nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

Ngân hàng là loại hình DN đặc biệt có liên quan đến tất cả các lĩnh vực hoạt động kinh doanh của nền kinh tế và toàn bộ đời sống xã hội. Hoạt động ngân hàng phát triển không ngừng cùng với công nghệ thông tin, phục vụ hầu hết các tiện ích, nhu cầu của con người. Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán… Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng là quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng. Nhưng hoạt động tín dụng cũng mang lại nhiều rủi ro nhất ngay cả đối với các khoản vay có tài sản cầm cố, thế chấp cũng được xác định có hệ số rủi ro là 50%.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG *** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Ngân hàng NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Họ và tên sinh viên : Đỗ Diệu Linh Mã sinh viên : 0853030094 Lớp : Anh 4 – Khối 2 TC Khóa : 47 Người hướng dẫn khoa học : Thạc sĩ Lê Thành Tuyên Hà Nội, tháng 5 năm 2012 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG *** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Ngân hàng NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Họ và tên sinh viên : Đỗ Diệu Linh Mã sinh viên : 0853030094 Lớp : Anh 4 – Khối 2 TC Khóa : 47 Người hướng dẫn khoa học : Thạc sĩ Lê Thành Tuyên Hà Nội, tháng 5 năm 2012 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH VẼ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 1. ATM : Automated Teller Machine – Máy rút tiền tự động 2. BCTC : Báo cáo tài chính 3. BIDV : Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam – Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 4. CAR : Capital Adequacy Ratio – Hệ số an toàn vốn 5. CBCNV : Cán bộ công nhân viên 6. CIC : Credit Information Center – Trung tâm thông tin tín dụng 7. DN : Doanh nghiệp 8. DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước 9. DNVVN : Doanh nghiệp vừa và nhỏ 10. EBIT : Earnings before interest and tax – Lợi nhuận trước thuế và lãi vay 11. FDI : Foreign Direct Investment – Đầu tư trực tiếp nước ngoài 12. GDP : Gross Domestic Product – Tổng sản phẩm quốc nội 13. HĐQT : Hội đồng quản trị 14. IPO : Initial Public Offering – Phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng 15. NHNN : Ngân hàng Nhà nước 16. NHTM : Ngân hàng thương mại 17. NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần 18. O/N : Overnight credit – Tín dụng qua đêm 19. POS : Point of Sale – Máy chấp nhận thanh toán thẻ 20. SIBS : Silverlake Integrate Banking System – Mô hình quản lý thông tin phân hệ tín dụng theo các cấp độ 21. SXKD : Sản xuất kinh doanh 22. TA2 : Technology Assistant II – Dự án Hỗ trợ kỹ thuật giai đoạn 2 23. TDNH : Tín dụng ngân hàng 24. TNHH : Trách nhiệm hữu hạn 25. USD : United States Dollars – Đô la Mỹ 26. VAS : Vietnam Accounting Standard – Chuẩn mực kế toán Việt Nam 27. VBARD : Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development – Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 28. VCCI : Vietnam Chamber of Commerce and Industry – Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam 29. VNĐ : Đồng Việt Nam 30. VPĐD : Văn phòng đại diện DANH MỤC BẢNG, HÌNH VẼ Danh mục bảng: Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của BIDV giai đoạn 2006 – 2011 32 Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2006 – 2011 37 Bảng 2.3: Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu giai đoạn 2006 – 2011 39 Danh mục hình vẽ: Hình 2.1: Mô hình tổ chức của NHTMCP BIDV 28 Hình 2.2: Cơ cấu tổ chức tại Hội sở chính NHTMCP BIDV 29 Hình 2.3: Biểu đồ tăng trưởng vốn huy động giai đoạn 2006 – 2011 33 Hình 2.4: Biểu đồ cơ cấu tín dụng theo loại hình năm 2010 34 Hình 2.5: Biểu đồ cơ cấu tín dụng theo loại hình năm 2011 35 Hình 2.6: Biểu đồ cho vay và tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2006 – 2011 36 LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Ngân hàng là loại hình DN đặc biệt có liên quan đến tất cả các lĩnh vực hoạt động kinh doanh của nền kinh tế và toàn bộ đời sống xã hội. Hoạt động ngân hàng phát triển không ngừng cùng với công nghệ thông tin, phục vụ hầu hết các tiện ích, nhu cầu của con người. Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán… Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng là quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng. Nhưng hoạt động tín dụng cũng mang lại nhiều rủi ro nhất ngay cả đối với các khoản vay có tài sản cầm cố, thế chấp cũng được xác định có hệ số rủi ro là 50%. Tổ chức tín dụng hoạt động tại Việt Nam, trừ Ngân hàng Chính sách Xã hội phải thực hiện việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Do đó, tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu ở các ngân hàng là vấn đề rất được quan tâm. Để có thể giảm thiểu đến mức thấp nhất những khoản nợ quá hạn, nợ xấu thì thẩm định là một trong những khâu then chốt trong việc ra quyết định cho vay của ngân hàng, giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro đối với các khoản nợ. Đặt trong bối cảnh hiện nay, NHNN đang siết chặt hạn mức tăng trưởng tín dụng, các nhà băng nhắm đến khả năng thu được nợ chứ không phải mục tiêu tăng trưởng bằng lượng thì ý nghĩa của chất lượng thẩm định tín dụng lại càng quan trọng hơn bao giờ hết, đòi hỏi các ngân hàng phải sắc bén trong việc xác định khách hàng mục tiêu cũng như ứng dụng tốt kỹ thuật phân tích để đưa ra quyết định đúng đắn nhất. Thẩm định mang lại một cái nhìn bao quát nhất về tình hình tài chính của khách hàng ở thời điểm hiện tại, khả năng và kế hoạch trả nợ của khách hàng trong 1 tương lai, giúp đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một phương án hoặc dự án mà khách hàng đã xuất trình, đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng trả nợ của khách hàng. Giúp cho Cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng có thể mạnh dạn quyết định cho vay và giảm được xác suất hai loại sai lầm trong quyết định cho vay: (1) cho vay một dự án tồi và (2) từ chối cho vay một dự án tốt 1 . Đối với BIDV, hoạt động tín dụng nói chung và công tác thẩm định nói riêng trong những năm gần đây khá tốt, dư nợ tín dụng cao, tỷ lệ nợ quá hạn giảm. Tuy nhiên, hiệu quả hoạt động tín dụng vẫn chưa được như mong muốn. Trong lộ trình cổ phần hóa, Ngân hàng cần nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng để phù hợp với xu thế hội nhập cũng như thị trường đầy biến động và cạnh tranh khốc liệt như hiện nay. Xuất phát từ thực tiễn đó, tôi đã chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam” nhằm mục đích đưa ra những giải pháp có căn cứ khoa học và thực tiễn, góp phần giải quyết những vấn đề còn hạn chế để nâng cao hơn nữa chất lượng thẩm định tín dụng tại BIDV. Theo luật các tổ chức tín dụng Việt Nam 2 , hoạt động tín dụng bao gồm nhiều hoạt động như chiết khấu, bảo lãnh, cho vay, cho thuê…Song trong khóa luận này tôi chỉ đề cập tới chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp. 2. Mục đích, phạm vi và đối tượng nghiên cứu – Mục đích: Nghiên cứu và đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng DN, thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng DN của BIDV trong điều kiện hiện nay. Một số giải pháp và kiến nghị để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng DN từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. – Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: Khóa luận tập trung chủ yếu vào các yếu tố nội tại cũng như các yếu tố môi trường tác động đến chất lượng thẩm định tín dụng DN của BIDV. Phạm vi nghiên cứu của khóa luận: Khóa luận tập trung nghiên cứu thực trạng, các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng DN mà Ngân hàng 1 Nguyễn Minh Kiều, TS (2008), Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất bản Tài chính. 2 Khoản 14, điều 4, Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 (Luật số: 47/2010/QH12). 2 đang áp dụng trên cơ sở đó đánh giá những mặt được và chưa được dựa theo những tiêu chuẩn quốc tế, từ đó đưa ra một số giải pháp cụ thể, thiết thực. 3. Phương pháp nghiên cứu Trong quá trình thực hiện khóa luận, tác giả sử dụng phương pháp duy vật biện chứng kết hợp với lịch sử, sử dụng các phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, so sánh và đánh giá nhằm làm sáng tỏ các vấn đề liên quan đến đề tài. 4. Lời cảm ơn Do thời gian hạn hẹp, năng lực và kinh nghiệm thực tế còn nhiều hạn chế, khóa luận khó tránh khỏi những hạn chế, thiếu sót. Tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo và các bạn để khóa luận được hoàn thiện hơn. Khóa luận được hoàn thành với sự giúp đỡ của Thạc sĩ Lê Thành Tuyên đồng thời tôi cũng nhận được sự động viên, giúp đỡ nhiệt tình của các thầy cô giáo Khoa Tài chính Ngân hàng – Đại học Ngoại Thương. Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy cô, các anh chị và các bạn đã giúp đỡ tôi trong quá trình hoàn thiện khóa luận này. 5. Kết cấu của khóa luận Tên khóa luận: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam”. Ngoài phần mở đầu và kết luận, khóa luận được bố cục làm 3 chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về tín dụng và chất lượng thẩm định tín dụng của NHTM. Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Cuối cùng là danh mục tài liệu tham khảo. 3 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng  Khái niệm: Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán 3 . Trong nền kinh tế thị trường, đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng và từ đó đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho các DN và cá nhân. TDNH không những chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các DN và cá nhân mà còn tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng cơ bản, cải tiến đổi mới kỹ thuật, công nghệ sản xuất. Ngoài ra TDNH còn đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng của cá nhân. TDNH là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường, nó đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế rất linh hoạt và kịp thời. Như vậy: Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn hoặc tài sản từ NHTM cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định dựa trên nguyên tắc hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho bên cho vay (NHTM) khi đến hạn thanh toán 4 . 1.1.2. Các hình thức của tín dụng ngân hàng 5  Căn cứ vào thời hạn tín dụng: – Tín dụng không kỳ hạn Tín dụng gọi trả (to call credits): Là loại tín dụng không có kỳ hạn cụ thể do ngân hàng cung cấp, khi nào ngân hàng có nhu cầu thì sẽ thông báo để người nhận tín dụng trả tiền nhưng phải có một khoảng thời gian chống gọi trả trước đó. Loại 3 Hồ Diệu, TS, Giáo trình tín dụng ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê. 4 Nguyễn Thị Lan, TS, slide bài giảng môn Tín dụng ngân hàng, Đại học Ngoại Thương. 5 Tham khảo slide bài giảng môn Tín dụng ngân hàng của TS. Nguyễn Thị Lan – Đại học Ngoại Thương và Giáo trình tín dụng ngân hàng của TS. Hồ Diệu – Học viện Ngân Hàng. 4 tín dụng này có độ hấp dẫn không cao, khách hàng dễ bị động về tài chính. Tín dụng thấu chi (overdraft): Là việc tổ chức tín dụng chấp thuận bằng văn bản cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của mình. Đây là khoản cho vay linh hoạt, khách hàng chỉ trả lãi trên số tiền và số ngày thực tế sử dụng. Khách hàng được cấp một hạn mức sử dụng trên tài khoản đó, có thể dùng tiền trong hạn mức khi tài khoản không có số dư. Hình thức cho vay này chủ yếu nhằm mục đích đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng nảy sinh bất chợt. Ngân hàng có thể tùy vào uy tín hoặc chính sách của mình mà cấp cho hạn mức thấu chi có tài sản đảm bảo hoặc không. Lãi suất thấu chi cao hơn lãi suất thông thường. – Tín dụng ngắn hạn Tín dụng qua đêm (overnight credit): Là loại tín dụng có thời hạn rất ngắn, chỉ qua đêm đã phải trả. Lý do ra đời tín dụng O/N là sự chênh lệch múi giờ giữa các quốc gia. Tín dụng Tomorrow Next và Second Next (T/N and S/N credit): Là loại tín dụng có thời hạn là một ngày và hai ngày, xuất phát từ chế độ nghỉ của các ngân hàng trong ngày thứ 7 và chủ nhật. Tín dụng ngắn hạn có thời hạn 60 ngày, 90 ngày, 180 ngày, 360 ngày: Là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm và được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời của các DN, phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân và hộ gia đình. – Tín dụng trung hạn Là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm và sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới trang thiết bị, mở rộng sản xuất và xây dựng công trình vừa và nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Tín dụng trung dài hạn còn là nguồn quan trọng hình thành nên vốn lưu động thường xuyên của các DN, đặc biệt là đối với các DN mới thành lập. – Tín dụng dài hạn Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, đáp ứng cho nhu cầu đầu tư dài hạn như: xây dựng cơ sở hạ tầng (đường xá, cảng biển, sân bay…), cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. Do thời hạn đầu tư thường kéo dài, nên tín dụng dài hạn thường áp dụng hình thức giải ngân nhiều lần theo tiến độ dự án. Nhìn chung, tín dụng dài hạn chịu rủi ro rất lớn, bởi vì thời hạn tín dụng càng dài thì những biến 5 [...]... TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ BIDV 2.1.1 Lịch sử hình thành và chức năng nhiệm vụ của BIDV BIDV tiền thân là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, được thành lập theo Quyết định 177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủ tư ng Chính phủ Qua hơn 54 năm trưởng thành và phát triển, đến nay BIDV là một trong bốn NHTM... chính và các tổ chức tài chính khác Những khoản đi vay này trở thành nguồn vốn của ngân hàng đi vay nên chúng có thể dùng để trả nợ hay cho vay lại  Căn cứ vào xuất xứ tín dụng: – Tín dụng trực tiếp: Là hình thức tín dụng trong đó ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu vay vốn, đồng thời khách hàng hoàn trả nợ vay trực tiếp cho ngân hàng – Tín dụng gián tiếp: Là hình thức cấp tín dụng. .. một loại tín dụng ít rủi ro cho ngân hàng vì khách hàng phải có uy tín rất lớn và khả năng trả nợ rất cao thì mới được phép cấp tín dụng theo hình thức này 7  Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ: – Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi vay định kỳ thành những khoản bằng nhau Loại tín dụng này áp dụng cho những khoản vay lớn và có thời hạn dài – Tín dụng hoàn... như tín 6 Khoản 4, Điều 4, Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 (Luật số: 47/2010/QH12) – Công ty cho thuê tài chính thuộc tổ chức tín dụng phi ngân hàng 8 dụng ủy thác, tín dụng thông qua các tổ chức đoàn thể  Tín dụng khác: Bao gồm các khoản tín dụng khác chưa được phân loại ở trên (Ví dụ: tín dụng kinh doanh chứng khoán) 1.1.3 Chất lượng tín dụng ngân hàng  Khái niệm chất lượng tín dụng: Chất lượng. .. tích và đánh giá được mức độ rủi ro của dự án khi quyết định cho vay Giúp cho Cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng có thể mạnh dạn quyết định cho vay và giảm được xác suất hai loại sai lầm trong quyết định cho vay: cho vay dự án tồi và từ chối cho vay đối với một dự án tốt 1.2.2 Nguồn thông tin để phân tích Ngoài việc kiểm tra, xem xét, thẩm định qua hồ sơ xin vay do khách hàng cung cấp, Cán bộ tín dụng1 3... loại tín dụng mà khách hàng chỉ hoàn trả vốn gốc và lãi vay một lần khi đến hạn Loại tín dụng này áp dụng cho những khoản vay nhỏ và có thời hạn ngắn  Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng: – Tín dụng tiền tệ: Là tín dụng mà hình thái giá trị của nó là bằng tiền Tín dụng bằng tiền gọi là cho vay Đây là loại tín dụng chủ yếu của các ngân hàng và được thực hiện bằng các kỹ thuật khác nhau như: Tín dụng. .. cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi12 Trong quy trình cho vay thì thẩm định tín dụng là một nghiệp vụ rất quan trọng Khác với lập dự án đầu tư, thẩm định tín dụng cố gắng phân tích và hiểu được tính chất khả thi thực sự của dự án về mặt kinh tế đứng trên góc độ ngân hàng Khi lập...6 động không dự tính có thể xảy ra càng lớn  Căn cứ vào mục đích tín dụng: – Tín dụng bất động sản: Đây là các khoản tín dụng đầu tư vào bất động sản, bao gồm: Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, căn hộ, cơ sở dịch vụ, trang trại và bất động sản ở nước ngoài – Tín dụng công thương nghiệp: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các DN để... đến chất lượng thẩm định tín dụng  Các nhân tố từ phía ngân hàng: – Phẩm chất và trình độ cán bộ Cán bộ tín dụng là nhân tố nòng cốt quyết định chất lượng tín dụng Sở dĩ như vậy vì Cán bộ tín dụng là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình tín dụng, từ bước đầu tiên cho đến bước cuối cùng Cán bộ tín dụng giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có kỹ năng, có kinh nghiệm sẽ đánh giá chính xác tính... những biến động có thể xảy ra để từ đó tư vấn cho khách hàng xây dựng lại phương án kinh doanh cho phù hợp Để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng thì vấn đề đạo đức nghề nghiệp của Cán bộ tín dụng phải được đặt lên hàng đầu Một số vụ án kinh tế lớn trong thời gian vừa qua có liên quan đến cán bộ NHTM đều có sự tiếp tay của một số Cán bộ tín dụng cùng với khách hàng làm giả . CHÍNH NGÂN HÀNG *** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Ngân hàng NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT. CHÍNH NGÂN HÀNG *** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Ngân hàng NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT. về tín dụng và chất lượng thẩm định tín dụng của NHTM. Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt