Hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội - HABUBANK

Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động huy động vốn đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng, trong thời gian vừa qua tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội – Habubank, hoạt

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Đào Văn Hùng

Hà Nội – 2012

MỤC LỤC

Danh mục các ký hiệu và chữ viết tắt I Danh mục các bảng II Danh mục các hình vẽ và sơ đồ III

MỞ ĐẦU 1

Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại 5

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 5

1.1.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại 7

1.2 Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại 13

1.2.1 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại 13

1.2.2 Các hình thức huy động vốn 18

1.3 Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại 22

1.3.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn 22

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn 23

1.4 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại 28

1.4.1 Những nhân tố thuộc về ngân hàng 28

1.4.2 Những nhân tố bên ngoài ngân hàng 31

Chương 2 : THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NHÀ HÀ NỘI 34

2.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 34

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 34

2.1.2 Mô hình tổ chức và mạng lưới hoạt động của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 35

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây của

Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 37

2.2 Thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 45

2.2.1 Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 45

2.2.2 Phân tích hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà

Nội 47

2.3 Đánh giá thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 61

2.3.1 Những kết quả đạt được 61

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 63

Chương 3 : GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NHÀ HÀ NỘI 68

3.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 68

3.1.1 Định hướng phát triển chiến lược của Ngân hàng TMCP Nhà Hà

Nội 68

3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 74

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 75

3.2.1 Hoàn thiện chính sách lãi suất 75

3.2.2 Đa dạng hóa các hình thức huy động 77

3.2.3 Phát triển các dịch vụ liên quan đến hoạt động huy động vốn 78

3.2.4 Hoàn thiện chính sách khách hàng 80

3.2.5 Đẩy mạnh hoạt động Marketing, phát triển thương hiệu và mạng lưới 81

3.2.6 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin trong ngân hàng 82

3.2.7 Nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ đội ngũ cán bộ 83

3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng

TMCP Nhà Hà Nội 85

3.3.1 Kiến nghị đối với chính phủ và bộ ngành liên quan 85

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 88

KẾT LUẬN 89

TÀI LIỆU THAM KHẢO 90

i

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT

1 Habubank Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội

2 NHTM Ngân hàng thương mại

3 TMCP Thương mại cổ phần

4 TCTD Tổ chức tín dụng

5 NHNN Ngân hàng Nhà nước

ii

DANH MỤC CÁC BẢNG

1 Bảng 2.1 Một số chỉ tiêu Tài chính cơ bản tổng hợp 37

2 Bảng 2.2 Báo cáo đầu tư tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội 42

3 Bảng 2.3 Cơ cấu nguồn vốn tại Habubank giai đoạn

4 Bảng 2.4 Tình hình thực hiện huy động vốn tại Habubank

giai đoạn 2008 -6/2011 48

5 Bảng 2.5 Tỷ trọng các loại vốn huy động huy động theo kỳ

hạn tại Habubank giai đoạn 2008-6/2011 50

6 Bảng 2.6 Tỷ trọng các loại vốn huy động theo loại tiền tại

Habubank giai đoạn 2008 – 6/2011 51

iii

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ VÀ SƠ ĐỒ

1 Biểu 2.1 Biểu đồ tăng trưởng tín dụng giai đoạn từ 2008- 6/2011 40

2 Biểu 2.2 Biểu đồ thanh toán quốc tế 44

3 Biểu 2.3 Biểu đồ cơ cấu nguồn vốn 6 tháng đầu năm 2011 46

4 Biểu 2.4 Biểu đồ tăng trưởng nguồn vốn từ 2008 – 6/2011 47

5 Biểu 2.5 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động tại Habubank 47

6 Biểu 2.6 Tình hình thực hiện huy động vốn tại Habubank giai

đoạn 2008–6/2011 49

7 Biểu 2.7 Tỷ trọng các loại vốn huy động theo kỳ hạn tại

Habubank giai đoạn 2008-6/2011 51

8 Biểu 2.8 Tỷ trọng các loại vốn huy động theo loại tiền 52

9 Biểu 2.9 Quan hệ giữa huy động ngắn hạn với cho vay, đầu tư

10 Biểu 2.10 Quan hệ giữa huy động dài hạn với cho vay, đầu tư dài

11 Biểu 2.11 Quan hệ giữa vốn huy động bằng VND với cho vay và

đầu tư bằng VND tại Habubank giai đoạn 2008 – 6/2011 56

12 Biểu 2.12

Quan hệ giữa vốn huy động bằng ngoại tệ với cho vay

và đầu tư bằng ngoại tệ tại Habubank giai đoạn 2008 –

6/2011

56

13 Biểu 2.13 Chênh lệch lãi suất bình quân theo loại tiền tại

Habubank giai đoạn từ 2008 – 6/2011 60

14 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức ngân hàng 36

1

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Cùng với các ngành khác trong nền kinh tế, ngành ngân hàng ở Việt Nam đang ngày càng phát triển và khẳng định vị thế của mình trong công cuộc phát triển đất nước Hệ thống ngân hàng với chức năng của mình trực tiếp “hút” (nghiệp vụ huy động vốn ) và “bơm” (cho vay ) vốn vào nền kinh

tế, vào khắp các ngõ ngách của hoạt động kinh tế, điều tiết vốn giữa các ngành, các vùng một cách tối ưu nhất Có thể nói huy động vốn là một trong những hoạt động hết sức đặc thù của một ngân hàng thương mại, là tiêu chí quan trọng và duy nhất để phân biệt giữa ngân hàng và doanh nghiệp Hoạt động huy động vốn là hoạt động cơ bản và có ý nghĩa to lớn đối với bản thân ngân hàng thương mại và đối với xã hội bởi các nguồn vốn mà ngân hàng thương mại huy động được tạo thành nguồn vốn để ngân hàng cung cấp cho các nghiệp vụ sinh lời chủ yếu - hoạt động tín dụng

Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động huy động vốn đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng, trong thời gian vừa qua tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội – Habubank, hoạt động huy động vốn đã ngày càng được nâng cao, để có thể đáp ứng cho hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đã đạt được thì hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội - Habubank vẫn còn bộc lộ những hạn chế, nhất là trong điều kiện thị trường tài chính tiền tệ trong

và ngoài nước diễn biến phức tạp: lạm phát cao, giá xăng dầu tăng, ngân hàng nhà nước áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt, cùng với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng Để có thể giữ vững và tiếp tục phát triển hơn nữa, Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội – Habubank phải có những điều chỉnh thích hợp trong hoạt động huy động vốn của mình Xuất phát từ lý do trên, đề tài “Hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Nhà

, với những đặc thù riêng cùng với những định hướng chiến lược phát triển khác nhau tại từng thời kỳ

Với Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội - Habubank, hiện tại chưa có nghiên cứu tổng thể chính thức nào về hiệu quả hoạt động huy động vốn và các giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn cho Ngân hàng,

vì vậy em đã chọn nghiên cứu vấn đề trên cho bài luận văn của mình

3

3 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

* Mục đích: Trên cơ sở nghiên cứu lý luận và tổng kết thực tiễn về hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thương mại, để đề xuất ra các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn cho Ngân hàng thương mại

- Đánh giá thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng thương mại

cổ phần Nhà Hà Nội – Habubank, đưa ra những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân

- Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội - Habubank

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

* Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại

* Phạm vi nghiên cứu

– 6/2011

-5 Phương pháp nghiên cứu

Đề tài sử dụng phép biện chứng duy vật lịch sử kết hợp với phương pháp thống kê kinh tế, tổng hợp, so sánh số liệu trên quan điểm của ngân hàng

về huy động vốn, căn cứ trên cơ sở hoạt động thực tiễn của ngân hàng để đưa

ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn trước những khó khăn, thách thức mà Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội - Habubank đang đối mặt

4

6 Dự kiến đóng góp mới của luận văn

Bài luận văn sẽ giúp Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội - Habubank có cái nhìn tổng quát về thực trạng hoạt động huy động vốn và hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng, đồng thời đưa ra các giải pháp giúp Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội nâng cao được hiệu quả huy động vốn của mình trong năm 2012 và các năm tiếp theo, góp phần nâng cao

vị thế của Ngân hàng

7 Kết cấu của luận văn

Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung của Luận văn được chia làm 3 chương như sau:

Chương 1 : Những vấn đề cơ bản về hiệu quả huy động vốn của

Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP

Nhà Hà Nội

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại

Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội

5

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại (NHTM) ra đời và phát triển là kết quả của quá trình phát triển nền kinh tế hàng hóa - tiền tệ Được coi là con đẻ của nền kinh

tế hàng hóa, Ngân hàng thương mại đã tồn tại như là một tất yếu lịch sử trong

đời sống kinh tế xã hội

Có rất nhiều quan niệm khác nhau về Ngân hàng thương mại Trong cuốn Quản trị ngân hàng thương mại của Peter S Rose, ông viết: “Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính

đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán - và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”[16, tr7]

Ở Việt Nam khái niệm Ngân hàng thương mại được chỉ rõ trong luật các TCTD do Quốc hội khóa XII thông qua vào ngày 16 tháng 06 năm 2010, định nghĩa : “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất

cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”[12, Mục 3, Điều 4] Trong đó Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này Luật này còn định nghĩa : “Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các hoạt động ngân hàng”

Có rất nhiều quan niệm khác nhau về khái niệm Ngân hàng thương mại

giữa các nước trên thế giới Nhưng có thể hiểu một cách chung nhất: Ngân

6

hàng thương mại là một tổ chức tài chính, hoạt động kinh doanh chủ yếu trên lĩnh vực tiền tệ và tín dụng, cung cấp một danh mục sản phẩm, dịch vụ vô cùng đa dạng với tính chất chung là nhận tiền gửi để sử dụng vào mục đích cho vay, đầu tư và các dịch vụ kinh doanh khác

Đi phân tích các chức năng của ngân hàng thương mại để có thể hiểu rõ hơn khái niệm về ngân hàng thương mại

- Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian tài chính với các hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi sự tiếp xúc với hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế: (1) các cá nhân và tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức là chi tiêu cho tiêu dùng và đầu tư vượt quá thu nhập vì thế họ là những người cần bổ sung vốn; và (2) các cá nhân và tổ chức thặng dư trong chi tiêu, tức là thu nhập hiện tại của họ lớn hơn các khoản chi tiêu cho hàng hóa, dịch vụ và do vậy họ có tiền để tiết kiệm Sự tồn tại của hai loại cá nhân và tổ chức trên hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều này tất yếu là tiền sẽ chuyển từ nhóm thứ (2) sang nhóm thứ (1) nếu cả hai cùng có lợi Như vậy thu nhập gia tăng là động lực tạo ra mối quan hệ tài chính giữa hai nhóm Nếu dòng tiền di chuyển với điều kiện quay trở lại với một lượng lớn hơn trong một khoảng thời gian nhất định, thì đó là quan hệ tín dụng Tuy nhiên, quan hệ trực tiếp bị nhiều giới hạn do sự không phù hợp về quy mô, thời gian, không gian…Điều này cản trở quan hệ trực tiếp phát triển và là điều kiện nảy sinh trung gian tài chính Trung gian tài chính đã tập hợp các người tiết kiệm và đầu tư, vì vậy giải quyết được mâu thuẫn của tín dụng trực tiếp Một đóng góp khác của ngân hàng là họ sẵn sàng chấp nhận các khoản cho vay nhiều rủi ro trong khi lại phát hành các chứng khoán ít rủi ro cho người gửi tiền Một lý do nữa làm cho ngân hàng phát triển là khả năng thẩm định thông tin Sự phân bổ thông tin không đồng đều và năng lực phân tích thông tin được gọi là tình trạng “thông tin không cân xứng” làm giảm tính hiệu quả của thị trường nhưng tạo ra khả năng sinh lời cho ngân hàng

7

- Ngân hàng thương mại là trung gian thanh toán Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hóa và dịch vụ Đế việc thanh toán nhanh chóng, thuận tiện, và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán khác nhau, cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần

- Ngân hàng thương mại tạo phương tiện thanh toán Tiền có một chức năng quan trọng là làm phương tiện thanh toán Các ngân hàng đã không tạo được tiền kim loại Các ngân hàng tạo phương tiện thanh toán khi phát hành giấy nhận nợ với khách hàng Giấy nhận nợ do ngân hàng phát hành với ưu điểm nhất định đã trở thành phương tiện thanh toán rộng rãi được nhiều người chấp nhận Như vậy, ban đầu các ngân hàng đã tạo ra phương tiện thanh toán thay cho tiền kim loại dựa trên số lượng tiền kim loại đang nắm giữ Với nhiều ưu thế, dần dần giấy nợ của ngân hàng đã thay thế tiền kim loại làm phương tiện lưu thông và phương tiện cất giữ; nó trở thành tiền giấy Trong điều kiện phát triển thanh toán qua ngân hàng, các khách hàng nhận thấy nếu

họ có được số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán, họ có thể chi trả để có được hàng hóa và dịch vụ theo yêu cầu Theo quan điểm hiện đại, đại lượng tiền tệ bao gồm nhiều bộ phận Thứ nhất là tiền giấy trong lưu thông, thứ hai

là số dư trên tài khoản tiền gửi giao dịch của các khách hàng tại các ngân hàng, thứ ba là tiền gửi trên các tài khoản tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn… Khi ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng lên, khách hàng có thể dùng để mua hàng và dịch vụ Do đó, bằng việc cho vay các ngân hàng đã tạo ra phương tiện thanh toán

1.1.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, các tổ chức trung gian tài chính ngày càng mở rộng phạm vi và loại hình nghiệp vụ khiến cho quan điểm về ngân hàng thương mại không còn thống nhất giữa các quốc gia như trước đây Song có thể hình dung ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền

Ngân hàng thương mại được huy động vốn dưới các hình thức sau:

- Nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước

- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và các

tổ chức tín dụng nước ngoài

- Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước

- Các hình thức huy động khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước

1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn

Các nguồn vốn sau huy động sẽ được ngân hàng thương mại phân bổ

sử dụng vào các mục tiêu khác nhau Nguyên tắc hoạt động của ngân hàng là

dự trữ một phần dưới dạng tiền, phần còn lại được sử dụng vào các nghiệp vụ sinh lời nhằm tạo ra thu nhập để bù đắp chi phí hoạt động và có lãi Các nghiệp vụ sử dụng vốn rất phong phú với nhiều hình thức khác nhau Tuy nhiên, có thể chia làm 3 nhóm chính sau:

Cho vay thương mại Ngay ở thời kỳ đầu, các ngân hàng đã chiết khấu thương phiếu mà thực

tế là cho vay đối với những người bán (người bán chuyển các khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trước) Sau đó ngân hàng cho vay trực tiếp đối với các khách hàng (là người mua), giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở

9

rộng sản xuất kinh doanh

Cho vay tiêu dùng Trong giai đoạn đầu hầu hết các ngân hàng không tích cực cho vay đối với các cá nhân và hộ gia đình, bởi vì họ tin rằng các khoản cho vay tiêu dùng rủi ro vỡ nợ tương đối cao Sự gia tăng thu nhập của người tiêu dùng và sự cạnh trạnh trong cho vay đã hướng các ngân hàng tới người tiêu dùng như là một khách hàng tiềm năng Sau chiến tranh thế giới lần thứ hai, tín dụng tiêu dùng đã trở thành một trong những loại hình tín dụng tăng trưởng nhanh nhất

ở các nước có nền kinh tế phát triển

Tài trợ cho dự án Bên cạnh cho vay truyền thống là cho vay ngắn hạn, các ngân hàng ngày càng trở nên năng động trong việc tài trợ trung dài hạn: tài trợ xây dựng nhà máy, phát triển nghành công nghệ cao Một số ngân hàng còn cho vay để đầu tư vào đất

1.1.2.3 Hoạt động khác

Ngân hàng thương mại là hệ thống trung gian tài chính cơ bản trong nền kinh tế, chủ yếu là hoạt động trong nghiệp vụ trung gian trong thanh toán Ngân hàng đóng vai trò là tổ chức đứng giữa bên phải thanh toán và bên hưởng thụ giúp cho quá trình thanh toán được tiến hành nhanh chóng, hiệu quả Trong nền kinh tế ngày càng phát triển, các mối quan hệ không chỉ diễn

ra trong nước mà còn trên phạm vi toàn thế giới Nếu không có một hệ thống thanh toán nhanh chóng thuận tiện thì việc thực hiện các giao dịch, quan hệ kinh tế sẽ gặp phải rất nhiều khó khăn Do vậy việc ngân hàng đứng ra đảm nhận chức năng này có một ý nghĩa rất lớn đối với sự phát triển của nền kinh

tế Việc ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán thông qua tài khoản không chỉ tạo cho ngân hàng những nguồn vốn mới mà còn mang lại cho ngân hàng một nguồn thu nhập thông qua thu phí đối với các dịch vụ thanh toán

10

Bảo quản tài sản hộ Các ngân hàng thực hiện lưu giữ vàng và các giấy tờ có giá và các tài sản khác cho khách hàng trong két (vì vây, còn gọi là dịch vụ cho thuê két) Ngân hàng thường giữ hộ những tài sản tài chính, giấy tờ cầm cố, hoặc những giấy tờ quan trọng khác của khách hàng với nguyên tắc an toàn, bí mật, thuận tiện Dịch vụ này phát triển cùng với nhiều dịch vụ khác như mua bán hộ các giấy tờ có giá cho khách, thanh toán lãi hoặc cổ tức hộ…

Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng không chỉ bảo quản

mà còn thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng Thanh toán qua ngân hàng

đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt Các tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt (an toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí) đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập cho khách hàng Khi ngân hàng mở chi nhánh, phạm vi thanh toán qua ngân hàng được mở rộng, càng tạo nhiều tiện ích hơn Điều này đã khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng đề nhờ ngân hàng thanh toán hộ Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, bên cạnh các thể thức thanh toán như séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, L/C, đã phát triển các hình thức thanh toán mới bằng điện, thẻ…

Quản lý ngân quỹ Các ngân hàng mở tài khoản và giữ tiền của phần lớn các doanh nghiệp

và cá nhân Nhờ đó, ngân hàng thường có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Do có kinh nghiệm trong quản lý ngân quỹ và khả năng trong việc thu ngân, nhiều ngân hàng đã cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản lý ngân quỹ, trong đó ngân hàng đồng ý quản lý việc thu và chi cho một công ty kinh doanh, tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lời và tín dụng ngắn hạn, cho đến khi khách hàng cần tiền mặt đề thanh toán

11

Tài trợ các hoạt động của Chính phủ Khả năng huy động và cho vay với khối lượng lớn của ngân hàng đã trở thành trọng tâm chú ý của các Chính phủ Do nhu cầu chi tiêu lớn và thường

là cấp bách trong khi thu không đủ, Chính phủ các nước đều muốn tiếp cận với các khoản cho vay của ngân hàng Ngày nay, Chính phủ giành quyền cấp giấy phép hoạt động và kiểm soát các ngân hàng Các ngân hàng được cấp giấy phép thành lập với điều kiện là họ phải cam kết thực hiện với mức độ nào đó các chính sách của Chính phủ và tài trợ cho Chính phủ Các ngân hàng thương mại mua trái phiếu Chính phủ theo một tỷ lệ nhất định trên tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động được

Bảo lãnh

Do khả năng thanh toán của ngân hàng cho một khách hàng rất lớn, và

do ngân hàng nắm giữ tiền gửi của các khách hàng nên ngân hàng có uy tín trong bảo lãnh cho khách hàng Trong những năm gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh ngày càng đa dạng và phát triển mạnh Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng của mình mua chịu hàng hóa và trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác…

Chi thuê thiết bị trung và dài hạn Nhằm để bán được các thiết bị, đặc biệt là các thiết bị có giá trị lớn, nhiều hãng sản xuất và thương mại đã cho thuê Cuối hợp đồng thuê, khách hàng có thể mua ( do vậy gọi là hợp đồng thuê mua) Rất nhiều ngân hàng tích cực cho khách hàng quyền lựa chọn thuê các thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua, trong đó ngân hàng mua thiết bị và cho khách hàng thuê với điều kiện khách hàng phải trả tới hơn 70% hoặc 100% giá trị của tài sản cho thuê Do vây, cho thuê của ngân hàng cùng có nhiều điểm giống như cho vay, và được xếp vào tín dụng trung và dài hạn

12

Cung cấp dịch vụ ủy thác và tư vấn

Do hoạt động trong lĩnh vực tài chính các ngân hàng có rất nhiều chuyên gia về quản lý tài chính Vì vây, nhiều cá nhân và doanh nhiệp đã nhờ ngân hàng quản lý tài sản và quản lý hoạt động tài chính hộ Dịch vụ ủy thác phát triển sang cả ủy thác vay hộ, ủy thác cho vay hộ, ủy thác phát hành, ủy thác đầu tư…Thậm chí, các ngân hàng đóng vai trò là người được ủy thác trong di chúc, quản lý tài sản cho khách hàng qua đời bằng cách công bố tài sản, bảo quản các tài sản có giá Nhiều khách hàng còn coi ngân hàng như một chuyên gia tư vấn tài chính Ngân hàng sẵn sang tư vấn về đầu tư, về quản lý tài chính, về thành lập, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp

Cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán Nhiều ngân hàng đang phấn đấu cung cấp đủ các dịch vụ tài chính cho phép khách hàng thỏa mãn nhu cầu Đây là một trong những lý do chính khiến các ngân hàng bắt đầu bán các dịch vụ môi giới chứng khoán, cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác Trong một vài trường hợp, các ngân hàng tổ chức ra công ty chứng khoán hoặc công ty môi giới chứng khoán để cung cấp dịch vụ môi giới

Cung cấp các dịch vụ bảo hiểm

Từ nhiều năm nay, các ngân hàng đã bán bảo hiểm cho khách hàng, điều đó bảo đảm việc hoàn trả trong trường hợp khách hàng bị chết, bị tàn phế hay gặp rủi ro trong hoạt động, mất khả năng thanh toán Ngân hàng liên doanh với công ty bảo hiểm hoặc tổ chức công ty bảo hiểm con, ngân hàng cung cấp dịch vụ tiết kiệm gắn với bảo hiểm như tiết kiệm an sinh, tiết kiệm hưu trí…

Cung cấp các dịch vụ đại lý Nhiều ngân hàng trong quá trình hoạt động không thể thiết lập chi nhánh hoặc văn phòng ở khắp mọi nơi Nhiều ngân hàng cung cấp dịch vụ

13

ngân hàng đại lý cho các ngân hàng khác như thanh toán hộ, phát hành hộ các chứng chỉ tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ…

1.2 Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

Huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhưng nó là nghiệp vụ rất quan trọng Không có hoạt động huy động vốn xem như không có hoạt động của ngân hàng thương mại Hoạt động huy động vốn

là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng

1.2.1 Nguồn vốn của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, là một tổ chức cung ứng vốn chủ yếu cho nền kinh tế Nguồn vốn của ngân hàng thương mại là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập và huy động được, đóng vai trò quan trọng quyết định sự tồn tại của ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh, quyết định quy mô tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng Nguồn vốn của ngân hàng thương mại bao gồm:

1.2.1.1 Vốn chủ sở hữu

Để bắt đầu hoạt động ngân hàng chủ ngân hàng phải có một lượng vốn nhất định Đây là loại vốn ngân hàng cỏ thể sử dụng lâu dài, hình thành trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn này rất đa dạng tùy theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hàng, yêu cầu và sự phát triển của thị trường

a, Nguồn vốn hình thành ban đầu

Khi ngân hàng được thành lập bao giờ các chủ ngân hàng cũng phải có một số vốn ban đầu nhất định do các cổ đông - chủ sở hữu đóng góp

14

Tùy theo tính chất của mỗi ngân hàng mà vốn góp ban đầu khác nhau Nếu là ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, ngân sách Nhà nước cấp Nếu là ngân hàng cổ phần, các cổ đông đóng góp thông qua mua cổ phần hoặc cổ phiếu Ngân hàng liên doanh do các bên liên doanh góp; ngân hàng tư nhân là vốn thuộc sở hữu tư nhân

b, Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động

Trong quá trình hoạt động, ngân hàng gia tăng vốn chủ theo nhiều phương thức khác nhau tùy thuộc vào điều kiện cụ thể

- Nguồn từ lợi nhuận: Trong điều kiện thu nhập ròng lớn hơn không, chủ ngân hàng có xu hướng gia tăng vốn của chủ bằng cách chuyển một phần thu nhập ròng thành vốn đầu tư Tỷ lệ tích lũy tùy thuộc vào cân nhắc của chủ ngân hàng về tích lũy và tiêu dùng Những ngân hàng lâu năm, thu nhập ròng lớn, nguồn vốn tích lũy từ lợi nhuận sẽ cao so với vốn của chủ hình thành ban đầu

- Nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm… để

mở rộng quy mô hoạt động, hoặc để đổi mới trang thiết bị, hoặc để đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn của chủ do Ngân hàng Nhà nước quy định… Đặc điểm của hình thức huy động này là không thường xuyên, song giúp cho ngân hàng

có được lượng vốn sở hữu lớn vào lúc cần thiết

c, Các quỹ

Ngân hàng có nhiều quỹ Mỗi quỹ có mục đích riêng Trước tiên là quỹ

dự phòng tổn thất Quỹ này được trích lập hàng năm và được tích lũy lại nhằm bù đắp những tổn thất xảy ra Quỹ bảo toàn vốn nhằm bù đắp hao mòn của vốn dưới tác động của lạm phát Quỹ thặng dư là phần đánh giá lại tài sản của ngân hàng và chênh lệch giữa thị giá và mệnh giá cổ phiếu khi phát hành

cổ phiếu mới Tùy theo quy định cụ thể của từng nước, các ngân hàng còn có thể có quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ giám đốc…

Các quỹ của ngân hàng thuộc sở hữu của chủ ngân hàng Nguồn hình

15

thành các quỹ này là từ thu nhập của ngân hàng

d, Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần

Các khoản vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại mà có khả năng chuyển đổi thành vốn cổ phần có thể được coi là một bộ phận vốn chủ

sở hữu của ngân hàng (vốn bổ sung) do nguồn này có một số đặc điểm như sử dụng lâu dài, có thể đầu tư vào nhà cửa, đất đai và có thể không phải hoàn trả khi đến hạn

1.2.1.2 Vốn nợ

a, Tiền gửi và các nghiệp vụ huy động tiền gửi

Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là

mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và của dân cư

Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau

- Tiền gửi thanh toán

Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ hộ và thanh toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, các nhu cầu chi trả của doanh nghiệp và cá nhân đều được ngân hàng thực hiện Các khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và cá nhân đều được ngân hàng thực hiện Các khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và cá nhân đều có thể được nhập vào tiền gửi thanh toán theo yêu cầu Nhìn chung, lãi suất của khoản tiền này rất thấp, thay vào đó chủ tài khoản có thể được hưởng các dịch

vụ ngân hàng với mức phí thấp

16

- Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội

Nhiều khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và các tổ chức xã hội sẽ được chi trả sau một thời gian xác định Tiền gửi thanh toán tuy rất thuận tiện cho hoạt động thanh toán song lãi suất lại thấp Để đáp ứng nhu cầu tăng thu của người gửi tiền, ngân hàng đã đưa ra hình thức tiền gửi có kỳ hạn Người gửi tiền không được sử dụng các hình thức thanh toán đối với tiền gửi thanh toán đế áp dụng đối với loại tiền gửi này, nếu cần chi tiêu người gửi tiền phải đến ngân hàng để rút tiền ra Tuy không thuận lợi cho tiêu dùng bằng hình thức tiền gửi thanh toán, song tiền gửi có kỳ hạn được hưởng lãi suất cao hơn tùy theo độ dài của kỳ hạn

- Tiền gửi tiết kiệm của dân cư

Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng Trong điều kiện có khả năng tiếp cận với ngân hàng, họ đều có thể gửi tiết kiệm nhằm thực hiện các mục tiêu bảo toàn và sinh lời đối với các khoản tiết kiệm, đặc biệt là nhu cầu bảo toàn Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng đều cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng và tiền mặt tại nhà, bằng cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn

- Tiền gửi của các ngân hàng khác

Nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ và một số mục đích khác ngân hàng thương mại này có thể gửi tiền tại ngân hàng khác Tuy nhiên, quy mô nguồn này thường không lớn

b, Tiền vay và nghiệp vụ đi vay của ngân hàng thương mại

Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, khi cần, ngân hàng thường vay mượn thêm

- Vay Ngân hàng Nhà nước

Đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả của ngân hàng thương mại Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ, ngân hàng thương

17

mại thường vay Ngân hàng Nhà nước Hình thức vay chủ yếu của ngân hàng Nhà nước là tái chiết khấu Các thương phiếu đã được các ngân hàng thương mại chiết khấu trở thành tài sản của họ Khi cần tiền, ngân hàng mang những thương phiếu này lên tái chiết khấu tại ngân hàng Nhà nước Thông thường ngân hàng Nhà nước tái chiết khấu cho những thương phiếu có chất lượng và phù hợp với mục tiêu của ngân hàng Nhà nước trong từng thời kỳ

