hoàn thiện công tác quản lý dự án đầu tư xây dựng cơ bản tại công ty tnhh mtv cấp thoát nước kiên giang

Các phương pháp cụ thể - Các phương pháp thu thập thông tin: Ðề tài tiến hành thu thập một số tài liệu, văn bản, báo cáo và nghiên cứu hiện có tại Việt Nam liên quan đến công tác triển k

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠOTRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG -

TRƯƠNG HOÀNG VĂN

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN TẠI CÔNG TY TNHH

MTV CẤP THOÁT NƯỚC KIÊN GIANG

LUẬN VĂN THẠC SĨ

NHA TRANG – 2014

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠOTRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG -

TRƯƠNG HOÀNG VĂN

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN TẠI CÔNG TY TNHH

MTV CẤP THOÁT NƯỚC KIÊN GIANG

Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh

LỜI CAM ÐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn “Hoàn thiện công tác quản lý dự án đầu tư xây dựng

cơ bản tại công ty TNHH MTV cấp thoát nước Kiên Giang” là công trình nghiên cứu của riêng tôi

Các số liệu trong đề tài này được thu thập và sử dụng một cách trung thực Kết quả nghiên cứu được trình bày trong luận văn này không sao chép của bất cứ luận văn nào và cũng chưa được trình bày hay công bố ở bất cứ công trình nghiên cứu nào khác trước đây

Nha Trang, ngày 30 tháng 7 năm 2014

Tác giả luận văn

Trương Hoàng Văn

LỜI CẢM ƠN

Lời cám ơn đầu tiên tôi xin chân thành cám ơn các thầy cô trường Ðại học Nha Trang đã dạy dỗ và truyền đạt cho tôi những kiến thức trong quá trình học tập, những kiến thức quý thầy cô truyền đạt là vô cùng quý báu và là nền tảng để tôi thực hiện luận văn này

Tôi xin tỏ lòng biết ơn chân thành và sâu sắc đến cô – TS Nguyễn Thị Hiển, người đã tận tình hướng dẫn và chỉ bảo để tôi có thể hoàn tất luận văn

Tôi cũng xin chân thành cám ơn tất cả bạn bè, đồng nghiệp, người thân trong gia đình đã động viên, ủng hộ, giúp đỡ tôi trong quá trình làm luận văn

MỤC LỤC

LỜI CAM ÐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC CÁC BẢNG vii

DANH MỤC CÁC HÌNH viii

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: NHỮNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐTXDCB 6

1.1 Các khái niệm cơ bản 6

1.1.1 Đầu tư, dự án và dự án đầu tư 6

1.1.2 Khái niệm về quản lý dự án 14

1.1.3 Mục tiêu của quản lý dự án 15

1.1.4 Tác dụng của QLDA: 16

1.1.5 Các giai đoạn hình thành dự án: 17

1.1.6 Tiến trình quản lý dự án đầu tư công trình: 18

1.2 Các hình thức tổ chức và quản lý dự án 18

1.2.1 Hình thức chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án 18

1.2.2 Hình thức chủ nhiệm điều hành dự án 20

1.2.3 Hình thức chìa khóa trao tay 21

1.2.4 Hình thức tự thực hiện 22

1.3 Các mô hình tổ chức dự án 22

1.3.1 Mô hình tổ chức dự án theo chức năng 22

1.3.2 Mô hình tổ chức chuyên trách quản lý dự án 23

1.3.3 Mô hình quản lý dự án theo ma trận 24

1.4 Nội dung quản lý dự án 25

1.4.1 Quản lý vĩ mô và vi mô đối với các dự án 25

1.4.2 Các nội dung QLDA ĐT XDCT 26

1.5 Một số kinh nghiệm trong quản lý dự án của các nước 42

1.5.1 Nhật Bản 42

1.5.2 Vương Quốc Anh 46

1.5.3 Kinh nghiệm quản lý chất lượng công trình xây dựng của một số nước 50

Kết luận chương 1 51

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ DỰ ÁN TẠI CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN CẤP THOÁT NƯỚC KIÊN

GIANG 52

2.1 Khái quát về công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên cấp thoát nước Kiên Giang 52

2.1.1 Giới thiệu khái quát về công ty 52

2.1.2 Bộ máy quản lý và điều hành công ty 53

2.1.3 Hiện trạng cấp nước của tỉnh Kiên Giang 55

2.1.4 Dây chuyền công nghệ sản xuất nước sạch của công ty 56

2.1.5 Tình hình sản xuất kinh doanh của công ty 56

2.1.6 Đặc điểm đầu tư tại công ty TNHH MTV cấp thoát nước Kiên Giang 57

2.1.7 Khái quát về các dự án công ty đã và đang thực hiện 59

2.2 Thực trạng QLDA của công ty TNHH MTV Cấp thoát nước Kiên Giang 61

2.2.1 Mô hình tổ chức dự án của công ty TNHH MTV cấp thoát nước Kiên Giang 61

2.2.2 Công tác lập dự án đầu tư 66

2.2.3 Công tác thẩm định DAĐT và ra quyết định đầu tư 69

2.2.4 Công tác đấu thầu và lựa chọn nhà thầu 74

2.2.5 Công tác giám sát & kiểm soát thực hiện thi công 77

2.3 Đánh giá chung về công tác quản lý dự án tại công ty TNHH MTV cấp thoát nước Kiên Giang 84

2.3.1 Các kết quả đạt được 84

2.3.2 Những tồn tại hạn chế 88

2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại 95

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 96

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ DỰ ÁN TẠI CÔNG TY TNHH MTV CẤP THOÁT NƯỚC KIÊN GIANG 97

3.1 Phương hướng hoàn thiện công tác quản lý dự án tại công ty TNHH MTV cấp thoát nước Kiên Giang 97

3.1.1 Quản lý dự án đầu tư phải đảm bảo việc tuân thủ những quy định của pháp luật của nhà nước Việt Nam và nhà tài trợ nhằm đảm bảo tính hợp pháp của dự án 97

3.1.2 Quản lý dự án đầu tư phải đảm bảo xem xét, đánh giá toàn diện các nội dung trong từng giai đoạn của dự án 98

3.1.3 Quản lý dự án đầu tư phải nghiên cứu, áp dụng các tiến bộ của khoa học để hoàn thiện theo hướng chuyên nghiệp và hiện đại 98

3.1.4 Quản lý dự án đầu tư phải có “nghệ thuật” nhằm giải quyết hài hòa các mối quan

hệ trong tổ chức liên quan thực hiện dự án 98

3.1.5 Quản lý dự án đầu tư phải đảm bảo tính kịp thời, tiết kiệm và hiệu quả 98

3.2 Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý dự án tại công ty TNHH MTV cấp thoát nước Kiên Giang 99

3.2.1 Giải pháp về bộ máy quản lý tổ chức dự án 99

3.2.2 Nâng cao việc tuyển chọn, đào tạo phát triển nguồn nhân lực cho BQLDA và phòng ban liên quan 108

3.2.3 Hoàn thiện công tác lập và thẩm định dự án đầu tư 109

3.2.4 Hoàn thiện công tác đấu thầu, lựa chọn nhà thầu xây dựng 119

3.2.5 Hoàn thiện công tác giám sát & kiểm soát quá trình thực hiện thi công 126

3.3 Kiến nghị 136

3.3.1 Các cơ quan quản lý nhà nước 136

3.3.2 Đối với cơ quan quản lý nhà nước ở địa phương 137

3.3.3 Về phía công ty: 137

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 139

KẾT LUẬN 140

TÀI LIỆU THAM KHẢO 142 PHỤ LỤC

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CÁC CHỮ VIẾT TẮT

ADB Ngân hàng phát triển Châu Á (Asia Development Bank)

BQLDA Ban quản lý dự án

CESI Cải thiện vệ sinh môi trường cộng đồng (Community

Environment Sanitation Improvement)

ĐTXDCB Đầu tư xây dựng cơ bản

IRR Tỉ suất hoàn vốn nội bộ (Internal Rate Of Return - IRR)

KH&ĐT Kế hoạch và đầu tư

KHĐT Kế hoạch đấu thầu

NCKT Nghiên cứu khả thi

NCTKT Nghiên cứu tiền khả thi

NPV Giá trị hiện tại thuần (Net Present Value)

ODA Hỗ trợ phát triển chính thức (Official Development Assistance) PIA Hỗ trợ thực thi dự án Project Implementation Assistance PHAP Chương trình nhận thức sức khỏe cộng đồng (Public Health

Awareness Program) POA Hỗ trợ định hướng dự án (Project Orientation Assistance) QLDAĐT Quản lý dự án đầu tư

TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn một thành viên

UBND Ủy ban nhân dân

WB Ngân hàng thế giới (World Bank)

XDCT Xây dựng công trình

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 1.1: Quan điểm, mục tiêu thẩm định DAĐT theo cấp độ quản lý 32

Bảng 2.1: Hệ thống nhà máy nước, trạm cấp nước của công ty 55

Bảng 2.2: Mạng lưới cấp nước của công ty 56

Bảng 2.3: Tình hình sản xuất kinh doanh của công ty từ năm 2010 đến 2012 57

Bảng 2.4: Kết quả khảo sát về bộ máy và con người BQLDA 65

Bảng 2.5: Hình thức lập dự án của một số dự án của công ty 68

Bảng 2.6: Kết quả khảo sát về công tác lập dự án 68

Bảng 2.7: Các kết quả so sánh FIRR của các tiểu dự án cấp nước và VSMT Rạch Giá 73

Bảng 2.8: Kết quả khảo sát về công tác thẩm định dự án đầu tư 74

Bảng 2.9: Kết quả khảo sát công tác đầu thầu 77

Bảng 2.10: Thực trạng tiến độ của các dự án của công ty đã hoàn thành 78

Bảng 2.11: Kết quả khảo sát công tác kiểm soát trong giai đoạn thi công 83

Bảng 2.12: Tổng hợp kết quả của dự án cấp nước và VSMT Rạch Giá (tháng 3/2010) 85

Bảng 3.1: Ma trận đề xuất vai trò, nhiệm vụ, chức năng của từng cơ quan, đơn vị trong công tác QLDA 104

Bảng 3.2: Mẫu báo cáo tiến độ thi công 128

DANH MỤC CÁC HÌNH

Hình 1.1: Chức năng cơ bản của quá trình đầu tư 8

Hình 1.2: Chu trình quản lý dự án 14

Hình 1.3: Mục tiêu tổng hợp của dự án 16

Hình 1.4: Quá trình phát triển mục tiêu của dự án 16

Hình 1.5 : Các giai đoạn hình thành dự án đầu tư 17

Hình 1.6 : Tiến trình QLDA ĐT xây dựng công trình 18

Hình 1.7: Mô hình chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án 20

Hình 1.8: Mô hình chủ nhiệm điều hành dự án 20

Hình 1.9: Mô hình chìa khóa trao tay 21

Hình 1.10: Mô hình quản lý dự án theo chức năng 23

Hình 1.11: Mô hình tổ chức chuyên trách quản lý dự án 24

Hình 1.12: Mô hình quản lý dự án theo ma trận 25

Hình 1.13: Quá trình lựa chọn nhà thầu theo Luật đấu thầu 36

Hình 1.14: Sơ đồ quá trình kiểm soát dự án 40

Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức của công ty 54

Hình 2.2: Sơ đồ tổ chức tổng quát quản lý dự án của công ty 62

Hình 2.3: Sơ đồ thực trạng cụ thể của BQLDA có nguồn vốn ODA 64

Hình 2.4: Các cấp quản lý của dự án có nguồn vốn ODA 64

Hình 2.5: Sơ đồ tổ chức thẩm định hiện nay của công ty 70

Hình 2.6: Quy trình tổ chức đấu thầu, lựa chọn nhà thầu của công ty 74

Hình 2.7: Quy trình quản lý và thanh toán của công ty 79

Hình 3.1: Mô hình thức tổ chức tổng thể bộ máy quản lý dự án đề xuất 102

Hình 3.2: Mô hình tổ chức của BQLDA và sự tham gia của các bộ phận chức năng 102

Hình 3.3: Mô hình tổ chức của các cơ quan chức năng đối với các dự án ODA 103

Hình 3.4: Mô hình phòng kỹ thuật và QLĐT 103

Hình 3.5: Mô hình phòng kế toán tài vụ 103

Hình 3.6: Quy trình chung tiếp nhận và thẩm định dự án đề xuất đối với dự án của công ty 113

Hình 3.7: Quy trình chi tiết thẩm định dự án đề xuất đối với dự án của công ty 116

Hình 3.8: Quy trình lựa chọn nhà thầu 120

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Đầu tư là một hoạt động kinh tế và là một bộ phận của sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và cũng là nhân tố quan trọng ảnh hưởng việc tăng tiềm lực của nền kinh tế nói chung và tiềm lực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng

Do đó nếu đầu tư không hiệu quả thì không phát triển mà còn dẫn đến thất bại trong kinh doanh có khi dẫn đến phá sản doanh nghiệp mà trong đó QLDAĐT là khâu then chốt đảm bảo hiệu quả đầu tư Vì vậy để đảm bảo hoạt động đầu tư có hiệu quả thì việc hoàn thiện công tác QLDAĐT trong các doanh nghiệp càng được chú trọng và có ý nghĩa hết sức quan trọng

Trong những năm qua, thông qua công cuộc đổi mới và chính sách mở cửa hợp tác và giao lưu kinh tế với các nước, Việt Nam đã thu hút rất nhiều nhà đầu tư và nhiều

dự án đầu tư Trong tổng vốn đầu tư phát triển, vốn ODA đã trở thành nguồn bổ sung quan trọng cho sự nghiệp phát triển kinh tế - xã hội của Việt Nam Hàng năm có rất nhiều dự án đầu tư vào rất nhiều các lĩnh vực khác nhau như cơ sở hạ tầng, nâng cấp

đô thị, mạng lưới điện, cấp thoát nước, thuỷ lợi, trường học, bệnh viện an ninh quốc phòng, phát triển kinh tế xã hội Cùng với việc thu hút đầu tư, Việt Nam đã đã ban hành nhiều văn bản luật và dưới luật như Luật Xây Dựng (2003), Luật Đầu tư (2005), Luật doanh nghiệp (2005), Luật Đất Đai (2003) đã khắc phục được những hạn chế theo cơ chế cũ và cởi mở tiếp cận dần với thế giới

Tuy nhiên hiện nay việc quản lý và thực hiện dự án vẫn còn nhiều bất cập và bộc

lộ nhiều yếu kém như: tiến độ dự án không đáp ứng, chi phí phát sinh làm tổng mức đầu tư tăng nên phải phê duyệt lại tổng mức đầu tư, trình độ, năng lực của nhân viên của ban quản lý dự án (BQLDA) còn hạn chế, công tác đấu thầu còn bộc lộ nhiều yếu kém Các hạn chế trên xuất phát từ sự yếu kém của nhiều bên tham gia trong dự án

mà trong đó cũng có vai trò của chủ đầu tư trong việc quản lý dự án Do đó cần phải

có biện pháp quản lý và thực hiện các dự án đầu tư một cách có hiệu quả

Công ty TNHH MTV Cấp thoát nước Kiên Giang (công ty) là một doanh nghiệp nhà nước hoạt động theo luật doanh nghiệp Trong hơn 10 năm gần đây nhu cầu mở rộng quy mô sản xuất, công ty đã tiến hành mở rộng, nâng cấp nhà máy xử lý nước, mạng lưới đường ống thông qua các dự án ODA với nhiều hình thức như: vay vốn của các tổ chức tín dụng quốc tế như ADB, WB và tranh thủ nguồn vốn tài trợ không

hoàn lại của các nước Trong thực tế, quy trình thực hiện các dự án đầu tư xây dựng

cơ bản là rất phức tạp, mà đối với các dự án ODA lại càng phức tạp hơn Sớm nhận biết được tính phức tạp của quy trình quản lý dự án, công ty đã có chuẩn bị tốt để thực hiện các dự án, nhưng trong quá trình thực hiện, vẫn còn bộc lộ nhiều hạn chế cần phải được khắc phục

Xuất phát từ tình hình thực tế và những hạn chế trong công tác quản lý dự án tại công ty và để nâng cao chất lượng quản lý các dự án của công ty đang và sẽ thực hiện trong tương lai nên học viên đã chọn đề tài "Hoàn thiện công tác quản lý dự án đầu

tư xây dựng cơ bản tại Công ty TNHH MTV cấp thoát nước Kiên Giang" làm đề tài luận văn thạc sĩ cho mình

2 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

- Hệ thống hoá cơ sở lý luận, lý thuyết về quản lý dự án, về đầu tư xây dựng cơ bản trong giai đoạn hiện nay Các sơ sở lý thuyết này là cơ sở định hướng để phân tích thực trạng và đề xuất cho công ty

- Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản lý dự án tại công ty TNHH MTV Cấp thoát nước Kiên Giang Thông qua đó nhằm đánh giá đúng tình hình thực hiện dự

án, rút ra các nguyên nhân ảnh hưởng đến dự án

- Ðề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý dự án đối với các

dự án đang và sẽ thực hiện tại công ty TNHH MTV Cấp thoát nước Kiên Giang

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: công tác quản lý dự án của công ty TNHH MTV Cấp thoát nước Kiên Giang

Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu công tác quản lý dự án tại công ty TNHH MTV Cấp thoát nước Kiên Giang thông qua các dự án tại công ty như dự án cấp nước Phú Quốc (vốn vay Ngân hàng Thế giới - đang thực hiện) và dự án cấp nước và vệ sinh môi trường Rạch Giá (vay vốn ADB thực hiện từ năm 2002 - 2010), dự án cấp nước và VSMT thị xã Hà Tiên ( nguồn vốn viện trợ không hoàn lại của Úc từ năm 2002-2010) và một số dự án đầu tư mà công ty đã, đang và sẽ thực hiện trên các lĩnh vực: lập dự án đầu tư; thẩm định dự án đầu tư; đấu thầu và lựa chọn nhà thầu; giám sát & kiểm soát thực hiện dự án

4 Phương pháp nghiên cứu

Trong triển khai nghiên cứu đề tài, các phương pháp nghiên cứu như: phương pháp chuyên gia, phương pháp thu thập phân tích số liệu, phương pháp so sánh, tổng hợp sẽ được sử dụng xuyên suốt trong đề tài này

Các phương pháp cụ thể

- Các phương pháp thu thập thông tin: Ðề tài tiến hành thu thập một số tài liệu, văn bản, báo cáo và nghiên cứu hiện có tại Việt Nam liên quan đến công tác triển khai thực hiện dự án thông qua nhiều nguồn khác nhau (Giáo trình Quản trị dự án, giáo trình quản lý

dự án đầu tư xây dựng công trình, các quy định, hướng dẫn của Chính phủ, Ngân hàng Phát triển châu Á, Ngân hàng Thế giới)

- Phương pháp chuyên gia: Phỏng vấn và trao đổi với các chuyên gia quản lý dự

án nhằm thu thập những kinh nghiệm, nhận xét và ý kiến của họ về vấn đề liên quan đến công tác quản lý dự án

- Phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp số liệu: nhằm phân tích, so sánh, tổng hợp số liệu tại dự án nhằm mục đích phân tích so sánh, đưa ra nhận xét và từ những phân tích so sánh và nhận xét sẽ đề xuất các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý dự án tại công ty TNHHMTV Cấp thoát nước Kiên Giang

5 Đóng góp của luận văn:

 Về cơ sở khoa học: hệ thống hóa và làm sáng tỏ những vấn đề lý luận về QLDA, đầu tư xây dựng cơ bản

 Về thực tiễn: phân tích đánh giá thực trạng công tác QLDA tại công ty TNHH MTV cấp thoát nước Kiên Giang qua đó phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến công tác QLDA Trên cơ sở lý luận và thực tiễn, đề xuất các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản lý dự án đầu tư tại công ty

6 Tổng quan tình hình nghiên cứu

- Đề tài luận án Tiến sĩ “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư thuộc các tổng công ty xây dựng trong điều kiện phân cấp quản lý đầu tư hiện nay” của tác giả Trần Thị Mai Hương Đề tài đã nghiên cứu các cơ sở lý thuyết về thẩm định dự án đầu tư trong điều kiện phân cấp quản lý đầu tư, thực trạng công tác thẩm định dự án của các tổng công

ty xây dựng trực thuộc Bộ Xây Dựng ở Việt Nam trong điều kiện phân cấp quản lý đầu tư,

từ đó đưa ra các giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư thuộc các tổng công

ty xây dựng trong điều kiện phân cấp quản lý đầu tư

- Đề tài luận văn Thạc sĩ "hoàn thiện công tác quản lý tiến độ thực hiện dự án thủy điện Sông Bung 4" của tác giả Huỳnh Thị Hồng Vân Ðề tài nghiên cứu lý thuyết về tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng Đề tài phân tích thực trạng quản lý tiến độ của dự án Sông Bung 4; phân tích ưu, nhược điểm của công tác lập kế hoạch tiến độ, giám sát tiến

đô; phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tiến độ của dự án Dựa trên cơ sở phân tích tác giả

đã đề xuất các biện pháp nhằm hoàn thiện công tác giám sát tiến độ và đẩy nhanh tiến độ của dự án

- Đề tài luận văn Thạc sĩ "Nâng cao năng lực quản lý dự án của Ban quản lý dự án nhiệt điện Nghi Sơn 1" của tác giả Trần Thanh Cường Đề tài nghiên cứu lý thuyết quản lý

dự án, đặc điểm và mô hình quản lý dự án của ngành nhiệt điện, năng lực quản lý của BQLDA, các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực của BQLDA Đề tài đã phân tích thực trạng năng lực của BQLDA nhiệt điện Nghị Sơn 1 thông qua các khía cạnh như: công tác thiết

kế, công tác mua sắm, công tác quản lý chi phí, công tác quản lý tiến độ, đấu thầu để đánh giá khái quát năng lực của BQLDA, nêu lên các kết quả, những hạn chế, nguyên nhân Trên cơ sở định hướng phát triển và thực trạng năng lực của BQLDA, tác giả đã đề xuất các biện pháp nhằm nâng cao năng lực cho BQLDA, các kiến nghị đối với EVN và JICA

Đề tài luận văn Thạc sĩ “ Hoàn thiện công tác quản lý dự án đầu tư tại tổng Công

Ty Xây Dựng Công Trình Giao Thông 5” của tác giả Phạm Hữu Vinh Đề tài nghiên cứu

lý thuyết quản lý dự án đầu tư, phân tích hiện trạng quản lý dự án đầu tư của tổng công ty xây dựng công trình giao thông 5 trên các mặt lập và thẩm định dự án đầu tư và ra quyết định đầu tư, công tác đấu thầu, lựa chọn nhà thầu xây dựng, công tác giám sát & kiểm soát thực hiện thi công, công tác giám sát & kiểm soát tiến độ, công tác giám sát & kiểm soát chi phí, công tác giám sát & kiểm soát rủi ro, công tác giám sát & kiểm soát chất lượng thi công, mô hình tổ chức QLDAĐT của Tổng công ty XDCTGT5 từ đó đề xuất các biện pháp hoàn thiện công tác lập và thẩm định dự án đầu tư, công tác quản lý đấu thầu, lựa chọn nhà thầu, xây dựng, công tác giám sát & kiểm soát quá trình thực hiện thi công (bao gồm công tác giám sát & kiểm soát tiến độ, công tác giám sát & kiểm soát chi phí, công tác giám sát & kiểm soát rủi ro, công tác giám sát & kiểm soát chất lượng dự án

Có rất nhiều đề tài nghiên cứu về QLDA nói chung và cho ngành nước nói riêng Tuy nhiên do đặc tính của các dự án nói chung và dự án cấp nước nói riêng có quy mô đầu tư, vốn đầu tư lớn, thời gian kéo dài, công tác QLDA ở từng dự án thường hay thay đổi và được vận dụng một cách khác nhau Cho nên việc tiếp tục nghiên cứu, tìm hiểu để hoàn thiện công tác này là rất cần thiết và không trùng lắp

7 Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu, kết luận, các phụ lục, bảng biểu, hình ảnh đính kèm, cấu trúc luận văn bao gồm các chương sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận về dự án đầu tư và quản lý dự án ĐTXDCB

Trong chương này, tác giả sẽ trình bày các kiến thức chung nhất về đầu tư, dự án,

dự án đầu tư, QLDA, trình tự thực hiện dự án đầu tư xây dựng cơ bản, phân loại dự án đầu tư, quản lý và quản lý dự án, các mô hình quản lý dự án, kinh nghiệm QLDA của các nước Qua đó có cái nhìn tổng quát đối với việc quản lý dự án đầu tư xây dựng

Chương 3: Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý dự án tại công ty TNHH MTV Cấp thoát nước Kiên Giang

Trong chương này, tác giả sẽ xây dựng hệ thống các quan điểm về công tác QLDAĐT, đề xuất các giải pháp hoàn thiện công tác QLDAĐT của công ty TNHH MTV Cấp thoát nước Kiên Giang Các giải pháp được đề cập chi tiết cho từng lĩnh vực: lập DAĐT; thẩm định DAĐT và ra quyết định đầu tư; quản lý đấu thầu; giám sát & kiểm soát thực hiện dự án ở giai đoạn thi công cho đến việc kiện toàn tổ chức QLDAĐT của công ty TNHH MTV Cấp thoát nước Kiên Giang và kiến nghị

CHƯƠNG 1 NHỮNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ QUẢN LÝ

DỰ ÁN ĐTXDCB

Để quản lý tốt dự án đầu tư, trước hết phải hiểu rõ các khái nhiệm cơ bản, nội dung quản lý dự án, các phương pháp quản lý Những khái niệm cơ bản này sẽ là thước đo, là cơ

sở để đánh giá vấn đề và để hiểu rõ nhiệm vụ, chức năng của quản lý DAĐT

1.1 Các khái niệm cơ bản

1.1.1 Đầu tư, dự án và dự án đầu tư

1.1.1.1 Đầu tư

Hoạt động đầu tư (gọi tắt là đầu tư) là quá trình sử dụng các nguồn lực về tài chính, lao động, tài nguyên thiên nhiên và các tài sản vật chất khác nhằm trực tiếp hoặc gián tiếp tái sản xuất giản đơn và tái sản xuất mở rộng các cơ sở vật chất của nền kinh tế Xuất phát từ phạm vi phát huy tác dụng của các kết quả đầu tư, có thể có những cách hiểu khác nhau về đầu tư [6]

Theo ngân hàng thế giới “đầu tư là sự bỏ vốn trong một thời gian dài vào một lĩnh vực nhất định nào đó và đưa vốn vào hoạt động của doanh nghiệp tương lai trong nhiều chu kỳ kế tiếp nhằm thu hồi vốn và có lợi nhuận cho nhà đầu tư và lợi ích kinh tế-xã hội cho đất nước được đầu tư”; hay theo Luật đầu tư số 59/2005/QH11 thì “đầu

tư là việc nhà đầu tư bỏ vốn bằng các loại tài sản hữu hình hoặc vô hình để hình thành tài sản, tiến hành các hoạt động đầu tư theo quy định của luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan”

Đầu tư theo nghĩa rộng là sự hy sinh các nguồn lực ở hiện tại để tiến hành các hoạt động nào đó nhằm mong thu về cho người đầu tư các kết quả nhất định trong tương lai lớn hơn các nguồn lực đã bỏ ra để đạt được các kết quả đó Nguồn lực có thể

là tiền, là tài nguyên thiên nhiên, là sức lao động và trí tuệ Các kết quả đạt được có thể

là tăng thêm các tài sản tài chính, tài sản vật chất, tài sản trí tuệ và nguồn lực

Đầu tư theo nghĩa hẹp là hoạt động sử dụng các nguồn lực tài chính, nguồn lực vật chất, nguồn lực lao động và trí tuệ để sản xuất kinh doanh trong một thời gian tương đối dài nhằm thu về lợi nhuận và lợi ích kinh tế xã hội

Hoạt động đầu tư có những đặc điểm chính sau đây:

- Trước hết phải có vốn: vốn có thể bằng tiền, bằng các loại tài sản khác như máy móc thiết bị, nhà xưởng, các công trình xây dựng khác, giá trị quyền sở hữu công nghiệp, bí quyết kỹ thuật, qui trình công nghệ, dịch vụ kỹ thuật, giá trị quyền sử dụng đất, mặt nước, mặt biển, các nguồn tài nguyên khác Vốn có thể là vốn Nhà nước, vốn

tư nhân, vốn góp, vốn vay, vốn cổ phần

- Một đặc điểm khác của đầu tư là thời gian tương đối dài, thường từ 2 năm trở lên, có thể đến 50 năm, nhưng tối đa cũng không quá 70 năm Các hoạt động kinh tế ngắn hạn trong vòng 1 năm tài chính không được gọi là đầu tư Thời hạn đầu tư được ghi rõ trong quyết định đầu tư hoặc giấy phép đầu tư và còn được coi là đời sống của

dự án

- Lợi ích do đầu tư mang lại được biểu hiện trên 2 mặt: lợi ích tài chính (biểu hiện qua lợi nhuận) và lợi ích kinh tế xã hội (biểu hiện qua các chỉ tiêu kinh tế xã hội) Lợi ích kinh tế xã hội thường được gọi tắt là lợi ích kinh tế Lợi ích tài chính ảnh hưởng trực tiếp đến quyền lợi của chủ đầu tư, còn lợi ích kinh tế ảnh hưởng đến quyền lợi của xã hội, của cộng đồng

- Phải diễn ra theo một quá trình: để đầu tư thì nhà đầu tư phải tiến hành một loạt các bước thực hiện đầu tư từ khi hình thành ý tưởng đầu tư đến thực hiện đầu tư

và kết thúc đầu tư Quá trình này thường chia làm ba giai đoạn: chuẩn bị đầu tư – thực hiện đầu tư – vận hành khai thác kết quả đầu tư

- Dự án đầu tư luôn gắn với rủi ro mạo hiểm: do thời gian đầu tư thường kéo dài

và đặc điểm của dự án thường hay thay đổi Việc thay đổi diễn ra từ nhiều phía Chính các thay đổi sẽ ảnh hưởng đến dự án mà chủ đầu tư không thể lường trước được các thay đổi

- Mọi quá trình đầu tư đều phải có mục đích: Hoạt động đầu tư của mỗi doanh nghiệp có ba loại trao đổi các giá trị kinh tế chủ yếu là “Trao đổi để huy động vốn cần thiết (chức năng tài chính) - Trao đổi để khai thác nguồn vốn có sẵn (chức năng đầu tư) - Trao đổi để đem lại thu nhập về tài chính dựa trên số vốn đầu tư (chức năng sản xuất)” Chính ba loại trao đổi này xác định các chức năng cơ bản của hoạt động đầu tư

Hình 1.1: Chức năng cơ bản của quá trình đầu tư

Nguồn: Phước Minh Hiệp-NXB thống kê 2007 "thiết lập và thẩm định dự án đầu tư"

Như vậy, theo định nghĩa này thì:

+ Dự án không chỉ là một ý định phác thảo mà có tính cụ thể và mục tiêu xác định; + Dự án không phải là một nghiên cứu trừu tượng mà phải cấu trúc nên một thực thể mới

- Trên phương diện quản lý, có thể định nghĩa dự án là những nỗ lực có thời hạn nhằm tạo ra một sản phẩm hoặc dịch vụ duy nhất

Ðịnh nghĩa này nhấn mạnh hai đặc tính :

+ Nỗ lực tạm thời (hay có thời hạn) Nghĩa là, mọi dự án đầu tư đều có điểm bắt đầu và kết thúc xác định Dự án kết thúc khi mục tiêu của dự án đã đạt được hoặc khi xác định rõ ràng mục tiêu không thể đạt được và dự án bị loại bỏ

I

Người đầu tư

Người cho vay

Công ty thực hiện đầu tư

Sản xuất - kinh doanh

Người sản xuất kinh doanh

Thu hồi vốn sản xuất kinh doanh

+ Sản phẩm hoặc dịch vụ duy nhất Sản phẩm hoặc dịch vụ duy nhất là sản phẩm hoặc dịch vụ khác biệt so với những sản phẩm tương tự đã có hoặc dự án khác

Dù định nghĩa khác nhau nhưng có thể rút ra một số đặc trưng cơ bản của khái niệm dự án như sau:

 Dự án có mục đích, mục tiêu rõ ràng Mỗi dự án thể hiện một hoặc một nhóm nhiệm vụ cần được thực hiện với một bộ kết quả xác định nhằm thoả mãn một nhu cầu nào đó Dự án cũng là một hệ thống phức tạp nên cần được chia thành nhiều bộ phận khác nhau để thực hiện và quản lý nhưng phải đảm bảo các mục tiêu cơ bản về thời gian, chi phí và việc hoàn thành với chất lượng cao

 Dự án có chu kỳ phát triển riêng và thời gian tồn tại hữu hạn Nghĩa là, giống như các thực thể sống, dự án cũng trải qua các giai đoạn: hình thành, phát triển, có thời điểm bắt đầu và kết thúc

 Dự án liên quan đến nhiều bên và có sự tương tác phức tạp giữa các bộ phận quản lý chức năng với quản lý dự án… Dự án nào cũng có sự tham gia của nhiều bên hữu quan như: chủ đầu tư, người hưởng thụ dự án, các nhà tư vấn, nhà thầu, các cơ quan quản lý nhà nước Tuỳ theo tính chất và yêu cầu của chủ đầu tư mà sự tham gia của các thành phần trên là khác nhau Giữa các bộ phận quản lý chức năng và nhóm quản lý dự án thường xuyên có quan hệ lẫn nhau và cùng phối hợp thực hiện nhiệm vụ nhưng mức độ tham gia của các bộ phận không giống nhau Vì mục tiêu của dự án, các nhà quản lý dự án cần duy trì thường xuyên mối quan hệ với các bộ phận quản lý khác

 Sản phẩm của dự án mang tính chất đơn chiếc, độc đáo (mới lạ) Khác với quá trình sản xuất liên tục và gián đoạn, kết quả của dự án không phải là sản phẩm sản xuất hàng loạt, mà có tính khác biệt cao Sản phẩm và dịch vụ do dự án đem lại là duy nhất Lao động đòi hỏi kỹ năng chuyên môn cao, nhiệm vụ không lặp lại

 Môi trường hoạt động “va chạm” Quan hệ giữa các dự án là quan hệ chia nhau cùng một nguồn lực khan hiếm của một tổ chức Dự án “cạnh tranh” lẫn nhau và với các bộ phận chức năng khác về tiền vốn, nhân lực, thiết bị Một số trường hợp, các thành viên quản lý dự án thường có hai thủ trưởng trong cùng một thời gian nên sẽ gặp khó khăn không biết thực hiện quyết định nào của cấp trên khi hai lệnh mâu thuẫn nhau

 Tính bất định và độ rủi ro cao Hầu hết các dự án đòi hỏi lượng tiền vốn, vật

tư và lao động rất lớn để thực hiện trong một khoảng thời gian nhất định Mặt khác, thời gian đầu tư và vận hành kéo dài nên các dự án đầu tư phát triển thường có độ rủi

ro cao

1.1.1.3 Dự án đầu tư:

- Theo Luật đầu tư thì dự án đầu tư là tập hợp các đề xuất bỏ vốn trung và dài hạn

để tiến hành các hoạt động đầu tư trên địa bàn cụ thể, trong khoảng thời gian xác định

- Theo Ngân hàng thế giới thì dự án đầu tư là tổng thể các chính sách hoạt động

và chi phí liên quan với nhau được hoạch định nhằm đạt những mục tiêu nào đó trong một thời gian nhất định

Theo Luật xây dựng số 16/2003/QH11 ghi: “dự án đầu tư xây dựng công trình (DAĐT XDCT) là tập hợp các đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để xây dựng mới, mở rộng hoặc cải tạo những công trình xây dựng nhằm mục đích phát triển, duy trì, nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm, dịch vụ trong một thời hạn nhất định DAĐT XDCTbao gồm phần thuyết minh và phần thiết kế cơ sở"

- Có thể xem xét dự án đầu tư từ nhiều góc độ khác nhau:

 Về mặt hình thức, nó là một tập hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết và

có hệ thống các hoạt động và chi phí theo một kế hoạch để đạt được những mục tiêu nhất định trong tương lai

 Trên góc độ quản lý, dự án đầu tư là một công cụ quản lý sử dụng vốn vật tư, lao động để tạo ra các kết quả tài chính, kinh tế xã hội trong một thời gian dài

 Trên góc độ kế hoạch, dự án đầu tư là một công cụ thể hiện kế hoạch chi tiết của hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xã hội, làm tiền đề cho các quyết định đầu tư và tài trợ

 Về mặt nội dung, dự án đầu tư là một tập hợp các hoạt động có liên quan với nhau được kế hoạch hóa đạt các mục tiêu đã định bằng việc tạo ra các kết quả cụ thể trong một thời gian nhất định, thông qua việc sử dụng các nguồn lực xác định

Như vậy dù ở một quan điểm nào thì một dự án đầu tư bao gồm 4 thành phần chính:

 Mục tiêu của dự án: Mục tiêu của dự án được thể hiện ở 2 mức:

 Mục tiêu phát triển là những lợi ích kinh tế xã hội do thực hiện dự án mang lại

 Mục tiêu trước mắt là các mục đích cụ thể cần đạt được của việc thực hiện dự án

 Các kết quả: Đó là những kết quả cụ thể, có thể định lượng, được tạo ra từ các hoạt động khác nhau của dự án Đây là điều kiện cần thiết để thực hiện được các mục tiêu của dự án

 Các hoạt động: Là những nhiệm vụ hoặc hành động được thực hiện trong

dự án để tạo ra các kết quả nhất định Những nhiệm vụ hoặc hành động cùng với một lịch biểu và trách nhiệm cụ thể của các bộ phận thực hiện tạo thành kế hoạch làm việc của dự án

 Các nguồn lực: Về vật chất, tài chính và con người cần thiết để tiến hành các hoạt động của dự án Giá trị hoặc chi phí của các nguồn lực này chính là vốn đầu

tư cần cho dư án

Có thể khái niệm tổng quát DAĐT như sau:

“Dự án đầu tư là tập hợp những đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới,

mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm đạt được sự tăng trưởng về số lượng, duy trì, cải tiến hoặc nâng cao chất lượng của sản phẩm hay dịch vụ nào đó trong khoảng thời gian xác định.”

Những hoạt động hợp thành một dự án đầu tư về cơ bản bao gồm: việc nghiên cứu hoạch định các chính sách, các quy trình, các chuẩn mực; việc hoạch định các quy hoạch, chương trình; việc thiết kế, chế tạo, mua sắm trang thiết bị; việc xây dựng, lắp đặt thiết bị; việc đổi mới tổ chức và phương thức quản trị-điều hành; việc đào tạo nhân lực; việc chuyển giao công nghệ; khả năng huy động, hoàn vốn đầu tư Qua đó cho thấy dự án đầu tư là hệ thống các hoạt động có cùng mục tiêu Do vậy, đầu tư theo dự

án thực chất là phương pháp tiếp cận có hệ thống trong hoạt động đầu tư để đầu tư đạt mục tiêu và có hiệu quả

Để tiến hành đầu tư nhất thiết phải có dự án đầu tư Cho nên, DAĐT nó có ý nghĩa rất quan trọng đối với nhà đầu tư, nhà nước và các bên hữu quan: là căn cứ quan trọng để quyết định việc bỏ vốn đầu tư, là phương tiện để thuyết phục các tổ chức tài chính tài trợ - liên doanh bỏ vốn đầu tư, là cơ sở xây dựng kế hoạch đầu tư, theo dõi, đôn đốc quá trình thực hiện và kiểm tra quá trình thực hiện dự án, là văn kiện chủ yếu

để các cơ quan quản lý nhà nước xem xét-phê duyệt-cấp giấy phép đầu tư, là căn cứ quan trọng để theo dõi - đánh giá và những điều chỉnh kịp thời những tồn tại

1.1.1.4 Yêu cầu của dự án đầu tư

- Để đảm bảo tính thuyết phục, một dự án đầu tư phải đáp ứng các yêu cầu cơ bản sau:

 Tính khoa học: Thể hiện người soạn thảo dự án đầu tư phải có quá trình nghiên cứu tỉ mỉ kỹ càng, tính toán thận trọng, chính xác, khoa học từng nội dung của

dự án, đặc biệt là nội dung về tài chính, nội dung về công nghệ kỹ thuật

 Tính thực tiễn: Các nội dung của dự án đầu tư phải được nghiên cứu, xác định trên cơ sở xem xét, phân tích, đánh giá đúng mức các điều kiện và hoàn cảnh cụ thể liên quan trực tiếp và gián tiếp đến hoạt động đầu tư

 Tính pháp lý: Dự án đầu tư cần có cơ sở pháp lý vững chắc, tức là phù hợp với chính sách và luật pháp của Nhà nước Muốn vậy phải nghiên cứu kỹ chủ trương chính sách của Nhà nước, các văn bản pháp quy liên quan đến hoạt động đầu tư

 Tính đồng nhất: Các dự án đầu tư phải tuân thủ các qui định chung của các cơ quan chức năng về hoạt động đầu tư, kể cả những qui định về thủ tục đầu tư Với các

dự án đầu tư quốc tế còn phải tuân thủ các qui định chung mang tính quốc tế

 Tính hiệu quả: DAĐT phải được xem xét về mặt hiệu quả đầu tư về tài chính

và xã hội

1.1.1.5 Phân loại dự án đầu tư

Căn cứ vào mối quan hệ giữa các hoạt động đầu tư

 Dự án độc lập với nhau: là những dự án có thể tiến hành hành đồng thời hay nói

cách khác dự án độc lập nhau là các dự án không cùng mục tiêu hoặc việc ra quyết định lựa chọn dự án này không ảnh hưởng đến việc lựa chọn những dự án còn lại

 Dự án thay thế nhau (loại trừ): là những dự án không thể tiến hành đồng

thời hay nói cách khác đó là những dự án có cùng mục tiêu, nhưng cách thức thực hiện khác nhau Nếu hai dự án là loại trừ nhau thì khi quyết định thực hiện dự án này sẽ loại

bỏ việc thực hiện dự án kia

 Dự án bổ sung (Phụ thuộc): Các dự án phụ thuộc nhau chỉ có thể thực hiện

cùng lúc với nhau Chúng phải được thực hiện nghiên cứu cùng một lúc.Ví dụ: Dự án khai thác mỏ và dự án xây dựng tuyến đường sắt để vận chuyển khoáng sản…

Căn cứ theo thẩm quyền quyết định hoặc cấp giấy phép đầu tư

 Đối với dự án đầu tư trong nước

Để tiến hành quản lý và phân cấp quản lý, tùy theo tính chất dự án và qui mô đầu tư, các dự án đầu tư trong nước được phân theo 3 nhóm A, B, C Đặc trưng của mỗi nhóm được qui định trong Quy chế quản lý đầu tư và xây dựng Dự án được phân loại theo nhóm A, B, C căn cứ vào 2 tiêu thức, đó là dự án thuộc nhóm ngành kinh nào và tổng mức đầu tư lớn hay nhỏ

