Mục đích của luận văn là hệ thống hoá những vấn đề cơ bản về chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp của Ngân hàng thương mại. Đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại BIDV – CN Thanh Xuân trong giai đoạn 2015-2019. Những kết quả đạt được cũng như những hạn chế và nguyên nhân. Xây dựng luận cứ lý thuyết, thực tiễn từ đó đề xuất định hướng, các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp của BIDV – CN Thanh Xuân trong những năm tới.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG *** LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN Chuyên ngành: Tài Ngân hàng NGUYỄN THỊ GIANG Hà Nội - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG *** LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN Ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Nguyễn Thị Giang Người hướng dẫn: TS Đặng Thị Huyền Hương Hà Nội - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan viết luận văn thạc sĩ cách độc lập với hướng dẫn người hướng dẫn khoa học TS Đặng Thị Huyền Hương không sử dụng nguồn thông tin hay tài liệu tham khảo khác ngồi thơng tin tài liệu liệt kê danh mục tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn “Các phân tích, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khoa học Mọi thông tin thứ cấp sử dụng đề tài trích dẫn đầy đủ.” Bản luận văn chưa xuất bản, chưa nộp cho hội đồng khác chưa chuyển cho bên khác có quan tâm đến nội dung luận văn Tác giả Nguyễn Thị Giang ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình giảng viên trang bị cho kiến thức quý báu trình đào tạo Trường Đại học Ngoại thương Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn TS Đặng Thị Huyền Hương, người hướng dẫn tận tình bảo tơi suốt thời gian thực hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn tới lãnh đạo Phòng Khách hàng doanh nghiệp 1, lãnh đạo đồng nghiệp phòng Ban Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân tận tình cung cấp dẫn tài liệu hỗ trợ cho tơi hồn thành luận văn Cuối xin gửi lời cảm ơn đến người thân bạn bè động viên, ủng hộ tạo điều kiện tốt để tơi tập trung hoàn thành luận văn Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Thị Giang iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ix TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN x LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu 6 Giả thuyết nghiên cứu 7 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát doanh nghiệp xây lắp 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp xây lắp 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp xây lắp 10 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp xây lắp phát triển kinh tế 13 1.2 Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp xây lắp 14 1.2.2 Những nét đặc trưng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 14 1.2.3 Các hình thức cho vay doanh nghiệp xây lắp 16 1.3 Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 18 iv 1.3.1 Khái niệm thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 18 1.3.2 Mục đích thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 19 1.3.3 Nội dung thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 20 1.3.4 Quy trình thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 31 1.3.5 Tổ chức thực thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 32 1.4 Chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thương mại 34 1.4.1 Khái niệm chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 34 1.4.2 Các tiêu đo lường chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 35 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 36 1.5 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại học Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 39 1.5.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 39 1.5.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 41 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN GIAI ĐOẠN 2015-2019 43 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 43 2.1.1 Vài nét Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 43 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 44 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân 44 v 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 47 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 57 2.2.1 Thực trạng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 57 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn từ năm 2015-2019 60 2.3 Đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 72 2.3.1 Những kết đạt 72 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN 81 3.1 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 81 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 81 3.1.2 Định hướng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 82 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 83 3.2.1 Hồn thiện sách cho vay doanh nghiệp xây lắp 83 vi 3.2.2 Hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 85 3.2.3 Tăng cường quản lý, giám sát trình sử dụng vốn vay doanh nghiệp xây lắp 89 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 90 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thơng tin phục vụ cho cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 91 3.2.6 Hoàn thiện đổi trang thiết bị, công nghệ ngân hàng 92 3.3 Một số kiến nghị 93 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 93 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 94 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng CF SX Chi phí sản xuất CIC Credit Information Center (Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) DN Doanh nghiệp DNXL Doanh nghiệp xây lắp KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn NQH Nợ hạn PAKD Phương án kinh doanh QLKH Quản lý Khách hàng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TSBĐ Tài sản bảo đảm TSLĐ Tài sản lưu động VCSH Vốn chủ sở hữu VLĐ Vốn lưu động viii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2019 48 giai đoạn 2015 -2019 50 Bảng 2.2: Tình hình tín dụng giai đoạn 2015-2019 52 Bảng 2.3: Hoạt động dịch vụ giai đoạn 2015-2019 57 Bảng 2.4: Số lượng khách hàng doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-201958 Bảng 2.5: Bảng xếp hạng tín dụng nội BIDV 62 Bảng 2.6: So sánh xếp hạng tín dụng Standard and Poor’s BIDV 62 Bảng 2.7: Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa TSĐB 64 Bảng 2.8: Nợ hạn doanh nghiệp xây lắp đoạn 2015-2019 69 Bảng 2.9: Nợ xấu doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-2019 69 Bảng 2.10: Đánh giá người hỏi quy trình nội dung 73 thẩm định tín dụng 73 Bảng 2.11: Đánh giá người hỏi thời gian thẩm định cho vay 74 Bảng 2.12: Đánh giá người hỏi trình độ cán tín dụng 75 Bảng 2.13: Đánh giá người hỏi chất lượng thu thập thông tin phục vụ cho công tác thẩm định cho vay 76 93 Ngân hàng cần tập trung đầu tư, phát triển cơng nghệ, thực chương trình đại hóa ngân hàng Đặc biệt với việc đầu tư công nghệ mới, hồ sơ thông tin khách hàng chuẩn hóa, ln cập nhật xác tồn hệ thống Các chương trình phần mềm tính điểm khách hàng, quản lý rủi ro giúp cho cán tín dụng giảm khối lượng lớn cơng việc, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng, nâng cao chất lượng thẩm định cho vay DNXL 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ - Hoàn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động xây lắp Hiện tại, hệ thống văn pháp lý xây dựng có q nhiều, có văn cịn chồng chéo lên chưa cập nhật với thực tế Do vậy, thời gian tới cần có phối hợp đồng ban ngành việc văn luật Đồng thời thực phân cấp quản lý đầu tư, quy định rõ trách nhiệm khâu việc quản lý nhà nước xây dựng - Cải cách thủ tục hành quản lý đầu tư xây dựng Để thống quản lý nhà nước lập quản lý chi phí đầu tư xây dựng cần sửa đổi, bổ sung tiêu chuẩn, quy chuẩn xây dựng lạc hậu khơng cịn phù hợp; sớm nghiên cứu ban hành hệ thống tiêu chuẩn, quy chuẩn phù hợp với tiến khoa học, kỹ thuật thông lệ quốc tế - Giải nợ đọng xây dựng bản: hoàn thiện chế đầu tư xây dựng theo hướng kiểm soát chặt chẽ từ khâu thẩm định dự án thủ tục đấu thầu, làm rõ trách nhiệm tổ chức, cá nhân việc lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư Hạn chế tối đa việc khởi công dự án chưa đủ nguồn vốn để hoàn thành dự án chuyển tiếp Tất dự án định đầu tư phải thực theo mức vốn kế hoạch năm giao để không gây nợ đọng xây dựng Điều hỗ trợ tháo gỡ khó khăn cho DNXL gặp nợ đọng từ nguồn Ngân sách nhà nước Khắc phục tình trạng đầu tư dàn trải, kiên không định đầu tư cơng trình chưa chắn nguồn vốn, tránh tình trạng cơng trình đầu tư dở dang, kéo dài, không phát huy hiệu đầu tư, lãng phí vốn nhà nước Đồng thời, cần quy định rõ người có thẩm quyền định đầu tư làm sai pháp luật, 94 không hiệu phải chịu trách nhiệm hậu định không gây - Đẩy mạnh công tác giải phóng mặt bằng: + Tiếp tục bổ sung, sửa đổi qui định giải phóng mặt bằng: Cần có điều khoản bắt buộc để tái định cư cho người bị thu hồi đất họ có yêu cầu, đồng thời bảo đảm điều kiện sống cho họ thời gian chưa tái định cư Đối với đất thu hồi phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh, phải có điều khoản quy định người nhận đất có trách nhiệm đóng góp kinh phí đào tạo nghề cho đối tượng bị thu hồi đất, tuyển dụng số lao động vào làm việc cho doanh nghiệp + Có chế tài rõ ràng đối tượng cản trở cơng tác giải phóng mặt bằng, ảnh hưởng đến trật tự an ninh xã hội 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đầu mối thông tin TCTD, cung cấp thông tin mà NHTM cần tình hình tài chính, thơng tin phi tài DNXL quan hệ với TCTD khác Những thông tin cần cập nhật thường xuyên - Nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần xử lý kiên trường hợp sai phạm, đồng thời phối hợp với ngành có liên quan để có phối hợp hỗ trợ kịp thời, tháo gỡ khó khăn vướng mắc hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Bên cạnh việc ban hành quy định điều hành sách tiền tệ nói chung, NHNN cần ban hành quy định đạo, hướng dẫn NHTM hoạt động cho vay DNXL cách cụ thể kịp thời NHNN cần phải có đạo lãi suất linh hoạt, kịp thời vừa giúp thực thi sách tiền tệ Chính phủ vừa tạo điều kiện cho hoạt động cho vay ngân hàng hoạt động vay DN.” - Ngân hàng nhà nước tiếp tục ban hành văn qui định, hướng dẫn cụ 95 thể sách nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thương mại trình tác nghiệp 96 KẾT LUẬN “Thông qua nội dung trình bày, luận văn đạt số kết sau: Một là, hệ thống hóa lý luận hoạt động tín dụng, chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay DNXL, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động NHTM nói chung BIDV CN Thanh Xn nói riêng Hai là, phân tích thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay DNXL BIDV CN Thanh Xuân Trên sở phân tích, đưa nhận xét, đánh giá kết đạt được, tìm hạn chế, nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay DNXL Chi nhánh Ba là, đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay DNXL BIDV CN Thanh Xuân, đồng thời đưa số kiến nghị Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước BIDV.” “Tuy nhiên, thời gian nghiên cứu hạn hẹp, trình độ cịn hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, kính mong nhận nhận xét, đóng góp chân thành thầy cô, bạn bè người quan tâm để luận văn hoàn thiện Cuối cùng, em xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc đến thầy, cô giáo Trường Đại học Ngoại Thương; đặc biệt TS Đặng Thị Huyền Hương – người hướng dẫn tận tình, giúp đỡ em hồn thành luận văn Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc, phịng ban tồn thể cán nhân viên Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân giúp đỡ, tạo điều kiện trình tác giả nghiên cứu, hoàn thành luận văn.” 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO I TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT: Bộ xây dựng, Quyết định số 44/QĐ-BXD quy định suất vốn đầu tư xây dựng cơng trình giá xây dựng tổng hợp phận kết cấu cơng trình năm 2018, năm 2020; Chính Phủ, Nghị định số 88/1999/NĐ-CP Ban hành quy chế đấu thầu, năm 1999; Ngô Thế Chi, Nguyễn Trọng Cơ (2005), Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp, NXB Tài chính, Hà Nội PGS TS Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Trường Đại học Cơng nghiệp TP Hồ Chí Minh, Nhà xuất Thống kê; TS Nguyễn Minh Kiều (2013), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, Nhà xuất Tài chính; Ketoan.vn, Doanh nghiệp xây lắp điều kế toán nên biết, địa chỉ: https://www.ketoan.vn/5243/doanh-nghiep-xay-lap-va-nhung-dieu-ke-toannen-biet/, truy cập ngày 23/06/2020; Nguyễn Thị Phương Mai, Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Ngân hàng Techcombank Chi nhánh Quảng Ninh; Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh – Trường Đại học Thái Nguyên, Thái Nguyên năm 2016; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, năm 2013; Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Thanh Xuân, Báo cáo kết kinh doanh CN Thanh Xuân giai đoạn 2015-2019, năm 2019; 10 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân, Kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2020 – 2025 CN Thanh Xuân, năm 2019; 11 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng tổ chức theo quy định số 2462/QyĐ-BIDV, năm 2019; 12 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Quy định số 425/QĐ-BIDV sản phẩm tín dụng theo ngành khách hàng doanh nghiệp, năm 2015 98 13 Phan Thị Hiền, Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Chi nhánh Gia Lai, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng năm 2016; 14 Quốc Hội, Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, năm 2010; 15 Quốc Hội, Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13, năm 2014; 16 Tạp chí tài chính, Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới, địa chỉ:http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binh-luan/kinhnghiem-quan-ly-rui-ro-tin-dung-tren-the-gioi-19013.html, truy cập ngày 23/06/2020; 17 Tổ chức tiêu chuẩn hóa quốc tế, Tiêu chuẩn ISO 9000:2005; 18 Võ Khắc Thanh, Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Trung Đô, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Vinh, Nghệ An năm 2015; 19 Ngô Đức Tiến, Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, Học Viện Tài Chính, Hà Nội năm 2015; 20 Nguyễn Đức Tuấn, Công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đống Đa, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế - Trường Đại học Quốc Gia Hà Nội, Hà Nội năm 2012; 21 Trương Lê Thúy Trang, Nâng cao chất lượng tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình; Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế - Trường Đại học Huế, Huế năm 2018; 22 Ngô Thị Hải Yến, Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngành xây dựng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học Đà Nẵng, Đà nẵng năm 2015; 23 TS Nguyễn Thị Hồng Yến, ThS Nguyễn Chí Dũng, Lê Mạnh Hùng, Hồn 99 thiện thẩm định tín dụng n109 24 gân hàng thương mại cổ phần nhà nước Hà Giang, Tạp chí Tài chính, năm 2019; II TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG ANH Hakimian Erhun Kula (1996), Investment and Project Appraisal, University of London; Lumby Stephen (1994), Investment Appraisal and Financial Decisions; Standard and Poor Model, https://www.standardandpoors.com/; 5C Model, https://www.bankofamerica.com/smallbusiness/businessfinancing/learn/5-cs-of-credit/ PHỤ LỤC 1: CHÍNH SÁCH CẤP TÍN DỤNG THEO NHĨM ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG ĐỦ ĐIỀU KIỆN XHTDNB Tiêu chí Tiêu chí phân nhóm đối tượng Đối tượng Hạng AAA, AA+ PLN nhóm Đối tượng Hạng AA, AA- PLN nhóm Đối tượng Hạng A+, A nợ nhóm Chính sách cấp tín dụng theo nhóm 2.1.Định hướng tiếp thị Mở rộng, phát triển tiếp thị khách hàng 2.2 Định hướng cấp tín Ưu tiên cấp tín dụng (1) dụng 2.3 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 2.3.1 Đối với cấp tín dụng 20% 25% 25% đầu tư dự án (5) Đối tượng Hạng A-, BBB PLN nhóm Đối tượng Hạng BB+ PLN nhóm Đối tượng Đối tượng Hạng BB PLN nhóm Hạng BB-; Hoặc có hạng từ BB đến AAA PLN nợ nhóm Đối tượng Hạng B Tiếp thị có chọn lọc Đối tượng Hạng D1; Hoặc có hạng từ B đến AAA PLN nhóm bị âm vốn chủ sở hữu Đối tượng 10 Hạng D2, D3; Hoặc có hạng từ D1 đến AAA PLN nhóm 4, Khơng tiếp thị Cấp tín dụng bình thường (2) Cấp tín dụng có chọn lọc (3) Kiếm sốt cấp tín dụng (4) Khơng cấp tín dụng 30% 40% 50% Khơng cấp tín dụng Khơng cấp tín dụng 20% phương án SXKD (6) 20% phương án SXKD (6) 20% phương án SXKD (6) 100% (9) Không cấp tín dụng Khơng cấp tín dụng Khơng cấp tín dụng 30% 35% 2.3.2 Đối với cho vay vốn lưu động 2.4 Tỷ lệ Tài sản bảo đảm tối thiểu 2.4.1 Cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh, phát hành cam kết toán 20% 0% (7) 20% 0% hệ số nợ ≤ 2,5 30% 40% 50% 60% 80% 100% (9) Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ 0% 20% 0% tỷ lệ VCSH tham gia từ 50% 40% 0% tỷ lệ VCSH tham gia từ 70% (8) 2.4.2 Cấp tín dụng đầu tư dự án a) Tài sản hình thành từ vốn vay b) Tỷ lệ tài sản bảo đảm khác tối thiểu (ngoài tài sản hình thành từ vốn vay) Là TSBĐ 0% Là TSBĐ 0% 0% 0% 50% (1) : “Ưu tiên cấp tín dụng”: BIDV tập trung đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng khách hàng (bao gồm việc xem xét cấp tín dụng ngành, lĩnh vực BIDV hạn chế cấp tín dụng thời kỳ) sở phải đảm bảo giới hạn cấp tín dụng theo quy định pháp luật (2) : “Cấp tín dụng bình thường”: BIDV đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng sở phải bảo đảm định hướng tăng trưởng, phát triển tín dụng BIDV thời kỳ, xem xét cấp tín dụng có bảo đảm phần tài sản, bảo lãnh TCTD (3) : “Cấp tín dụng có chọn lọc”: BIDV thực chọn lọc khách hàng mới, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, bảo đảm khả trả nợ, có tiềm phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh tương lai để tài trợ vốn Thực trì quan hệ tín dụng mức cần thiết để hỗ trợ khách hàng quan hệ tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo nguồn thu trả nợ dư nợ tại, thực bước giảm dần dư nợ khách hàng đánh giá có khả tiếp tục suy giảm Hạn chế cho vay trung dài hạn đầu tư dự án (4) : “Kiểm sốt cấp tín dụng”: BIDV xem xét cấp tín dụng mức tối thiểu khách hàng có quan hệ tín dụng để hỗ trợ khách hàng hoạt động tạo nguồn thu trả nợ dư nợ BIDV xem xét cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh ngân hàng phát hành cam kết toán theo phương thức cấp tín dụng theo phương án kinh doanh hiệu quả, với nguyên tắc giảm dần dư nợ : Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu cấp tín dụng đầu tư dự án: (5) Trường hợp khách hàng không đủ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án theo quy định điểm 2.3.1 Phụ lục này, khách hàng xem xét bổ sung thay tối đa 10% tỷ lệ vốn chủ sở hữu quy định tài sản khách hàng, bên thứ và/hoặc bảo đảm bảo lãnh phải bảo đảm tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 15% Tỷ lệ chuyển đổi 5% giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi/giá trị khoản vay giảm trừ 1% tỷ lệ vốn chủ sở hữu khách hàng phải tham gia theo quy định Tài sản bảo đảm khách hàng, bên thứ và/hoặc bảo đảm bảo lãnh bổ sung thay quy định không bao gồm tài sản hình thành từ vốn vay phải có Hệ số giá trị tài sản bảo đảm từ 0,6 trở lên theo quy định giao dịch bảo đảm cho vay hành BIDV Trường hợp trước giải ngân khoản vay đầu tư dự án, khách hàng chưa đủ tài sản bảo đảm bổ sung thay theo quy định, khách hàng phải cam kết lộ trình thực bổ sung tài sản bảo đảm tối thiểu phải thực bổ sung tương ứng theo dư nợ dự án cấp có thẩm quyền phán tín dụng theo quy định hành BIDV phê duyệt (6) : Trong trường hợp cho vay theo hạn mức, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia phương án SXKD tính phương án kinh doanh năm kế hoạch doanh nghiệp (có nghĩa phần (vốn chủ sở hữu + nợ dài hạn - tài sản dài hạn) doanh nghiệp tham gia phải đáp ứng tối thiểu 20% nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp kỳ kế hoạch) thực kiểm soát theo lần giải ngân (7) : Trường hợp khách hàng khơng có nợ gốc q hạn BIDV, khơng có nợ nhóm TCTD khác thời gian 01 năm gần cung cấp báo cáo tài kiểm tốn lập (hoặc báo cáo tài nộp cho quan thuế, có xác nhận quan thuế (trường hợp báo cáo tài khơng kiểm tốn)) thời điểm gần theo quy định pháp luật kế toán, BIDV xem xét cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh, phát hành cam kết bảo lãnh khơng có tài sản bảo đảm (8) : Trường hợp khách hàng có hệ số nợ 2,5, khơng có nợ gốc q hạn BIDV, khơng có nợ nhóm TCTD khác thời gian 01 năm gần cung cấp báo cáo tài kiểm tốn lập thời điểm gần theo quy định pháp luật kế toán, BIDV xem xét cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh, phát hành cam kết bảo lãnh khơng có tài sản bảo đảm (9) : Tài sản bảo đảm, bảo đảm bảo lãnh có hệ số giá trị tài sản bảo đảm từ 0,6 trở lên theo Quy định giao dịch bảo đảm BIDV Lưu ý: Trường hợp khách hàng chưa có quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng nào, khách hàng xác định phân loại nợ nhóm (nếu chưa đủ điều kiện xếp hạng tín dụng nội bộ) khơng có nợ q hạn PHỤ LỤC 2: THỜI GIAN XÉT DUYỆT a) Khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt Chi nhánh Công việc Đề xuất cấp tín dụng Thẩm định tín dụng Phê duyệt đề xuất TD Thẩm định rủi ro Cán QHKH Cán TĐTD Cấp thẩm quyền Bộ phận QLRR 1 Phê duyệt báo cáo thẩm định rủi ro PGĐ QLRR/ Giám đốc 11 2 19 Tổng thời gian (ngày làm việc) Cá nhân/Bộ phận Cấp tín dụng ngắn hạn, bảo lãnh (theo món) Hạn mức tín dụng ngắn hạn Đầu tư dự án b) Khoản tín dụng vượt thẩm quyền phê duyệt Chi nhánh Phê duyệt cấp tín dụng Đề xuất, phê duyệt giải ngân HĐTD sở 1 - Cơng việc Đề xuất cấp tín dụng Thẩm định tín dụng Xem xét, có ý kiến 1/2 Cán QHKH Cán TĐTD PGĐ QLKH/GĐ 14 1/2 Tổng thời gian (ngày làm việc) Cá nhân/Bộ phận Tín dụng ngắn hạn, bảo lãnh Đầu tư dự án Phê duyệt đề xuất tín dụng Ký cơng văn đề xuất cấp tín dụng HĐTDCS Giám đốc 1/2 1/2 PHỤ LỤC 3: PHIẾU ĐIỀU TRA Kính chào q anh/chị! Tơi Nguyễn Thị Giang Tôi thực nghiên cứu luận văn thạc sỹ đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân” Tôi mong anh chị dành chút thời gian giúp tơi hồn thành khảo sát Mọi ý kiến anh/chị tư liệu quý giá luận văn thạc sỹ Các câu hỏi thể ý kiến anh/chị công tác thẩm định BIDV Thanh Xuân Anh/chị cho ý kiến cách đánh dấu X vào ô cần lựa chọn Đánh giá quy trình nội dung thẩm định cho vay: Nội dung Rất tốt Tốt Khá Trung bình Kém Rất tốt Tốt Khá Trung bình Kém Quy trình nội dung thẩm định có phù hợp với quy định chung Hội sở BIDV khơng? Quy trình nội dung thẩm định có phân định rõ quyền hạn trách nhiệm thành viên khơng? Quy trình nội dung thẩm định có phù hợp với thực tế cơng việc khơng? Quy trình nội dung thẩm định có tính logic khoa học cụ thể rõ ràng không? Đánh giá thời gian thẩm định: Nội dung Thời gian thẩm định cho vay có kịp thời không? Việc thu thập thông tin phục vụ cho hoạt động thẩm định có kịp thời dễ tìm kiếm khơng? Đánh giá cán tín dụng: Nội dung Rất tốt Tốt Khá Trung bình Kém Cán tín dụng có trình độ học vấn lực chuyên môn nghiệp vụ không? Cán tín dụng có đủ kinh nghiệm thực tế khơng? Cán tín dụng có tư cách đạo đức, thái độ phục vụ tận tình, chu đáo khơng? Cán tín dụng có lực điều tra, thu thập tổng hợp xử lý thông tin không? Đánh giá chất lượng thu thập thông tin phục vụ cho công tác thẩm định cho vay: Nội dung Rất tốt Tốt Khá Trung bình Kém Thơng tin thu thập phục vụ cho hoạt động thẩm định có tính xác khơng? Thơng tin thu thập có phản ánh cụ thể tình hình tài khách hàng không? Xin chân thành cảm ơn hợp tác anh/chị! PHỤ LỤC 4: BIỂU MẪU TỔNG HỢP CHO VAY THI CÔNG XÂY LẮP ST T Tên cơng trình Chủ đầu tư - Nhà thầu (1) (2) (3) Giá trị hợp đồng (4) Nguồn vốn Thời gian thi công Sản lượng thực lũy kế đến… … Sản lượng nghiệm thu lũy kế đến… … (5) (6) (7) (8) Sản lượng dở dang Tổng số tiền chủ đầu tư toán lũy …… Chủ đầu tư cịn nợ (Chưa tốn sau nghiệm thu) (9) = (7)-(8) (10) (11)=(8)-(10) Tiền qua chi nhánh Doanh số cho vay thực tế lũy kế (12) (13) Dư nợ đến thời điểm Số tiền chủ đầu tư cịn phải tốn theo Hợp đồng Ghi (14) (15) (16) Ghi chú: - Tại cột (13): Doanh số cho vay thực tế lũy kế cơng trình tổng số tiền cho vay thực tế (*) tính Biểu mẫu 01/CVXL - Tại cột (14): Đảm bảo dư nợ đến thời điểm theo cơng trình phải khớp với tổng dư nợ (**) kê khai Biểu mẫu 01/CVXL ... hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp việc cần thiết.” Chính vậy, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi... chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP. .. PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN 81 3.1 Định hướng hoạt động