích chủ yếu khi gửi tiền là để sử dụng các dịch vụ ngân hàng nên mức lãi suất mà ngân hàng trả cho người gửi tiền là rất thấp, thậm chí không phải trả lãi Tuy nhiên ở nhiều nước có tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt thấp ( trong

đó có Việt Nam ) và để tăng mức động viên tiền gửi, ngân hàng vẫn trả lãi cho tiền gửi này ( có những thời điểm được trả ngang bằng với lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn ) Tỷ lệ huy động từ nguồn này sẽ là khá cao nếu ngân hàng có các dịch vụ đa dạng, sản phẩm ngân hàng chất lượng cao, hệ thống mạng lưới rộng rãi

đáp ứng tốt các nhu cầu của người gửi tiền

- Huy động tiền gửi có kỳ hạn

Là các tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vào ngân hàng và rút ra sau một thời hạn nhất định Khoản này thường gắn với các tổ chức kinh tế có chu

kỳ kinh doanh gần như xác định, thời gian thanh toán tiền ổn định, ít có sự biến

15

động Phần tiền gửi này ngân hàng sử dụng dễ dàng nên mức lãi suất mà ngân hàng phải trả cũng cao hơn Người gửi tiền ngoài mục đích sử dụng các dịch vụ ngân hàng còn có mục đích kiếm lời Do đó, sự thay đổi lãi suất sẽ có tác động rất nhanh

và rõ nét đối với nguồn vốn huy động của ngân hàng

ở Việt Nam, hình thức tiền gửi có kỳ hạn bằng các chứng chỉ tiền gửi ( mà chúng ta vẫn gọi là kỳ phiếu ngân hàng có mục đích ) với các thời hạn 3 tháng, 6 tháng, 1 năm, 2 năm ngày càng phổ biến, đã và đang phát huy vai trò hay việc tạo

vốn cho các ngân hàng

- Huy động tiền gửi tiết kiệm

Đây là hình thức phổ biến nhất, lâu đời nhất của các ngân hàng thương mại Bao gồm các loại sau:

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

Hình thức này gần giống như huy động tiền gửi không kỳ hạn Tuy nhiên so với tiền gửi không kỳ hạn thì số dư của phần này ổn định hơn, ít biến động hơn nên ngân hàng phải trả lãi suất cao hơn

-Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn:

Đây là loại hình tiết kiệm phổ biến nhất, quen thuộc nhất ở nước ta Người gửi tiền gửi vào ngân hàng và rút ra sau những thời hạn xác định: 3 tháng, 6 tháng Người gửi không được rút trước, nếu rút trước hạn thì sẽ bị phạt Đây là những khoản tiền có tính ổn định rất cao nên ngân hàng phải trả khách hàng với lãi suất gần như là cao nhất Tuy nhiên, ở nước ta hiện nay, để tăng sức cạnh tranh, thu hút được vốn các ngân hàng đã rất linh hoạt trong việc khách hàng rút ra trước thời hạn Có ngân hàng thì tính lãi cho khách hàng với lãi suất không kỳ hạn, có ngân hàng vẫn tính với lãi suất đó với số ngày gửi thực tế

- Tiền gửi tiết kiệm có thời hạn dài

Loại hình này khá phổ biến ở những nước phát triển nhưng ở nước ta còn khá mới mẻ Người gửi có thể gửi tiền vào bất cứ lúc nào và chỉ được rút ra khi đến hạn ( thời hạn tương đối dài ) Loại hình này giúp cho ngân hàng có nguồn vốn ổn

định để có thể đầu tư trung và dài hạn

- Tiền gửi các ngân hàng khác

16

Đây là nguồn tiền gửi có qui mô thường nhỏ, giữa các ngân hàng luôn có tiền gửi của nhau Mục đích của việc gửi tiền này là để đảm bảo thanh toán thuận tiện, phục vụ tối đa lợi ích cho khách hàng của mình

a Vay ngân hàng Nhà nước (ngân hàng trung ương)

Đây là khoản vay nhằm giải quyết công việc cấp bách trong chi trả của các ngân hàng thương mại Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ (thiếu dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán) các ngân hàng thương mại thường vay Ngân hàng Nhà Nước (NHTW) Hình thức vay chủ yếu là tái cấp vốn hoặc tái chiết khấu thương phiếu Các thương phiếu được chiết khấu hoặc tái chiết khấu thì trở thành tài sản của họ (của Ngân hàng Nhà Nước)

b Vay các tổ chức tín dụng khác

Đây là nghiệp vụ ngân hàng thương mại này đi vay ngân hàng thương mại khác và vay của các TCTD trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng hoặc thị trường vốn Các ngân hàng thương mại đang có dự trữ vượt yêu cầu do có kết dư gia tăng bất ngờ về các khoản huy động hoặc cho vay giảm sẽ sẵn sàng cho ngân hàng thương mại khác vay để hưởng lãi suất cao hơn Ngược lại các ngân hàng thương mại đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn từ các ngân hàng khác để đảm bảo khả năng thanh khoản như, đáp ứng nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách, và trong nhiều trường hợp nó bổ sung hoặc thay thế nguồn từ Ngân hàng Nhà Nước (NHTW) Quá trình vay mượn rất đơn giản Ngân hàng vay chỉ cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay hoặc thông qua ngân hàng đại lý (hoặc Ngân hàng Nhà Nước) Khoản vay có thể không cần đảm bảo bằng các chứng khoán của Kho bạc Kết quả là dự trữ của ngân hàng cho vay giảm đi và ngân hàng đi vay tăng lên

c Vay trên thị trường vốn

Các ngân hàng có thể phát hành giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên

17

thị trường vốn để huy động vốn trung và dài hạn nhằm đáp ứng các nhu cầu cho vay trung và dài hạn và các nhu cầu đầu tư khác Những ngân hàng lớn có uy tín hoặc trả lãi cao sẽ có khả năng vay được nhiều hơn các ngân hàng nhỏ Các ngân hàng nhỏ thường vay gián tiếp thông qua các ngân hàng đại lý hoặc được sự bảo lãnh của ngân hàng đầu tư Khả năng vay mượn này phụ thuộc nhiều vào trình độ phát triển của thị trường tài chính, các hình thức phát hành, chuyển đổi, thời hạn của các công

cụ nợ

1.1.3.3 Nguồn khác

a Nguồn uỷ thác

Đây là nghiệp vụ mà thông qua đó ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ

uỷ thác như cho vay, đầu tư, uỷ thác cấp phát, giải ngân, thu ngân hộ Các hoạt động này tạo nên nguồn vốn uỷ thác tại ngân hàng Ngày nay, cùng với sự phát triển của các mối quan hệ đa phương, rất nhiều các tổ chức kinh tế, xã hội có cùng mục tiêu phát triển như của các ngân hàng, có nguồn tài chính, đã sử dụng màng lưới ngân hàng như là kênh dẫn vốn tới các mục tiêu Và kết quả là hình thành nguồn uỷ thác, làm tăng nguồn vốn của ngân hàng

b Nguồn trong thanh toán

Các khoản thanh toán không dùng tiền mặt có thể hình thành nguồn thanh toán (séc trong quá trình chi trả, tiền kí quỹ đsể mở L/C, ) Những ngân hàng là ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ có kết số dư tiền từ của các ngân hàng thành viên để chuyển về thực hiện cho vay

Đê nâng cao hiệu quả huy động vốn phải đáp ứng các yêu cầu:

- Thứ nhất, nguồn vốn huy động phải xuất phát từ nhu cầu kinh doanh của ngân hàng để đảm bảo khả năng đáp ứng cho hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng Tức

18

là vốn huy động phải có sự tăng trưởng ổn định về số lượng, có thể thoả mãn các nhu cầu “đầu ra” như tín dụng, dịch vụ đầu tư cũng như các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng

- Thư hai, nguồn vốn huy động phải đảm bảo cơ cấu hợp lý, đó là tính cân đối theo nhu cầu giữa vốn ngắn hạn va vốn trung dài hạn ; giữa huy động ở dân cư , HĐV tổ chức kinh tế va huy động ĐCTC ; giữa huy động nội tệ và ngoại tệ Môt cơ cấu vốn hợp lý phải là một cơ cấu vốn đáp ứng tối đa nhu cầu sử dụng và không có tình trạng bất hợp lý, dư thừa hay thiếu vốn

- Thư ba, nguồn vốn huy động phải đảm bảo tối thiểu hóa chi phí Đây là yếu tố quan trong nhât, có ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng Chi phí này chính là số tiền mà ngân hàng phải trả cho các lượng vốn huy động được, chi phí hoạt động cao hay thấp phụ thuộc vào mức lãi suât ma ngân hàng đưa ra, tất nhiên

là lãi suất càng cao thì càng hấp dẫn khách hàng Nhưng cả lãi suất huy động và lãi suất cho vay đều la công cụ cạnh tranh cua ngân hàng (phải tuân thủ quy định lãi suất trần huy động và cho vay của NHNN trong từng thời kỳ) và hai loại này có quan hệ phụ thuộc chăt chẽ với nhau, nêu ngân hàng nâng lãi suất huy động để tăng cường huy động vốn thì cũng phải nâng lãi suất cho vay để đảm bảo bù đắp chi phí huy động va kinh doanh có lãi Như vậy, nâng lãi suất huy động qúa cao thì lãi dẫn tới giảm khả năng cạnh tranh trong cho vay và đầu tư Yêu cầu đăt ra cho ngân hàng

là phải làm sao đưa ra mức lãi suất hợp lý , vừa đảm bảo cạnh tranh trong huy động

và cạnh tranh trong cho vay đồng thời đảm bảo có lãi, đây là nghê thuật kinh doanh

mà các nhà quản trị ngân hàng phải giải quyết Có thể thấy rằng, việc tối thiểu hóa chi phí huy động theo từng loai hình huy động là rất khó do những đặc điểm riêng của từng loại hình vừa nêu trên Cơ sở để ngân hàng tối thiểu hóa chi phí huy động

ở đây là sự hợp lý về cơ cấu vốn và sự cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu quả huy động vốn

 Tiêu chí đánh giá hoạt động kinh doanh

Các chỉ tiêu định lượng

Để đánh giá về hiệu qủa hoạt động HĐV tại các NH được chính xác và đầy đủ, người ta thường sử dụng các chỉ tiêu cơ bản sau:

19

- Chỉ tiêu xác định chi phí huy động: chi phí trung bình theo nguyên giá, chi phí vốn biên tế, chi phí bình quân gia quyền

- Chỉ tiêu đánh giá quy mô và chất lượng của hoạt động huy động vốn :

+ Tỷ lệ vốn huy động trên vốn tự có: chỉ tiêu này đánh giá khả năng huy đông vốn tính trên một đồng vốn tự có

Tỷ lệ vốn huy động trên vốn tự có = vốn huy động X 100%

+ Tỷ lệ vốn huy động trên tổng dư nợ: chỉ tiêu này cho phép so sánh khả năng cho vay với khả năng HĐV, cho biết khả năng đáp ứng nhu cầu vốn, từ đó đánh giá hiệu qủa sử dụng vốn của ngân hàng

Tỷ lệ vốn huy động trên tổng dư nợ = vốn huy động X 100%

+ Tỷ trọng từng loại hình huy động: chỉ tiêu này dùng để xác định kết cấu từng loại nguồn vốn huy động của ngân hàng theo từng thời kỳ, từ đó đánh giá được ưu điểm và nhược điểm của ngân hàng trong công tác huy động vốn

Tỷ trọng từng loại = Số dư từng loại tiên gửi X 100%

Tổng nguồn vốn huy động Các chỉ tiêu định tính :

Để đánh giá hiệu qủa hoạt động HĐV của ngân hàng, ngoài các yếu tố định lượng

đã trình bày như trên còn có các chỉ tiêu định tính như số lượng vốn rút trước hạn,

uy tín ngân hàng, mức độ đa dạng hóa các hình thức huy động, mức đô đáp ứng và

lợi ích mang lại cho khách hàng

 Chi phí vốn

o Chi phí huy động

Chi phí HĐV là khoản chi phí trọng yếu trong tổng chi phí của mỗi NH, cho nên các NH muốn tăng thu nhập thì việc hạ thấp chi phí tiền gửi của mình là nhu cầu bức thiết Do vậy, định giá nguồn huy động là một mắt xích quan trọng trong việc triển khai chiến lược HĐV của mỗi NH Chi phí huy động bao gồm chi phí lãi trả cho KH và chi phí phi lãi phát sinh trong quá trình HĐV

20

Chi phí huy động = Lãi suất trả cho nguồn huy động + Chi phí phi lãi

Lãi suất trả cho nguồn huy động = Quy mô huy động x Lãi suất huy động

o Chi phí khác

Chi phí phi lãi rất đa dạng và không ngừng gia tăng trong điều kiện các ngân hang gia tăng cạnh tranh phi lãi suất Nó bao gồm chi phí trả trực tiếp cho người gửi tiền (quà tặng, quay số trúng thưởng,…), chi phí tăng tính tiện ích cho người gửi tiền (mở chi nhánh, quầy, phòng, điểm huy động, HĐV tại nhà,…), phí môi giới tiền gửi cho cá nhân và tổ chức, chi phí lương cho nhân viên phòng nguồn vốn, chi

phí bảo hiểm tiền gửi, quảng cáo

1.2.3 Quản lý rủi ro liên quan đến hiệu quả huy động vốn

Việc HĐV để đáp ứng nhu cầu kinh doanh của ngân hàng không chỉ phụ thuộc vào chi phí của mỗi nguồn vốn mà còn phụ thuộc rủi ro mà nguồn vốn huy động có thể mang lại Mỗi loại nguồn vốn, mỗi loại đồng tiền huy động và kỳ hạn khác nhau có mức độ rủi ro khác nhau.Rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản…là những

rủi ro các ngân hang thường gặp khi HĐV cho hoạt động kinh doanh

o Quản lý rủi ro lãi suất

Nếu các NH không có những dự báo chính xác về tình hình cung cầu vốn, thay đổi CSTT của NHNN, khi lãi suất thị trường giảm, ngân hàng sẽ gặp rủi ro do trước đó

