nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp kiên long – chi nhánh khánh hòa

LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực tập vừa qua em đã nhận được rất nhiều sự giúp đỡ của quý thầy cô, quý Ngân hàng , qua đây em xin bày tỏ lòng biết ơn tới: Ban chủ nhiệm khoa Kế Toán – Tài chính, đặc biệt là các thầy cô trong bộ môn tài chính đã tận tình hướng dẫn em trong học tập cũng như hoàn thành đợt thực tập này. Cô Phan Thị Lệ Thúy, giảng viên hướng dẫn về khóa luận tốt nghiệp này. Xin gởi lời cảm ơn chân thành nhất đến Ban Giám Đốc, các anh chị tại Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Khánh Hòa đã giúp đỡ, tận tình hướng dẫn em về nghiệp vụ ngân hàng trong thời gian qua và tạo điều kiện tốt nhất để em có thể thu nhập số liệu, quan sát thực tế tình hình hoạt đông kinh doanh tại Chi nhánh cũng như hoàn thành khóa luận này. Do kinh nghiệm, kiến thức, thời gian còn hạn chế; nên trong quá trình phân tích, đánh giá, hoàn thành khóa luận này không thể tránh khỏi những nhầm lẫn và thiếu sót. Em rất mong nhận được sự góp ý từ quý thầy cô, các anh chị để khóa luận hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn ! Nha Trang, ngày tháng năm 2014 Sinh Viên thực hiện Lê Thùy Trâm NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… Nha Trang, ngày tháng năm 2014 Xác nhận của đơn vị thực tập GVHD: Phan Thị Lệ Thúy Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng Kienlongbank Ngân hàng TMCP Kiên Long Kienlongbank Khánh Hòa Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Khánh Hòa PGD Phòng giao dịch TSCĐ Tài sản cố định TSLĐ Tài sản lưu động PASXKD Phương án sản xuất kinh doanh DAĐT Dự án đầu tư CBTD Cán bộ tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo SVTH: Lê Thùy Trâm - Lớp 52TC1 i GVHD: Phan Thị Lệ Thúy Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC Phòng kinh doanh gồm 7 nhân viên, chịu trách nhiệm trước Ban Giám đốc Chi nhánh trong việc quản lý, điều hành và thực hiện tất cả các chức năng và nhiệm vụ của phòng kinh doanh Chi nhánh, cụ thể như sau: 33 Phòng Kế toán – Ngân quỹ gồm 11 nhân viên, chịu trách nhiệm trước Ban Giám đốc Chi nhánh trong việc quản lý, điều hành và thực hiện tất cả các chức năng và nhiệm vụ của phòng Kế toán – Ngân quỹ Chi nhánh, cụ thể như sau: 34 SVTH: Lê Thùy Trâm - Lớp 52TC1 ii GVHD: Phan Thị Lệ Thúy Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG Phòng kinh doanh gồm 7 nhân viên, chịu trách nhiệm trước Ban Giám đốc Chi nhánh trong việc quản lý, điều hành và thực hiện tất cả các chức năng và nhiệm vụ của phòng kinh doanh Chi nhánh, cụ thể như sau: 33 Phòng Kế toán – Ngân quỹ gồm 11 nhân viên, chịu trách nhiệm trước Ban Giám đốc Chi nhánh trong việc quản lý, điều hành và thực hiện tất cả các chức năng và nhiệm vụ của phòng Kế toán – Ngân quỹ Chi nhánh, cụ thể như sau: 34 SVTH: Lê Thùy Trâm - Lớp 52TC1 iii GVHD: Phan Thị Lệ Thúy Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Phòng kinh doanh gồm 7 nhân viên, chịu trách nhiệm trước Ban Giám đốc Chi nhánh trong việc quản lý, điều hành và thực hiện tất cả các chức năng và nhiệm vụ của phòng kinh doanh Chi nhánh, cụ thể như sau: 33 Phòng Kế toán – Ngân quỹ gồm 11 nhân viên, chịu trách nhiệm trước Ban Giám đốc Chi nhánh trong việc quản lý, điều hành và thực hiện tất cả các chức năng và nhiệm vụ của phòng Kế toán – Ngân quỹ Chi nhánh, cụ thể như sau: 34 SVTH: Lê Thùy Trâm - Lớp 52TC1 iv GVHD: Phan Thị Lệ Thúy Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU   1. Sự cần thiết của đề tài Hiện nay, cùng với quá trình đổi mới nền kinh tế, chính sách khuyến khích của Nhà nước, các doanh nghiệp của nước ta đã phát triển nhanh chóng cả về số lượng và quy mô, giải quyết một khối lượng khổng lồ công ăn việc làm cho người lao động, nhất là lao động không có trình độ tay nghề cao. Có thể nói, trong những năm qua, hoạt động của các doanh nghiệp không chỉ đóng góp quan trọng vào thành tựu kinh tế chung của đất nước, mà còn thể hiện tính xã hội sâu sắc. Do nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp tại Việt Nam có nhu cầu rất lớn về vốn. Nhưng theo thống kê, hiện chỉ có khoảng 50% số doanh nghiệp tiếp cận được các nguồn tín dụng ngân hàng. Hơn nữa do tác động của cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu, hầu hết các doanh nghiệp đều lâm vào tình trạng khó khăn trong kinh doanh. Dưới tác động của chính sách tiền tệ thắt chặt, việc tiếp cận vốn ngân hàng của các doanh nghiệp lai càng trở nên khó khăn hơn. Vì vậy, hỗ trợ các doanh nghiệp vượt qua khó khăn trong thời điểm hiện tại là một việc làm hết sức cần thiết. Là một trong những ngân hàng luôn sẵn lòng chia sẻ với mọi khó khăn của khách hàng, trong những năm gần đây, cùng với quá trình đổi mới nền kinh tế quốc dân với cơ cấu kinh tế có sự chuyển dịch mạnh mẽ, Ngân hàng TMCP Kiên Long (Kienlongbank) đang rất quan tâm chú trọng đến đối tượng khách hàng doanh nghiệp với nhiều chương trình kế hoạch cụ thể. Để nguồn vốn Kienlongbank cấp cho các doanh nghiệp được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả, tránh lãng phí và nghiêm trọng hơn là dẫn đến tình trạng không còn khả năng trả nợ khi PASXKD/DAĐT không mang lại hiệu quả, thì đòi hỏi công tác thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp phải được tiến hành hết sức SVTH: Lê Thùy Trâm - Lớp 52TC1 1 GVHD: Phan Thị Lệ Thúy Khóa luận tốt nghiệp khoa học và đánh giá đúng thực chất, đảm bảo khả năng trả nợ và làm căn cứ quyết định cho vay. Chính vì công tác thẩm định tín dụng rất quan trọng nên sau một thời gian thực tập tại Kienlongbank Khánh Hòa, em đã quyết định chọn đề tài “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Khánh Hòa”. 2. Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa lý luận về khái niệm, nội dung và quy trình thẩm định tín dụng. - Tìm hiểu về công tác thẩm định mà Kienlongbank đã vận dụng vào hồ sơ vay vốn của các doanh nghiệp. - Trên cơ sở lý luận và phân tích thực trạng, đề xuất một số biện pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Kienlongbank Khánh Hòa. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Công tác thẩm định tín dụng, biện pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp. - Pham vi nghiên cứu: + Thời gian: Số liệu khảo sát dựa trên báo cáo thường niên của Kienlongbank Khánh Hòa qua các năm (2010 – 2012). + Không gian: Hồ sơ vay vốn của khách hàng doanh nghiệp – Công ty cổ phần Việt Khánh. 4. Phương pháp nghiên cứu Sử dụng các phương pháp: - Phương pháp phân tích. - Phương pháp tổng hợp. - Phương pháp so sánh. - Phương pháp thống kê đối chiếu, kết hợp sử dụng số liệu thực tế. 5. Những đóng góp mới của đề tài SVTH: Lê Thùy Trâm - Lớp 52TC1 2 GVHD: Phan Thị Lệ Thúy Khóa luận tốt nghiệp - Tiến hành thu thập số liệu về tình hình dư nợ của các nhóm chỉ tiêu để đánh giá toàn diện thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng. - Mạnh dạn đề xuất những giải pháp, đưa ra những nhận xét khách quan về chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp . 6. Kết cấu đề tài Với những mục đích và yêu cầu đã nêu, đề tài ngoài phần mở đầu và kết luận , bố cục gồm 3 chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng, thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Khánh Hòa. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Khánh Hòa. SVTH: Lê Thùy Trâm - Lớp 52TC1 3 GVHD: Phan Thị Lệ Thúy Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG, THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm và bản chất của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) đã hình thành, tồn tại và phát triển gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá. Sự phát triển của hệ thống NHTM đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao của nó – kinh tế thị trường, thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Luật các tổ chức tín dụng: NHTM là tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật. (Nghị định số 59/2009/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM). Từ đó có thể nói bản chất của ngân hàng thương mại được thể hiện qua các điểm sau: – Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế – Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng 1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Chức năng tạo tiền Để phục vụ cho lưu thông, NHNN đưa một khối lượng tiền nhất định vào trong lưu thông. Lượng tiền đó phải đảm bảo đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế, nhưng một khi lượng tiền cung ứng vượt quá nhu cầu của nền kinh tế sẽ gây ra lạm phát. Với một lượng tiền cung ứng ban đầu, thông qua hoạt động nhận tiền gửi và cho vay của hệ thống NHTM đã làm tăng lượng tiền cung ứng so với ban đầu. SVTH: Lê Thùy Trâm - Lớp 52TC1 4 [...]... thực trạng về chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Khánh Hòa ở chương 2 để làm rõ vấn đề nêu ra ở chương 1 SVTH: Lê Thùy Trâm - Lớp 52TC1 26 GVHD: Phan Thị Lệ Thúy nghiệp Khóa luận tốt CHƯƠNG 2: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 2.1 Tổng... kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh 1.2.2.2 Khái niệm về hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay doanh nghiệp tại NHTM là hoạt động giao dịch về mặt tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa ngân hàng và các doanh nghiệp, trong đó ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng cho các doanh nghiệp trong một khoảng thời gian xác định. .. 2.1.2 Khái quát về Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Khánh Hòa 2.1.2.1 Quá trình ra đời và sự phát triển Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Khánh Hòa (Kienlongbank Khánh Hòa) chính thức được thành lập ngày 12/07/2008, trụ sở chính đặt tại số 46 – 48 đường Lý Thánh Tôn, Phường Phương Sài, Thành phố Nha Trang, tỉnh Khánh Hòa, là một trong 26 Chi nhánh của ngân hàng TMCP Kiên Long, thực hiện hạch... ngân hàng đối với việc quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu thẩm định cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của khoản vay -Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như sự phù hợp của kết quả thẩm định tại ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng và công tác thẩm định của ngân hàng càng kém, và ngược lại  Nhóm tiêu chí khác Thời gian thực hiện thẩm định, khách hàng. .. hạn mức tín dụng Khung lý thuyết đã nêu đầy đủ các bước trong quy trình thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp, bao gồm: xem xét hồ sơ vay của khách hàng, thu thập thông tin cần thiết, thẩm định PASXKD/DAĐT, ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng, kết luận về khả năng thu hồi nợ vay Nhằm đánh giá hiệu quả hoạt động cũng như chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp, khung... đặc trưng của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường  Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng với một bên là các tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình trong xã hội; trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay, vừa là người cho vay  Đặc trưng của tín dụng ngân hàng - Là quan hệ vay mượn trên cơ sở lòng tin - Là quan hệ vay mượn có... chi n lược kinh doanh  Ngân hàng bán buôn : Là loại ngân hàng chỉ giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp chứ không giao dịch với khách hàng cá nhân  Ngân hàng bán lẻ : Là loại ngân hàng giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng cá nhân  Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ: Là loại ngân hàng giao dịch và cung ứng dịch vụ cho cả khách hàng doanh nghiệp lẫn khách. .. thuận Doanh nghiệp có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán 1.2.2.3 Phân loại và đặc điểm của cho vay doanh nghiệp  Phân loại Dựa vào thời hạn, cho vay doanh nghiệp có thể chia thành cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn:  Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Trong quá trình hoạt động, doanh nghiệp. .. TSCĐ Còn đứng trên gốc độ ngân hàng, tín dụng trung và dài hạn là một hình thức cấp tín dụng góp phần đem lại lợi nhuận cho hoạt động ngân hàng cho nên ngân hàng phải thấy được trách nhiệm và nỗ lực phục vụ khách hàng tốt hơn, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng  Đặc điểm của cho vay doanh nghiệp  Các nguyên tắc vay vốn Nhìn chung, khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo hai nguyên... khách hàng, ký hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cần Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản Ngân hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt Tiền cho vay dựa vào giá trị của tài sản đảm bảo - Cho vay theo hạn mức Cho vay theo hạn mức là nghiệp vụ tín dụng mà theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng . nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Khánh Hòa. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kiên. về tín dụng, thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh. nghiệp DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng Kienlongbank Ngân hàng TMCP Kiên Long Kienlongbank Khánh Hòa Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi