nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam - chi nhánh cửa lò

Đối tượng nghiên cứu: Là hoạt động cho vay và chất lượng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò.. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Để đạt đ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG



ĐÀO VĂN KHOA

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY

DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CỬA LÒ

LUẬN VĂN THẠC SĨ

NHA TRANG – NĂM 2013

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG



ĐÀO VĂN KHOA

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY

DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CỬA LÒ

Chuyên ngành : Quản Trị Kinh Doanh

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Người hướng dẫn khoa học:

Tiến sĩ Lê Kim Long

NHA TRANG – NĂM 2013

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của bản thân Các số liệu, kết quả trình bày trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình luận văn nào trước đây

Khánh Hoà, ngày 20 tháng 12 năm 2012

Tác giả

Đào Văn Khoa

LỜI CẢM TẠ

Qua hai năm theo học ở trường Đại học Nha Trang, tôi luôn nhận được sự chỉ bảo và giảng dạy nhiệt tình của quý Thầy Cô đã truyền đạt cho tôi về lý thuyết cũng như thực tế trong suốt thời gian học tập và làm luận văn

Luận văn hoàn thành ngoài sự cố gắng của bản thân là sự giúp đỡ có ý nghĩa quyết định của thầy - Tiến sĩ Lê Kim Long trong việc hoàn chỉnh cả về nội dung và hình thức trong suốt thời gian qua

Xin cảm ơn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò đã tạo mọi điều kiện giúp đỡ, hỗ trợ và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong quá trình thu thập

dữ liệu

Tôi xin gửi lời cám ơn chân thành đến tất cả các thầy cô Khoa Sau đại học, Khoa Kinh tế của Trường Đại học Nha Trang đã truyền dạy cho tôi kiến thức trong

những năm qua và lòng biết ơn sâu sắc đến thầy - Tiến sĩ Lê Kim Long đã tận tình

hướng dẫn tôi hoàn thành luận văn

MỤC LỤC

Trang

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CAM TẠ ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC BẢNG vii

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1:CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1.1 Khái niệm, chức năng của Ngân hàng thương mại 6

1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 6

1.1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại 6

1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại 7

1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 9

1.2.1 Khái quát về Doanh nghiệp vừa và nhỏ 9

1.2.1.1 Định nghĩa Doanh nghiệp vừa và nhỏ 9

1.2.1.2 Đặc điểm của Doanh nghiệp vừa và nhỏ 10

1.2.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế: 11

1.2.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 12

1.2.2.1 Khái niệm cho vay đối với DNVVN: 12

1.2.2.2 Phân loại cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 13

1.2.2.3 Nguyên tắc cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 14

1.2.2.4 Phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 14

1.2.3 Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 16

1.2.3.1 Khái niệm chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại 16

1.2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại 18

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG CHO VAY DNVVN 20

1.3.1 Các nhân tố chủ quan: 20

1.3.2 Các nhân tố khách quan: 21

1.3.2.1 Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp: 21

1.3.3.2 Các nhân tố khách quan khác: 22

CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAMCHI NHÁNH CỬA LÒ 24

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LÒ 24

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 24

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhân sự: 25

2.1.3 Kết quả kinh doanh chủ yếu của Chi nhánh trong những năm qua 27

2.1.3.1 Công tác huy động vốn 27

2.1.3.2 Hoạt động cho vay 30

2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ 32

2.1.3.4 Công tác thu hồi nợ xử lý rủi ro 33

2.1.3.5 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh 34

2.2 THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LÒ 34 2.2.1 Khái quát Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam và trên địa bàn tỉnh Nghệ An 34

2.2.1.1 Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam 34

2.2.1.2 Doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn tỉnh Nghệ An 36

2.2.2 Thực trạng hoạt động cho vay DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò 36

2.2.2.1 Quy mô cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 36

2.2.2.2 Đối tượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 39

2.2.2.3 Phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 41

2.2.2.4 Phạm vi cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ 43

2.3 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY DNVVN CỦA NGÂN HÀNG

TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LÒ 45

2.3.1 Tăng trưởng tín dụng DNVVN: 45

2.3.2 An toàn tín dụng và mức độ rủi ro: 46

2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CỬA LÒ 49

2.4.1 Thành tựu: 49

2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân 49

2.4.2.1 Hạn chế 49

2.4.2.2 Nguyên nhân 52

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CỬA LÒ 55

3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LÒ 55

3.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò 55

3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò 56

3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CỬA LÒ 57

3.2.1 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của khách hàng DNVVN 57

3.2.1.1 Hoàn thiện chính sách quản lý rủi ro: 57

3.2.1.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 58

3.2.1.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ nguồn nhân lực 60

3.2.1.4 Tăng cường tuyên truyền, quảng bá hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam với doanh nghiệp vừa và nhỏ 62

3.2.2 Các giải pháp hỗ trợ 63

3.2.2.1 Hoàn thiện chính sách tín dụng: 63

3.2.2.2 Hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho DNVVN 64

3.2.2.3 Thực hiện chính sách tín dụng hướng đến đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ 65

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 67

3.3.1 Kiến nghị đối với các cơ quan quản lý nhà nước 67

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 68

3.3.3 Kiến nghị với Ủy ban nhân dân tỉnh Nghệ An 69

3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 71

3.3.5 Kiến nghị với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ 72

KẾT LUẬN 74

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn từ năm 2008 đến năm 2011 27

Bảng 2.2: Kết quả hoạt động cho vay từ năm 2008 đến năm 2011 30

Bảng 2.3: Dư nợ cho vay tại Chi nhánh Cửa Lò từ 2008 đến 2011 30

Bảng 2.4: Tình hình dư nợ tín dụng từ năm 2008 đến năm 2011 31

Bảng 2.5: Các chỉ tiêu về an toàn tín dụng và mức độ rủi ro từ năm 2008 đến năm 2011 32

Bảng 2.6: Kết quả kinh doanh từ năm 2008 đến năm 2011 34

Bảng 2.7: Dư nợ cho vay DNVVN từ năm 2008 đến 2011 37

Bảng 2.8: Dư nợ cho vay theo loại hình từng loại hình doanh nghiệp 39

Bảng 2.9: Dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ theo ngành kinh tế 40

Bảng 2.10: Dư nợ cho vay phân theo phương thức cho vay 42

Bảng 2.11: Cho vay khách hàng theo địa bàn 43

Bảng 2.12: Diễn biến dư nợ cho vay và số lượng khách hàng DNVVN 45

Bảng 2.13: Tình hình dư nợ tín dụng từ năm 2008 đến năm 2011 47

Bảng 2.14: Các chỉ tiêu an toàn tín dụng và mức độ rủi ro từ năm 2008 đến năm 2011 48

Bảng 2.15: Chất lượng dư nợ cho vay DNVVN 48

LỜI MỞ ĐẦU

I TÍNH CẤP THIẾT CỦA LUẬN VĂN

Trong bất kỳ một nền kinh tế nào thì vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) ngày càng được khẳng định và giữ vị trí quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia Đối với nước ta, phát triển DNVVN hiện đang là vấn đề được Đảng và Nhà nước đặc biệt coi trọng và ưu tiên Đây là một trong những nhiệm vụ trọng tâm trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước trong giai đoạn hiện nay và những năm tiếp theo Thực tế các DNVVN đang ngày càng có vai trò quan trọng, là động lực tăng trưởng của nền kinh tế khi

mà Việt Nam đang hội nhập ngày càng sâu rộng vào nền kinh tế thế giới

Để thúc đẩy DNVVN phát triển đòi hỏi phải giải quyết hàng loạt các khó khăn mà các doanh nghiệp này đang gặp phải trong đó khó khăn lớn nhất, cơ bản nhất và phổ biến nhất đó là thiếu vốn sản xuất và đổi mới công nghệ Thực tế hiện nay cho thấy nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho phát triển DNVVN còn rất hạn chế vì rất nhiều nguyên nhân khác nhau cả từ phía các ngân hàng thương mại (NHTM) lẫn các doanh nghiệp Vì vậy, để hỗ trợ vốn cho các DNVVN có điều kiện phát triển thì rất cần sự quan tâm đúng mức từ phía NHTM và doanh nghiệp

Trước đây, Ngân hàng Công thương Việt Nam là ngân hàng quốc doanh, là một trong những ngân hàng quan trọng, hàng đầu của Nhà nước Từ tháng 07/2009, thực hiện chính sách cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước của ban đổi mới doanh nghiệp, Ngân hàng Công thương Việt Nam thực hiện cổ phần hoá và chuyển đổi thành NHTM cổ phần nhà nước trong đó nhà nước sở hữu 89% vốn điều lệ Khi nền kinh tế phát triển bình thường, Ngân hàng Công thương hoạt động như các ngân hàng thương mại thông thường Lúc nền kinh tế gặp khó khăn, Ngân hàng sẽ là một cánh tay quan trọng của Nhà nước để điều tiết, thực thi các nhiệm vụ của Nhà nước nhằm góp phần ổn định và thúc đẩy kinh tế phát triển

Trong thời kỳ kinh tế suy thoái, các DNVVN, với đặc điểm là linh hoạt, cơ cấu gọn nhẹ và dễ thích nghi, được xác định là một trong những động lực quan trọng để tạo ra việc làm cho người lao động Làm thế nào để các DNVVN tiếp cận được các nguồn vốn vay là một câu hỏi quan trọng mà Viettin Bank cần quan tâm

để xứng đáng là Ngân hàng rường cột của Nhà nước trong việc điều tiết và thúc đẩy nền kinh tế phát triển Để mở rộng hoạt động cho vay các DNVVN thì việc nâng cao chất lượng cho vay là điều rất quan trọng Vì những lý do trên, tác giả đã lựa

chọn đề tài nghiên cứu: “Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò”

Nâng cao chất lượng cho vay của các ngân hàng thương mại là một chủ đề nghiên cứu truyền thống Hiện có nhiều luận văn thạc sỹ nghiên cứu vấn đề chất lượng cho vay tại các ngân hàng và chi nhánh ngân hàng thương mại tiêu biểu như:

Nguyễn Văn Tuấn (2009) [ 17], Cao Xuân Dũng (2010) [18], Đỗ Thu Ninh (2008)

[19] Tuy nhiên, chủ đề này vẫn chưa được nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Công

thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò

II MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU

1 Hệ thống hoá lý luận về hoạt động cho vay và chất lượng cho vay đối với DNVVN của Ngân hàng thương mại

2 Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay và chất lượng cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa

Lò

3 Đề xuất một hệ thống giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò

III ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1 Đối tượng nghiên cứu: Là hoạt động cho vay và chất lượng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò

2 Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu này chủ yếu được thực hiện đối với các DNVVN đang có hoạt động vay vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò

3 Thời gian nghiên cứu: Nghiên cứu thực hiện từ năm 2008 đến năm 2011

IV PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Để đạt được mục đích nghiên cứu luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu sau:

+ Phương pháp so sánh nhằm đánh giá quy mô tín dụng, chất lượng tín dụng của Chi nhánh Cửa Lò trong hệ thống Ngân hàng Công thương và thị trường tín dụng tại địa bàn tỉnh Nghệ An,

+ Phương pháp phân tích hoạt động kinh tế nhằm xác định xu hướng, mức độ biến động của các chỉ tiêu cần phân tích, đánh giá chất lượng cho vay DNVVN tại Chi nhánh Cửa Lò

+ Phương pháp nghiên cứu tình huống; phương pháp tổng hợp thống kê; phương pháp điều tra để đưa ra được các số liệu cụ thể từ đó đưa ra các nhận định,

so sánh về chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò

V Ý NGHĨA CỦA LUẬN VĂN

(1) Ý nghĩa về mặt khoa học:

Luận văn đã (i)Tổng hợp lý thuyết về hoạt động vay và chất lượng cho vay của NHTM; (ii) Bổ sung một trường hợp nghiên cứu thực tiễn về chủ đề chất lượng cho vay DNVVN của một chi nhánh ngân hàng; (iii) Đề xuất một hệ thống giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVN

(2) Ý nghĩa về mặt thực tiễn

Luận văn đã: (i) Phân tích được thực trạng hoạt động cho vay DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò; (ii) Luận văn không chỉ nghiên cứu một trường hợp điển hình tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò mà còn có giá trị tham khảo cho các Chi nhánh trong

hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam và các NHTM khác trong việc phát triển hoạt động cho vay

VI TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN

Như đã trình bày, DNVVN là đối tượng khách hàng có vị trí đặc biệt quan trọng trong hoạt động tín dụng của các NHTM Việt Nam Tuy nhiên, hoạt động cho vay đối với loại hình khách hàng này vẫn còn chứa đựng nhiều hạn chế nên các ngân hàng luôn tìm cách nâng cao chất lượng cho vay DNVVN Đã có rất nhiều nghiên cứu về vấn đề này, tôi xin trình bày một số tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu của mình:

* Luận văn thạc sĩ kinh tế của Nguyễn Văn Tuấn (2009) về “Nâng cao chất lượng cho vay tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thái Nguyên” đã dựa vào số liệu thứ cấp, ý kiến cán bộ ngân hàng và những thông tin từ báo chí để phân tích và nêu một số nguyên nhân, hạn chế trong hoạt động cho vay của các NHTM quốc doanh là ngân hàng chủ quan trong cho vay, cán bộ tín dụng thiếu thông tin và năng lực phân tích thông tin, Đề tài cũng đã đề ra một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Công thương Thái Nguyên như sau: Hoàn thiện quy trình thẩm định dự án cho vay; Phương pháp thẩm định dự án cho vay; Xây dựng hệ thống thông tin có chất lượng cao; Tăng cường kiểm tra, kiểm soát các khoản cho vay và đối chiếu nợ… Các giải pháp này, giúp tác giả có cái nhìn đầy đủ

hơn về hoạt động cho vay, về nâng cao chất lượng cho vay làm cơ sở nghiên cứu cho luận văn của mình

* Trong đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Nghệ An” (Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, năm 2010), tác giả Cao Xuân Dũng đã nêu ra một số nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trong NHTM là: Chính sách tín dụng; Công tác tổ chức Ngân hàng; Chất lượng nhân sự; Kiểm soát tín dụng; Trang thiết bị Trên cơ sở phân tích, đánh giá đề tài cũng đề ra một số giải pháp nhằm nâng cáo chất lượng tín dụng

* Tương tự, luận văn thạc sĩ kinh tế của Đỗ Thu Ninh (2008) về “Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm – Thực trạng và giải pháp” đã trình bày một số nhân

tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DNVVN: Kinh tế, chính trị, xã hội; Môi trường pháp lý; Các điều kiện tự nhiên Từ đó, tác giả đề ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN tại Ngân hàng Công thương Chi nhánh Hoàn Kiếm do các nguyên nhân trên gây ra

Tác giả có tham khảo những nghiên cứu nêu trên về giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại các NHTM.Tuy nhiên, tác giả đã nghiên cứu sâu hơn và cụ thể hơn về những hạn chế trong hoạt động cho vay DNVVN, phân tích những nguyên nhân chính dẫn đến hạn chế trên tại Ngân hàng Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò; qua đó đề xuất những giải pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVN tại Vietinbank Cửa Lò

VII KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN

Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu của luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Các vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động cho vay và chất lượng cho

vay DNVVN của Ngân hàng thương mại

Trong chương này tác giả đã nêu ra các nội dung: Khái quát chung về NHTM; Khái quát đặc điểm DNVVN; Hoạt động cho vay DNVVN của NHTM; Chất lượng cho vay DNVVN của NHTM

Chương 2: Thực trạng cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng

TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò

Nội dung cơ bản của chương này mà tác giá muốn tập trung phân tích hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò từ năm 2008

đến năm 2011; đánh giá thực trạng cho vay DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò

CHƯƠNG 1:

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP

VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm, chức năng của Ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM

Tại Mỹ Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung

cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính (Theo

Bách khoa toàn thư – Wikipedia)

Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên

đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính”

Ở Việt Nam, theo Luật tổ chức tín dụng khoản 1 và khoản 7 Điều 20 đã xác

định "Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ

ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp các dịch vụ thanh toán" và trong các loại hình tổ chức tín dụng thì " Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán".[1]

Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản

là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội

1.1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại

Chức năng trung gian tín dụng: Chức năng trung gian tín dụng được xem là

chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa

lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham

gia: người gửi tiền và người đi vay.[7]

Chức năng trung gian thanh toán: Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho

các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc

độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế [7]

Chức năng tạo tiền: Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản

chất của NHTM Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho

sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này,

hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp

ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội.[7]