- Vay các tổ chức tín dụng khác

Đây là nguồn các ngân hàng vay mượn lẫn nhau và vay của các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng đang có dự trữ vượt yêu cầu do có kết cấu dư gia tăng bất ngờ về các khoản tiền huy động hoặc giảm cho vay sẽ có thể sẵn lòng cho các ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao hơn Ngược lại, các ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo thanh toán Như vậy, nguồn vay mượn từ các ngân hàng khác là để đáp ứng nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách, và trong nhiều trường hợp nó bổ sung hoặc thay thế cho nguồn vay mượn từ ngân hàng Nhà nước

- Vay trên thị trường vốn

Giồng như các doanh nghiệp khác, các ngân hàng cũng vay mượn bằng cách phát hành các giấy tờ nợ trên thị trường vốn

- Tiền trong thanh toán

Các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có thể trở thành nguồn

18

trong thanh toán (séc trong quá trình chi trả, tiền ký quỹ để mở L/C,…) Những ngân hàng là ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ có kết số dư tiền của các ngân hàng thành viên chuyển về để thực hiện cho vay

1.2.2.1 Theo thời gian

Phân loại vốn huy động theo thời gian luôn có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng vì nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn cũng như thời gian phải hoàn trả khách hàng Phân theo thời gian thì có thể được chia ra thành ngắn hạn, trung hạn, dài hạn

Huy động vốn ngắn hạn:

Đây là hình thức huy động chủ yếu của ngân hàng thông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn và các nghiệp vụ nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm của dân cư và các tổ chức kinh tế, xã hội Thời gian huy động tối

đa là một năm Khoản huy động này thường được ngân hàng sử dụng để cho vay ngắn hạn, hạn chế cho vay trung dài hạn Đặc điểm của nguồn huy động ngắn hạn là chi phí huy động thấp do thời hạn huy động ngắn nhưng tính ổn định kém

Huy động vốn trung hạn Ngân hàng huy động nguồn vốn trung hạn thông qua việc phát hành các công cụ nợ trung hạn trên thị trường tài chính, nhận tiền gửi trung hạn (chủ yếu của tổ chức) Nguồn vốn này có thời gian huy động từ một đến ba năm Nguồn vốn này được sử dụng khá ổn định, các NHTM thường sử dụng

19

nguồn vốn này để cho các doanh nghiệp vay trung hạn đối với các dự án đầu

tư chiều sâu mở rộng sản xuất, mua sắm tài sản cố định, đầu tư thay đổi công nghệ, máy móc … Tuy chi phí huy động cho nguồn này cao hơn nguồn ngắn hạn, nhưng nguồn vốn trung hạn rất quan trọng và cần thiết để ngân hàng thực hiện các hoạt động đầu tư, cho vay trung với lãi suất cao

Huy động vốn dài hạn Nguồn vốn này có thời gian huy động từ ba năm trở lên và được NHTM sử dụng vào nhiệm vụ đầu tư phát triển theo định hướng phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước: đầu tư vào các dự án phục vụ xã hội, các dự

án đổi mới thiết bị công nghệ, xây mới các nhà máy…Đây là nguồn vốn mà ngân hàng phải trả chi phí huy động cao nhất Với nguồn huy động này, ngân hàng có thể sử dụng dễ dàng, có tính ổn định cao

1.2.2.2 Theo đối tượng

Khách hàng là nhân tố quan trọng trong hoạt động của ngân hàng Tuy nhiên lại bao gồm nhiều đối tượng khách nhau, rất đa dạng Chính vì vậy trong hoạt động của ngân hàng sẽ được tổ chức theo nhiều hình thức khác nhau tuỳ theo đối thượng sử dụng Đối với hoạt động huy động vốn, dựa theo đối tượng khách hàng thì hoạt động huy động vốn của ngân hàng được chia thành các hình thức sau: Tiền gửi của cá nhân; Tiền gửi của doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế khác

Tiền gửi của cá nhân

Khách hàng cá nhân chiếm phần lớn đa số trong đối tượng hoạt động của ngân hàng Chính vì vậy, các hoạt động dịch vụ của ngân hàng với đối tượng khách hàng này cũng rất đa dạng, đặc biệt đối với hoạt động huy động vốn Với mục đích gửi tiền chủ yếu là tiết kiệm, bảo quản, đem lại khả năng sinh lời cho mình thì khách hàng cá nhân đã đem lại một lượng vốn huy động đáng kể cho ngân hàng với số tiền nhãn rỗi của mình Đồng thời lượng vốn

20

huy động được thì rất ổn định góp phần làm cho ngân hàng có thể dễ dàng sử dụng lượng vốn này để thực hiện các hoạt động đầu tư của rmình một cách hiệu quả nhất

Tiền gửi của doanh nghiệp

Không chỉ khách hàng cá nhân mới đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng mà các doanh nghiệp cũng như các tố chức kinh tế khác cũng góp phần tạo nên sự đa dạng trong hoạt động của ngân hàng

Trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng, lượng vốn huy động từ khách hàng là doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế khác cũng chiếm phần lớn

Tuy nhiên mục đích gửi tiền của đối tượng khách hàng này là khác so với khách hàng cá nhân nên ngân hàng chỉ dử dụng được một phần nhỏ trong lượng vốn huy động được đó là số dư trên tài khoản của các doanh nghiệp cũng như của các tổ chức kinh tế Bởi vì mục đích gửi tiền của đối tượng khách hàng này là dùng để thanh toán cũng như tiến hàng các giao dịch khác nên lượng vốn huy động sẽ không có thời gian cố định gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đem vốn đi đầu tư sinh lời Tuy nhiên không phải lúc nào các doanh nghiệp gửi tiền với mục đích thanh toán, bởi với số tiền nhãn rỗi sẽ được hưởng lãi nếu doanh nghiệp gửi tiền gửi có kỳ hạn

Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác

Trên thực tế tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác là vốn vay của ngân hàng thương mại đối với các tổ chức đó nhằm tạo khả năng thanh toán cho ngân hàng Tuy nhiên trong một số trường hợp, với những ngân hàng có một lượng vốn huy động lớn có thể đem gửi tại các ngân hàng khác nhằm mục đích hưởng một phần lãi hoặc được hưởng lãi điều hoà từ hội sở chính của các ngân hàng đó Điều này giúp ngân hàng thương mại giảm bớt được một phần chi phí, đem lại lợi nhuận cao hơn cho ngân hàng

21

1.2.2.3 Theo mục đích huy động

Nếu phân loại theo mục đích huy động thì bao gồm các hình thức sau:

Tiền gửi thanh toán

Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ và thanh toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, ngân hàng sẽ đáp ứng nhu cầu thanh toán cho khách hàng khi họ có yêu cầu Nhìn chung lãi suất của loại tiền gửi này rất thấp nhưng thay vào đó chủ tài khoản có thể được hưởng những dịch vụ ngân hàng với mức chi phí thấp

Tiền gửi có kỳ hạn

Nguồn vốn này thường có kỳ hạn xác định trước với một lãi suất cao hơn so với lãi suất của tiền gửi thanh toán Có thể nói đây là nguồn vốn có chi phí cao nhất của ngân hàng Đồng thời do tính ổn định cao trong kỳ hạn bởi mục đích gửi tiền của doanh nghiệp hay các cá nhân là để hưởng lãi nên các khoản cho vay của ngân hàng chủ yếu được tài trợ bằng nguồn vốn này

Tiền gửi tiết kiệm

Các tầng lớp dân cư đều có khoản tiền nhàn rỗi, khoản thu nhập chưa

sử dụng đến Trong điều kiện có thể tiếp cận ngân hàng, họ đều có thể gửi tiết kiệm nhằm thực hiện các mục tiêu bảo toàn và sinh lời Do lượng tiền nhàn rỗi này của dân cư được gửi với thời gian cố định nên đây là lượng vốn chủ yếu cho ngân hàng sử dụng trong hoạt động kinh doanh của mình Chính vì vậy, nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng đều cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ tiền tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy động vốn đa dang với lãi suất hấp dẫn Đây cũng là một dạng của tiền gửi có kỳ hạn nhưng tuy nhiên cũng

có một số điểm khác biệt theo quy định của văn bản pháp luật mà ngân hàng Nhà nước quy định

22

Phát hành giấy tờ có giá

Các giấy tờ có giá là công cụ Nợ do ngân hàng phát hành để huy động vốn trên thị trường Nguồn vốn này tương đối ổn định để sử dụng cho một mục đích nào đó Lãi suất của loại này phụ thuộc vào sự cấp thiết của việc huy động vốn nên thường cao hơn lãi suất tiền gửi có kỳ hạn thông thường

Các giấy tờ có giá do ngân hàng thương mại phát hàng bao gồm kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi có mệnh giá

1.2.2.4 Theo loại tiền

Có thể chia huy động vốn theo loại tiền tệ: nội tệ và ngoại tệ (đồng tiền của các quốc gia khác như USD, GBP, ) Ở từng các quốc gia khác nhau thì

có quy định riêng về việc huy động ngoại tệ và việc huy động còn phụ thuộc vào tỷ giá giữa các đồng tiền, tình hình kinh tế của các thời kỳ Mức phí huy động sẽ được xem xét giữa trên sự biến động của tỷ giá

1.3 Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn

Đế đánh giá xem hoạt động huy động vốn của ngân hàng có hiệu quả hay không, các ngân hàng không chỉ quan tâm đến việc đã huy động được bao nhiêu vốn mà còn quan tâm đến nhiều vấn đề khác chẳng hạn như : ngân hàng

đã sử dụng những cách nào để huy động được số vốn đó? Chi phí huy động

23

vốn là bao nhiêu? Khả năng khai thác số vốn này để tài trợ cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng như thế nào? Tỷ trọng các loại vốn có hợp lý không, có phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng không ? Lợi nhuận và rủi ro của ngân hàng khi tiến hành huy động ra sao?

Hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thương mại chính là kết quả huy động mà ngân hàng đạt được, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, đảm bảo được mục tiêu an toàn và sinh lợi cao cho ngân hàng trong từng thời kỳ

Vì vậy, muốn đạt hiệu quả huy động vốn cao, ngân hàng cần phải bám sát nhu cầu sử dụng vốn, huy động vốn không những đáp ứng đủ nhu cầu mà còn phù hợp về cơ cấu, kỳ hạn và loại tiền và với chi phí huy động thấp nhất Đồng thời, phải duy trì được tính ổn định cao của các nguồn tiền huy động

Có như vậy mới hạn chế được rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, và gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng

Đánh giá hiệu quả huy động vốn là việc làm cần thiết và quan trọng đối với mỗi ngân hàng, nhất là trong điều kiện cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt như hiện nay

Để đánh giá chính xác hiệu quả huy động vốn, các NHTM cần đưa ra được hệ thống các chỉ tiêu đánh giá

1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn

1.3.2.1 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động

Để đánh giá hiệu quả huy động vốn của ngân hàng, ngưởi ta dùng chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng vốn huy động

Tốc độ tăng

trưởng vốn HĐ =

Tổng vốn HĐ năm sau – Tổng vốn HĐ năm trước

*100% Tổng vốn HĐ năm trước

Bên cạnh việc sử dụng chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng vốn huy động để so sánh xem vốn huy động năm sau có tăng trưởng so với năm trước, tốc độ tăng

ra cho từng thời kỳ Mục tiêu này được xác định trên cơ sở xem xét nhu cầu

sử dụng vốn của ngân hàng

Quy mô vốn huy động đáp ứng mục tiêu thể hiện như sau:

Số vốn ngân hàng huy động được đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư của ngân hàng, không quá thừa hoặc quá thiếu so với nhu cầu sử dụng vốn

Thông thường, ngay từ đầu năm tài chính các ngân hàng đều lập kế hoạch huy động vốn, và tiến hành huy động trong năm dựa trên kế hoạch đặt

ra Các NHTM thường dùng tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động vốn (TLHTKHHĐV) để đánh giá quy mô huy động vốn

TLHTKHHĐV =

Tổng vốn huy động

Kế hoạch huy động vốn Quy mô nguồn vốn huy động cần được xây dựng cho từng giai đoạn, từng thời kỳ cụ thể, bao gồm: kế hoạch gia tăng nguồn, khả năng thay đổi cơ cấu nguồn, khả năng tìm kiếm nguồn vốn mới Kế hoạch huy động vốn phải được đặt trong mối liên hệ với kế hoạch sử dụng vốn và lợi nhuận kỳ vọng của ngân hàng

1.3.2.2 Tỷ trọng các loại vốn huy động với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng

Một trong những chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả huy động vốn là ngân hàng cần xem xét tỷ trọng của các loại vốn ngắn hạn, trung dài hạn, nội tệ, ngoại tệ với nhu cầu sử dụng vốn Tỷ trọng này ở mức hợp lý, phù hợp với

để sử dụng nguồn vốn đó một cách hiệu quả lại càng khó khăn hơn rất nhiều

Số vốn ngân hàng huy động về được sử dụng chủ yếu cho hoạt động tín dụng, đầu tư, kinh doanh ngoại tệ…

Huy động và sử dụng vốn là hai hoạt động có mối liên hệ qua lại, tác động chặt chẽ với nhau, hoạt động huy động vốn là cơ sở, tiền đề cho hoạt động sử dụng vốn, ngược lại, có sử dụng được vốn hiệu quả mới thúc đẩy hoạt động huy động vốn

Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn còn được thể hiện ở kỳ hạn, loại tiền và mức chi phí huy động

Thứ nhất thường các khoản huy động với thời hạn nào sẽ cho vay với thời hạn đó: ngắn hạn sẽ được ngân hàng cho vay ngắn hạn , các khoản huy động trung - dài hạn dành cho việc cho vay trung - dài hạn Phần lớn các khoản huy động của ngân hàng thường là ngắn hạn còn các khoản cho vay là dài hạn Vì vậy, việc các ngân hàng thường sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn điều đó gây ra rủi ro thanh khoản rất lớn cho các ngân hàng Do vậy, ngân hàng phải xác định được tỷ lệ để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của mình diễn ra hiệu quả và an toàn (Ở Việt Nam quy định tỷ lệ nguồn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn là 30% - Theo thông tư số15/2009/TT-NHNN về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của TCTD)

Thứ hai là chi phí huy động (quan trọng nhất là lãi suất): chi phí huy động là cơ sở để ngân hàng xác định lãi suất cho vay Lãi suất cho vay bao giờ cũng phải lớn hơn lãi suất huy động Để huy động được nhiều vốn, các ngân hàng thương mại thường tăng lãi suất để thu hút người gửi tiền, nhưng

26

nếu lãi suất huy động cao thì ngân hàng sẽ phải cho vay với lãi suất cao tương ứng, điều này sẽ làm giảm tính cạnh tranh của ngân hàng, còn nếu ngân hàng cho vay với lãi suất thấp thì lợi tức thu được từ cho vay không thể bù đắp chi phí huy động vốn nên lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm

Thứ ba là theo loại tiền huy động, ngân hàng dựa trên nhu cầu sử dụng vốn theo loại tiền để làm căn cứ huy động vốn theo loại tiền Tùy từng thời

kỳ, ngân hàng có thể tăng cường huy động loại tiền này hay giảm huy động loại tiền kia Như vậy, hiểu được mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn thì ngân hàng mới có thể có được mức lãi suất, kỳ hạn và loại tiền huy động phù hợp đảm bảo lợi nhuận ngân hàng thu được là lớn nhất

và nếu doanh thu không tăng kịp chi phí, lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm tương ứng Hoạt động huy động vốn đạt hiệu quả cao khi ngân hàng huy động được đủ vốn cho nhu cầu sử dụng với chi phí huy động thấp nhất Để làm được điều đó ngân hàng cần phải quản lý chặt chẽ lãi suất huy động

Ngoài chi phí trả lãi các ngân hàng còn phải trả một số chi phí khác cho việc huy động vốn như : chi phí lương cho nhân viên, chi phí vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản tiền, chi mua công cụ, dụng cụ phục vụ cho công tác huy động, chi khuyến mại, tuyên truyền, tiếp thị

Chi phí huy động vốn có ảnh hưởng quyết định đến lãi suất cho vay của ngân hàng Để phục vụ cho việc quản lý chi phí huy động vốn và xác định các mức lãi suất tiền gửi, tiền vay một cách hợp lý, các ngân hàng thường tính toán lãi suất huy động vốn bình quân

27

Lãi suất huy động vốn bình quân là chỉ tiêu phản ánh chi phí trả lãi của ngân hàng phải bỏ ra để huy động được một đồng vốn, được tính bằng công thức:

Lãi suất huy động bình quân =

Tổng lãi phải trả Tổng tiền gửi và tiền vay Đây là công thức thường hay được các ngân hàng sử dụng Dựa vào công thức này, ngân hàng có thể xác định được cho mình lãi suất cho vay sao cho bù đắp được chi phí huy động Tuy đây là cách tính đơn giản nhưng công thức này gặp phải một số nhược điểm: không bao gồm các chi phí liên quan đến việc huy động vốn như chí phí khuyến mại, chi quảng cáo… và nhược điểm thứ hai là không thể dùng làm cơ sở quyết định sẽ lựa chọn nguồn vốn nào để huy động Để khắc phục nhược điểm trên ta có thể

sử dụng đến công thức:

Chi phí huy động

bình quân gia quyền =

Chi phí trả lãi + Chi phí huy động Nguồn huy động trả lãi Phương pháp sử dụng chi phí bình quân gia quyền đơn giản nhưng chỉ xem xét được ở trong quá khứ trong khi đó ta phải xem xét đến chi phí trong tương lai Để làm được điều đó, ta sử dụng công thức tính chi phí huy động vốn biên

Chi phí biên =

Chi phí trả lãi tăng thêm Tổng vốn huy động tăng thêm Chi phí biên là chi phí mà ngân hàng phải bỏ ra để có được một đồng vốn Sử dụng công thức tính chi phí biên sẽ giúp ngân hàng quyết định được chi phí huy động của một loại nguồn vốn nhất định Tính được chi phí biên,

sẽ giúp ngân hàng so sánh được với thu nhập tăng thêm dự tính để từ đó tính toán được lợi nhuận tối đa

28

1.3.2.5 Chênh lệch lãi suất bình quân giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Chênh lệch lãi suất bình quân là chỉ tiêu phản ánh chênh lệch giữa lãi suất đầu ra bình quân (lãi thu được từ hoạt động cho vay, đầu tư) và lãi suất đầu vào bình quân (lãi suất phải trả cho các khoản huy động), được tính bằng công thức:

Chênh lệch

LSBQ =

Thu lãi cho vay, đầu tư

- Tổng chi lãi Tổng tài sản sinh lời BQ Tổng nguồn vốn phải trả lãi BQ Chênh lệch lãi suất bình quân đo lường khả năng sinh lời của ngân hàng trong quá trình huy động vốn và cho vay, đầu tư, chỉ tiêu này càng cao thì khả năng sinh lời của ngân hàng càng lớn, hiệu quả huy động vốn cũng như hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng càng cao

1.4 Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.4.1 Những nhân tố thuộc về ngân hàng

1.4.1.1 Lãi suất huy động

Lãi suất là được coi là yếu tố quan trọng nhất tác động đến hoạt động huy động vốn của NHTM, nó được xem như là giá cả của dịch vụ Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng ngoài việc đảm bảo an toàn thì điều họ quan tâm nhất là lãi suất hay là lợi nhuận họ sẽ thu về trên khoản tiền gửi của mình Cạnh tranh giữa các ngân hàng trong hoạt động huy động vốn thì cạnh tranh bằng lãi suất cũng là hình thức cạnh tranh hay được các ngân hàng sử dụng tuy nó là hình thức cạnh tranh có nhiều rủi ro và hạn chế Ngân hàng nào có lãi suất huy động cao thì ngân hàng đó sẽ huy động được nhiều vốn hơn Để duy trì và thu hút thêm nguồn vốn, ngân hàng cần ấn định mức lãi suất cạnh tranh, thực hiện những ưu đãi về giá cho những khách hàng lớn, gửi tiền thường xuyên Hơn nữa hệ thống lãi suất cần linh hoạt, phù hợp với quy mô

và cơ cấu của nguồn vốn

29

Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần phải chú ý rất nhiều đến lãi suất tiền vay để có thể có các hoạt động kinh doanh hợp lý, đem lại các khoản thu nhập cao nhất cho ngân hàng đủ để bù đắp được các khoản chi phí đã bỏ ra và vẫn mang lại lợi nhuận cho ngân hàng

1.4.1.2 Hiệu quả cho vay, đầu tư của ngân hàng

Hiệu quả hoạt động cho vay và đầu tư có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng Chính từ hiệu quả cao trong cho vay

và đầu tư, ngân hàng sẽ gia tăng được vốn nhờ vòng quay vốn nhanh Hơn nữa, với việc đạt hiệu quả cao trong hoạt động cho vay và đầu tư, ngân hàng hoàn toàn có thể trả gốc và lãi đúng hạn cho người gửi tiền, tạo niềm tin thu hút khách hàng gửi tiền do đó hiệu quả huy động vốn sẽ được nâng cao

Ngược lại, nếu hoạt động cho vay, đầu tư của ngân hàng đạt hiệu quả thấp, chi phí huy động không được bù đắp, lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm,

từ đó làm giảm hiệu quả hoạt động huy động vốn

1.4.1.3 Mạng lưới của ngân hàng

Mạng lưới hoạt động của ngân hàng và các hình thức huy động vốn càng đa dạng, phóng phú thì kết quả huy động vốn càng nhiều về số lượng do việc thực hiện được trọn gói các dịch vụ Các khoản tiền tiết kiệm của dân cư thường là các khoản tiền nhỏ Vì vậy, nếu việc tiếp cận với ngân hàng khó khăn sẽ tạo cho khách hàng tâm lý ngại đến giao dịch với ngân hàng Vì vậy, với một mạng lưới rộng khắp, tạo ra sự dễ dàng trong việc tiếp cận ngân hàng của người dân thì ngân hàng cũng sẽ dễ dàng thu hút được các khoản tiền gửi

đó một cách có hiệu quả hơn

1.4.1.4 Hoạt động Marketting

Không giống như hoạt động sản xuất kinh doanh khác, kinh doanh ngân hàng dựa trên yếu tố uy tín là quan trọng nhất vì ngân hàng kinh doanh mặt hàng rất nhạy cảm là tiền tệ Chính vì vậy, các hình thức quảng cáo hình ảnh của ngân hàng, đẩy mạnh xây dựng phát triển thương hiệu sẽ mang lại uy

30

tín cho ngân hàng Một ngân hàng thương mại có hình ảnh tốt và thương hiệu mạnh cũng góp phần đáng kể trong việc thu hút khách hàng đến gửi tiền Điều này dựa trên đặc thù của hoạt động ngân hàng là dựa trên nền tảng niềm tin của công chúng Hình ảnh và thương hiệu mạnh mang lại niềm tin cho công chúng khiến cho họ không ngần ngại khi quyết định gửi tiền Chính vì vậy, những hoạt động marketing quảng bá thương hiệu là rất cần thiết để tăng cường khả năng huy động vốn của ngân hàng

1.4.1.5 Yếu tố về con người

Trong hoạt động huy động vốn, con người là yếu tố quan trọng trong việc tiếp xúc, đặt quan hệ giao dịch với khách hàng, Như vậy để nâng cao hiệu quả huy động vốn thì một yêu cầu được đặt ra là ngân hàng cần phải có một đội ngũ cán bộ có năng lực, có chuyên môn, được đào tạo một cách bài bản, đồng thời phải nắm có được những kiến thức ở nhiều lĩnh vực khác nhau Ngoài những yêu cầu về nghiệp vụ thì một cán bộ phải có tư cách, phẩm chất đạo đức tốt, liêm khiết, trung thực và tuân thủ pháp luật, các quy định của ngân hàng

1.4.1.6 Cơ sở vật chất, công nghệ

Ngoài việc quan tâm đến lãi suất, mạng lưới hoạt động, điều khách hàng mong muốn nhất là sự tiện ích khi sử dụng các dịch vụ ở ngân hàng Đó chính là yếu tố về cơ sở vật chất, kỹ thuật công nghệ Khách hàng không muốn đi một quãng đường xa để gửi một khoản tiền tiết kiệm nhỏ hay là khách hàng sẽ không muốn mất thời gian chờ đợi chỉ để thực hiện một giao dịch đơn giản như gửi tiền hay rút tiền Trong điều kiện có rất ít sự khác biệt giữa các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng như hiện nay thì chất lượng phục vụ khách hàng là nhân tố hàng đầu giúp giữ chân khách hàng Chính vì vậy các yếu tố về cơ sở vật chất, thủ tục, công nghệ ngân hàng có tác động rất lớn đến công tác huy động vốn

31

1.4.2 Những nhân tố bên ngoài ngân hàng

1.4.2.1 Tâm lý, thói quen của khách hàng

Thói quen cất trữ, chi tiêu thanh toán, sử dụng tiền mặt của khách hàng

có ảnh hưởng khá lớn tới hoạt động huy động vốn của ngân hàng Khi mà người dân vẫn còn giữ thói quen chi tiêu bằng tiền mặt, cất giữ tiền tại nhà thì

sẽ gây ảnh hưởng tới hoạt động huy động vốn của ngân hàng Ngược lại khi người dân đã quen với việc cất trữ tiền tại ngân hàng và thanh toán không dùng tiền mặt thì sẽ tạo điều kiện tốt cho hoạt động huy động vốn

Tâm lý khách hàng cũng là một yếu tố quan trọng Khách hàng khá nhạy cảm với các thông tin trên thị trường Khi có một tin đồn không tốt về một ngân hàng thì có thể tạo ra cho khách hàng tâm lý lo lắng và họ sẽ rút tiền khỏi ngân hàng, kéo theo những khách hàng khác cũng rút tiền Kết quả là khả năng thanh toán của ngân hàng sẽ kém, và có thể ngân hàng bị phá sản

1.4.2.2 Môi trường kinh tế

Bất cứ hoạt động sản xuất kinh doanh nào cũng chịu tác động của môi trường kinh doanh và các chính sách của chính phủ trong từng thời kỳ và hoạt động kinh doanh ngân hàng cũng không nằm ngoài quy luật đó Đặc biệt hơn nữa, hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng bị các chỉ tiêu kinh tế như tốc độ tăng trưởng, lạm phát, thất nghiệp…tác động trực tiếp Do tính chất đặc biệt của nó, hoạt động ngân hàng bị hàng loạt các quy định, chính sách của chính phủ điều chỉnh Một yếu tố rất quan trọng tác động đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng là lạm phát Đối với hoạt động huy động vốn: do lạm phát tăng cao, việc huy động vốn của các ngân hàng gặp nhiều khó khăn Để huy động được vốn, hoặc không muốn vốn từ ngân hàng mình chạy sang các ngân hàng khác, thì phải nâng lãi suất huy động sát với diễn biến của thị trường vốn Nhưng nâng lên bao nhiêu là hợp lý, luôn là bài toán khó đối với mỗi ngân hàng Trong khi đó, người gửi tiền vào ngân hàng đều mong muốn nhận được lãi suất thực dương nghĩa là ít nhất bù đắp được

32

lạm phát Nếu tỷ lệ lạm phát cao hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm, người dân sẽ không gửi tiền tiết kiệm nữa mà sẽ chuyển sang các kênh đầu tư khác như mua ngoại tệ, cất trữ vàng Chính vì vậy, các ngân hàng thương mại luôn phải đưa ra các chính sách huy động phù hợp với môi trường kinh tế xã hội và các chính sách của chính phủ

1.4.2.3 Môi trường pháp lý

Cũng như các thành phần kinh tế khác trong nền kinh tế, hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại phải chịu sự điều chỉnh pháp luật Ở Việt Nam đó là: Luật các tổ chức tín dụng, các quyết định, chỉ thị, thông tư trong từng thời kỳ về lãi suất, dự trữ bắt buộc Sự thay đổi chính sách của Nhà nước, của Ngân hàng Nhà Nước về tài chính, tiền tệ, tín dụng, lãi suất

sẽ ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn cũng như chất lượng nguồn vốn của NHTM

1.4.2.4 Đối thủ cạnh tranh

Trước hết ngân hàng thương mại trong nước cạnh tranh với nhau và cạnh tranh với các ngân hàng thương mại nước ngoài Ngày càng có nhiều NHTM nước ngoài vào Việt Nam hoạt động kinh doanh Ngân hàng nước ngoài với công nghệ hiện đại, trình độ cao, nếu các NHTM trong nước không cải thiện tình hình hoạt động sẽ bị xâm chiếm thị phần, giảm sức cạnh tranh Hiện nay Việt Nam có một số ngân hàng 100% vốn nước ngoài như HSBC, Standard Chartered Bank, ANZ, Hong Leong và Ngân hàng China Construction (CCB) HSBC đã mua 15% cổ phần của Techcombank (đạt mức tối đa), Standard Chartered Bank mua 10% cổ phần của ACB, May bank mua 15% cổ phần của An Bình Bank

Ngoài sự canh tranh giữa các NHTM với nhau, đối thủ cạnh tranh của ngân hàng còn là các TCTD phi ngân hàng như: các công ty chứng khoán, các quỹ tín dụng, các công ty bảo hiểm Ở các nước có thị trường chứng khoán phát triển, sự tăng trưởng quá nóng của thị trường chứng khoán cũng là lý do