Đang tải... (xem toàn văn)
LUẬN ÁN TỐT NGHIỆP “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MaritimeBank Thanh Xuân” Đât nước ta đang trong quá trình Công nghiệp hoá Hiện đại hoá, có rất nhiều dự án đầu tư thuộc mọi thành phần kinh tế, mọi ngành nghề và mọi lĩnh vực. Để thực hiện được các dự án này thì việc đảm bảo nguồn vốn đầu tư là vấn đề hết sức quan trọng. Thông thường các phương án, dự án cần lượng vốn đầu tư nhiều hơn rất nhiều so với vốn mà chủ đầu tư có. Do đó chủ đầu tư phải tìm kiếm nguồn tài chính hỗ trợ từ bên ngoài. Có rất nhiều cách để huy động vốn đầu tư, tuy nhiên nguồn vốn vay từ các ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn và quan trọng Mặt khác, hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Để đảm bảo ngân hàng có thể thu hồi được cả gốc và lãi vay thì công tác thẩm định cho vay cần phải được chú trọng đặc biệt. Công tác thẩm định có tính quyết định tới chất lượng cho vay của ngân hàng, tới tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu và ảnh hưởng tới thu nhập của ngân hàng, tới khả năng hoạt động của ngân hàng Trong thời gian thực tập tại MaritimeBank Thanh Xuân em thấy nhu cầu tín dụng của khách hàng doanh nghiệp rất nhiều và vấn đề thẩm định cho vay được đặc biệt quan tâm. Vì vậy em đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MaritimeBank Thanh Xuân” làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp
LUẬN ÁN TỐT NGHIỆP “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ MaritimeBank Thanh Xuân” MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Trung gian tài 1.1.2.2 Tạo phương tiện toán 1.1.2.3 Trung gian toán 1.1.3 Các dịch vụ ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Mua bán ngoại tệ 1.1.3.2 Nhận tiền gửi 1.1.3.3 Cho vay 1.1.3.4 Bảo quản vật có giá 10 1.1.3.5 Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán 10 1.1.3.6 Quản lý ngân quỹ 10 1.1.3.7 Tài trợ hoạt động Chính phủ 11 1.1.3.8 Bảo lãnh 11 1.1.3.9 Cho thuê tài 11 1.1.4 Các loại hình ngân hàng thương mại 11 1.2.CHO VAY DOANH NGHIỆP 12 1.2.1 Khái niệm 12 1.2.2 Phân loại đặc điểm cho vay doanh nghiệp 13 1.2.2.1 Phân loại 13 1.2.2.2 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp 14 1.3 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP .19 1.3.1 Khái niệm thẩm định tín dụng 19 1.3.1.1 Các khái niệm 19 1.3.1.2 Mục đích ý nghĩa thẩm định tín dụng 19 1.3.2 Nội dung thẩm định tín dụng 20 1.3.2.1 Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn 20 1.3.2.2 Thẩm định tình hình tài doanh nghiệp 21 1.3.2.3 Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh( PASXKD), dự án đầu tư (DAĐT) 27 1.4 CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG 36 1.4.1 Khái niệm 36 1.4.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng 36 1.5 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG 38 1.5.1 Yếu tố thuộc Ngân hàng 38 1.5.2 Các yếu tố khách quan 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CỦA CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN 41 2.1 GIỚI THIỆU VỀ MARITIME BANK 41 2.1.1 Sự đời phát triển 41 2.1.1.1 Tên doanh nghiệp 41 2.1.1.2 Tên Giao dịch 41 2.1.1.3 Địa liên hệ 41 2.1.1.4 Quá trình hình thành phát triển 41 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 42 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 42 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN 44 2.2.1 Quy trình thẩm định 44 2.2.2 Ví dụ minh hoạ 48 2.3 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ NHỮNG HẠN CHẾ TRONG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG 67 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CHUNG 68 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK .68 3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định 68 3.2.2 Hoàn thiện quy trình thẩm định hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp .69 3.2.3 Giải pháp nội dung thẩm định cho vay doanh nghiệp 69 3.2.3.1 Giải pháp thẩm định tư cách khách hàng 69 3.2.3.2 Giải pháp thẩm định tình hình tài doanh nghiệp 70 3.2.3.3 Giải pháp thẩm định PASXKD, DADT doanh nghiệp 72 3.2.3.4 Giải pháp thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay 73 3.2.3.5 Các giải pháp khác 73 3.3 KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN 74 3.3.1.Kiến nghị với Chính phủ, Bộ tài quan liên quan 75 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 76 3.3.3 Kiến nghị với NHTMCP Hàng Hải 77 3.3.4 Kiến nghị doanh nghiệp 78 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn MaritimeBank 43 Bảng 2.2: Tài sản Công ty CP ĐT & CN Thành Nam 57 Bảng 2.3: Nguồn vốn Công ty CP ĐT&CN Thành Nam .58 Bảng 2.4: Bảng số tài 59 Bảng 2.5: Phương án sản xuất kinh doanh 64 LỜI MỞ ĐẦU Đât nước ta q trình Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố, có nhiều dự án đầu tư thuộc thành phần kinh tế, ngành nghề lĩnh vực Để thực dự án việc đảm bảo nguồn vốn đầu tư vấn đề quan trọng Thông thường phương án, dự án cần lượng vốn đầu tư nhiều nhiều so với vốn mà chủ đầu tư có Do chủ đầu tư phải tìm kiếm nguồn tài hỗ trợ từ bên ngồi Có nhiều cách để huy động vốn đầu tư, nhiên nguồn vốn vay từ ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quan trọng Mặt khác, hoạt động cho vay ngân hàng thương mại tiềm ẩn nhiều rủi ro Để đảm bảo ngân hàng thu hồi gốc lãi vay cơng tác thẩm định cho vay cần phải trọng đặc biệt Cơng tác thẩm định có tính định tới chất lượng cho vay ngân hàng, tới tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu ảnh hưởng tới thu nhập ngân hàng, tới khả hoạt động ngân hàng Trong thời gian thực tập MaritimeBank Thanh Xuân em thấy nhu cầu tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhiều vấn đề thẩm định cho vay đặc biệt quan tâm Vì em lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp MaritimeBank Thanh Xuân” làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp Kết cấu Chuyên đề thực tập gồm: Chương 1: Những vấn đề thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp MaritimeBank Thanh Xuân Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp MaritimeBank Thanh Xuân CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo Luật Các tổ chức tín dụng nước cộng hồ xã hội chủ nghĩa VIệt Nam ghi: “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Trung gian tài Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: (1) cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt mức thu nhập họ người cần bổ sung vốn; (2) cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hố, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm (2) sang nhóm (1) hai có lợi Trung gian tài làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ khuyến khích tiết kiệm đồng thời giảm phí tổn cho người đầu tư ( tăng thu nhập cho người đầu tư) từ mà khuyến khích đầu tư Trung gian tài khắc phục hạn chế tín dụng trực tiếp, làm cho ngân hàng phát triển thịnh vượng 1.1.2.2 Tạo phương tiện toán Trong điều kiện phát triển toán qua ngân hàng, khách hàng nhận thấy họ có số dư tài khoản tiền gửi tốn, họ chi trả để có hàng hoá dịch vụ theo yêu cầu Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dung để mua hàng hố dịch vụ Do đó, vệc cho vay( hay tạo tín dụng) ngân hàng tạo phương tiện tốn Tồn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay 1.1.2.3 Trung gian toán Ngân hàng thương mại trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc toán nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa nhiều hình thức tốn toán séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ…cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thông qua ngân hàng Trung ương thơng qua trung tâm tốn 1.1.3 Các dịch vụ ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Mua bán ngoại tệ Một dịch vụ ngân hàng thực trao đổi ( mua bán) ngoại tệ - ngân hàng đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ 1.1.3.2 Nhận tiền gửi Cho vay coi hoạt động sinh lời cao, ngân hàng tìm cách để huy động tiền Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi( toán tiết kiệm khách hàng Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hồn trả hạn 1.1.3.3 Cho vay Ngân hàng thương mại cho tổ chức, cá nhân vay vốn hình thức sau: Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Cho vay trung hạn, dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống 1.1.3.4 Bảo quản vật có giá Các ngân hàng thực việc lưu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bảo quản Ngân hàng giữ vàng cho khách hàng giao cho tờ biên nhận( giấy chứng nhận ngân hàng phát hành Giấy chứng nhận sử dụng tiền – dung để toán khoản nợ phạm vi ảnh hưởng ngân hàng phát hành 1.1.3.5 Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt, tức người gửi tiền không cần đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách( séc), khách hàng mang séc đến ngân hàng để nhận tiền Tiện ích tốn khơng dùng tiền mặt an tồn, nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập 1.1.3.6 Quản lý ngân quỹ Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ đó, ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Nhiều ngân hàng cung cấp cho khách dịch vụ quản lý ngân quỹ, ngân hàng đồng ý quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khốn sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán nên để vay vốn Ngân hàng Để tránh gặp phải truờng hợp khách hàng lừa đảo, Ngân hàng cần yêu cầu doanh nghiệp cung cấp đầy đủ thông tin, xác minh tính trung thực thơng tin để tránh định sai lầm cho vay Việc thẩm định tư cách khách hàng cần thơng qua vấn trực tiếp, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ giấy tờ cần thiết Qua việc phân tích đánh giá doanh nghiệp, Ngân hàng có kết luận phong cách làm việc, quản lý điề hành, mức độ xác trung thực khách hàng Ngân hàng lập chi tiết vấn đề câu hỏi cần tìm hiểu khách hàng đưa phương án trả lời, câu trả lời khách hàng đối chiếu so sánh với tiêu chuẩn đánh giá có sẵn Ngân hàng Như CBTD có để đưa kết luận tư cách khách hàng dễ dàng chủ động 3.2.3.2 Giải pháp thẩm định tình hình tài doanh nghiệp Việc phân tích tình hình tài khách hàng thưuờng dựa BCTC doanh nghiệp Thơng thường hồ sơ tài gồm có: Báo cáo kết qủa hoạt động kinh doanh, Bảng cân đối kế toán, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Tuy nhiên lập báo cáo tài chính, doanh nghiệp thường cố ý làm đẹp báo cáo, sai lệch so với thực tế để vay vốn Ngân hàng Nội dung cần thẩm định hồ sơ tài doanh nghiệp là: Đối với Bảng cân đối kế toán: CBTD cần phải xem xét, đánh giá khoản mục bên Tài sản, bên nguồn vốn Bên tài sản Bảng cân đối kế toán phản ánh giá trị tồn tài sản có đến thời điểm lập báo cáo thuộc quyền quản lý sử dụng doanh nghiệp bao gồm: Tài sản lưu động (tiền chứng khoán ngắn hạn đẽ bán, khoản phải thu, dự trữ), tài sản tài chính, tài sản cố định hữu hình vơ hình Bên nguồn vốn xem xét nợ ngắn hạn ( nợ phải trả nhà cung cấp, khoản phải nộp, nợ ngắn hạn ngân hang thương mại tổ chức tín dụng khác), nợ dài hạn( nợ vay dài hạn ngân hang thương mại tổ chức tín dụng khác, vay cách phát hành trái phiếu), vốn chủ sở hữu( vốn góp ban đầu, lợi nhuận khơng chia, phát hành cổ phiếu mới) Về mặt kinh tế, bên tài sản phản ánh quy mô kết cấu loại tài sản, bên nguồn vốn phản ánh cấu tài trợ, cấu vốn khả độc lập tài doanh nghiệp Nhìn vào Bảng cân đối kế tốn, cán thẩm định phân tích đánh giá để kết luận loại hình doanh nghiệp, quy mơ, mức độ tự chủ tài doanh nghiệp Bảng cân đối kế toán tư liệu quan trọng bậc giúp cho cán thẩm định biết khả cân tài chính, khả toán khả cân đối vốn doanh nghiệp Báo cáo kết kinh doanh: Báo cáo kết kinh doanh cho biết dịch chuyển tiền trình sản xuất - kinh doanh doanh nghiệp cho phép dự tính khả hoạt động doanh nghiệp tương lai Báo cáo kết qủa kinh doanh cung cấp thơng tin tổng hợp tình hình kết sử dụng tiềm vốn, lao động, kỹ thuật trình độ quản lý sản xuất – kinh doanh doanh nghiệp Cán thẩm định cần xem xét khoản mục chủ yếu phản ánh báo cáo kết kinh doanh: doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh thu từ hoạt động tài chính, doanh thu từ hoạt động bất thường chi phí tương ứng với hoạt động Trên sở đó, CBTD phân tích BCTC: doanh thu ròng, giá vốn hàng bán, lãi gộp, chi phí lãi vay, lợi nhuận trước thuế lợi nhuận sau thuế; thông số sử dụng để tính tốn tỷ số tài làm sở cho việc phân tích tình hình tài doanh nghiệp, sở để Ngân hàng đưa định tài trợ đắn Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Để đánh giá doanh nghiệp có đảm bảo chi trả hay khơng, CBTD cần tìm hiểu tình hình ngân quỹ doanh nghiệp Đối với báo cáo lưu chhuyển tiền tệ, CBTD phải tiến hành: Xác định dự báo dòng tiền thực nhập quỹ, bao gồm: dòng tiền nhập quỹ từ hoạt động kinh doanh ( từ bán hang hoá dịch vụ); dòngtiền nhập quỹ từ hoạt động đầu tư, tài chính; dịng tiền nhập quỹ từ hoạt động bất thường Xác định dòng tiền thực xuất quỹ, bao gồm: dòng tiền thực xuất quỹ thực sản xuất kinh doanh, dòng tiền thực xuất quỹ thực hoạt động tài chính, dịng tiền thực xuất quỹ thực hoạt động bất thường Trên sở dòng tiền thực nhập quỹ dòng tiền thực xuất quỹ, CBTD thực cân đối ngân quỹ với số dư ngân quỹ đầu kỳ để xác định số dư ngân quỹ cuối kỳ Từ thiết lập mức ngân quỹ dự phòng tối thiểu cho doanh nghiệp nhằm mục tiêu đảm bảo chi trả Để phân tích tình hình tài doanh nghiệp, cán thẩm định phải đọc hiểu BCTC, qua họ nhận biết nên tập trung vào tiêu tài liên quan đến mục tiêu phân tích tài họ, để từ có nhận định khả hòan trả nợ vay doanh nghiệp 3.2.3.3 Giải pháp thẩm định PASXKD, DADT doanh nghiệp Việc thẩm định PASXKD, DAĐT tập trung phân tích, đánh giá khía cạnh hiệu tài khả trả nợ PASXKD, DAĐT; hiệu mặt xã hội, kinh tế phụ thuộc vào đặc điểm yêu cầu PASXKD, DAĐT Trong thẩm định phương án, dự án vay vốn CBTD cần tiến hành phân tích , đánh giá: Xem xét, đánh giá sơ nội dung PASXKD, DADT Nhu cầu sản phẩm PASXKD, DAĐT thị trường Đánh giá khả cung cấp sản phẩm doanhnghiệp Đánh giá thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm Đánh giá khả tiêu thụ sản phẩm dự kiến sản phẩm Đánh giá phương diện tổ chức, kỹ thuật phương án, dự án Đánh giá hiệu dự tính phương án, dự án Thẩm định phương diện hiệu tài doanh ngiệp quan trọng, định việc ngân hàng có nên tài trợ hay không Việc đánh giá hiệu tài có xác hay khơng phụ thuộc nhiều vào việc đánh giá đưa giả định ban đầu cán thẩm định Đánh giá phân tích rủi ro xảy 3.2.3.4 Giải pháp thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay Đối với tài sản đảm bảo( kể tài sản người bảo lãnh thứ ba) máy móc, thiết bị, nhà xưởng…cán thẩm định phải thường xuyên kiểm tra hồ sơ bảo đảm tiền vay kiểm tra tài sản trường để kịp thời xử lý vấn đề phát sinh mát, hư hỏng, hao mịn, giảm giá trị, có chuyển người sở hữu, người sử dụng, bảo quản; mục đích sử dụng thay đổi Những biến động giá trị tài sản tăng giảm giá thị trường; khai thác sử dụng, bảo quản tài sản Đối với trường hợp đảm bảo bảo lãnh bên thứ ba, CBTD phải thường xuyên kiểm tra theo dõi lực tài người bảo lãnh để đảm bảo thực nghĩa vụ bên thứ ba có u cầu TSBĐ ln có khả biến động giá theo thời gian nhiều yếu tố tác động nên việc định giá tài sản việc phức tạp 3.2.3.5 Các giải pháp khác Giải pháp tăng cường công tác kiểm tra, giám sát Kiểm tra, kiểm soát giúp ngân hàng ngăn ngừa vi phạm sai sót, nâng cao ý thức thói quen tuân thủ quy trình nghiệp vụ …tránh thiệt hại khơng đáng có Cơng tác kiểm tra, giám sát công tác thẩm định bao gồm: Giám sát tuân thủ sách pháp luật Nhà nước liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Kiểm tra, giám sát việc tuân thủ sách qui chế thẩm định tín dụng Maritime Bank Giám sát bảo đảm tiền vay người bảo lãnh Kiểm tra việc thực quy trình thẩm định tín dụng Kiểm tra hợp đồng vay vốn Kiểm tra việc quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng Việc kiểm tra, giám sát thực trước, sau trình thẩm định đảm bảo tính đắn trước ngân hàng định cho vay Tách bạch, phân công công việc hợp lý 3.3 KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI MARITIME BANK THANH XUÂN Công tác thẩm định tín dụng có tính chất định tới chất lượng khoản cho vay, ảnh hưởng lớn tới ổn định phát triển ngân hàng nói riêng nề kinh tế nói chung Để cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp có chất lượng tốt khơng đòi hỏi nỗ lực, cố gắng thân ngân hàng, khách hàng mà cịn địi hỏi có phối hơp, hỗ trợ ban ngành, quan có thẩm quyền Năm 2008 kinh tế Việt Nam có nhiều biến động giá leo thang, lạm phát gia tăng, đồng tiền trở lên giá tác động tới việc huy động vốn trở lên khó khăn tất NHTM Cho nên hoạt động tín dụng ngân hàng gặp phải khó khăn, gặp phải trở ngại việc huy động tiền gửi từ dân cư, tổ chức kinh tế nên có khoảng thời gian Maritime Bank tiến hành cho vay doanh nghiệp khách hàng quen, có uy tín cịn khách hàng khó đáp ứng Vì để tạo điều kiện thuận lợi cho Maritime Bank, toàn hệ thống NHTM Việt Nam có điều kiện phát triển cạnh tranh cần hỗ trợ, phối hợp, điều hành quản lý Nhà nước 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ tài quan liên quan Chính phủ cần đạo doanh nghiệp thực nghiêm túc quy định văn pháp luật thực hoạt động sản xuất kinh doanh, chuẩn mực kế toán hành, báo cáo tài cần kiểm tốn định kỳ hàng năm Tiến hành kiểm tra, tra doanh nghiệp, kịp thời phát xử lý doanh nghiệp phạm pháp Tổ chức xếp loại doanh nghiệp khen thưuởng doanh nghiệp hoạt động tốt có đóng góp tích cực cho kinh tế quốc gia Tạo điều kiện cho doanh nghiệp cạnh tranh phát triển, nâng cao uy tín thương hiệu thị trường nước, khu vực toàn giới Chính phủ cần hồn thiện thống văn luật, quy định nghị định để tạô mơi trường kinh tế, mơi trường trị - xã hội, mơi trường văn hố lành mạnh giúp doanh nghiệp tồn phát triển Tạo bình đẳng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh việc cạnh tranh tiếp cận với nguồn vốn đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh Việt Nam thức gia nhập WTO nên có thêm hội tiếp cận với nguồn vốn đầutư từ nước Vì trình đàm phán song phương đa phương, Chính phủ cần tận dụng tối đa ưu để thu hút nguồn vốn tài trợ, đầu tư Chính phủ, tổ chức kinh tế cá nhân nước 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước(NHNN) Ngân hàng ngân hàng, có chức thực sách tiền tệ, giám sát hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khác, quản lý tốn phát hành kho quỹ Do đó, NHNN cần tổ chức hệ thống NHNN từ trung ương tới địa phương theo hướng tập trung, tránh chồng chéo, thực đổi cấu tổ chức chức hệ thống NHNN NHNN cần hoàn thiện cụ thể hoá nội dung luật ngân hàng, hướng dẫn NHTM tổ chức tín dụng thực quy định Đồng thời phải kịp thời sửa đổi điểm không phù hợp văn cũ, tạo điều kiện cho ngân hàng không gặp phải khó khăn việc thực thi, gặp vấn đề phát sinh không tháo gỡ So với hoạt động hệ thống ngân hàng giới hoạt động ngân hàng Việt Nam nhiều bất cập, số lý việc áp dụng khoa học cơng nghệ NHNN cần có khoản vốn phù hợp cho Quỹ đại hoá ngân hàng để đổi toàn diện triệt để, xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng, hệ thống thơng tin quản lý, hệ thống tốn liên ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử giám sát từ xa NHNN cần có sách khuyến khích hỗ trợ cho hoạt động ngân hàng để NHTM phát huy vai trò ngành hỗ trợ cho phát triển ngành kinh tế khác NHNN cần thường xuyên giúp NHTM công tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng, đặc biệt thẩm định DADT Vì nhu cầu vay vốn trung dài hạn để đầu tư vào dự án ngày tăng cao Do nhu cầu vốn lớn, thời gian vay dài nên rủi ro lớn nên NHNN cần có hỗ trợ tích cực ngân hàng việc thẩm định tài dự án Hoạt động ngân hàng tránh khỏi rủi ro, rủi ro tín dụng nên NHNN cần tăng cường củng cố, nâng cao hiệu việc phịng ngừa rủi ro tín dụng NHNN củng cố phát triển hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng, xây dựng hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá mức độ an toàn hiệu kinh doanh ngân hàng phù hợp với chuẩn mực quốc tế thực tiễn Việt Nam, tiến tới tạo lập mơi trường bình đẳng kinh doanh thị trường ngân hàng ngồi nước NHNN có biện pháp khuyến khích, thúc đẩy việc thực tốn VNĐ tồn lãnh thổ Việt Nam, tăng sức cạnh tranh VNĐ so với đồng ngoại tệ, tạo lập môi trường kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ ngân hàng theo chế thị trường Tiến hành rà soát lại quy định an toàn hệ thống NHTM, TCTD vấn đề vốn điều lệ, hệ số an toàn vốn, chế độ báo cáo tài chính, bảo hiểm tiền gửi …phù hợp với điều kiện kinh tế Việt Nam chuẩn mực quốc tế Tăng cường tra, giám sát hoạt động NHTM TCTD khác để nắm bắt tình hình hoạt động ngân hàng thực Nắm bắt hội quan hệ hợp tác quốc tế nhằm khơi thông quan hệ ngân hàng để thu hút tận dụng nguồn vốn đầu tư, công nghệ thông tin từ nước tổ chức quốc tế, trao đổi chuyển giao công nghệ lĩnh vực ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với NHTMCP Hàng Hải Maritime Bank Thanh Xuân cần nghiên cứu nhanh chóng hồn thiện nội dung, quy trình thẩm định theo hướng cụ thể hơn, áp dụng tiến độ khoa học kỹ thuật tiên tiến phân tích đánh giá tiêu hiệu hơn; đồng thời tính tốn so sánh với giá trị sở số ngành lĩnh vực cụ thể, phát triển đa dạng loại hình tín dụng thu hút khách hàng Tăng cường đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng cho cán thẩm định tồn ngân hàng Tạo mơi trường làm việc thuận lợi cho cán bộ, nhân viên đặc biệt làm tăng sức cạnh tranh cán thẩm định thẩm định thông qua thi chuyên môn nghiệp vụ, khuyến khích họ phát huy lực khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn Thường xun triển khai buổi toạ đàm, thảo luạn hội thảo, nghiên cứu…đáp ứng kịp thời yêu cầu trình đại hoá ngân hàng, tăng sức cạnh tranh với NHTM khác toàn hệ thống ngân hàng Xây dựng Maritime Bank ngày cáng phát triển bền vững, an toàn hiệu Nâng cao lực quản lý, điều hành cơng tác tín dụng thơng qua việc xây dựng ứng dụng chương trình quản lý tín dụng phục vụ cho công tác quản lý, điều hành từ trụ sở đến chi nhánh, phòng giao dịch; cập nhật áp dụng công nghệ khoa học, thông tin nhằm thiết lập hệ thống liệu phục vụ tốt cho cơng tác thẩm định Triển khai nhánh chóng thành cơng Dự án đại hóa cơng nghệ thơng tin Tuyển dụng bổ sung cán thẩm định tín dụng trẻ, có lực động với sức trẻ khai thác xử lý thơng tin xử lý tình nhanh nhạy tạo sức bật cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tào đà cho mục tiêu phát triển ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị doanh nghiệp Công tác thẩm định tín dụng đạt hiệu có chất lượng cao phụ thuộc nhiều vào khách hàng Vì doanh nghiệp đối tượng vay vốn xử dụng vốn ngân hàng nên doanh nghiệp cung cấp đầy đủ yêu cầu ngân hàng, với phương án, dự án vay vốn hợp lý…sẽ tạo điều kiện cho công tác thẩm định diễn nhanh chóng giúp doanh nghiệp thuận lợi việc triển khai PASXKD, DAĐT Doanh nghiệp cần cơng khai tài chính, có trách nhiệm việc cung cấp thông tin đảm bảo tính xác, trung thực hồ sơ cho ngân hàng,; đặc biệt doanh nghiệp phải tuyệt đối tuân thủ điêù kiện hợp đồng vay vốn ký kết với ngân hàng KẾT LUẬN Thẩm định tín dụng cho vay vấn đề phức tạp, tác động mạnh mẽ tới tồn phát triển Ngân hang, đặc biệt dự án đầu tư có nhu cầu vốn lớn thời gian vay dài ảnh hưởng DA đến kinh tế, xã hội đời sống nhân dân Khi công tác thẩm định có hiệu quả, chất lượng phản ánh định tài trợ, đầu tư Ngân hàng đắn, mang lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng khách hàng, góp phần quảng bá thương hiệu Ngân hàng thêm vững mạnh thị trường Nhưng công tác thẩm định gặp phải vướng mắc, sai sót dẫn đến định đầu tư sai lầm thiệt hại Ngân hàng phải gánh chịu: Ngân hàng không thu hồi khoản cho vay, làm giảm uy tín Ngân hàng, gây tiếng xấu, làm cho khách hàng gửi tiền co tâm lý hoang mang, lo sợ, không an tâm vào ngân hàng dẫn đến tình trạng khách hàng Vì vậy, nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng (đặc biệt khách hàng doanh nghiệp) quan trọng hoạt động cho vay Ngân hàng Trong thời gian thực tập MaritimeBank Thanh Xuân qua nghiên cứu tài liệu, em hoàn thành chuyên đề thực tập nêu lên nội dung: Khái quát vấn đề cho vay doanh nghiệp; công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại; chất lượng thẩm định tín dụng nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm đinh Khái quát đánh giá thực trạng công tác thẩm định cho vay doanhn ghiệp MaritimeBank Thanh Xn Trên sở phân tích thực trạng cơng tác thẩm định cho vay Maritime Bank Thanh Xuân, em có đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh Đồng thời, em có số kiến nghị với Nhà nước, NHTW, ban ngành liên quan, Maritime Bank với khách hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tài doanh nghiệp – NXB Thống kê 2005 PGS.TS Lưu Thị Hương Giáo trình Ngân hàng thương mại – NXB Thống kê 2005 TS Phan Thị Thu Hà Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng – NXB Tài 2007 TS Nguyễn Minh Kiều 4.Giáo trình Thẩm định tài dự án – NXB Tài 2004 PGS.TS Lưu Thị Hương Lập - Thẩm định hiệu tài Dự án đầu tư – NXB Thống kê 2006 ThS Đinh Thế Hiển Luận văn tốt nghiệp khoá 43,44, 45 Tạp chí Ngân hàng, Thị trường tài tiền tệ Các Website: ssi.com.vn; gov.vn; fetp.edu.vn… Bảng cân đối kế toán; Báo cáo kết kinh doanh năm 2006, 2007 MaritimeBank Thanh Xuân 10 Hồ sơ vay vốn Công ty CPĐT & CN Thành Nam 11 Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải 12 Báo cáo thường niên Maritime Bank Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TS : Tài sản VCSH : Vốn chủ sở hữu PASXKD : Phương án sản xuất kinh doanh DAĐT : Dự án đầu tư CBTD : Cán tín dụng BCTC : Báo cáo tài VLĐ : Vốn lưu động 10 TSCĐ : Tài sản lưu động 11 TSLĐ : Tài sản lưu động 12 DT : Doanh thu 13 TSBĐTV : Tài sản bảo đảm tiền vay 14 BĐTV : Bảo đảm tiền vay 15 NHNN : Ngân hàng Nhà nước 16 BCTĐTD : Báo cáo thẩm định tín dụng 17 IRR : Tỷ lệ hoàn vốn nội 18 WACC : Chi phí sử dụng vốn trung bình 19 NPV : Giá trị ròng 20 PI : Chỉ tiêu sinh lợi 21 BCKQKD : Báo cáo kết kinh doanh 22 BCĐKT : Bảng cân đối kế toán 23 BCLCTT : Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 24 BTMBCTC : Bảng thuyết minh báo cáo tài Chuyên đề tốt nghiệp ... người vay Chính rủi ro cao nên lãi suất cho vay trả góp thường cao khung lãi suất cho vay ngân hàng Cho vay gián tiếp Cho vay gián tiếp hình thức cho vay thơng qua tổ chức trung gian Cho vay. .. khác, vay ngắn hạn từ Ngân hàng Cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ... cho vay chia thành cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn: Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Trong trình hoạt động doanh nghiệp cần đầu tư