NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHƠN TRẠCH

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH ******************** NGUYỄN THỊ LỆ TRINH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHƠN TRẠCH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH ******************** NGUYỄN THỊ LỆ TRINH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHƠN TRẠCH Ngành: Quản Trị Tài Chính LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Người hướng dẫn: LÊ VĂN MẾN Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nơng Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Nhơn Trạch” Nguyễn Thị Lệ Trinh, sinh viên khóa 34, ngành quản trị tài chính, bảo vệ thành cơng trước hội đồng vào ngày _ GV: LÊ VĂN MẾN Người hướng dẫn Ngày Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Ngày tháng năm tháng năm Thư ký hội đồng chấm báo cáo Ngày tháng năm LỜI CẢM TẠ Qua thời gian học tập mái trường đại học, em tiếp thu kiến thức q báu làm sở áp dụng thực tiễn Có điều nhờ vào đóng góp cơng sức q thầy cơ, gia đình bè bạn tận tình giúp đỡ Trước tiên em xin cảm ơn Ban Giám Hiệu trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh tất tất thầy khoa kinh tế tận tình giúp đỡ, giảng dạy kiến thức quý báu suốt thời gian học trường Xin chân thành cảm ơn cha mẹ sinh thành dưỡng dục, lo lắng để có ngày hơm nay, thành cơng chưa nhiều hành trang để vững bước vào đời Con xin hết long biết ơn Xin chân thành cảm ơn Thầy Lê Văn Mến nhiệt tình hướng dẫn em suốt trình làm luận văn Em xin chúc thầy ln dồi sức khỏe, công tác tốt để tiếp tục quý thầy cô khác truyền đạt kiến thức cho hệ sau Cảm ơn bạn bè quan tâm góp ý sát cánh tơi q trình làm đề tài suốt quãng thời gian quãng đời sinh viên đại học Một lần em xin chân thành cảm ơn q thầy cơ, gia đình, bạn bè sát cánh sống Xin chân thành cảm ơn! Thành phố HCM, ngày 09 tháng 05 năm 2012 Nguyễn Thị Lệ Trinh NỘI DUNG TÓM TẮT NGUYỄN THỊ LỆ TRINH Tháng năm 2012 “ Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Tín Dụng Hoạt Động Cho Vay Khách Hàng Doanh Nghiệp Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Nhơn Trạch” NGUYEN THI LE TRINH June 2012 “Improving The Quality of Credit Evaluation in Giving Loans to Businesses in Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade – Nhon Trach Branch” Luận văn tìm hiểu quy trình thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Nhơn Trạch Trên sở đánh giá chất lượng phân tích yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng mà đề giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp chi nhánh MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH ix DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC x CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề: .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: .2 1.3 Phạm vi nghiên cứu: .2 1.4 Tóm tắt cấu trúc: CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN 2.1 Tổng quan tài liệu 2.2 Tổng quan ngân NHTMCP Công Thương Việt Nam; NHTMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Nhơn Trạch 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Công Thương Việt Nam 2.2.2 Ngành nghề kinh doanh 2.2.3 NHTMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Nhơn Trạch CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÍ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 3.1 Cơ sở lí luận 14 3.1.1 Cho vay doanh nghiệp 14 3.1.2 Thẩm định tín dụng doanh nghiệp 17 3.1.3 Chất lượng thẩm định tín dụng 32 3.