đã huy động những nguồn vốn dài hạn với lãi suất cao

o Tính thanh khoản của nguồn vốn và rủi ro thanh khoản

Tình trạng NH không đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn khả dụng xảy ra khi có tình trạng rút tiền hàng loạt của khách hàng làm sụt giảm nghiêm trọng nguồn vốn của NH Việc tăng trưởng tín dụng quá nóng trong khi lại buông lỏng chính sách quản lý rủi ro làm mất cân đối một số tương quan cơ bản trong cơ cấu tài sản, không đảm bảo đúng các tỷ lệ an toàn theo tiêu chuẩn của NHNN là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro thanh khoản

Lựa chọn giữa chi phí và rủi ro trong HĐV của ngân hàng: Trước tiên, có sự đánh đổi giữa rủi ro và chi phí HĐV, những nguồn vốn có chi phí thấp có thể phải chịu rủi ro về lãi suất, thanh khoản Như thế, mỗi khi phải HĐV mới, nhà quản trị phải

21

lựa chọn một vị trí (điểm A hay B trên đồ thị) theo chỉ đạo của các đại cổ đông của ngân hàng về tương quan ưu tiên giữa rủi ro và lợi nhuận trên bảng đối chiếu giữa rủi ro và chi phí theo từng cách phối hợp giữa các nguồn vốn

Đồ thị 1.1: Tương quan lựa chọn giữa chi phí và rủi ro

Theo sơ đồ, nhà quản trị có thể kết luận rằng nguồn vốn hiện đang sử dụng

có chi phí trên 1 đồng vốn huy động quá đắt (điểm A), do vậy mà lợi nhuận thuần bị ảnh hưởng nghiêm trọng và cần phải có một hỗn hợp nguồn vốn kiểu khác Từ đó, ngân hang có thể mong muốn thay đổi lối kết cấu nguồn vốn từ điểm A (chi phí

CA, mức rủi ro RA) sang điểm B (chi phí CB thấp hơn, mức rủi ro RB cao hơn) Nhà quản trị phải quyết định vị trí rủi ro, chi phí thích hợp nhất với mục tiêu của ngân hang và mong muốn cổ đông góp vốn

Thứ hai, mức độ rủi ro của các nguồn vốn khác nhau thay đổi theo những chiều hướng rủi ro được xem xét Ví dụ như, tiền gửi tiết kiệm của những hộ gia đình có thu nhập thấp và trung bình có thể tương đối ít nhạy cảm với những thay đổi lãi suất nhưng cũng chính loại tiền gửi đó lại có thể gần với cao điểm rủi ro thanh khoản vào những thời điểm nhất định trong năm (các dịp lễ, Tết ) khi xảy ra việc rút tiền hàng loạt Chính vì vậy, thách thức chủ yếu trong việc chọn một hỗn hợp nguồn vốn bao gồm việc lựa chọn các mức độ rủi ro thích hợp ở mỗi chiều

hướng rủi ro HĐV và điều chỉnh theo chi phí HĐV của các mức rủi ro đó

22

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN

Huy động huy động vốn là một trong những nội dung hoạt động quan trọng của ngân hàng thương mại, hoạt động này có quan hệ biện chứng với các hoạt động khác của ngân hàng thương mại Với chức năng là một trung gian tài chính, vừa là nơi tập trung vốn, vừa là nơi phân phối lại tín dụng, do đó mà hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại chịu sự ảnh hưởng của nhân tố chủ quan lẫn nhân tố khách quan, các nhân tố này trực tiếp hoặc gián tiếp tác động tới hoạt động của

ngân hàng thương mại

1.3.1 Nhân tố khách quan

o Sự phát triển của nền kinh tế

Nền kinh tế có ổn định, phát triển bền vững, thu nhập bình quân đầu người

có cao, trình độ học vấn của dân cư có cao, xã hội ổn định thì sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động và phát triển của ngân hàng thương mại Bởi khi đó tiết kiệm trong xã hội sẽ cao, khả năng tin tưởng vào hoạt động của ngành ngân hàng sẽ ngày càng được nâng lên Một hệ qủa tất yều là làm cho các thành phần kinh tế sẽ gửi tiền vào ngân hàng theo từng mục tiêu cụ thể Và ngược lại nếu trong vùng kinh tế

đó có tình hình xã hội bất ổn định, tốc độ phát triển của kinh tế còn hạn chế Điều này làm cho tiết kiệm trong xã hội đạt mức thấp, thêm vào đó là tâm lý ưa dùng tiền mặt, chưa có thái độ quan tâm thực sự tới các loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, và do đó việc thực hiện chính sách huy động vốn của ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn

Ngoài ra, chính sách huy động vốn của ngân hàng thương mại còn chịu những tác của các nhân tố như tỷ lệ lạm phát của đồng tiền Sự suy thoái của nền kinh tế, thậm trí là cả sự phát triển “bong bóng” quá nóng của nền kinh tế Các nhân

tố này ít nhiều đều có ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hàng thương mại, có nhân

tố ảnh hưởng rất mạnh, ảnh hưởng tới sự tồn tại và phát triển của ngân hàng

o Chính sách vĩ mô của nhà nước

Tỷ lệ lạm phát, tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ thất nghiệp là ba yếu tố của môi trường vĩ mô tác động đến HĐV của NHTM Trong đó lạm phát là yếu tố tác động

23

mạnh đến khả năng HĐV của NHTM Với mục tiêu kiềm chế lạm phát ổn định kinh

tế vĩ mô, hàng loạt các chính sách của nhà nước đã được ban hành Chính phủ đã ban hành Nghị quyết 11 vơi những giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát,

ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội Thực hiện Nghị quyết 11, NHNN đã ban hành các thông tư điều hành CSTT chặt chẽ, thận trọng Cụ thể ngày 3/3, NHNN ban hành Thông tư số 02 quy định mức lãi suất HĐV tối đa VNĐ bao gồm

cả khoản chi khuyến mại dưới mọi hình thức không vượt quá 14%/năm Thông tư

30 quy định huy động kỳ hạn dưới 1 tháng không quá 6%/năm, huy động các kỳ hạn khác không vượt quá 14%/năm Tiếp theo đó là các thông tư năm 2012 giảm lãi suất huy động tối đa về còn 9%/năm Như vậy, biến động kinh tế vĩ mô đã kéo theo các CSTT và chính sách tài khóa thay đổi đã tác động tác động trực tiếp đến khả năng HĐV của các NHTM

Các thay đổi trong điều hành CSTT của NHNN đều tác động đến khả năng HĐV của các NHTM Khi NHNN thực hiện CSTT thắt chặt kiềm chế lạm phát trong thời điểm hiện tại, NHNN đã hút tiền về nên hệ thống ngân hàng gặp khó khăn thanh khoản đặc biệt là các ngân hang nhỏ phải đẩy lãi suất vượt trần quy định của NHNN Điều này đẩy các NHTM gặp khó khăn trong HĐV, tạo nên cuộc đua trên thị trường HĐV đẩy lãi suất lên cao gây khó khăn cho các NHTM và các doanh nghiệp vay vốn Khi NHNN thực hiện CSTT nới lỏng tăng cung tiền, các NHTM được nguồn vốn với chi phí thấp thông qua việc tái chiết khấu và cầm cố trái phiếu chính phủ, điều này giải quyết được nhu cầu vốn của NHTM, góp phần hạ nhiệt lãi

suất thị trường (giai đoạn cuối 2008 và đầu 2009)

o Môi trường cạnh tranh

Hoạt động của ngân hàng thương mại không chỉ đơn thuần trong cạnh tranh như thủa mới ra đời Sự cạnh tranh không chỉ diễn ra giữa các ngân hàng thương mại, mà ngày nay nó còn bao gồm các Tổ chức tín dụng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, và các loại hình dịch vụ mà các tổ chức khác cung cấp Như Bảo hiểm, tiết kiệm Bưu điện Hiện nay các TCTD và các Trung gian tài chính ngày càng nhiều, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt nhằm chia sẻ thị phần Yếu tố này làm ảnh hưởng tới chính sách huy động vốn của ngân hàng Nó đòi hỏi các ngân hàng

24

phải có những điều chỉnh sao cho phù hợp với từng thời kỳ, vừa để giữ khách hàng

truyền thống, vừa có thể tìm kiếm thêm khách hàng mới

o Thói quen tiêu dùng của xã hội

Hệ thống TCTD Việt Nam đã có sự phát triển cả về quy mô vốn, số lượng, chất lượng phục vụ Tuy nhiên, mức độ tiếp cận dịch vụ NH tại Việt nam vẫn còn thấp so với thế giới Mức độ phân bố các chi nhánh, PGD không đồng đều chủ yếu tập trung ở các thành phố lớn như Hà Nội, TP.HCM Số lượng máy ATM mặc dù tăng hơn 8 lần, thiết bị chấp nhận thẻ tăng hơn 3,7 lần, thẻ tăng gấp 12 lần nhưng nếu so sánh với nhiều nước phát triển trong và ngoài khu vực, con số này vẫn còn khá khiêm tốn Tỷ lệ thanh toán bằng tiền mặt vẫn là chủ yếu, chiếm tới 83% Thói quen sử dụng tiền mặt còn cao ảnh hưởng rất lớn đến việc HĐV của NHTM Ngoài

ra thói quen thích dự trữ vàng trong dân làm lãng phí nguồn vốn rất lớn Theo con

số Hội đồng Vàng thế giới cung cấp, lượng vàng dự trữ trong dân lên tới 1.000 tấn Nhà nước cần tạo niềm tin để người dân gửi vàng cho Nhà nước thông qua các NHTM và các tổ chức được phép huy động vàng nhằm vốn hóa lượng vàng khổng

lồ phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Tạo niềm tin trong dân không có cách nào khác là phải giữ VND tương đối ổn định, lạm phát tăng trưởng thấp trong thời

gian lâu dài, kiểm soát được tình trạng đô la hóa, ổn định được thị trường ngoại tệ 1.3.2 Nhân tố chủ quan

o Uy tín và năng lực cạnh tranh của ngân hàng

Đó là hình ảnh của ngân hàng trong lòng khách hàng, là niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng Uy tín của mỗi ngân hàng được xây dựng, hình thành trong

cả một quá trình lâu dài Người gửi tiền khi gửi thường lựa chọn những ngân hàng lâu đời chứ không phải là những ngân hàng mới thành lập Ngân hàng lớn thường được ưu tiên lựa chọn so với các ngân hàng nhỏ Hình thức bảo hiểm tiền gửi làm tăng độ an toàn, tăng uy tín của ngân hàng Một điều quan trọng ở nước ta là hình thức sở hữu cũng có ảnh hưởng quan trọng tới huy động vốn Các ngân hàng quốc doanh bao giờ cũng có độ an toàn cao hơn cho người gửi tiền, uy tín của các ngân hàng thương mại quốc doanh cao hơn so với các ngân hàng khác Những ngân hàng

là lòng tin trong dân chúng,

Ngày nay trước xu thế của cuộc cạnh tranh ngày càng quyết liệt thì đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải tự mình khẳng định mình trong môi trường cạnh

tranh, từ đó vươn lên trong hoạt động kinh doanh

o Chiến lược kinh doanh của ngân hàng

Chiến lược kinh doanh có thể nói là đường lối, phương hướng hoạt động cho một ngân hàng Mỗi ngân hàng có một chiến lược kinh doanh khác nhau Điều này phụ thuộc vào từng điểm mạnh, điểm yếu, khả năng cũng như hạn chế của ngân hàng Chiến lược kinh doanh xác định quy mô huy động có thể mở rộng hay thu hẹp, cơ cấu vốn có thể thay đổi về tỷ lệ các loại nguồn, chi phí hoạt động có thể tăng hay giảm

Chiến lược kinh doanh có liên quan đến huy động vốn bao gồm: Chính sách

về giá cả, lãi suất tiền gửi, tỷ lệ hoa hồng và phí dịch vụ Đây là các yếu tố quan trọng Với việc lãi suất huy động tăng thì sẽ dẫn đến nguồn vốn vào ngân hàng tăng, rất lớn Nhưng đồng thời thì hiệu quả của việc huy động vốn có thể giảm do chi phí huy động tăng Do đó số lượng nguồn vốn huy động được sẽ phụ thuộc chủ yếu vào

chiến lược kinh doanh hay đúng hơn là phụ thuộc vào chính bản thân ngân hàng

o Chính sách huy động vốn và chính sách khách hàng của ngân hàng

Như đã phân tích nội dung của chính sách huy động vốn và chinh sách khách hàng thường xuyên được thay đổi theo mục tiêu mà ngân hàng theo đuổi, cũng như chiến lược kinh doanh của ngân hàng Khi có nhu cầu về vốn lớn ngân hàng thương mại có thể đưa ra nhiều biện pháp, công cụ, cách thức khác nhau nhằm thu hút nhiều nguồn tiền từ nền kinh tế gửi vào ngân hàng để từ dó phục vụ cho nhu cầu về vốn của ngân hàng Và cũng khẳng định rằng chính sách huy động vốn và chinh

Thứ hai , nắm bắt tâm lý người tiêu dùng , bao giờ cũng rất quan tâm tới khuyến mãi, các NHTM đã dưa ra nhiều hình thức khuyến mãi khác nhau đem lại lợi ích thiết thực và hấp dẫn khách hàng tiền gửi như gửi tiết kiệm được tặng quà, tặng thẻ ATM, bảo hiểm…Bên cạnh đó, chính sách marketing xây dựng thương hiệu vững mạnh tạo điều kiện thuận lợi hơn cho huy động tiền gửi, khách khi lựa chọn NH gửi tiền sẽ ưu tiên cho những ngân hàng có thương hiệu nổi tiếng như

27

chính sách quan trọng đối với các NHTM, đặc biệt trong điều kiện lạm phát, mặt bằng lãi suất thị trường đang cao Lãi suất huy động trong thời điểm Chính phủ chủ trương kiềm chế lạm phát rất nhạy cảm với thị trường, chỉ cần một thay đổi nhỏ trong lãi suất, dòng vốn sẽ dịch chuyển ngay từ NH này sang NH khác

Do vậy, các NH phải xây dựng chính sách lãi suất phù hợp với thị trường vừa đảm bảo thu hút được nguồn vốn vừa đảm bảo khả năng sinh lời cho NH, tránh tình trạng chạy đua lãi suất sẽ dẫn đến những hậu quả xấu cho nền kinh tế như đẩy mặt bằng lãi suất lên cao gia tăng chi phí cho nền kinh tế, giảm đà tăng trưởng kinh

tế

o Công nghệ ngân hàng

Hệ thống ngân hàng Việt nam ngày càng phát triển và các ngân hàng cạnh tranh với nhau gay gắt hơn, trong đó công nghệ mới luôn được các ngân hàng nghiên cứu triển khai Công nghệ mới giúp các ngân hàng đổi mới quy trình nghiệp

vụ, các thức phân phối sản phẩm và phát triển các sản phẩm mới phục vụ nhu cầu của khách hàng Nhờ công nghệ mới, hoạt động HĐV được cải tiến và phát triển nhanh, rút ngắn thời gian thực hiện giao dịch mà vẫn đảm bảo thực hiện nghiệp vụ chính xác Điều này giúp các ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng và HĐV cũng gia tăng Hiện nay các ngân hàng lớn đều đã xây dựng được hệ thống ngân hàng lõi (corebanking) và các sản phẩm, dịch vụ NH mới ra đời Chẳng hạn, với sản phẩm HĐV, ngân hàng Đông Á đã triển khai HĐV thông qua máy ATM, hay các sản phẩm tiền gửi tự động trích từ tài khoản thanh toán của khách hàng, gửi tiết

kiệm tại nhà thông qua mạng internet…

28

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Chương 1 trình bày về ngân hàng thương mại, nghiệp vụ nguồn vốn của NHTM, hiệu quả hiệu động vốn của NHTM, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại Qua đó cho thấy tầm quan trọng của nguồn trong hoạt động kinh doanh và việc nghiên cứu các nguyên nhân tác động đến hoạt động huy động vốn của NHTM cũng như cách thức quản trị rủi ro nguồn vốn huy động giúp các NHTM gia tăng nguồn vốn và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong hoạt động kinh doanh

29

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN

TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN HÀ NỘI

CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG

2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN HÀ NỘI – CHI

NHÁNH LÂM ĐỒNG

2.1.1 Tình hình kinh tế tỉnh Lâm Đồng

2.1.1.1 Tình hình phát triển kinh tế tỉnh Lâm Đồng

Trong năm 2012, ảnh hưởng từ tình hình khó khăn của kinh tế toàn cầu, kinh

tế Việt Nam nói chung và kinh tế Lâm Đồng còn nhiều khó khăn trong sản xuất,

kinh doanh và đời sống của các tầng lớp dân cư, nhưng nhìn chung kinh tế - xã hội

của tỉnh Lâm Đồng vẫn ổn định và có bước tăng trưởng, nhất là trên lĩnh vực nông

lâm nghiệp và dịch vụ Sản xuất nông nghiệp công nghệ cao tiếp tục được chú trọng

và phát triển; duy trì được tổng đàn gia súc, gia cầm, công tác kiểm soát giết mổ,

kiểm dịch đàn gia súc, gia cầm và các sản phẩm chăn nuôi tiếp tục được tăng

cường; doanh thu dịch vụ tăng trưởng khá; dịch vụ vận tải, bưu chính viễn thông

ngày càng đáp ứng tốt nhu cầu của nhân dân; các hoạt động văn hóa - thể dục - thể

thao tiếp tục được duy trì

Bên cạnh những mặt đạt được, tình hình kinh tế - xã hội của tỉnh vẫn còn

một số khó khăn tồn tại như: hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn

trong tìm kiếm thị trường tiêu thụ; lượng hàng hóa tồn kho lớn, nhất là trong lĩnh

vực xây dựng cơ bản và sản xuất vật liệu xây dựng; giá cả một số mặt hàng nông

sản chủ yếu và một số loại vật tư, hàng hóa không ổn định làm ảnh hưởng đến việc

đầu tư của các doanh nghiệp và các hộ sản xuất kinh doanh; việc huy động vốn từ

các ngân hàng thương mại vẫn còn trở ngại về thủ tục và khó tiếp cận, một số doanh

nghiệp do thiếu vốn phải hoạt động cầm chừng, một số ngừng sản xuất; hệ hống hạ

tầng xuống cấp trầm trọng

Trong quản lý điều hành vẫn còn lúng túng, chưa nhận thức đầy đủ các quy

định và chỉ đạo của cấp trên, nên nhiều việc triển khai chậm, công tác tuyên truyền,

phổ biến hiệu quả chưa cao (xây dựng nông thôn mới, giảm nghèo,…)

30

Tình hình phạm pháp hình sự vẫn còn diễn biến phức tạp và tiềm ẩn nhiều

nhân tố mất ổn định về an ninh, trật tự

2.1.1.2 Tiềm năng phát triển kinh tế

- Du lịch: Các loại hình du lịch tại Lâm Đồng- Đà Lạt khá phong phú, đa dạng như du lịch lữ hành- tham quan, du lịch nghỉ dưỡng, du lịch văn hoá, du lịch thể thao, du lịch sinh thái, du lịch dưới tán rừng, du lịch vườn…

- Nông – Lâm nghiệp: Cùng với lợi thế khí hậu, đất đai Lâm Đồng rất thích hợp để phát triển các loại cây công nghiệp dài ngày như: chè, cà phê, dâu tằm

và rau hoa Đến nay, Lâm Đồng đã hình thành nhiều vùng chuyên canh tập trung, là thị trường tiềm năng về nguyên liệu cho công nghiệp chế biến nông sản thực phẩm.Các mặt hàng chủ yếu trong lĩnh vưc này là cà phê, chè, nuôi tằm, sản xuất rau, hoa

- Khoáng sản: Theo kết quả điều tra thăm dò, Lâm Đồng có 25 loại khoáng sản, trong đó Bauxite, Bentonite, Kaolin, Diatomite và than bùn có khả năng

khai thác ở quy mô công nghiệp

- Quy hoạch phát triển:

o Đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế - xã hội theo hướng tiếp tục đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng kinh tế – xã hội có tính quyết định cho sự phát triển toàn diện của tỉnh

o Phát triển ngành du lịch – dịch vụ sớm trở thành ngành kinh tế động lực

o Đầu tư phát triển nông nghiệp công nghệ cao gắn với công nghiệp chế biến và xuất khẩu

o Phát triển các lĩnh vực công nghiệp có lợi thế về nguyên liệu

o Tiếp tục đầu tư xây dựng các khu đô thị, đồng thời coi trọng đầu tư hạ tầng thiết yếu ở vùng đồng bào dân tộc, vùng sâu, vùng xa

o Đẩy mạnh xã hội hoá một số lĩnh vực xã hội để huy động nhiều nguồn lực đầu tư xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật, đào tạo nguồn nhân lực và nâng cao chất lượng phục vụ, nâng cao rõ rệt đời sống vật chất và tinh

thần của nhân dân

Về chính sách: NHNN ban hành các chính sách kiểm soát thị trường theo hướng

thắt chặt tín dụng năm 2011 và năm 2012, NHNN đã ban hành hàng loạt các biện pháp hành chính nhằm kiểm soát thị trường Trong đó, chủ yếu là các gói giải pháp nhằm kiểm soát lạm phát, điều tiết thị trường ngoại hối và hạn chế cuộc chạy đua lãi suất huy động giữa các NHTM Trong số các giải pháp này, gói giải pháp quản lý thị trường ngoại hối đã đem lại kết quả rõ rệt Các gói giải

pháp còn lại dường như vẫn có độ trễ hoặc chưa được thực thi hiệu quả

Bảng 2.1: Một số biện pháp hành chính được NHNN ban hành năm 2011, 2012 Tên văn bản Ngày Nội dung chính

Thắt chặt tiền tệ

NQ 11/NQ-CP 24/02/2011 Đưa ra 6 nhóm giải pháp nhằm thắt chặt CSTT &

tài khóa

CT 01/CT-NHNN 01/03/2011 Triển khai thực hiện NQ11

QĐ379/QĐ-NHNN 08/03/2011 Tăng LSCK, tái cấp vốn, lãi suất cho vay qua

TT 02/2011/TT- 03/3/2011 Quy định trần lãi suất huy động VND 14%

13/2011/TT-NHNN 31/05/2011 Yêu cầu công ty nhà nước bán ngoại tệ cho NH

NĐ 24/2012/NĐ-CP 03/04/2012 Quy định quản lý hoạt động kinh doanh vàng Tín dụng