Trong các nhóm thì nhóm A là quan trọng nhất, phức tạp nhất Nhóm C là ít quan trọng, phức tạp hơn cả Tổng mức đầu tư nêu trên bao gồm cả tiền chuyển quyền

sử dụng đất, mặt nước (nếu có)

 Đối với dự án đầu tư nước ngoài Gồm 3 nhóm dự án đầu tư: dự án nhóm A, dự án nhóm B và các dự án được phân cấp cho các địa phương

Căn cứ theo trình tự lập và trình duyệt dự án

Theo trình tự (hoặc theo bước) lập và trình duyệt, các dự án đầu tư được phân

ra hai loại:

 Dự án tiền khả thi (Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi)

Đối với các dự án quy mô lớn, vốn đầu tư lớn, giải pháp đầu tư phức tạp, thời gian đầu tư dài, không thể một lúc đạt được tính khả thi mà cần phải trải qua một bước nghiên cứu sơ bộ, nghiên cứu tiền khả thi để lập dự án tiền khả thi Vì vậy dự án tiền khả thi còn gọi là dự án sơ bộ

 Dự án khả thi (Báo cáo nghiên cứu khả thi)

Dự án khả thi còn gọi là luận chứng kinh tế kỹ thuật hoặc mức độ thấp hơn là báo cáo đầu tư Dự án khả thi có ý nghĩa to lớn và quyết định trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư

Đối với các dự án nhóm A, chủ đầu tư phải tổ chức lập báo cáo nghiên cứu tiền khả thi và báo cáo nghiên cứu khả thi (trong trường hợp dự án đã được Quốc hội hoặc Chính phủ quyết định chủ trương đầu tư thì chỉ cần lập báo cáo nghiên cứu khả thi)

Đối những dự án nhóm B chủ đầu tư tổ chức lập báo cáo nghiên cứu khả thi, trong trường hợp xét thấy cần thiết phải lập báo cáo nghiên cứu tiền khả thi thì người

có thẩm quyền quyết định đầu tư xem xét quyết định và có yêu cầu bằng văn bản

Đối với những dự án nhóm C có mức vốn đầu tư từ 1 tỷ đồng trở lên, chủ đầu

tư tổ chức lập báo cáo nghiên cứu khả thi

Các dự án có mức vốn đầu tư dưới 1 tỷ đồng, các dự án sửa chữa, bảo trì, sử dụng vốn sự nghiệp và các dự án của các ngành đã có thiết kế mẫu và tiêu chuẩn kỹ thuật đã được Bộ quản lý ngành phê duyệt trên cơ sở quy hoạch tổng thể đối với từng vùng thì không phải lập báo cáo nghiên cứu khả thi cho từng dự án mà chỉ lập báo cáo đầu tư Nội dung báo cáo đầu tư do Bộ Kế hoạch Đầu tư hướng dẫn cụ thể

Căn cứ theo nguồn vốn được chia làm hai loại:

 Dự án đầu tư bằng vốn trong nước (vốn cấp phát, tín dụng, các hình thức huy động khác)

 Dự án đầu tư bằng nguồn vốn nước ngoài (nguồn viện trợ nước ngoài ODA

và nguồn đầu tư trực tiếp nước ngoài FDI)

1.1.2 Khái niệm về quản lý dự án

- Quản lý nói chung là sự tác động có mục đích của chủ thể quản lý vào các đối tượng quản lý để điều khiển đối tượng nhằm đạt được các mục tiêu đã đề ra

- Theo viện quản lý dự án (PMI): Quản lý dự án là sự áp dụng các kiến thức hiểu biết, kỹ năng, công cụ và kỹ thuật đối với các công việc của dự án để đáp ứng được nhu cầu và kỹ thuật của các đối tượng hữu quan đối với dự án

- Theo TS Từ Quang Phương: Quản lý dự án là quá trình lập kế hoạch, điều phối thời gian, nguồn lực và giám sát quá trình phát triển của dự án nhằm đảm bảo cho

dự án hoàn thành đúng thời hạn, trong phạm vi ngân sách được duyệt và đạt được các yêu cầu đã định về kỹ thuật và chất lượng sản phẩm dịch vụ, bằng những phương pháp

và điều kiện tốt nhất cho phép

- Quản lý dự án gồm 3 giai đoạn chủ yếu

 Lập kế hoạch Đây là giai đoạn xác định và xây dựng mục tiêu, xác định

những công việc cần được hoàn thành, nguồn lực cần thiết để thực hiện dự án và là quá trình phát triển một kế hoạch hành động theo trình tự logic mà có thể biểu diễn dưới dạng sơ đồ hệ thống

 Điều phối thực hiện dự án Đây là quá trình phân phối nguồn lực bao gồm:

tiền vốn, lao động, thiết bị và đặc biệt quan trọng là điều phối và quản lý tiến độ thời gian Giai đoạn này chi tiết hoá thời hạn thực hiện cho từng công việc và toàn bộ dự án (khi nào bắt đầu, khi nào kết thúc)

 Giám sát là quá trình theo dõi, kiểm tra tiến trình dự án, phân tích tình hình

hoàn thành, giải quyết những vấn để liên quan và thực hiện báo cáo hiện trạng

Điều phối thực hiện

- Bố trí tiến độ thời gian

- Phân phối nguồn lực

Quản lý dự án là một dạng đặc biệt trong hoạt động quản lý Giữa QLDAĐT và các hoạt động sản xuất liên tục trong các doanh nghiệp có nhiều điểm giống nhau vì đều dựa trên những nguyên tắc quan trọng và các phương pháp của khoa học quản lý (như: phương pháp phân tích hệ thống, phương pháp quản lý theo mục tiêu, phương pháp quản

lý tối thiểu hóa chi phí, phương pháp phân bố đều nguồn lực) Tuy nhiên, phương pháp QLDA có điểm khác là: nó quản lý theo mục tiêu cần đạt, thường ứng dụng trong việc lập kế hoạch và giám sát; tối thiểu hóa chi phí được sử dụng để rút ngắn thời gian thực hiện dự án; Phân bố đều nguồn lực trong một thời kỳ sao cho chi phí là tiết kiệm mà vẫn đảm bảo thời gian hoàn thành [24]

1.1.3 Mục tiêu của quản lý dự án

Mục tiêu cơ bản của quản lý dự án đầu tư nói chung là hoàn thành các công việc dự

án theo đúng yêu cầu kỹ thuật và chất lượng trong phạm vi ngân sách được duyệt và theo tiến độ thời gian cho phép Ba mục tiêu này có quan hệ chặt chẽ với nhau Công thức dưới đây sẽ thể hiện mối quan hệ này:

C=F(P,T,S)

Nguồn: Từ Quang Phương-NXB Lao Động - Xã Hội (2005) "giáo trình quản lý dự án đầu tư"

Trong đó:

- C là chi phí

- P là mức độ hoàn thành công việc (kết quả)

- T là yếu tố thời gian

- S là phạm vi dự án Qua phương trình này chúng ta thấy chi phí (C) là một hàm số gồm ba yếu tố mức

độ hoàn thành công việc, yếu tố thời gian, phạm vi dự án Ba yếu tố trên có mối quan hệ chặt chẽ với nhau Tầm quan trọng của từng mục tiêu có thể khác nhau giữa các dự án, giữa các thời kỳ đối với cùng một dự án Trong quản lý dự án, các nhà quản lý luôn mong muốn đạt được một cách tốt nhất các mục tiêu đặt ra Tuy nhiên trong thực tế không hề đơn giản, đôi khi để đạt được kết quả tốt đối với mục tiêu này thường phải hy sinh một hay hai mục tiêu kia Trong quá trình quản lý dự án thường diễn ra các hoạt động đánh đổi mục tiêu Dù phải đánh đổi hay không đánh đổi mục tiêu, các nhà quản lý hy vọng đạt được sự kết hợp tốt nhất giữa các mục tiêu

Hình 1.3: Mục tiêu tổng hợp của dự án

Nguồn: Từ Quang Phương-NXB Lao Động - Xã Hội (2005) "giáo trình quản lý dự án đầu tư"

Cùng với sự phát triển ngày càng cao đối với hoạt động quản lý dự án, mục tiêu của quản lý dự án cũng thay đổi theo chiều hướng gia tăng về lượng và thay đổi về chất Từ ba mục tiêu ban đầu (hay tam giác mục tiêu) với sự tham gia của các chủ thể gồm chủ đầu tư, nhà thầu và tư vấn đã phát triển thành tứ giác, ngũ giác mục tiêu với sự tham gia của quản

lý của Nhà nước

Hình 1.4: Quá trình phát triển mục tiêu của dự án

Nguồn: Từ Quang Phương-NXB Lao Động - Xã Hội (2005) "giáo trình quản lý dự án đầu tư"

1.1.4 Tác dụng của QLDA:

Mặc dù phương pháp QLDA đòi hỏi sự nỗ lực, tính tập thể và yêu cầu hợp tác, nhưng tác dụng của nó rất lớn Những tác dụng chủ yếu sau:

 Liên kết tất cả các hoạt động, các công việc của dự án;

 Tạo điều kiện thuận lợi cho việc liên hệ thường xuyên, gắn bó giữa nhóm QLDA với khách hàng và các nhà cung cấp đầu vào cho dự án;

Mục tiêu tổng hợp

Kết quả Kết quả

mong muốn

Chi phí

Chi phí cho phép Thời gian cho phép

 Tăng cường sự hợp tác giữa các thành viên và chỉ rõ trách nhiệm của các thành viên tham gia dự án;

 Tạo điều kiện phát hiện sớm những khó khăn vướng mắc nảy sinh và điều chỉnh kịp thời trước những thay đổi hoặc điều kiện không dự đoán được Tạo điều kiện thuận lợi cho việc đàm phán trực tiếp giữa các bên liên quan để giải quyết những bất đồng giữa các bên tham gia dự án, để đưa ra các quyết định đúng lúc;

 Giúp tổ chức cơ cấu quản trị, tăng cường các hoạt động lập kế hoạch, điều hành thực hiện, kiểm soát, ra quyết định kịp thời để đảm bảo dự án đạt được mục tiêu đặt

ra Từ đó tạo ra sản phẩm và dịch vụ có chất lượng cao hơn

Tuy nhiên phương pháp QLDA cũng bộc lộ những hạn chế nhất định:

(1) Nảy sinh mâu thuẩn do cùng chia nhau một nguồn lực của đơn vị;

(2) Quyền lực và trách nhiệm của nhà quản lý dự án có hạn Do vậy, QLDA phụ thuộc vào chủ đầu tư trong việc điều phối các nguồn lực;

(3) Vấn đề hậu (hay “bệnh”) của dự án như: bố trí lại lao động khi dự án kết thúc.1.1.5 Các giai đoạn hình thành dự án:

Chu trình dự án đầu tư xây dựng là các công việc, các giai đoạn mà một dự án xây dựng phải trải qua kể từ khi hình thành ý tưởng cho đến khi kết thúc dự án, gắn liền với quá trình đầu tư và xây dựng công trình

Một cách khái quát, chu trình dự án xây dựng bao gồm 3 giai đoạn cơ bản là: chuẩn bị đầu tư, thực hiện dự án đầu tư và kết thúc xây dựng đưa dự án vào khai thác bao gồm các bước công việc như sau:

Hình 1.5 : Các giai đoạn hình thành dự án đầu tư

Thực hiện đầu tư

Giai đoạn III

Vận hành khai thác dự án

Các công việc cần giải quyết:

- Lập, soạn thảo DAĐT (Nghiên cứu cơ hội đầu tư + nghiên cứu lập dự án tiền khả thi + nghiên cứu lập dự án khả thi)

- Thẩm định và ra quyết định đầu tư

Các công việc cần giải quyết:

- Xin giao đất.; thiết kế -dự toán

- Đấu thầu, chọn nhà thầu, ký hợp đồng

- Thi công, lắp đặt công trình

- Vận hành thử, Tổng nghiệm thu công trình

Ở giai đoạn này Bàn giao công trình cho chủ đầu tư vận hành khai thác, sử dụng

1.1.6 Tiến trình quản lý dự án đầu tư công trình:

Quản lý DAĐT XDCT được thực hiện trong suốt các giai đoạn Chuẩn bị đầu tư-thực hiện đầu tư cho đến vận hành kết quả dự án Trong từng giai đoạn quản

lý đều phải gắn cùng với 3 mục tiêu cơ bản là: Thời gian-Chi phí-Kết quả hoàn thành

Trên lý thuyết thì chu trình năng động của QLDA “Lập kế hoạch-Điều phối thực hiện-Kiểm soát” được thực hiện trong suốt các giai đoạn Tuy nhiên, trong thực

tế thì chu trình năng động đó chỉ thực sự được phát huy ở giai đoạn thực hiện dự án (giai đoạn thi công) Bên cạnh đó, giai đoạn vận hành kết quả dự án thường sẽ được bàn giao cho đơn vị quản lý vận hành khai thác khi dự án thi công hoàn thành Vì vậy, tiến trình QLDAĐT XDCT có thể khái quát như sau:

Hình 1.6 : Tiến trình QLDA ĐT xây dựng công trình 1.2 Các hình thức tổ chức và quản lý dự án

1.2.1 Hình thức chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án

Hình thức này được áp dụng đối với các dự án có quy mô nhỏ, kỹ thuật đơn giản, gần với chuyên môn của chủ đầu tư và các chủ đầu tư có đủ năng lực chuyên môn để quản lý thực hiện dự án

ra quyết định đầu tư

Đấu thầu, lựa chọn nhà thầu, đàm phán

ký hợp đồng thực hiện

dự án

Lập kế hoạch triển khai

dự án

Thiết

kế dự toán

Giám sát đánh giá và kiểm soát dự

án

Kết thúc nghiệ

m thu bàn giao quyết toán

Cơ quan vận hành khai thác

Phản hồi, thay đổi, hành động điều chỉnh

Trường hợp chủ đầu tư có đủ kinh nghiệm, năng lực chuyên môn, thì chủ đầu tư được sử dụng bộ máy có đủ năng lực chuyên môn của mình và cử người phụ trách để quản lý thực hiện dự án mà không cần lập Ban quản lý dự án Thường được áp dụng cho các dự án dưới 7 tỷ theo quy định trong Nghị định 12/2009/NĐ-CP

Trường hợp bộ máy của chủ đầu tư không đủ điều kiện để kiêm nhiệm việc quản lý thực hiện dự án thì chủ đầu tư lập Ban quản lý dự án trực thuộc mình, có đủ năng lực chuyên môn nghiệp vụ để quản lý thực hiện dự án Ban quản lý dự án trong trường hợp này là đơn vị trực thuộc Chủ đầu tư, thực hiện các nhiệm vụ do Chủ đầu tư giao Cơ cấu tổ chức của Ban quản lý dự án và Trưởng Ban quản lý dự án do Chủ đầu

tư quyết định Sau khi dự án đã hoàn thành thì Ban quản lý dự án phải được giải thể Ban quản lý dự án phải thực hiện chế độ báo cáo thường xuyên với Chủ đầu tư Chủ đầu tư phải thực hiện việc kiểm tra hoạt động của Ban quản lý dự án và có trách nhiệm

xử lý kịp thời những vấn đề vượt thẩm quyền của Ban quản lý dự án để đảm bảo tiến

độ và yêu cầu của dự án BQLDA sẽ được phân thành hai nhóm :

- BQLDA Nhóm I: Là Ban quản lý dự án đầu tư do chủ đầu tư quyết định thành lập để quản lý một hoặc một số dự án của chủ đầu tư

- BQLDA Nhóm II: Là Ban quản lý các dự án đầu tư xây dựng chuyên nghiệp

do Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang bộ, Thủ trưởng các cơ quan khác ở trung ương, Thủ trưởng cơ quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp huyện và Giám đốc các Sở, ngành cấp tỉnh quyết định thành lập để quản lý nhiều dự án của chủ đầu tư, theo địa bàn hoặc lĩnh vực và có đủ các điều kiện sau:

a) Có tư cách pháp nhân độc lập; có tổ chức bộ máy chặt chẽ và tổ chức kế toán theo quy định của Luật Kế toán;

b) Có đủ điều kiện về năng lực quản lý dự án, năng lực tư vấn trong hoạt động đầu tư và xây dựng; được cấp quyết định thành lập cho phép cung cấp dịch vụ tư vấn đầu tư xây dựng cho các chủ đầu tư khác theo quy định của pháp luật về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;

c) Tự đảm bảo toàn bộ chi phí hoạt động của đơn vị từ nguồn chi phí quản lý dự

án, chi phí tư vấn hoạt động đầu tư xây dựng của các dự án được giao quản lý; nguồn thu từ các hợp đồng tư vấn quản lý dự án, hợp đồng tư vấn hoạt động đầu tư xây dựng cho các chủ đầu tư khác và các nguồn thu hợp pháp khác;

d) Tự nguyện xây dựng đề án, trình cấp có thẩm quyền xem xét, quyết định việc thực hiện cơ chế tự chủ về tài chính theo quy định tại Nghị định số 43/2006/NĐ-CP ngày 25/4/2006 của Chính phủ quy định quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về thực hiện nhiệm vụ, tổ chức bộ máy, biên chế và tài chính đối với đơn vị sự nghiệp công lập

Hình 1.7: Mô hình chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án 1.2.2 Hình thức chủ nhiệm điều hành dự án

Mô hình này áp dụng trong trường hợp chủ đầu tư không đủ điều kiện để trực tiếp quản lý thực hiện dự án thì phải giao cho Ban quản lý dự án chuyên ngành làm Chủ nhiệm điều hành dự án hoặc thuê tổ chức có năng lực chuyên môn phù hợp để quản lý điều hành dự án Chủ nhiệm điều hành dự án là một pháp nhân độc lập, có năng lực và có đăng ký hoạt động xây dựng

Hình thức chủ nhiệm điều hành dự án áp dụng đối với các dự án quy mô lớn có tính chất phức tạp

Hình 1.8: Mô hình chủ nhiệm điều hành dự án

Chủ đầu tư

Tự thực hiện Ban quản lý dự án

Bộ phận kỹ thuật, giám sát

Bộ phận hành chính

Bộ phận kế toán Phòng kỹ thuật Phòng kế toán…

Chủ đầu tư – chủ

dự án

Chủ nhiệm điều hành dự án

Các nhà thầu

1.2.3 Hình thức chìa khóa trao tay

Hình thức chìa khóa trao tay được áp dụng khi Chủ đầu tư được phép tổ chức đấu thầu để lựa chọn nhà thầu thực hiện tổng thầu toàn bộ dự án từ khảo sát thiết kế, mua sắm vật tư thiết bị, xây lắp cho đến khi bàn giao công trình đưa dự án vào khai thác sử dụng

Các dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước, vốn tín dụng do nhà nước bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước thì hình thức này chỉ áp dụng đối với dự

án nhóm C, các trường hợp khác phải được Thủ tướng Chính phủ cho phép

Chủ đầu tư có trách nhiệm :

- Lựa chọn tư vấn để thực hiện công việc chuẩn bị đầu tư cho đến khi dự án được phê duyệt và tổ chức đấu thầu

- Thực hiện hợp đồng đã ký với nhà thầu

- Đảm bảo vốn để thanh toán theo kế hoạch và hợp đồng kinh tế

- Tổ chức việc giải phóng mặt bằng và bàn giao mặt bằng cho nhà thầu

- Thực hiện các chức năng, nhiệm vụ khác của Chủ đầu tư theo quy định của pháp luật

Nhà thầu có trách nhiệm :

- Thực hiện hợp đồng đã ký với Chủ đầu tư, chịu trách nhiệm trước Chủ đầu tư

và pháp luật về chất lượng, khối lượng công trình, dự án và các quy định khác trong hợp đồng

- Trường hợp có giao thầu lại cho các nhà thầu phụ thì phải thực hiện đúng cam kết trong hồ sơ dự thầu và hợp đồng

- Chịu hoàn toàn trách nhiệm về chất lượng công trình và quá trình thực hiện dự

án cho đến khi bàn giao cho Chủ đầu tư khai thác, vận hành dự án; thực hiện bảo hành công trình và các chế độ bảo hiểm theo quy định của pháp luật

Hình 1.9: Mô hình chìa khóa trao tay

Chủ chủ đầu tư

Tổ chức đấu thầu tuyển chọn

Tổng thầu thực hiện toàn bộ dự án

Thuê lại

1.2.4 Hình thức tự thực hiện

Chủ đầu tư có đủ khả năng hoạt động sản xuất xây dựng phù hợp với yêu cầu của dự án thì được áp dụng hình thức tự thực hiện dự án Hình thức tự thực hiện dự án chỉ áp dụng đối với các dự án sử dụng vốn hợp pháp của chính chủ đầu tư (vốn tự có, vốn vay, vốn huy động từ các nguồn khác) Khi thực hiện hình thức tự thực hiện dự án (tự sản xuất, tự xây dựng), chủ đầu tư phải tổ chức giám sát chặt chẽ việc sản xuất, xây dựng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về chất lượng sản phẩm, chất lượng công trình xây dựng

1.3 Các mô hình tổ chức dự án

1.3.1 Mô hình tổ chức dự án theo chức năng

Mô hình quản lý này có đặc điểm

- Dự án đầu tư được đặt vào một phòng chức năng nào đó trong cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp (tuỳ thuộc vào tính chất của dự án)

- Các thành viên quản lý dự án được điều động tạm thời từ các phòng chức năng khác nhau đến và họ vẫn thuộc quyền quản lý của phòng chức năng nhưng lại đảm nhận phần việc chuyên môn của mình trong quá trình quản lý điều hành dự án

Mô hình quản lý này có ưu điểm sau:

- Linh hoạt trong việc sử dụng cán bộ Phòng chức năng có dự án đặt vào chỉ quản lý hành chính và tạm thời một số mặt đối với các chuyên viên tham gia quản lý dự

án đầu tư Họ sẽ trở về vị trí cũ của mình tại các phòng chuyên môn khi kết thúc dự án

- Một người có thể tham gia vào nhiều dự án để sử dụng tối đa, hiệu quả vốn, kiến thức chuyên môn và kinh nghiệm của các chuyên viên

Mô hình này có nhược điểm:

- Vì dự án được đặt dưới sự quản lý của một phòng chức năng nên phòng này thường có xu hướng quan tâm nhiều hơn đến việc hoàn thành nhiệm vụ chính của nó

mà không tập trung nhiều nỗ lực vào việc giải quyết thoả đáng các vấn đề của dự án Tình trạng tương tự cũng diễn ra đối với các phòng chức năng khác cùng thực hiện dự

án Do đó dự án không nhận được sự ưu tiên cần thiết, không đủ nguồn lực để hoạt động hoặc bị coi nhẹ

Hình 1.10: Mô hình quản lý dự án theo chức năng 1.3.2 Mô hình tổ chức chuyên trách quản lý dự án

Đây là mô hình quản lý mà các thành viên ban quản lý dự án tách hoàn toàn khỏi phòng chức năng chuyên môn, chuyên thực hiện quản lý điều hành dự án theo yêu cầu được giao

Mô hình quản lý này có ưu điểm:

- Đây là hình thức quản lý dự án phù hợp với yêu cầu của khách hàng nên có thể phản ứng nhanh trước yêu cầu của thị trường

- Nhà quản lý dự án có đầy đủ quyền lực hơn đối với dự án

- Các thành viên trong ban quản lý dự án chịu sự điều hành trực tiếp của chủ nhiệm dự án, chứ không phải những người đứng đầu các bộ phận chức năng điều hành

- Do sự tách khỏi các phòng chức năng nên đường thông tin được rút ngắn, hiệu quả thông tin sẽ cao hơn

Tuy nhiên mô hình này cũng có những nhược điểm sau:

- Khi thực hiện đồng thời nhiều dự án ở những địa bàn khác nhau và phải đảm bảo đủ số lượng cán bộ cần thiết cho từng dự án thì có thể dẫn đến tình trạng lãng phí nhân lực

- Do yêu cầu phải hoàn thành tốt mục tiêu về thời gian, chi phí của dự án nên các ban quản lý dự án có xu hướng tuyển hoặc thuê các chuyên gia giỏi trong từng lĩnh vực vì nhu cầu dự phòng hơn là do nhu cầu thực cho hoạt động quản lý dự án

- Không gắn bó và thống nhất giữa mục tiêu của đơn vị và dự án trong một thể thống nhất nên dễ gây lãng phí và chồng lấn

Giám đốc

Phòng kinh doanh Phòng kỹ thuật Phòng kế toán

tài chính

Các phòng khác

Hình 1.11: Mô hình tổ chức chuyên trách quản lý dự án 1.3.3 Mô hình quản lý dự án theo ma trận

Mô hình này kết hợp giữa mô hình quản lý dự án theo chức năng và mô hình quản lý chuyên trách dự án Từ sự kết hợp này hình thành hai loại ma trận: ma trận mạnh và ma trận yếu

Mô hình này có ưu điểm:

- Mô hình này giao quyền cho Chủ nhiệm dự án quản lý, thực hiện dự án đúng tiến độ, trong phạm vi kinh phí được duyệt

- Các tài năng chuyên môn được phân phối hợp lý cho các dự án khác nhau

- Khắc phục được hạn chế của mô hình quản lý chuyên trách Khi kết thúc dự

án các thành viên ban quản lý dự án có thể trở về tiếp tục công việc cũ tại phòng chức năng của mình

- Tạo điều kiện phản ứng nhanh hơn, linh hoạt hơn trước yêu cầu của khách hàng và những thay đổi của thị trường

Nhược điểm của mô hình này là:

- Nếu việc phân quyền quyết định trong quản lý dự án không rõ ràng hoặc trái ngược, trùng chéo sẽ ảnh hưởng đến tiến trình thực hiện dự án

- Về lý thuyết các Chủ nhiệm dự án quản lý các quyết định hành chính, những người đứng đầu bộ phận chức năng ra quyết định kỹ thuật Nhưng trên thực tế quyền hạn và trách nhiệm khá phức tạp Do đó, kỹ năng thương lượng là một yếu tố rất quan trọng để đảm bảo thành công của dự án

- Mô hình này vi phạm nguyên tắc tập trung dân chủ trong quản lý Vì một nhân viên có hai thủ trưởng nên sẽ gặp khó khăn khi phải quyết định thực hiện lệnh nào

trong trường hợp hai lệnh từ hai nhà quản lý cấp trên mâu thuẫn nhau Do vậy thông thường giám đốc dự án phải là thủ trưởng đơn vị

Hình 1.12: Mô hình quản lý dự án theo ma trận Những căn cứ lựa chọn mô hình quản lý dự án đầu tư

Để lựa chọn mô hình quản lý dự án cần dựa vào những nhân tố cơ bản như quy

mô dự án, thời gian thực hiện, công nghệ sử dụng, độ bất định và rủi ro của dự án, địa điểm thực hiện dự án, nguồn lực và chi phí cho dự án, số lượng dự án thực hiện trong cùng thời kỳ và tầm quan trọng của nó Ngoài ra cũng cần phân tích các tham số quan trọng khác là phương thức thống nhất các nỗ lực, cơ cấu quyền lực, mức độ ảnh hưởng

và hệ thống thông tin

1.4 Nội dung quản lý dự án

1.4.1 Quản lý vĩ mô và vi mô đối với các dự án

1.4.1.1 Quản lý vĩ mô đối với các dự án

Quản lý vĩ mô hay quản lý nhà nước đối với dự án bao gồm tổng thể các biện pháp vĩ mô tác động đến các yếu tố của quá trình hình thành, thực hiện và kết thúc dự án

Trưởng Phòng

kỹ thuật

Trưởng Phòng Tài chính

Trưởng Phòng kinh doanh

Trong quá trình triển khai dự án, nhà nước mà đại diện là các cơ quan quản lý nhà nước về kinh tế luôn theo dõi chặt chẽ, định hướng và chi phối hoạt động của dự

án nhằm đảm bảo cho dự án đóng góp tích cực vào việc phát triển kinh tế xã hội Những công cụ quản lý bao gồm các chính sách, kế hoạch, quy hoạch như chính sách tài chính, tiền tệ, tỉ giá, lãi suất, chính sách đầu tư, thuế, hệ thống pháp luật, những quy định về kế toán, tiền lương

1.4.1.2 Quản lý vi mô đối với các dự án

Quản lý dự án ở tầm vi mô là quản lý các hoạt động cụ thể của dự án Nó bao gồm nhiều khâu công việc như lập kế hoạch, điều phối, giám sát các hoạt động của

dự án Quản lý dự án bao gồm quản lý hàng loạt các vấn đề như quản lý thời gian, chi phí, nguồn đầu tư, rủi ro, mua sắm Quá trình quản lý được thực hiện xuyên suốt từ giai đoạn chuẩn bị đầu tư đến giai đoạn vận hành kết quả của dự án Trong từng giai đoạn, tuy đối tượng quản lý cụ thể có khác nhau nhưng đều phải gắn với ba mục tiêu

cơ bản của hoạt động quản lý dự án là thời gian, chi phí và kết quả hoàn thành

1.4.2 Các nội dung QLDA ĐT XDCT

Dự án là một thực thể thống nhất, thời gian thực hiện dài và có độ bất định nhất định nên các tổ chức, đơn vị thường chia dự án thành các giai đoạn để thực hiện Mỗi giai đoạn được đánh dấu bởi việc thực hiện một hoặc một số công việc nhất định Tổng hợp các giai đoạn này gọi là chu kỳ dự án Chu kỳ dự án xác định thời điểm bắt đầu, thời điểm kết thúc, thời điểm thực hiện dự án Chu kỳ dự án xác định những công việc nào sẽ được thực hiện và ai sẽ thực hiện Bên cạnh đó nó cũng chỉ ra các công việc còn tồn đọng ở giai đọan cuối thuộc về hay không thuộc về dự án Thông qua chu

kỳ dự án có thể nhận thấy các đặc điểm như sau:

Mức chi phí và nhu cầu nhân lực ở giai đoạn đầu thường thấp, tăng cao trong giai đoạn thực hiện và giảm dần ở giai đoạn kết thúc

Xác suất hoàn thành thành công dự án là thấp nhất và do đó độ rủi ro là cao nhất khi bắt đầu dự án Xác suất thành công sẽ cao hơn khi tiến đến giai đoạn kết thúc của dự án Khả năng ảnh hưởng đến sản phẩm cuối cùng của chủ đầu tư dẫn đến chi phí là cao nhất ở giai đoạn đầu và và giảm mạnh ở các giai đoạn tiếp theo

Đứng trên góc độ là Chủ đầu tư dự án thì nội dung QLDAĐT XDCT cần đề cập đến một số vấn đề chủ chốt trong công tác QLDAĐT như: Lập dự án đầu tư, thẩm định DAĐT, công tác đấu thầu, theo dõi và kiểm soát dự án ở giai đoạn thi công (mà đặc biệt là kiểm soát tiến độ, chi phí, chất lượng và rủi ro)

1.4.2.1 Lập và thẩm định dự án đầu tư

Lập dự án đầu tư là giai đoạn khởi đầu của một dự án, là giai đoạn điều tra, khảo sát các vấn đề kinh tế-xã hội để lập dự án, tuy chiếm một phần chi phí không lớn, nhưng lại là giai đoạn quan trọng, hết sức phức tạp, mang tính tổng hợp cao, đòi hỏi nhiều kiến thức sâu, rộng trên từng lĩnh vực tổ chức - kinh tế - kỹ thuật, chứa toàn bộ những vấn đề chiến lược quyết định sự thành bại của các giai đoạn tiếp theo, do vậy nghiên cứu trong giai đoạn này cần phải tập trung nghiên cứu thận trọng, vấn đề quản

lý được đặt ra là chất lượng của công tác nghiên cứu Khi xây dựng Dự án đầu tư đòi hỏi người lập dự án phải am hiểu từng lĩnh vực cụ thể liên quan đến dự án đầu tư

Để một dự án đầu tư hạn chế được rủi ro và đạt kết quả cao nhất có thể, buộc nhà các nhà đầu tư phải tính toán - cân nhắc nhiều phương án Phương pháp soạn thảo DAĐT được tiến hành nghiên cứu qua 3 mức độ [24]:

- Nghiên cứu các cơ hội đầu tư

- Nghiên cứu tiền khả thi

- Nghiên cứu khả thi Nội dung nghiên cứu của từng mức độ cụ thể như sau:

a Nghiên cứu cơ hội đầu tư

Nghiên cứu cơ hội đầu tư là việc nghiên cứu các khả năng và điều kiện để Chủ đầu tư có thể đưa ra quyết định sơ bộ về đầu tư Là tìm kiếm những điều kiện để đầu

tư thuận lợi, phù hợp với khả năng mong muốn đầu tư của nhà đầu tư Đây là giai đoạn hình thành dự án và là bước nghiên cứu sơ bộ nhằm xác định triển vọng đem lại hiệu quả của đầu tư Công việc của nghiên cứu cơ hội đầu tư là xác định nhu cầu và khả năng tiến hành đầu tư, kết quả và hiệu quả sau khi đầu tư

Khi nghiên cứu cơ hội đầu tư, người Chủ đầu tư cần dựa vào những căn cứ sau đây:

- Các chủ trương, chính sách, chiến lược phát triển kinh tế-xã hội của đất nước hoặc chiến lược phát triển sản xuất kinh doanh dịch vụ của ngành, của cơ sở Đây là định hướng lâu dài cho sự phát triển của đất nước và của các cơ sở Các chủ trương chính sách của Nhà nước có liên quan đến lĩnh vực đầu tư trong từng giai đoạn Việc nhà nước ưu tiên hay hạn chế vùng nào, ngành nào sẽ tạo điều kiện thuận lợi hay khó khăn cho ngành đó, vùng đó

- Tài nguyên thiên nhiên của quốc gia Đây là một trong những căn cứ quan trọng không những đối với các dự án thuộc ngành khai thác chế biến khoáng sản, mà còn đối với các dự án có liên quan đến các ngành đó, xác định lợi thế so sánh với các đối thủ cạnh tranh

- Nhu cầu tương lai của thị trường trong nước và ngoài nước về những mặt hàng cụ thể Đây là nhân tố quyết định sự hình thành và hoạt động của DAĐT

- Tình hình cung cấp mặt hàng này hoặc hoạt động dịch vụ trên ở trong nước

và thế giới dự án chiếm lĩnh trong một thời gian dài Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường thì cạnh tranh là yếu tố rất quan trọng, không thể thiếu trong nền kinh tế thị trường

- Những kết quả và hiệu quả về kinh tế, xã hội sẽ đạt được nếu thực hiện đầu tư Đây là tiêu chuẩn tổng hợp để đánh giá tính khả thi của toàn bộ dự án

- Khả năng về vốn, trình độ khoa học công nghệ, sự phát triển hạ tầng của quốc gia và địa phương

Một phương án đầu tư được coi là thuận lợi hay không, thường được xem xét trên 3 yếu tố cơ bản sau:

- Đầu vào (máy móc thiết bị, công nghệ, lao động, NVL, vốn, tài trợ ) cho phương án đó có lợi hay không?

- Đầu ra (Cầu về sản phẩm sắp được sản xuất như thế nào? Giá cả ra sao? Đối thủ cạnh tranh trên thị trường như thế nào?) cho phương án đó có lợi hay không?

- Phương án đó có phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh của đơn vị thực hiện đầu

tư hay không?

b Nghiên cứu tiền khả thi (Lập báo cáo đầu tư XDCT)

Đây là bước nghiên cứu tiếp theo của các cơ hội đầu tư có nhiều triển vọng Bước này nghiên cứu sâu hơn các khía cạnh mà khi xem xét các cơ hội đầu tư còn thấy phân vân chưa chắc chắn, nhằm tiếp tục lựa chọn, sàng lọc các cơ hội đầu tư Thực chất nhiệm vụ cơ bản của giai đoạn này là xây dựng bản luận chứng kinh tế-kỹ thuật (dự án khả thi) để phục

vụ cho việc lựa chọn dự án đầu tư trong các cơ hội đầu tư đã đưa ra, xem xét lại cơ hội đầu

tư đã đưa ra đó có hội đủ điều kiện cần thiết để tiếp tục đi sâu nghiên cứu bước tiếp theo hay loại bỏ hoặc phải chọn lại cơ hội đầu tư khác

Đặc điểm nghiên cứu của giai đoạn này là chưa chi tiết, xem xét ở trạng thái tĩnh, ở mức trung bình mọi đầu vào, đầu ra, mọi khía cạnh kỹ thuật, tài chính, kinh tế của cơ hội đầu tư và toàn bộ quá trình thực hiện đầu tư, vận hành kết quả đầu tư Do đó độ chính xác chưa cao Thời gian thực hiện ngắn (thường là 1 năm)

Theo Nghị định 12/2009/NĐ-CP ngày 12 tháng 02 năm 2009 của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình thì nội dung báo cáo đầu tư xây dựng công trình (nghiên cứu tiền khả thi) bao gồm:

Sự cần thiết phải đầu tư xây dựng công trình, các điều kiện thuận lợi và khó khăn; chế độ khai thác và sử dụng tài nguyên quốc gia nếu có;

Dự kiến quy mô đầu tư: công suất, diện tích xây dựng; các hạng mục công trình thuộc dự án; dự kiến về địa điểm xây dựng công trình và nhu cầu sử dụng đất;

Phân tích, lựa chọn sơ bộ về công nghệ, thông số kỹ thuật; các điều kiện cung cấp vật tư thiết bị, nguyên liệu, năng lượng, dịch vụ, hạ tầng kỹ thuật; phương án giải phóng mặt bằng, tái định cư nếu có; các ảnh hưởng của dự án đối với môi trường, sinh thái, phòng, chống cháy nổ, an ninh, quốc phòng;

Hình thức đầu tư, xác định sơ bộ tổng mức đầu tư, thời hạn thực hiện dự án, phương án huy động vốn theo tiến độ và hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án và phân

kỳ đầu tư nếu có

Đối với các cơ hội đầu tư quy mô nhỏ, không phức tạp về mặt kỹ thuật và triển vọng đem lại hiệu quả rõ ràng, thì có thể bỏ qua giai đoạn nghiên cứu tiền khả thi Theo khoản 1 điều 13 - Nghị định 12/2009/NĐ-CP ngày 12 tháng 02 năm 2009 của Chính phủ, riêng đối với các công trình có tổng mức đầu tư < 15 tỷ và các công trình cho mục đích tôn giáo thì không phải lập dự án đầu tư xây dựng công trình mà chỉ chỉ lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật xây dựng công trình (tức là: Dự án đầu tư xây dựng công trình rút gọn)

c Nghiên cứu khả thi (Lập dự án đầu tư XDCT)

Đây là bước sàng lọc cuối cùng trong việc soạn thảo Dự án đầu tư để lựa chọn

dự án tối ưu Ở giai đoạn này phải khẳng định cơ hội đầu tư có khả thi hay không? Có hiệu quả hay không?

Ở bước này, nội dung nghiên cứu cũng giống như giai đoạn nghiên cứu tiền khả thi, nghĩa là các phần và các tiêu chuẩn sử dụng đánh giá giống nhau Song khác nhau ở chỗ là bước này đòi hỏi mức độ chi tiết hơn, độ chính xác phải cao hơn, nghiên cứu một cách toàn diện, sâu sắc, triệt để và cụ thể trên các mặt: pháp lý, thị trường, kỹ thuật, quản trị, tài chính và kinh tế - xã hội nhằm kết luận lần cuối cơ hội đầu tư là khả thi Mọi khía cạnh nghiên cứu đều được xem xét ở trạng thái động, tức là có xét đến các yếu tố bất định có thể xảy ra theo từng nội dung nghiên cứu Bước nghiên cứu này đòi hỏi phải đảm bảo những yêu cầu cơ bản sau:

- Số liệu thông tin: phải trung thực, chính xác, có nguồn gốc xuất xứ của thông tin

- Về phương pháp tính toán, phân tích: không để xảy ra sai sót hoặc thiếu rõ ràng, phải đảm bảo độ tin cậy cần thiết với sai số không được quá 5% theo qui định

- Về kinh phí thực hiện: phải tính toán đầy đủ và chính xác bảo đảm dự toán chi tiết theo từng khoản mục cụ thể

- Về thời gian thực hiện: phải bảo đảm đúng tiến độ, không được kéo dài Sản phẩm của bước này là kết quả toàn bộ quá trình soạn thảo DAĐT XDCT Như vậy nghiên cứu khả thi phải được thực hiện trên cơ sở các thông tin chi tiết, chính xác cao hơn ở giai đoạn tiền khả thi Đây là cơ sở để quyết định đầu tư, và là căn

cứ để triển khai thực hiện dự án thực tế Tài liệu nghiên cứu khả thi phải là tài liệu đánh giá toàn diện Nhìn vào bảng nghiên cứu khả thi có thể hình dung được bức tranh toàn cảnh về mọi hoạt động của một DAĐT trong suốt “một đời” hoạt động của nó Kết thúc giai đoạn này là đến giai đoạn thẩm định dự án đầu tư

Theo Nghị định 12/2009/NĐ-CP ngày 12 tháng 02 năm 2009 của Chính phủ

Về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình thì nội dung nghiên cứu khả thi bao gồm

2 nội dung cơ bản sau:

Nội dung thuyết minh báo cáo khả thi:

- Sự cần thiết và mục tiêu đầu tư; đánh giá nhu cầu thị trường, tiêu thụ sản phẩm đối với dự án sản xuất, kinh doanh; tính cạnh tranh của sản phẩm; tác động xã hội đối với địa phương, khu vực (nếu có); hình thức đầu tư xây dựng công trình; địa điểm xây dựng, nhu cầu sử dụng đất; điều kiện cung cấp nguyên liệu, nhiên liệu và các yếu tố đầu vào khác

- Mô tả về quy mô và diện tích xây dựng công trình, các hạng mục công trình thuộc dự án; phân tích lựa chọn phương án kỹ thuật, công nghệ và công suất

Các giải pháp thực hiện bao gồm:

a) Phương án chung về giải phóng mặt bằng, tái định cư và phương án hỗ trợ xây dựng hạ tầng kỹ thuật nếu có;

b) Các phương án thiết kế kiến trúc đối với công trình trong đô thị và công trình

có yêu cầu kiến trúc;

c) Phương án khai thác dự án và sử dụng lao động;

d) Phân đoạn thực hiện, tiến độ thực hiện và hình thức quản lý dự án

- Đánh giá tác động môi trường, các giải pháp phòng cháy, chữa cháy và các yêu cầu về an ninh, quốc phòng

- Tổng mức đầu tư của dự án; khả năng thu xếp vốn, nguồn vốn và khả năng cấp vốn theo tiến độ; phương án hoàn trả vốn đối với dự án có yêu cầu thu hồi vốn và phân tích đánh giá hiệu quả kinh tế - tài chính, hiệu quả xã hội của dự án