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tín dụng .34 3.2 Phương pháp nghiên cứu 35 3.2.1 Phương pháp thu thập liệu 35 3.2.2 Phương pháp xử lí số liệu 36 3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu .36 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 37 v 4.1 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Nhơn Trạch 37 4.1.1 Phát sinh nợ hạn .38 4.1.2 Cơ cấu tổ chức phòng thẩm định 40 4.1.3 Thời gian thẩm định .40 4.1.4 Chi phí thẩm định 41 4.2 Các yếu tổ làm ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng chi nhánh .42 4.2.1 Trình độ, lực đạo đức CBTĐ .42 4.2.2 Quy trình nội dung thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp 44 4.2.3 Thông tin đầu vào 55 4.2.4 Khách hàng 56 4.2.5 Các yếu tố khác 56 4.3 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank Nhơn Trạch .57 4.3.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định 57 4.3.2 Giải pháp tổ chức, điều hành công tác thẩm định 58 4.3.3 Giải pháp nội dung thẩm định cho vay doanh nghiệp .58 4.3.4 Tăng cường cơng tác phòng ngừa nợ q hạn 62 4.3.5 Giải pháp tăng cường công tác kiểm tra, giám sát 63 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 64 5.1 Kết luận 64 5.2 Kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp VietinBank Nhơn Trạch 65 5.2.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ tài quan liên quan 66 5.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .66 5.2.3 Kiến nghị với VietinBank chi nhánh Nhơn Trạch 67 5.2.4 Kiến nghị doanh nghiệp .68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BCĐKT: Bảng cân đối kế toán BCKQKD: Báo cáo kết kinh doanh BCLCTT: Báo cáo lưu chuyển tiền tệ BCTC: Báo cáo tài BCTĐCV: Báo cáo thẩm định cho vay BĐTV: Bảo đảm tiền vay BTMBCTC: Bảng thuyết minh báo cáo tài CBTD: Cán tín dụng CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng DAĐT: Dự án đầu tư GĐCV: Giám đốc cho vay HĐQT: Hội đồng quản trị LNST: Lợi nhuận sau thuế LNTT: Lợi nhuận trước thuế NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần PASXKD: Phương án sản xuất kinh doanh TCTD: Tổ chức tín dụng TGĐ: Tổng giám đốc TMCP: Thương mại cổ phần TSBĐ: Tài sản bảo đảm TSCĐ: Tài sản cố định TSLĐ: Tài sản lưu động VCSH: Vốn chủ sở hữu VLĐ: Vốn lưu động vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Năm 2009-2010-2011 12 Bảng 4.1 Tình Hình Dư Nợ Tại Chi Nhánh Qua Các Năm 37 Bảng 4.2 Tỷ Lệ Nợ Quá Hạn Qua Các Năm 38 Bảng 4.3 Tình Hình Nhân Lực Phòng Khách Hàng 43 viii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1 Sơ Đồ Tổ Chức Bộ Máy Của Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Nhơn Trạch Hình 4.1 Biểu Đồ Tình Hình Dư Nợ Qua Các Năm 37 Hình 4.2 Biểu Đồ Tỷ Lệ Nợ Quá Hạn Qua Các Năm 39 Hình 4.3 Sơ Đồ Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng Cho Vay Khách Hàng Doanh Nghiệp Đang Áp Dụng Tại Vietinbank Nhơn Trạch 46 ix sánh với giá trị sở số ngành lĩnh vực cụ thể, phát triển đa dạng loại hình tín dụng thu hút khách hàng Tăng cường đào tạo, tập huấn, bồi dưỡng cho cán thẩm định toàn ngân hàng Tạo môi trường làm việc thuận lợi cho cán bộ, nhân viên đặc biệt làm tăng sức cạnh tranh cán thẩm định thẩm định thông qua thi chun mơn nghiệp vụ, khuyến khích họ phát huy lực khơng ngừng nâng cao trình độ chuyên môn Thường xuyên triển khai buổi toạ đàm, thảo luạn hội thảo, nghiên cứu…đáp ứng kịp thời yêu cầu q trình đại hố ngân hàng, tăng sức cạnh tranh với NHTM khác toàn hệ thống ngân hàng Xây dựng VietinBank Nhơn Trạch ngày phát triển bền vững, an toàn hiệu Nâng cao lực quản lý, điều hành cơng tác tín dụng thông qua việc xây dựng ứng dụng chương trình quản lý tín dụng phục vụ cho cơng tác quản lý, điều hành từ trụ sở đến chi nhánh, phòng giao dịch; cập nhật áp dụng cơng nghệ khoa học, thông tin nhằm thiết lập hệ thống liệu phục vụ tốt cho công tác thẩm định Triển khai nhánh chóng thành cơng dự án đại hóa cơng nghệ thơng tin 5.2.4 Kiến nghị doanh nghiệp Cơng tác thẩm định tín dụng đạt hiệu có chất lượng cao phụ thuộc nhiều vào khách hàng Vì doanh nghiệp đối tượng vay vốn xử dụng vốn ngân hàng nên doanh nghiệp cung cấp đầy đủ yêu cầu ngân hàng, với phương án, dự án vay vốn hợp lý…sẽ tạo điều kiện cho công tác thẩm định diễn nhanh chóng giúp doanh nghiệp thuận lợi việc triển khai PASXKD, DAĐT Doanh nghiệp cần cơng khai tài chính, có trách nhiệm việc cung cấp thơng tin đảm bảo tính xác, trung thực hồ sơ cho ngân hàng, đặc biệt doanh nghiệp phải tuyệt đối tuân thủ điều kiện hợp đồng vay vốn ký kết với ngân hàng 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Minh Kiều, 2006 Nghiệp vụ ngân hàng, nhà xuất thống kê Nguyễn Minh Kiều, 2006 Ngân hàng thẩm định tin dụng ngân hàng, nhà xuất thống kê Nguyễn Minh Kiều, 2007 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB tài Nguyễn Viết Sản, Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, giáo trình giảng dạy khoa Kinh tế, Đại Học Nông Lâm, TPHCM Nguyễn Văn Dờn, 2007 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, nhà xuất thống kê Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất thông kê Lê Văn Tề, 2005 Tín dụng ngân hàng, nhà xuất thơng kê Lê Văn Tư, 2006 Tiền tệ nghiệp vụ ngân hàng, nhà xuất thống kê Lâm Thị Hồng Hải, 2008 “Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng vietcombank chi nhánh Đồng Nai” Luận văn tốt nghiệp ngành Quản Trị Kinh Doanh, Khoa Kinh Tế, Đại học Nông lâm, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam Bảng cân đối kế toán; Báo cáo kết kinh doanh năm 2009, 2010, 2011 Vietinbank Nhơn Trạch Hồ sơ vay vốn Công ty CPĐT & CN Thành Nam Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Tờ trình thẩm định khách hàng VietinBank Nhơn Trạch Websites: www.ssi.com.vn www.gov.vn www.fetp.edu.vn… Tạp chí Ngân hàng, Thị trường tài tiền tệ Các Website: ssi.com.vn; gov.vn; fetp.edu.vn… 69 Phụ lục CÂU HỎI PHỎNG VẤN CÁN BỘ TÍN DỤNG PHÒNG KHÁCH HÀNG Họ tên: Năm sinh: Tốt nghiệp trường: Số năm làm việc chi nhánh: Anh chị nhận thấy khối lượng cơng việc phòng khách hàng nào? Ít Vừa phải Nhiều Anh chị chuyên mảng tín dụng nào? Cá nhân Doanh nghiệp Theo anh (chị) nội dung “sổ tay tín dụng” có đáp ứng nhu cầu tra cứu hướng dẫn cụ thể không ? Anh chị thường thẩm định loại tài sản đảm bảo nào? Loại tài sản đảm bảo gây khó khăn cho anh (chị) thẩm định ? Bước thẩm định kéo dài hay xảy sai sót nhất? Có anh (chị) gặp phải trường hợp bị khách hàng cung cấp giấy tờ giả chưa? Theo anh (chị) quy trình cho vay mà ngân hàng áp dụng có hiệu quả, có đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp nay? HẾT Phụ lục TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY CƠNG TY CP ĐT&CN THÀNH NAM Xem xét hồ sơ vay vốn thực sản xuất kinh doanh năm 2011 công ty CPĐT&CN Thành Nam:  Tên công ty: Công ty CP ĐT&CN Thành Nam Đăng ký kinh doanh: 0102011897 Ngày 30/10/2008 Địa chỉ: 130 đường 25C – Xã Long Thọ - Huyện Nhơn Trạch – Tỉnh Đồng Nai Điện thoại: 061.2650532 Tài khoản số 032.01.02.0102899 Người đại diện: Bà Nguyễn Hồng Minh Fax: 061.2650533 Tại: VietinBank Nhơn Trạch Chức vụ: Giám đốc Theo văn uỷ quyền số 02/BB – TCA ngày 20/08/2010 Hội đồng thành viên  Số tiền vay 2.000.000.000đ  Thời hạn vay: tối đa tháng lần giải ngân  Lãi suất vay: 1.1%/tháng Lãi suất hạn 150% lãi suất hạn Phương thức áp dụng: thay đổi tháng/ lần lãi suất tiết kiệm 12 tháng cao VietinBank Nhơn Trạch + 0.32%/tháng  Mục đích sử dụng vốn: Bổ sung VLĐ phục vụ hoạt động kinh doanh đơn vị  Phương thức vay: Hạn mức  Thời gian rút vốn: 12 tháng kể từ ngày ký hợp đồng Kế hoạch cụ thể: nhiều lần  Hình thức rút vốn: Chuyển khoản tiền mặt  Kỳ hạn trả nợ gốc: Trong thời hạn vay Kỳ hạn trả nợ lãi: Hàng tháng (từ 26 – 30 hàng tháng)  Biện pháp bảo đảm tiền vay : chấp: - Quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà số nhà 24/5 – Ấp – Xã Long Tân – Huyện Nhơn Trạch – Tỉnh Đồng Nai - Quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà xưởng 130 đường 25C – Xã Long Thọ - Huyện Nhơn Trạch – Tỉnh Đồng Nai - Tổng giá trị TSBĐ thời điểm ký hợp đồng : 3.665.000.000đ bao gồm giá trị nhà 2.615.000.000đ giá trị nhà xưởng 1.050.000.000đ Hồ sơ vay vốn kèm theo BCTC năm 2010, kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2011 có phê duyệt Hội đồng Thành viên; danh mục tài sản chấp A – Khái quát doanh nghiệp A1 Giới thiệu khách hàng: - Tên doanh nghiệp: Công ty CP ĐT& Công nghệ Thành Nam - Đại diện doanh nghiệp: Bà Nguyễn Hồng Minh Chức vụ: Giám đốc - Trụ sở: 130 đường 25C – Xã Long Thọ - Huyện Nhơn Trạch – Tỉnh Đồng Nai - Mã số thuế: 0101809456 - Quyết định thành lập số: 0102011897 ngày 30/10/2004 Quyết định đăng ký kinh doanh: 0102011897 - Vốn điều lệ : 7.000.000.000đ - Ngành nghề kinh doanh: Sản xuất phân phối thuốc bảo vệ thực vật A2 Quan hệ tín dụng khách hàng Tính đến thời điểm cơng ty chưa có quan hệ tín dụng địa bàn Đồng Nai A3 Nội dung đề nghị phê duyệt cho doanh nghiệp 1) Tổng hạn mức tín dụng : 2.000.000.000đ Cụ thể: Cho vay ngắn hạn 2.000.000.000đ 2) Chi tiết nhu cầu: - Cho vay ngắn hạn - Mục đích bổ sung VLĐ - Điều kiện: + Lãi suất: lãi suất cho vay hạn gia hạn 1.1%/tháng thay đổi định kỳ tháng/ lần lãi suất tiết kiệm 12 tháng cao VietinBank Nhơn Trạch + 0.32%/tháng Lãi suất hạn 150% lãi suất hạn + Điều kiện khác: Thời hạn tối đa: tháng Điều kiện giải ngân: chuyển khoản tiền mặt Trả lãi hàng tháng trả gốc thời hạn vay 3) Tài sản bảo đảm - Giấy chứng nhận quyền sở hữu quyền sử dụng nhà số nhà 24/5 – Ấp – Xã Long Tân – Huyện Nhơn Trạch – Tỉnh Đồng Nai; 130 đường 25C – Xã Long Thọ Huyện Nhơn Trạch – Tỉnh Đồng Nai - Trị giá TSBĐ: 3.665.000.000đ - Hệ số tín dụng: 70% B – Thơng tin doanh nghiệp B1 Thông tin pháp lý: Hồ sơ pháp lý đầy đủ: 1) Quyết định thành lập, giấy phép thành lập: 0102011897 2) Đăng ký kinh doanh: giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh công ty cổ phần số Sở kế hoạch đầu tư Đồng Nai cấp ngày 30/10/2008 3) Giấy chứng nhận đăng ký thuế: Mã số thuế 0101809456 cục thuế Đồng Nai cấp ngày 12/11/2008 4) Điều lệ: Do Hội đồng Thành viên Công ty CPĐT& Công nghệ Thành Nam thông qua ngày 8/10/2008 5) Năng lực quản lý Ban lãnh đạo: Ban lãnh đạo có trình độ lực pháp lý B2 Thơng tin chủ sở hữu: Thành viên góp vốn 10% VĐL trở lên: - Bà Nguyễn Hồng Minh 33 tuổi: 64% - Ông Nguyễn Thanh Tùng 37 tuổi: 30% B3 Thông tin sản phẩm, dịch vụ, hệ thống phân phối sản phẩm - Tiềm năng: Sản phẩm có tiềm phát triển thị trường - Khả cạnh tranh: Sản phẩm có tính cạnh tranh cao - Chiến lược phát triển sản phẩm: Cơng ty có kế hoạch mở rộng mạng lưới phân phối khắp tỉnh thành nước B4 Thông tin tổ chức, quản lý, nguồn nhân lực Chủ doanh nghiệp có lực lãnh đạo với nhiều kinh nghiệm, có trình độ Đại học Tồn cơng ty có 18 nhân công B5 Thông tin thực quy định pháp luật Công ty thực đầy đủ nghĩa vụ Nhà nước, chấp hành quy định pháp luật B6 Tình hình tài doanh nghiệp  Bảng Cân đối kế toán  Phần tài sản Đơn vị: đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2009 I.TSLĐ Năm 2010 Số tiền Tỷ lệ Tỷ trọng Năm Năm 2009 2010 18.623.731.202 16.186.124.511 -2.437606691 -13% 99,8% 88,7% 1.Tiền 2.599.383.686 2.453.040.316 -146.343370 -6% 13,9% 13,4% 2.810.738.131 3.588.544.470 777.816.339 28% 15,1% 19,7% 2.Các khoản phải thu 3.Hàng tồn kho 13.213.609.385 10.174.529.725 -3.039079660 -23% 70,8% 55,8% TSLĐ khác II TSCĐ 33.858.280 2.056.331.073 2.022.472.793 5973% 0,2% 11,3% 1.TSCĐ hữu hình 33.858.280 2.056.331.073 2.022.472.793 5973% 0,2% 11,3% 2.TSCĐvơ hình Tổng tài sản 18.657.589.482 18.242.455.584 -415.133898 -2% 100% 100% Nguồn tin: Bảng cân đối kế tốn Cơng ty CP ĐT&CN Thành Nam Tại thời điểm cuối năm 2009, tổng tài sản 18.657.589.482đ TSLĐ chiếm 99,8% (18.623.731.202đ), TSCĐ chiếm 0,2% Cơ cấu TSLĐ TSCĐ chưa cân đối công ty vào hoạt động, hàng tồn kho chiếm tỷ trọng cao ( 13.213.609.385đ tương đương 70,8%) Đến cuối năm 2010, tổng tài sản 18.242.455.584đ, TSLĐ 16.186.124.511đ tương đương 88,7% TSCĐ 2.056.331.073đ chiếm 11,3% TSCĐ năm 2010 tăng so với năm 2009 công ty bán bớt hàng tồn kho rút tiền vào đầu tư TSCĐ Cơ cấu TSLĐ TSCĐ năm 2010 phù hợp với hoạt động quy mô năm 2009 Tổng tài sản công ty năm 2010 giảm so với năm trước mức độ giảm có 2% (415.133.898đ) Sở dĩ tổng tài sản giảm nguyên nhân chủ yếu TSLĐ tăng 5973% (2.022.472.793đ)  Phần nguồn vốn Đơn vị: đồng Chênh lệch Năm Năm 2009 2010 -31% 41,5% 29,3% -2.38792 -31% 41,5% 29,3% 58.50% 70,7% Năm 2009 Năm 2010 Số tiền Tỷ lệ I.Nợ phải trả 7.740.459.411 5.352.537.307 -2.38792 Nợ ngắn hạn 7.740.459.411 5.352.537.307 Chỉ tiêu Tỷ trọng Nợ dài hạn Nợ khác II VCSH 10.917.130.071 12.889.918.217 1.972.788.146 18% Tổng nguồn vốn 18.657.589.482 18.242.455.584 -415.134 -2% 100% 100% Tổng nguồn vốn năm 2009 18.657.589.482 nợ phải trả chiếm 41,5% VCSH chiếm 58,5% Năm 2010 nợ phải trả giảm 29,3% VCSH tăng chiếm 70,7% (tỷ trọng VCSH cao cấu nguồn) Tổng nguồn vốn công ty năm 2010 giảm so với năm trước nguyên nhân tổng tài sản giảm, nợ phải trả giảm 31% (1.972.788.146đ) Nhìn chung tổng tài sản cơng ty giảm song tình hình nguồn vốn cơng ty có xu hướng tốt thể chỗ nợ phải trả công ty giảm mạnh VCSH tăng  Phân tích tiêu tài  Bảng tóm tắt số tài Đơn Năm Năm vị 2009 2010 Tỷ số toán hành lần 2.4 0.6 Tỷ số toán nhanh lần 0.3 0.5 0.2 Nợ phải trả / Tổng TS % 41.5 29.3 -12.2 Nợ phải trả / VCSH % 70.9 41.5 -29.4 VCSH / Tổng TS % 58.5 70.7 12.2 Nợ hạn / Tổng dư nợ % 0 Vòng quay tiền 2.099 3.984 1.885 Vòng quay hàng tồn kho vòng 2.9 5.3 2.4 Kỳ thu tiền bình quân ngày 25.9 17.8 10 Hiệu suất sử dụng TSCĐ lần 1154.369 31.359 -1123.01 11 Hiệu suất sử dụng Tổng TS lần 2.095 3.535 1.44 12 TNST / DT % 2.6 2.5 -0.1 13 ROA % 5.5 8.7 3.2 14 ROE % 9.4 12.3 2.9 Stt Chỉ tiêu  T/G Phân tích tỷ số tài 1) Tỷ số khả toán  Tỷ số khả toán hành: Tỷ số khả toán hành năm 2010 cao so với năm 2009 Điều cho thấy mức dự trữ năm 2010 thấp so với năm 2009 cơng ty tiêu thụ hàng hố (dữ trữ hàng hố giảm 23%) nợ ngắn hạn doanh nghiệp giảm  Tỷ số khả toán nhanh: Tỷ số khả toán nhanh công ty năm 2010 cao tỷ số khả tốn nhanh năm 2009 Ngun nhân mức dự trữ công ty giảm đáng kể cộng với tỷ lệ nợ ngắn hạn giảm Ngoài có tiêu VLĐ ròng: NWC = Tổng TSLĐ - Tổng nợ ngắn hạn NWC = 18.627.731.202 -7.740.459.411 = 10.887.271.791đ 2) Khả độc lập tài  Nợ phải trả / Tổng tài sản Tỷ số nợ năm 2010 cao năm 2009 Nguyên nhân giảm khoản nợ ngắn hạn Tỷ số nợ năm 2010 có lợi Ngân hàng Với tỷ số nợ 29,3% cơng ty đảm bảo nghĩa vụ trả nợ Ngân hàng  VCSH / Tổng tài sản Nếu tỷ số năm 2009 58,5% đến năm 2010 tăng lên đến 70,7% Tỷ số cao thể lực tự chủ tài doanh nghiệp cao Điều tốt Ngân hàng đảm bảo an toàn vốn vay  Nợ phải trả / VCSH Tỷ số năm 2009 70,9% tức tương ứng với 100đ vốn chủ doanh nghiệp cung cấp Ngân hàng tài trợ 70,9đ Năm 2010, Nợ phải trả /VCSH 41,5% tương đương với 100đ vốn chủ doanh nghiệp cung cấp Ngân hàng tài trợ 41,5đ Điều cho thấy doanh nghiệp hoạt động an tồn hơn, lệ thuộc vào vốn vay Ngân hàng 3) Khả hoạt động  Vòng quay tiền: Vòng quay tiền cơng ty năm 2009 2,099 tăng lên 3,984 năm 2010 chứng tỏ hiệu kinh doanh cơng ty tốt  Vòng quay dự trữ: Số vòng quay dự trữ năm 2009 thấp nhiều so với năm 2010 Điều chứng tỏ hợp lý hiệu hoạt động quản lý dự trữ công ty, khâu sản xuất tiêu thụ sản phẩm đạt kết tốt  Kỳ thu tiền bình quân Kỳ thu tiền bình quân năm 2010 17,8 ngày năm 2009 25,9 ngày tức năm 2010 công ty khoảng 17,8 ngày để thu hồi khoản phải thu năm 2009 cần đến 25,9 ngày; điều chứng tỏ cơng ty gặp thuận lợi khâu tốn cơng ty khách hàng  Hiệu suất sử dụng tài sản cố định: Hiệu suất sử dụng TSCĐ năm 2009 gấp 36,8 lần so với hiệu suất sử dụng TSCĐ năm 2010 khơng có nghĩa doanh nhiệp sử dụng TSCĐ khơng có hiệu năm 2010, nguyên nhân năm 2010 công ty đầu tư nhiều vào TSCĐ ( từ 33.858.280đ lên 2.056.331.073đ) doanh thu tăng (từ 39.084.955.837đ lên 64.485.407.773đ) tốc độ tăng doanh thu không tốc độ tăng TSCĐ  Hiệu suất sử dụng tổng tài sản (Vòng quay tồn TS) Nếu năm 2009 1đ TS đem lại 2,095đ doanh thu số tăng lên 3,535 năm 2010 Hiệu suất sử dụng tổng TS có năm 2010 cao năm 2009 chứng tỏ hiệu sử dụng TSLĐ công ty tốt 3) Khả sinh lãi  Doanh lợi tiêu thụ sản phẩm Mức doanh lợi tiêu thụ sản phẩm năm 2010 giảm 0,1% so với năm 2009 ( giảm không đáng kể) Trong năm 2010, doanh thu tăng chi phí mua hàng, chi phí quản lý chi phí liên quan khác tăng với tốc độ lớn Để tăng mức doanh lợi tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp cần có biện pháp giảm chi phí  ROE Từ 9,4% năm 2009 ROE tăng lên 12,3% năm 2010 Phản ánh khả sinh lợi VCSH tăng  ROA Doanh lợi tài sản công ty cao năm 2009 2010 Do hiệu suất sử dụng tổng TS tăng doanh lợi tiêu thụ sản phẩm cao C – Phân tích nhu cầu tín dụng cơng ty C1: Nhu cầu khách hàng Tổng nhu cầu vốn ngắn hạn 2.000.000.000đ Vốn xin vay VietinBank Nhơn Trạch 2.000.000.000đ Ngoài ra, công ty sử dụng VCSH tham gia vào phương án Mục đích xin vay doanh nghiệp bổ sung TSLĐ, mua nguyên vật liệu, cước vận chuyển, bốc xếp hàng …phục vụ hoạt động SXKD công ty C2: Phân tích nhu cầu tín dụng  Cho vay ngắn hạn  Điều kiện nghiệp vụ:  Số tiền vay: 2.000.000.000đ  Thời hạn vay: tối đa tháng lần giải ngân  Lãi suất vay: 1,1%/ tháng Lãi suất hạn 150% lãi suất hạn Phương thức áp dụng: thay đổi tháng/ lần lãi suất tiết kiệm 12 tháng cao Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam + 0,32%/tháng D – TSBĐ biện pháp quản lý TSBĐ  Hình thức bảo đảm tiền vay (BĐTV): Cho vay có bảo đảm tài sản chấp  Hồ sơ TSBĐ Các gốc chứng minh quyền sở hữu quyền sử dụng nhà nhà xưởng hợp pháp bà Nguyễn Hồng Minh Công ty CPĐT& CN Thành Nam Giấy chứng nhận bảo hiểm nhà xưởng  Giới hạn mức cho vay so với giá trị TSBĐTV: Mức cho vay tối đa TSBĐ nhà ở, nhà xưởng quyền sử dụng đất 70% giá trị TSBĐ Tức mức cho vay tối đa công ty CPĐT&CN Thành Nam là: 70%  3.665.000.000 = 2.565.500.000đ  Biện pháp quản lý TSBĐTV: Thường xuyên kiểm tra trực tiếp gián tiếp TSBĐ, khơng cản trở q trình hoạt động SXKD (đối với TSBĐ nhà xưởng) E - Hiệu tín dụng E1 - Hiệu hoạt động thời gian vừa qua Tình hình hoạt động SXKD cơng ty có chiều hướng tăng trưởng tốt: doanh thu năm 2009 đạt 39.084.955.837đ mang lại lợi nhuận sau thuế tương ứng 906.472.287đ Sang đến năm 2010 doanh thu tăng lên 64.485.407.773đ thực vượt mức kế hoạch đề lợi nhuận sau thuế 1.472.788.206đ Khả tốn tốt, cơng ty có khả đảm bảo trả nợ ngân hàng gốc lãi, tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập cải thiện đời sống cho cán bộ, nhân viên E2 - Dự kiến hiệu hoạt động công ty năm 2011 Phương Án Sản Xuất Kinh Doanh 2011 Stt Chỉ tiêu Giá trị (đồng) Doanh thu 68.134.587.000 Chi phí sản xuất kinh doanh 62.292.982.383 a Chi phí nguyên vật liệu 39.318.431.711 b Chi phí nhân cơng 2.901.693.446 c Chi phí khấu hao máy móc, thiết bị 4.160.397.025 d Chi phí quản lý doanh nghiệp 4.344.000.180 e Chi phí lãi vay f Chi phí dịch vụ mua ngồi g Chi phí khác tiền 264.000.000 10.006.708.707 299.751.293 LNTT 5.841.604.617 TTNDN 2.336.641.646,8 LNST 3.504.962.970,2 F - Nhận định rủi ro phòng ngừa Là cơng ty vào hoạt động kinh doanh từ cuối năm 2008 đến Thành Nam gặt hái nhiều thành cơng có khơng kinh nghiệm lĩnh vực Tuy nhiên sức ép cạnh tranh lớn, có nhiều cơng ty chun thuốc thực vật có tên tuổi từ lâu thị trường đời nhiều công ty với chất lượng giá tốt hơn, thêm vào tình trạng thuốc lậu từ Trung Quốc tràn ngập với giá rẻ gây cho người tiêu dùng tâm lý hoang mang Chính vậy, cơng ty phải nỗ lực hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm tạo thêm uy tín, nâng cao khả cạnh tranh thông qua việc đầu tư thêm loại phương tiện, máy móc trang thiết bị đại; đảm bảo hoạt động có hiệu quả, tăng uy tín khẳng định thương hiệu thị trường Năm 2011 Việt Nam xuất trường hợp ngộ độc ăn phải thực phẩm có chất kích thích, hay tình trạng người lao động sử dụng hàng loạt chất kích thích tăng trưởng cho rau nhằm thu lợi trước mắt mà không cân nhắc tới hậu sau; làm ảnh hưởng xấu đến hình ảnh ngành kinh doanh thuốc bảo vệ thực vật khơng loại trừ Cơng ty CPĐT & CN Thành Nam Chính khó khăn mà công ty phải khẳng định vị uy tín G – Quan hệ tín dụng với Ngân hàng TCTD khác: Tính đến thời điểm cơng ty chưa có quan hệ tín dụng với tổ chức tài địa bàn Đồng Nai phạm vi toàn quốc H - Xếp loại doanh nghiệp Tổng hợp kết tính điểm cho năm 2010, Cơng ty CPĐT&CN Thành Nam đạt 100 điểm So với chuẩn mực đưa cơng ty xếp hạng A (từ 98 – 116 điểm đạt hạng A) Với kết xếp loại công ty đánh giá hoạt động có hiệu quả, tình hình tài lành mạnh, có tiềm phát triển rủi ro tín dụng thấp I - Kết luận đề xuất cán tín dụng  Căn vào kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vay vốn ngân hàng  Căn vào tình hình thực tế quan hệ tín dụng, chấm điểm doanh  Căn vào tình hình tài chính, TSBĐTV, cán tín dụng đề xuất Hội đồng nghiệp tín dụng xem xét, trình VietinBank phê duyệt cấp tín dụng cho Cơng ty CPĐT&CN Thành Nam Đề nghị phê duyệt cho vay: o Cho vay có TSBĐ o Phương thức cho vay: Cho vay theo hạn mức tín dụng o Thời hạn cho vay: tối đa tháng lần giải ngân o Số tiền cho vay cao (HMTD = 2.000.000.000đ) o Lãi suất vay: 1,1%/tháng Lãi suất hạn 150% lãi suất hạn Phương thức áp dụng: thay đổi tháng/ lần lãi suất tiết kiệm 12 tháng cao VietinBank cộng với 0,32%/tháng o Thời gian rút vốn : Chuyển khoản rút tiền mặt o Kỳ hạn trả nợ gốc: thời hạn vay o Kỳ hạn trả nợ lãi: hàng tháng (từ 26- 30 hàng tháng) J - Kết luận đề xuất Trưởng phòng khách hàng  Đưa kết luận: Đề nghị Hội đồng tín dụng xem xét trình VietinBank  Đề nghị duyệt cho vay Sau nghiên cứu tờ trình thẩm định khách hàng biên họp Hội đồng tín dụng VietinBank Nhơn Trạch hồ sơ kèm theo Tổng giám đốc VietinBank đồng ý giao cho Giám đốc chi nhánh chịu trách nhiệm thẩm định, định cho vay, thực biện pháp BĐTV, theo dõi thu nợ theo chế độ tín dụng hành với công ty CPĐT&CN Thành Nam với nội dung:  Tổng mức dư nợ cho vay bảo lãnh ngắn hạn cao 2.000.000.000đ  Biện pháp bảo đảm tiền vay: Cho vay có BĐTV (thế chấp quyền sở hữu sử dụng nhà nhà xưởng)  Thời gian áp dụng: đến 15/12/2011 ... Cho Vay Khách Hàng Doanh Nghiệp Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Nhơn Trạch” NGUYEN THI LE TRINH June 2012 “Improving The Quality of Credit Evaluation in Giving Loans to Businesses... Xin chân thành cảm ơn! Thành phố HCM, ngày 09 tháng 05 năm 2012 Nguyễn Thị Lệ Trinh NỘI DUNG TÓM TẮT NGUYỄN THỊ LỆ TRINH Tháng năm 2012 “ Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Tín Dụng Hoạt Động Cho Vay... xác nhận khóa luận “Hồn thi n cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Nhơn Trạch” Nguyễn Thị Lệ Trinh, sinh viên khóa