1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại

Huy động vốn: Là một trong các hoạt động đầu tiên và quan trọng nhất của NHTM Qua đó, Ngân hàng đó tạo điều kiện cho người gửi tiền có được các khoản thu nhập danh nghĩa thông qua lãi suất với mức độ an toàn và tính thanh khoản cao Với số vốn huy động được, Ngân hàng đáp ứng được nhu cầu của các doanh nghiệp

và cá nhân nhằm mở rộng khả năng sản xuất và các mục đích cá nhân khác.[1]

Hoạt động cho vay: Bao gồm cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng và tài trợ cho dự án Hoạt động cho vay thương mại và tài trợ cho dự án thông thường hướng đến các khách hàng là tổ chức (bao gồm Doanh nghiệp lớn (DNL), DNVVN,

định chế tài chính, ), cho vay tiêu dùng với các khách hàng là cá nhân.[1]

Kinh doanh ngoại tệ cũng là một trong các hoạt động ngân hàng đầu tiên Ngân hàng là người đứng ra mua bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ

Bên cạnh các hoạt động chính nói trên, các hoạt động cung cấp dịch vụ của ngân hàng ngày càng đa dạng đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng Bảo quản vật có giá là việc ngân hàng lưu giữ vàng và các vật có giá khác của khách hàng trong kho bảo quản Ngân hàng giữ vật có giá và giao cho khách hàng giấy biên nhận, qua đó Ngân hàng hưởng phí từ hoạt động bảo quản

Xuất phát từ chức năng trung gian thanh toán, Ngân hàng cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện việc thanh toán cho khách hàng Việc thanh toán qua ngân hàng đó hạn chế việc sử dụng tiền mặt trong thanh toán đồng thời mang lại các tiện ích an toàn, chính xác, tiết kiệm chi phí cho khách hàng Hoạt động quản lý ngân quỹ cho khách hàng thông qua việc ngân hàng mở tài khoản và quản lý tiền của các doanh nghiệp và cá nhân Qua đó Ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng

Bảo lãnh là hoạt động hiện nay mang lại thu nhập và các lợi ích đáng kể cho Ngân hàng Bằng uy tín của mình, Ngân hàng đứng ra bảo đảm cho khách hàng để thực hiện các giao dịch trong nền kinh tế

Ngoài ra còn có các hoạt động như cho thuê tài chính, cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, các dịch vụ bảo hiểm, các dịch vụ đại lý

Các hoạt động của Ngân hàng sẽ tiếp tục được phát triển theo yêu cầu phát triển của xã hội

1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Khái quát về Doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.2.1.1 Định nghĩa Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Ngày 30/06/2009, Chính phủ ban hành Nghị định số 56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa thay thế Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23 tháng 11 năm 2001 của Chính phủ Điều 3 của Nghị định đã định nghĩa

Doanh nghiệp nhỏ và vừa như sau: “ là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh

theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)”

Phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ Doanh

nghiệp siêu nhỏ

Tổng nguồn vốn

Số lao động

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

200 người

từ trên 20 tỷ đồng đến

100 tỷ đồng

từ trên 200 người đến

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

200 người

từ trên 20 tỷ đồng đến

100 tỷ đồng

từ trên 200 người đến

300 người III Thương

trở xuống

10 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

50 người

từ trên 10 tỷ đồng đến 50

tỷ đồng

từ trên 50 người đến

100 người

(Nguồn: Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009)

DNVVN được phân chia dựa theo các tiêu chí: Quy mô về vốn, Quy mô về

số lao động và Khu vực Trong đó quy mô về nguồn vốn được chú trọng Đây cũng

chính là sự bất hợp lý trong phân loại Bởi lẽ, tổng nguồn vốn của doanh nghiệp bao gồm vốn của chủ sở hữu và vốn huy động dưới các hình thức khác nhau Trong khi vốn chủ sở hữu là tương đối ổn định, được ghi nhận trong điều lệ doanh nghiệp và giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thì vốn huy động lại thường xuyên biến động

Do đó, tổng nguồn vốn này của doanh nghiệp cũng thường xuyên biến động

1.2.1.2 Đặc điểm của Doanh nghiệp vừa và nhỏ

DNVVN có quy mô nhỏ về vốn và lao động, mô hình quản lý đơn giản, chi phí quản lý và đào tạo không lớn Do vậy, DNVVN năng động, dễ dàng thích nghi với sự biến đổi của môi trường kinh doanh Có khả năng tiếp cận và đáp ứng các nhu cầu nhỏ lẻ mang tính khu vực tốt hơn nhiều so với doanh nghiệp lớn, nhanh

chóng thay đổi và áp dụng các công nghệ tiên tiến để tăng năng lực sản xuất [3]

Vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp phần lớn được huy động từ cá nhân hộ gia đình Chính vì thế DNVVN có vốn chủ sở hữu thấp, hiệu quả từ hoạt động sản xuất kinh doanh giữ lại để tái đầu tư ít đã làm hạn chế đến khả năng mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, DNVVN gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận vốn vay ngân hàng do các DNVVN thiếu tài sản bảo đảm, thiếu các phương án/dự

án sản xuất kinh doanh có tính khả thi, ….[2]

DNVVN có bộ máy tổ chức sản xuất và quản lý đơn giản, không cồng kềnh như các DNL Do đó, DNVVN tiết kiệm được chi phí quản lý và tổ chức sản xuất, nhanh chóng triển khai các kế hoạch đã đề ra

Năng lực quản lý còn thấp: Đây là loại hình kinh tế còn non trẻ nên trình độ,

kỹ năng của nhà lãnh đạo doanh nghiệp cũng như của người lao động còn hạn chế

Số lượng DNVVN có chủ doanh nghiệp, giám đốc giỏi trình độ chuyên môn cao và năng lực quản lý tốt chưa nhiều Một bộ phận lớn chủ doanh nghiệp, giám đốc doanh nghiêp chưa được đào tạo bài bản về kinh doanh và quản lý, còn thiếu kiến thức về kinh tế - xã hội và kỹ năng quản trị kinh doanh Mặc khác DNVVN ít có khả năng thu hút được những nhà quản lý và lao động có trình độ, tay nghề cao do khó có thể trả lương cao và có các chính sách đãi ngộ hấp dẫn để thu hút và giữ chân những nhà quản lý cũng như người lao động giỏi

1.2.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế:

Các công ty lớn và các tập đoàn không có được tính năng động của các đơn

vị kinh tế nhỏ hơn chúng vì một nguyên nhân đơn giản là quy mô của chúng quá lớn Các đơn vị kinh tế càng to lớn thì càng thiếu tính linh hoạt, thiếu khả năng phản ứng nhanh, nói cách khác là sức ì càng lớn Một nền kinh tế đặt một tỷ lệ quá lớn nguồn lao động và tài nguyên vào tay các doanh nghiệp quy mô lớn sẽ trở nên chậm chạp, không bắt kịp và phản ứng kịp với các thay đổi trên thị trường Ngược lại, một nền kinh tế có một tỷ lệ thích hợp các doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ trở nên

“nhanh nhẹn” hơn, phản ứng kịp thời hơn Tính hiệu quả của nền kinh tế sẽ được

nâng cao

Để có thêm sức cạnh tranh trực tiếp với các công ty và tập đoàn lớn, hàng hoá của họ nói chung thiên về sự đa dạng về chất lượng và chủng loại, tạo cho người tiêu dùng có nhiều cơ hội được lựa chọn Bên cạnh đó họ cũng tiến vào nhiều thị trường nhỏ mà các công ty lớn bỏ qua vì doanh thu từ đó quá nhỏ Các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ rất thích hợp đối với họ trong việc thử sức của mình Ngoài ra các công ty tư nhân lớn nói chung đều xuất phát từ các công ty nhỏ đi lên DNVVN tạo nhiều việc làm cho người lao động mang lại nguồn thu nhập ổn định, góp phần làm giảm thất nghiệp và giải quyết được các vấn đề xã hội

DNVVN có những tác động tích cực trong việc nâng cao đời sống vật chất

và tinh thần cho người dân tại địa phương hoặc duy trì và bảo vệ các giá trị văn hoá truyền thống Bên cạnh đó, việc phát triển các DNVVN còn có các lợi ích khác như giảm khoảng cách giữa người giàu và người nghèo, giảm sự khác biệt giữa thành thị

và nông thôn qua, thúc đẩy nhanh quá trình đô thị hoá,…

Do đặc tính phân bố rộng, DNVVN thường phân tán nên có thể đảm bảo cơ hội việc làm cho nhiều vùng địa lý và nhiều đối tượng lao động, đặc biệt là với các vùng sâu, vùng xa, vùng chưa phát triển kinh tế, với các đối tượng lao động có trình

độ tay nghề thấp Nhờ vậy vừa giải quyết thất nghiệp vừa góp phần giảm dòng người chuyển về thành phố tìm việc làm DNVVN góp phần bổ trợ cho các ngành công nghiệp lớn, góp phần thúc đẩy quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước

Tăng nguồn tiết kiệm và đầu tư cho dân địa phương: Nhìn chung các

DNVVN được mở ra ở địa phương nào đều có công nhân và chủ doanh nghiệp là người ở địa phương đó Khi các doanh nghiệp loại đó được mở ra thì người dân lao động ở địa phương có công ăn việc làm, có nguồn thu nhập Kết quả là quỹ tiền tiết

kiệm-đầu tư của địa phương đó được bổ sung.[7]

Phát huy và tận dụng các nguồn lực địa phương, góp phần tăng trưởng kinh

tế: Một nền kinh tế bao giờ cũng có “vùng biên giới”, “vùng sâu”, “vùng xa” Đó là các khu vực địa lý hoặc các thị trường có quy mô nhỏ, kém phát triển, hoặc là xa tuyến giao thông, thiếu tài nguyên Các công ty lớn thường bỏ qua các khu vực đó vì cho rằng nguồn lợi thu được từ đó không lớn bằng nguồn lợi thu được từ nơi khác với cùng một chi phí bỏ ra, nói cách khác là chi phí cơ hội của vùng đó cao Nếu một nền kinh tế chỉ có các doanh nghiệp lớn thì điều này sẽ dẫn đến một sự phát triển không đều giữa các vùng, không tận dụng hết tài nguyên và giảm hiệu quả hoạt động của nền kinh tế cũng như gây ra các thiệt hại tiềm tàng cho nền kinh tế Tuy nhiên đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì chi phí cơ hội của các vùng này là chấp nhận được, xứng đáng với nguồn lợi thu lại Vì vậy họ sẵn sàng hoạt động ở đây nếu có các chính sách ưu đãi thích hợp của chính quyền địa phương

1.2.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Khái niệm cho vay đối với DNVVN:

DNVVN là một trong những chủ thể của nền kinh tế quốc dân, đang dần chiếm vị trí quan trọng trong danh mục khách hàng cho vay vốn của các NHTM Chính vì vậy, khi nói đến hoạt động cho vay của NHTM đối với DNVVN chính là nói đến hoạt động cho vay đối với nền kinh tế của Ngân hàng và khi đề cập đến khái niệm cho vay đối với DNVVN sẽ không nằm ngoài khái niệm cho vay nói

chung của các NHTM [2]

Theo Điều 3 khoản 1 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về quy chế cho vay

của các TCTD đối với khách hàng thì cho vay được định nghĩa như sau: “Cho vay

là một hình thức cấp tín dụng, trong đó TCTD giao cho khách hàng một khoản tiền

để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi”.[10]

1.2.2.2 Phân loại cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Hiện nay có nhiều tiêu chí để phân loại cho vay, một số tiêu chí phổ biến như sau:

- Phân loại cho vay theo thời hạn

- Phân loại cho vay theo đối tượng cho vay

- Phân loại cho vay theo loại tiền

- Phân loại cho vay theo hình thức bảo đảm tiền vay

- Phân loại cho vay theo mục đích sử dụng vốn

- Phân loại cho vay theo xuất xứ tín dụng

- Phân loại cho vay theo phương pháp hoàn trả

Tuy nhiên, trên thực tế người ta thường chỉ phân loại theo 4 tiêu chí sau:

(1) Phân loại cho vay theo thời hạn: Có 3 loại là cho vay ngắn hạn và cho

vay trung, dài hạn Trong đó cho vay ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn dưới 12 tháng Cho vay trung hạn có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng, còn cho vay dài hạn có thời hạn cho vay trên 60 tháng Cách phân loại này giúp cho NHTM dễ dàng quản lý nguồn vốn của chính mình về mặt thời gian

(2) Phân loại cho vay theo đối tượng cho vay: Có 2 loại là cho vay đối với

khách hàng pháp nhân và cá nhân Việt Nam, cho vay đối với cá nhân và pháp nhân nước ngoài Trong đó, Các pháp nhân và cá nhân Việt Nam gồm:

- Các pháp nhân là: Doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ các điều kiện quy định tại Điều 94 Bộ Luật Dân sự;

(3) Phân loại cho vay theo loại tiền: Có 2 loại là cho vay bằng đồng VNĐ và

cho vay bằng ngoại tệ Với hình thức này ngân hàng dễ quản lý được lượng ngoại tệ

tồn tại trong ngân hàng, kiểm soát được lượng cung tiền ngoại tệ ra nền kinh tế nhằm hạn chế tình trạng ngoại tệ hoá nền kinh tế

(4) Phân loại cho vay theo hình thức bảo đảm tiền vay: Có 2 loại là cho vay có

bảo đảm bằng tài sản và cho vay không có tài sản bảo đảm đảm bằng tài sản

1.2.2.3 Nguyên tắc cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của NHNN quy định: Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín

dụng [10]

1.2.2.4 Phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Ngân hàng cho vay (NHCV) thỏa thuận với khách hàng việc áp dụng các phương thức cho vay

(1) Phương thức cho vay từng lần: Trong phương thức cho vay từng lần,

doanh số cho vay không vượt quá số tiền cho vay đã thoả thuận trong Hợp đồng tín dụng (HĐTD) Áp dụng đối với mọi khách hàng đáp ứng đủ điều kiện vay vốn quy định tại văn bản này Mỗi lần vay vốn, khách hàng và NHCV làm thủ tục vay vốn

và ký kết hợp đồng tín dụng Số tiền cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay được xác định trên cơ sở dự án, phương án, nhu cầu vay vốn của khách hàng; tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định về bảo đảm tiền vay của NHCT; nguồn trả nợ và khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay Mỗi hợp đồng tín dụng có thể giải ngân một hoặc nhiều lần phù hợp với yêu cầu sử dụng vốn

thực tế của khách hàng.[13]

(2) Phương thức cho vay theo hạn mức cho vay: Trong phương thức cho vay

theo hạn mức cho vay, dư nợ cho vay không vượt quá hạn mức cho vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

Áp dụng đối với các khách hàng: (i) đáp ứng đủ các điều kiện vay vốn quy định tại văn bản này; (ii) sản xuất kinh doanh ổn định, mặt hàng đa dạng; (iii) quan

hệ vay vốn thường xuyên và có mức độ tín nhiệm cao về sử dụng vốn vay Hạn mức cho vay, thời gian duy trì hạn mức cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay được xác định trên cơ sở phương án, kế hoạch kinh doanh, nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định về bảo đảm tiền vay của NHCV, nguồn trả nợ, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay Trong thời hạn duy trì hạn mức cho vay, khách hàng được rút vốn phù hợp với

tiến độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế, nhưng không vượt quá hạn mức tín dụng đã

thoả thuận trong hợp đồng tín dụng [13]

(3) Phương thức cho vay theo dự án đầu tư: Trong phương thức cho vay theo

dự án đầu tư, doanh số cho vay không vượt quá số tiền cho vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Áp dụng cho khách hàng vay vốn đủ điều kiện vay vốn quy định tại văn bản này, để thực hiện các dự án đầu tư sản xuất, kinh doanh, dịch vụ Số tiền cho vay, thời hạn cho vay được xác định trên cơ sở dự án, nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định

về bảo đảm tiền vay của NHCV, nguồn trả nợ, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay Mỗi hợp đồng tín dụng có thể giải ngân một hoặc nhiều lần phù hợp với yêu cầu sử dụng vốn thực tế của khách hàng Mỗi lần nhận tiền vay, khách hàng phải lập giấy nhận nợ và có bảng kê (trường hợp quá nhiều chứng từ), các giấy tờ chứng minh rõ mục đích sử dụng vốn vay, phù hợp với nội dung sử dụng vốn vay ghi

trong hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ.[13]

(4) Phương thức cho vay trả góp: Trong phương thức cho vay trả góp doanh

số cho vay không vượt quá số tiền cho vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng,

số tiền vay được trả nợ thành nhiều kỳ hạn đều nhau với tổng số tiền trả nợ gốc và lãi của mỗi kỳ hạn bằng nhau, trong đó số tiền trả lãi được tính trên dư nợ thực tế và

số ngày thực tế của kỳ hạn trả nợ đó Áp dụng đối với khách hàng đáp ứng đủ điều kiện vay vốn theo quy định chứng minh được nguồn thu nhập chắc chắn, ổn định để trả nợ gốc và lãi vay Khách hàng có thể trả nợ trước hạn nhưng vẫn phải trả số tiền lãi đã xác định và thoả thuận của kỳ hạn đó Trường hợp, phát sinh nợ quá hạn,

khách hàng phải trả thêm lãi phạt quá hạn.[7]

(5) Phương thức cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Là việc NHCV chấp nhận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong

phạm vi hạn mức cho vay để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ, và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt đại lý của NHCV Khách hàng và NHCV phải tuân theo các quy định hiện hành về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

của NHCV [7]

(6) Phương thức cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng: Là việc NHCV

cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức cho vay

đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Ngoài việc thực hiện các quy định như các phương thức cho vay khác, NHCV và khách hàng thoả thuận ghi trong hợp đồng tín dụng về thời hạn hiệu lực của hạn mức cho vay, mức phí trả cho hạn mức tín dụng

dự phòng [13]

(7) Phương thức cho vay hợp vốn: NHCV cùng với một hoặc một số tổ chức

tín dụng, hoặc chi nhánh của tổ chức tín dụng khác thực hiện việc cho vay một hoặc một phần dự án, phương án, trong đó NHCV có thể là tổ chức đầu mối hoặc thành viên cho vay hợp vốn

(8) Cho vay theo hạn mức thấu chi: NHCV thỏa thuận bằng văn bản chấp

thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và NHNN về hoạt động thanh toán qua các

tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán [13]

(9) Cho vay theo các phương thức khác: Tùy theo nhu cầu của khách hàng và

thực tế phát sinh, NHCV sẽ xem xét cho vay theo các phương thức khác phù hợp với

đặc điểm hoạt động trong từng thời kỳ và không trái với quy định của pháp luật [7]

1.2.3 Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Khái niệm chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại

Tín dụng là hoạt động tài trợ của Ngân hàng cho khách hàng (còn được gọi

là tín dụng Ngân hàng)

Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh credo (tin tưởng, tín nhiệm) Trong thực tế cuộc sống thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau: ngay cả trong quan hệ tài chính, tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Trong quan hệ tài chính, tín dụng có thể hiểu theo các nghĩa sau:

+ Xét trên góc độ dịch chuyển quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi là phương pháp dịch chuyển quỹ từ người cho vay sang người đi vay

+ Trong quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ

sơ hoàn trả giữa hai chủ thể Như một công ty công nghiệp hoặc thương mại bán hàng trả chậm cho một công ty khác, trong trường hợp này người bán hàng chuyển giao hàng cho bên mua và sau một thời gian nhất định theo thỏa thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán Phổ biến hơn cả là giao dịch của ngân hàng và các định chế tài chính khác với các doanh nghiệp và cá nhân thể hiện dưới hình thức cho vay, tức là ngân hàng cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một thời hạn nhất định người đi vay phải thanh toán vốn gốc và lãi

Tín dụng là một giao dịch về tài sản ( tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô

điều kiện vốn gốc và lãi cho bên vay khi đến hạn thanh toán [1]

Từ khái niệm trên, bản chất tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có đặc trưng sau:

+ Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức

là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản) Trong những năm

1960 trở về trước hoạt động tín dụng của ngân hàng chỉ có cho vay bằng tiền Xuất phát từ tính đặc thù đó mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng và cho vay được coi là đồng nghĩa với nhau Từ những năm 1970 trở lại đây dịch vụ cho thuê vận hành và cho thuê tài chính đã được ngân hàng hoặc các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng Đây là sản phẩm kinh doanh của ngân hàng, một hình thức tín dụng bằng tài sản thực

+ Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đủ, đúng hạn Đây là yếu tố hết sức cơ bản trong quản trị tín dụng Trong thực tế khi một số nhân viên tín dụng khi xét duyệt cho vay không dựa trên cơ sở đánh giá mức độ tín nhiệm về khách hàng mà lại chú trọng đến các bảo đảm, chính quan điểm này đã làm ảnh hưởng rất nhiều đến chất lượng cho vay

+ Giá trị hoàn trả thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài gốc Để thực hiện được nguyên tắc này phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn hơn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác lãi suất thực phải dương (Lãi suất thực = Lãi suất danh nghĩa – tỷ lệ lạm phát) Tuy nhiên,

vì lãi suất chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác nhau, nên trong một số trường hợp

cụ thể lãi suất danh nghĩa có thể thấp hơn tỷ lệ lạm phát, ngoại lệ này chỉ tồn tại trong một thời gian ngắn

+ Trong quan hệ tín dụng ngân hàn tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp lý, những văn bản xác định quan hệ tín dụng như hợp đồng tín dụng, khế ước thực chất là lệnh phiếu, trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn

1.2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại

1.2.3.2.1 Hoạt động tín dụng xét ở góc độ hoạt động của Ngân hàng

Các khoản tín dụng của ngân hàng có chất lượng tốt khi hiệu quả sử dụng vốn cao, an toàn và mang lại hiệu quả kinh tế cho chủ thể sử dụng đồng thời mang lại một mức lợi nhuận nào cho ngân hàng Dưới đây là một số chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng cho vay đối với ngân hàng:

a) Các chỉ tiêu về tăng trưởng doanh lợi:

- Tổng doanh thu của ngân hàng từ hoạt động tín dụng

- Cơ cấu thu nhập từ các hoạt động tín dụng của ngân hàng và từ trong hoạt động kinh doanh khác

- Lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế của ngân hàng

- Cơ cấu cho vay theo mức lãi suất và lãi suất cho vay bình quân: Dư nợ cho vay theo từng mức lãi suất phải có tỷ lệ phù hợp so với mức lãi suất cho vay bình quân của Ngân hàng Chỉ tiêu này cho thấy được mức lãi suất cho vay bình quân của ngân hàng lãi suất cho vay bình quân phải lớn hơn lãi suất huy động bình quân thì ngân hàng mới hoạt động và có lãi

- Vòng quay vốn tín dụng trong năm:

Dư nợ trong năm

Dư nợ bình quân năm Chỉ tiêu này cho ta biết một đồng vốn của ngân hàng được cho vay bao nhiêu

lần trong năm Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, nó chứng tỏ ngân hàng thu được nhiều nợ và chứng tỏ rằng nguồn vốn mà ngân hàng đã đầu tư vào hoạt động kinh doanh có hiệu quả

- Hệ số khả năng bù đắp rủi ro tín dụng được tính bằng công thức:

- Tổng dư nợ quá hạn trong kỳ và tổng dư nợ quá hạn tích lũy

- Cơ cấu nợ quá hạn “ theo tuổi”; Phân nhóm nợ quá hạn theo thời gian quá hạn và theo khách hàng, ước tính tỷ lệ nợ quá hạn chuyển sang nợ khó đòi Chi tiết

nợ quá hạn theo tuổi sau:

- Tỷ lệ phần trăm nợ quá hạn theo tuổi

- Tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn trong kỳ: Cùng với tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ thu hồi

nợ quá hạn cho ta biết mức độ quản lý nội bộ đối với nợ quá hạn Nếu tỷ lệ thu hồi

nợ quá hạn đạt giá trị thấp tức là doanh số thu hồi nợ quá hạn trong kỳ thấp nghĩa là thực tế Ngân hàng có thể đang đứng trước một rủi ro mất một lượng vốn cho vay

Tỷ lệ này có thể xác định bằng công thức:

Doanh số thu nợ quá hạn trong kỳ

Tỷ lệ thu hồi nợ

Một tỷ lệ nợ quá hạn được coi là chấp nhận được là dưới 3%

- Tỷ lệ nợ xấu:

1.2.3.2.2 Chất lượng cho vay dưới góc độ hoạt động của doanh nghiệp:

Doanh nghiệp là người trực tiếp quản lý và sử dụng vốn nên đối với họ chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng là doanh thu đạt được từ khoản vay ngân hàng, lợi nhuận tăng lên nhờ việc sử dụng vốn vay ngân hàng Ngoài ra nó còn thể hiện ở chỗ nhờ có số tiền vay ngân hàng mà doanh nghiệp có thể đổi mới công nghệ nâng cao chất lượng, đa dạng hoá sản phẩm, nâng cao tính cạnh tranh, củng cố vị thế doanh nghiệp trên thị trường, tạo công ăn việc làm và cải thiện đời sống cho người lao động

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay DNVVN

Để có thể nâng cao chất lượng cho vay ngân hàng đối với doanh nghiệp (cả

về ngân hàng và doanh nghiệp sản xuất kinh doanh) ta phải hiểu rõ các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay tại ngân hàng để từ đó phát huy những ảnh hưởng tích cực cũng như hạn chế các ảnh hưởng tiêu cực Mặt khác cả ngân hàng và doanh nghiệp phải cố gắng linh hoạt để phù hợp với quy định của Nhà nước trong hoạt động tín dụng Có như thế thì ngân hàng và doanh nghiệp mới đề ra các biện phát đúng đắn và cụ thể, linh hoạt để đạt đươc mục tiêu hoạt động một các tốt nhất Sau đây chúng ta lần lượt nghiên cứu các nhân tố cơ bản ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngân hàng thuộc về ngân hàng và doanh nghiệp

1.3.1 Các nhân tố chủ quan:

(1) Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng,

nó có ý nghĩa quyết định sự thành công hay thất bại của Ngân hàng Chính sách tín dụng phải phù hợp với đường lối phát triển kinh tế của Đảng và nhà nước, đồng thời kết quả hài hòa giữa quyền lợi của người gửi tiền, của ngân hàng và người sử dụng vốn vay Muốn vậy, chính sách tín dụng phải được xây dựng trên cơ sở khoa học và thực tiễn

(2) Thông tin tín dụng

Nhờ có thông tin tín dụng mà người quản lý có thể đưa ra những quyết định cần thiết liên quan đến việc cho vay, quản lý đảm bảo tiền vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả tín dụng Thông tin tín dụng có thể thu thập được từ nguồn thông tin sẵn có của ngân hàng từ thông tin tín dụng (CIC), từ khách hàng, từ đối thủ cạnh tranh hoặc nói cách khác từ nguồn trực tiếp hay gián tiếp, từ nguồn thông tin của cơ quan pháp luật

(3) Công tác tổ chức ngân hàng

Nhân tố này không chỉ tác động đến chất lượng cho vay mà tác động đến mọi hoạt động của Ngân hàng Một ngân hàng có cơ cấu tổ chức được sắp xếp một cách khoa học, sự phân công công việc được tiến hành một cách cụ thể, có sự liên kết giữa các bộ phận thì việc đáp ứng các yêu cầu của khách hàng sẽ được thực hiện kịp thời, không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh, quản lý có hiệu quả và an toàn các khoản tín dụng

(4) Chất lượng nhân sự

Con người là yếu tố quyết định đến sự thành bại trọng hoạt động kinh doanh nói chung, còn nói đến hoạt động Ngân hàng thì nó lại càng quan trọng Vì các bộ công nhân viên của Ngân hàng là bộ mặt, hình ảnh của Ngân hàng đối với khách hàng Hơn nữa nghiệp vụ Ngân hàng càng ngày càng phát triển đòi hỏi ngày một cao hơn đối với chất lượng nhân sự Việc tuyển dụng nhân viên có đạo đức tốt, giỏi chuyên môn nghiệp vụ sẽ giúp ngân hàng phòng ngừa tối đa những sai phạm có thể xảy ra để đem lại một khoản vay có chất lượng

(5) Công tác kiểm tra nội bộ

Đây là công tác mà Ngân hàng nào cũng cần phải tiến hành thường xuyên, liên tục nhằm duy trì chất lượng, hiệu quả kinh doanh của mình phù hợp với các chính sách, đáp ứng các yêu cầu, mục tiêu đã đề ra Để làm tốt công tác này, ngân hàng cần sắp xếp một đội ngũ cán bộ giỏi chuyên môn, nghiệp vụ, trung thực làm nhiệm vụ này và có chế độ thưởng, phạt nghiêm minh Có như thế công tác tín dụng mới được thực hiện đúng quy trình nhằm nâng cao chất lượng tín dụng

1.3.2 Các nhân tố khách quan:

1.3.2.1 Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp:

(1) Năng lực của doanh nghiệp

Không một doanh nghiệp nào đi vay lại không muốn khoản vay đem lại hiệu quả Nhưng nhiều khi do năng lực có hạn chế, họ không thực hiện được mục đích của mình gặp phải những rủi ro không đáng có từ đó dẫn đến chất lượng của khoản vay mà họ đã nhận nợ từ Ngân hàng bị giảm sút

(2) Trình độ quản lý của chủ doanh nghiệp, giám đốc doanh nghiệp

Do trình độ của nhiều lãnh đạo còn nhiều hạn chế về học vấn, kiến thức cũng như kinh nghiệm thực tế nên nhiều khi họ không dự đoán được những biến động của thị trường, yếu kém trong Marketting sản phẩm Do sự bảo thủ của nhiều nhà quản lý không dám đối mới khiến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp không có hiệu quả, dẫn đến tình trạng không thu hồi được hết vốn và làm ảnh hưởng đến hiệu quả của doanh nghiệp từ đó ảnh hưởng đến chất lượng của nguồn vốn vay ngân hàng đã được sử dụng

(3) Đạo đức của người đi vay:

Ngân hàng chỉ quyết định cho vay sau khi đã phân tích kỹ các yếu tố có liên quan đến khả năng của người vay trong việc hoàn trả nợ và cách thức sử dụng vốn vay Những thông tin này có thể bị thay đổi sau khi doanh nghiệp nhận được tiền vay Thực tế, nhiều doanh nghiệp đã sử dụng vốn vay không hợp lý dẫn đến không đạt được kết quả trong kinh doanh Còn có nhiều người có ý tham nhũng và kết quả

là hiệu quả sử dụng vốn vay Ngân hàng kém thậm chí không thu hồi được Vì vậy, công tác kiểm tra, giám sát của ngân hàng là rất quan trọng

1.3.3.2 Các nhân tố khách quan khác:

Ngoài những nhân tố chủ quan nêu trên còn nhiều nhân tố khách quan mà tác động của nó cũng không nhỏ đến chất lượng cho vay của Ngân hàng

(1) Tác động của môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế là nhân tố luôn ảnh hưởng đến khả năng tài chính của người vay hay nói rõ hơn là nếu môi trường kinh tế xấu làm cho hoạt động của doanh nghiệp gặp khó khăn, ảnh hưởng đến thời hạn trả nợ và khả năng trả nợ khoản vay cho ngân hàng Do đó ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng của khoản vay

và tác động gián tiếp đến chất lượng cho vay chung của ngân hàng Ngược lại nếu môi trường kinh doanh thuận lợi sẽ giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thuận lợi, thu hồi được vốn nhanh đồng thời lợi nhuận thu được sẽ cao và từ đó khả năng trả nợ của doanh nghiệp, khoản vay sẽ được trả đủ, đúng hạn,

khoản tín dụng tại ngân hàng sẽ có chất lượng tốt

(2) Tác động của môi trường pháp lý

Ngân hàng là một doanh nghiệp luôn phải hoạt động theo quy định, quy chuẩn quản lý chặt chẽ hơn so với bất kỳ một doanh nghiệp sản xuất hay thương mại nào Vì vậy, một hệ thống pháp lý càng hoàn chỉnh, đồng bộ thì sẽ càng đem lại hiệu quả hoạt động của ngân hàng, của các doanh nghiệp và đảm bảo được chất lượng của công tác tín dụng đối với ngân hàng Còn nếu môi trường pháp lý không hoàn chỉnh, có nhiều lỗ hổng thì kết quả sẽ ngược lại cho cả ngân hàng và các doanh nghiệp từ đó làm cho chất lượng của các khoản vay ngân hàng đối với doanh nghiệp sẽ xấu và khó có thể thu hồi

(3) Chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước

Trong nền kinh tế thị trường các chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước bao gồm các chính sách tài chính tiền tệ, chính sách lãi suất, chính sách đối ngoại có vai trò quan trọng đối với hoạt động của nền kinh tế nói chung và hoạt động của các ngân hàng, các doanh nghiệp nói riêng Chính sách kinh tế trong hoàn cảnh này thì

có tác dụng cho cả ngân hàng và doanh nghiệp nhưng trong hoàn cảnh khác thì lại ngược lại Các chính sách này nhằm ưu tiên phát triển hay hạn chế một ngành nào

đó để đảm bảo cân đối cho nền kinh tế Do vậy các chủ trương, chính sách của Nhà nước phải đúng đắn thì mới thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, là điều kiện cần để đạt được chất lượng và hiệu quả của hoạt động cho vay tại Ngân hàng

(4) Các yếu tố thiên tai

Chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhiều khi mang tính thời vụ Trong cơ cấu kinh tế nhiều thành phần của Nhà nước có thành phần kinh tế Nhà nước, trong đó doanh nghiệp trong các ngành nông – lâm – ngư nghiệp lại chiếm một tỷ trọng không nhỏ thì yếu tố này là rất quan trọng Khi thiên tai xẩy ra như: lũ lụt, hạn hán, mưa bảo, sóng thần, động đất làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp bị đổ bể, dẫn đến khả năng hoàn trả các khoản nợ vay ngân hàng là khó khăn hoặc không thể, làm cho chất lượng cho vay tại Ngân hàng

bị giảm sút

CHƯƠNG 2:

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ CHẤT LƯỢNG

CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI

NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT

Lò và là một trong những chi nhánh NHTM lớn trên địa bàn tỉnh Nghệ An Với chức năng chính là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và cung cấp các dịch vụ Ngân hàng, Chi nhánh Cửa Lò đã có đóng góp không nhỏ cho quá trình phát triển kinh tế

của thị xã Cửa Lò nói riêng và tỉnh Nghệ An nói chung Quá trình xây dựng và phát

triển của Chi nhánh Cửa Lò có thể được khái quát như sau:

NHTMCP Công thương Chi nhánh Cửa Lò thành lập trên cở sở tiền thân là phòng giao dịch Cửa Lò trực thuộc NHCT Nghệ An Sau khi thị trấn Cửa Lò tách ra khỏi huyện Nghi lộc trở thành thị xã Cửa Lò thì Phòng giao dịch Cửa Lò đi lên chi nhánh NHCT Cửa Lò cấp 2 trực thuộc NHCT Nghệ An vào tháng 3/2005 Tới tháng 8/2006 thì Ngân hàng đi lên chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam Từ tháng 07/2009, thực hiện chính sách cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước của ban đổi mới doanh nghiệp, Ngân hàng Công thương Việt Nam thực hiện cổ phần hoá và chuyển đổi thành NHTM cổ phần nhà nước trong đó nhà nước sở hữu 89% vốn điều lệ Theo đó Chi nhánh Cửa Lò chuyển đổi tên gọi thành Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò.Trải qua 18 năm hoạt động trên lĩnh vực tài chính, tiền tệ có nhiều khó khăn nhưng toàn thể cán bộ công nhân viên đã đồng lòng, đoàn kết đưa Chi nhánh Cửa Lò không ngừng vươn lên mặc dù chức năng và nhiệm vụ có những thay đổi nhằm phù hợp với thị trường song về bản chất vẫn là một NHTM quốc doanh mà hoạt động chủ yếu là trên lĩnh vực kinh tế thương nghiệp và công nghiệp

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhân sự:

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cửa Lò

(Nguồn: Chức năng nhiệm vụ phòng ban năm 2011)

Ban Giám đốc: Điều hành mọi hoạt động kinh doanh của toàn Chi nhánh,

chịu trách nhiệm trước NHCT Việt Nam và Ngân hàng Nhà Nước về hoạt động chung của Chi nhánh

Phòng khách hàng doanh nghiệp: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với

khách hàng là các Doanh nghiệp, để khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ; Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế

độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT Việt Nam Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cho các Doanh nghiệp

Phòng khách hàng cá nhân: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp với khách hàng

là các cá nhân, để khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ; Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT Việt Nam Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới

BAN GIÁM ĐỐC

BỘ PHẬN

KINH DOANH

BỘ PHẬN QUẢN TRỊ RR

BỘ PHẬN TÁC NGHIỆP

BỘ PHẬN

HỖ TRỢ

BỘ PHẬN CÁC PGD

Phòng KTGD Phòng QLRR

Phòng KH

01 Pgd loại 1 Phòng TCHC

Tổ TTTM

Tổ Tổng hợp

thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cho các khách hàng cá nhân

Phòng quản lý rủi ro: Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về công tác quản

lý rủi ro tại chi nhánh; Quản lý, giám sát thực hiện danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng Thẩm định hoặc tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng Thực hiện chức năng đánh giá, quản lý rủi ro trong toàn bộ các hoạt động Ngân hàng theo chỉ đạo của NHCT Việt Nam

Chịu trách nhiệm quản lý và xử lý các khoản nợ có vấn đề (bao gồm các

khoản nợ: Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ, nợ quá hạn, nợ xấu); Quản lý, khai thác và

xử lý tài sản đảm bảo nợ đã được xử lý rủi ro

Phòng kế toán giao dịch: Là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực

tiếp với khách hàng; Các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiệu nội bộ tại chi nhánh; Cung cấp các dịch vụ Ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của Nhà nước và NHCT Việt Nam Thực hiện nghiệp vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm Ngân hàng

Phòng tiền tệ kho quỹ: Là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý

quỹ tiền mặt theo quy định của NHNN và NHCT Việt Nam Ứng và thu tiền cho các Quỹ tiết kiệm, các Điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có thu, chi tiền mặt lớn

Phòng tổ chức hành chính: Là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức

cán bộ và đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của Nhà nước và quy định của NHCT Việt Nam Thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an ninh an toàn tại chi nhánh

Phòng thông tin điện toán: Là phòng thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ

thống thông tin điện toán tại chi nhánh Bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt động của hệ thống mạng, máy tính của chi nhánh

Tổ tổng hợp: Là tổ nghiệp vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh dự kiến kế

hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh

Các phòng giao dịch: Là một bộ phận thuộc cơ cấu tổ chức của chi nhánh

trực tiếp giao dịch với khách hàng là các cá nhân, để khai thác vốn bằng VND & ngoại tệ Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng; Cung cấp các dịch vụ Ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT Việt Nam Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy; Quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của NHNN và NHCT Việt Nam

2.1.3 Kết quả kinh doanh chủ yếu của Chi nhánh trong những năm qua

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2008, 2009, 2010, 2011)

Qua số liệu huy động vốn giai đoạn 2008 – 2011 thấy rằng nguồn vốn huy động có sự tăng trưởng khá, nguồn vốn huy động năm 2010 tăng 504.576 triệu đồng

so với năm 2009 tương đương 144% Đến thời điểm năm 2011 nguồn vốn huy động tăng 218.623 triệu đồng so với thời điểm 31/12/2010 Có thể nói, nguồn vốn đóng vai trò rất quan trong trong hoạt động ngân hàng, nguồn vốn huy động đảm bảo khả

năng thanh khoản cho ngân hàng, giúp ngân hàng có quyền chủ động trong việc đầu

tư tín dụng với chính sách lãi suất cạnh tranh để tiếp cận và thu hút khách hàng Xác định đúng vai trò của nguồn vốn, trong những năm qua Chi nhánh Cửa Lò đã bằng mọi biện pháp để khơi thông và tăng trưởng nguồn vốn huy động bằng cách đa dạng hoá các sản phẩm tiền gửi với nhiều chính sách ưu đãi (như tiền gửi không kỳ hạn;

có kỳ hạn với lãi suất bậc thang, rút gốc linh hoạt; chính sách lãi suất có tính cạnh tranh; công tác chăm sóc khách hàng; mở rộng mạng lưới; chấn chỉnh thái độ và phong cách phục vụ,….) Do vậy, trong những năm qua, Chi nhánh Cửa Lò luôn chủ động nguồn vốn để phục vụ cho hoạt động kinh doanh tại đơn vị thậm chí còn gửi vốn điều hoà về trụ sở chính để điều hoà vốn cho toàn hệ thống Đặc biệt hơn,

từ cuối năm 2010, Chi nhánh đã lôi kéo và thu hút được một số khách hàng có nguồn tiền gửi thanh toán lớn như BHXH, Xăng dầu, Bưu điện Do vậy đến cuối năm 2010 nguồn tiền gửi thanh toán tăng 462.251 triệu đồng, đến hết năm 2011 tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh tăng 113% so với cuối năm 2010 Nguồn vốn tiền gửi thanh toán tăng làm cho chi phí huy động vốn bình quân giảm xuống

đã làm cho hiệu quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh có bước tăng trưởng nhanh so với cùng kỳ năm 2010

Cơ cấu nguồn vốn huy động theo khách hàng: Nguồn vốn huy động của Chi

nhánh chủ yếu là nguồn vốn huy động tiền gửi tiết kiệm Đến 31/12/2011 nguồn vốn huy động tư dân cư đạt 1.150.808 triệu đồng chiếm 61,82% tổng nguồn vốn Nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế chiếm 33,42% tổng nguồn vốn chủ yếu

là tiền gửi thanh toán của một số khách hàng lớn như BHXH, Xăng dầu, Bưu điện… còn lại là phát hành công cụ nợ như chứng chỉ tiền gửi chiếm 4,76%

Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn: Trong tổng nguồn vốn huy động

tính đến 31/12/2010 thì nguồn vốn huy động có kỳ hạn đạt 1.070.905 triệu đồng chiếm 65% tổng nguồn vốn huy động tăng 104% so với cùng kỳ năm 2008, đến 31/12/2011 đạt 1.239.359 triệu đồng chiếm 67% tổng nguồn vốn huy động Đây có thể khẳng định là một thắng lợi to lớn đối với Chi nhánh Cửa Lò trong công tác huy động vốn Từ một đơn vị ban đầu gặp rất nhiều khó khăn trong việc huy động tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán) đến nay bằng chính sách khách hàng, linh hoạt trong cơ chế điều hành lãi suất,… nên đã thu hút được rất nhiều doanh nghiệp

có số dư tiền gửi thanh toán lớn đặt quan hệ và duy trì số dư thường xuyên

Trong hoạt động huy động vốn, Chi nhánh xác định rằng tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp và các tầng lớp dân cư có vị trí và vai trò vô cùng quan trọng Bởi

vì, mặc dù nguồn vốn này có chi phí huy động lớn tuy nhiên lại có độ ổn định hơn

so với nguồn tiền gửi thanh toán, ngân hàng chủ động hơn trong vấn đề sử dụng vốn

để đầu tư tín dụng Do vậy, thời gian qua Chi nhánh đã liên tục mở rộng mạng lưới,

sử dụng nhiều sản phẩm huy động có tính hấp dẫn và canh tranh, tăng cường công tác tiếp thị giới thiệu sản phẩm,… cho nên nguồn vốn huy động từ các đối tượng này có

sự tăng trưởng khá và ổn định Tuy nhiên khó khăn của ngân hàng nói chung là tiền gửi có kỳ hạn chủ yếu tập trung vào loại sản phẩm tiền gửi có kỳ hạn dưới 1 năm (gấp hơn 2,6 lần so với nguồn vốn có kỳ hạn trên 1 năm) Do vậy, việc đầu tư vốn trung, dài hạn Chi nhánh buộc phải sử dụng nguồn vốn huy động ngắn hạn để bù đắp

Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền: Nguồn vốn huy động trong giai

đoạn 2008-2011 chủ yếu là huy động tiền gửi bằng nội tệ Tính riêng năm 2010 nguồn vốn huy động nội tệ đạt 1.633.383 triệu đồng gấp 7,2 lần so với nguồn vốn huy động ngoại tệ (chủ yếu là USD) Do tâm lý người gửi tiền là gửi bằng ngoại tệ

để tránh sự mất giá của loại tiền VND và chờ đợi chênh lệch tỷ giá Tuy nhiên số lượng khách hàng này không nhiều mà chủ yếu gửi bằng nội tệ với lãi suất cao hơn Mặt khác, do vốn đầu tư tín dụng bằng ngoại tệ không lớn nên Chi nhánh cũng không bằng mọi cách nhằm huy động vốn bằng ngoại tệ

Mặc dù so với kết quả công tác huy động vốn qua các năm thấy rằng công tác huy động vốn đã được thực hiện một cách có hiệu quả, nguồn vốn huy động có bước tăng trưởng khá cả về số dư huy động và cơ cấu nguồn vốn huy động Tuy nhiên, tính đến cuối năm 2011 nguồn vốn huy động của Chi nhánh Cửa Lò chỉ chiếm 7-8% thị phần trên địa bàn và 0,71% so với toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Với mục tiêu phấn đấu đưa Chi nhánh Cửa Lò lên Chi nhánh cấp 1 hạng 2 thì phải đẩy mạnh mọi hoat động của chi nhánh trong đó một trong các chỉ tiêu quan trọng đó là phải tăng trưởng mạnh về nguồn vốn huy động

2.1.3.2 Hoạt động cho vay

Bảng 2.2: Kết quả hoạt động cho vay từ năm 2008 đến năm 2011

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2008, 2009, 2010, 2011)

Dư nợ cho vay của Chi nhánh Cửa Lò năm 2010 đạt 1.160 tỷ đồng, đến năm

2011 đạt 1.504 tỷ đồng, trong những năm qua dư nợ có sự biến động trong đó năm

2009 dư nợ cho vay giảm so với năm 2008 là 169 tỷ đồng còn năm 2010 đến nay có

sự tăng trưởng nhanh và ổn định, dư nợ cho vay năm 2011 đạt 1.504 tỷ đồng tăng 30% so với năm 2010 Dư nợ cho vay chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn, đầu tư vốn vào tất cả các thành phần kinh tế và các ngành kinh tế khác nhau Qua đó đã góp phần rất lớn vào sự phát triển của các thành phần kinh tế, khuyến khích và thúc đẩy phát triển nhiều ngành nghề

Bảng 2.3: Dư nợ cho vay tại Chi nhánh Cửa Lò từ 2008 đến 2011

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2008, 2009, 2010, 2011)

Dư nợ cho vay của Chi nhánh Cửa Lò đã có sự tăng trưởng khá qua các năm,

dự nợ cho vay năm 2010 tăng về số tuyệt đối là 189.347 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng đạt 20% so với năm 2008 và dư nợ đến 31/12/2011 tăng 344.712 triệu đồng tương đương 30% so với 31/12/2010 Có được kết quả trên là sự nỗ lực rất lớn của Ban lãnh đạo cùng với tập thể cán bộ công nhân viên trong toàn Chi nhánh Bằng nhiều biện pháp như mở rộng mạng lưới, tăng cường công tác tiếp thị tìm kiếm khách hàng, tìm kiếm các phương án/dự án khả thi, phối hợp với các NHTM khác đồng tài trợ các dự án lớn… Đặc biệt từ năm 2009 đến nay, với nhiều sự thay đổi trong bộ mãy lãnh đạo theo đó chính sách tín dụng đã nhiều đổi mới nên đã thu hút được một số lượng lớn khách hàng có năng lực tài chính, có các dự án lớn có tính khả thi cao,…từ các ngân hàng khác đã thiết lập quan hệ giao dịch và quan hệ tín dụng tại Chi nhánh Cửa Lò nên dư nợ tính đến năm 2011 có sự tăng trưởng cao so với các năm Bên cạnh đó, sự tăng trưởng nhanh về nguồn vốn cùng với đó là chi phí huy động vốn giảm dần đã giúp cho Chi nhánh chủ động hơn về nguồn vốn với lãi suất cho vay có tính cạnh tranh cao so với các NHTM khác trên địa bàn

Mặc dù dư nợ cho vay trong thời gian qua có sự tăng trưởng nhanh và ổn định, tuy nhiên dư nợ cho vay của Chi nhánh vẫn chiếm thị phần thấp so với các NHTM khác, cụ thể dư nợ cho vay chỉ chiếm 4,5% so với dư nợ tín dụng trên địa bàn Với một bề dày truyền thống, một thương hiệu lớn đã được khẳng định thì có thể nói rằng tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh chưa tương xứng với vai trò của một NHTM lớn trên địa bàn Vấn đề này đặt ra là làm thế nào để Chi nhánh tiếp tục mở rộng hoạt động cho vay nói chung để tăng thị phần tín dụng tương xứng với vai trò

và vị trí của một NHTM lớn tại địa bàn tỉnh Nghệ An

Bảng 2.4: Tình hình dư nợ tín dụng từ năm 2008 đến năm 2011