NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG *** LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN Chuyên ngành: Tài Ngân hàng NGUYỄN THỊ GIANG Hà Nội - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG *** LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN Ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Nguyễn Thị Giang Người hướng dẫn: TS Đặng Thị Huyền Hương Hà Nội - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan viết luận văn thạc sĩ cách độc lập với hướng dẫn người hướng dẫn khoa học TS Đặng Thị Huyền Hương không sử dụng nguồn thông tin hay tài liệu tham khảo khác ngồi thơng tin tài liệu liệt kê danh mục tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn “Các phân tích, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khoa học Mọi thông tin thứ cấp sử dụng đề tài trích dẫn đầy đủ.” Bản luận văn chưa xuất bản, chưa nộp cho hội đồng khác chưa chuyển cho bên khác có quan tâm đến nội dung luận văn Tác giả Nguyễn Thị Giang ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình giảng viên trang bị cho kiến thức quý báu trình đào tạo Trường Đại học Ngoại thương Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn TS Đặng Thị Huyền Hương, người hướng dẫn tận tình bảo tơi suốt thời gian thực hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn tới lãnh đạo Phòng Khách hàng doanh nghiệp 1, lãnh đạo đồng nghiệp phòng Ban Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân tận tình cung cấp dẫn tài liệu hỗ trợ cho tơi hồn thành luận văn Cuối xin gửi lời cảm ơn đến người thân bạn bè động viên, ủng hộ tạo điều kiện tốt để tơi tập trung hoàn thành luận văn Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Thị Giang iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG .viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ix TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN x LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu 6 Giả thuyết nghiên cứu 7 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát doanh nghiệp xây lắp 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp xây lắp .9 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp xây lắp 10 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp xây lắp phát triển kinh tế 13 1.2 Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại 14 1.2.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp xây lắp 14 1.2.2 Những nét đặc trưng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 14 1.2.3 Các hình thức cho vay doanh nghiệp xây lắp .16 1.3 Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .18 iv 1.3.1 Khái niệm thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 18 1.3.2 Mục đích thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 19 1.3.3 Nội dung thẩm định tín dụng hoạt động cho vay .20 1.3.4 Quy trình thẩm định tín dụng hoạt động cho vay .31 1.3.5 Tổ chức thực thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 32 1.4 Chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thương mại 34 1.4.1 Khái niệm chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 34 1.4.2 Các tiêu đo lường chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp .35 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp .36 1.5 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại học Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân .39 1.5.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 39 1.5.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 41 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN GIAI ĐOẠN 20152019 43 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân .43 2.1.1 Vài nét Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 43 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 44 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 44 v 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân .47 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân .57 2.2.1 Thực trạng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 57 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn từ năm 2015-2019 60 2.3 Đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 72 2.3.1 Những kết đạt .72 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN 81 3.1 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 81 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân .81 3.1.2 Định hướng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 82 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 83 3.2.1 Hồn thiện sách cho vay doanh nghiệp xây lắp 83 vi 3.2.2 Hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 85 3.2.3 Tăng cường quản lý, giám sát trình sử dụng vốn vay doanh nghiệp xây lắp 89 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 90 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thơng tin phục vụ cho cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 91 3.2.6 Hoàn thiện đổi trang thiết bị, công nghệ ngân hàng .92 3.3 Một số nghị .93 kiến 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 93 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 94 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 PHỤ LỤC vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng CF SX Chi phí sản xuất CICCredit Information Center (Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) DN Doanh nghiệp DNXL Doanh nghiệp xây lắp KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn NQH Nợ hạn PAKD Phương án kinh doanh QLKH Quản lý Khách hàng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm TSBĐ Tài sản bảo đảm TSLĐ Tài sản lưu động VCSH Vốn chủ sở hữu VLĐ Vốn lưu động viii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2019 48 giai đoạn 2015 -2019 50 Bảng 2.2: Tình hình tín dụng giai đoạn 2015-2019 52 Bảng 2.3: Hoạt động dịch vụ giai đoạn 2015-2019 57 Bảng 2.4: Số lượng khách hàng doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015201958 Bảng 2.5: Bảng xếp hạng tín dụng nội BIDV 62 Bảng 2.6: So sánh xếp hạng tín dụng Standard and Poor’s BIDV 62 Bảng 2.7: Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa TSĐB 64 Bảng 2.8: Nợ hạn doanh nghiệp xây lắp đoạn 2015-2019 69 Bảng 2.9: Nợ xấu doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-2019 69 Bảng 2.10: Đánh giá người hỏi quy trình nội dung 73 thẩm định tín dụng 73 Bảng 2.11: Đánh giá người hỏi thời gian thẩm định cho vay 74 Bảng 2.12: Đánh giá người hỏi trình độ cán tín dụng 75 Bảng 2.13: Đánh giá người hỏi chất lượng thu thập thông tin phục vụ cho công tác thẩm định cho vay 76 ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng huy động vốn giai đoạn 2015 – 2019 50 Biểu đồ 2.2: Huy động vốn cuối kỳ phân theo đối tượng khách hàng 50 giai đoạn 2015 -2019 50 Biểu đồ 2.3: Huy động vốn phân theo kỳ hạn giai đoạn 2015-2019 51 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn giai đoạn 2015-2019 54 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2015-201955 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề 56 Biểu đồ 2.7: Dư nợ doanh nghiệp xây lắp 59 giai đoạn 2015- 2019 59 Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-2019 71 Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức BIDV-CN Thanh Xuân 45 x TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Thực tế cho thấy cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân tồn nhiều hạn chế làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng thu nhập ngân hàng Chính vậy, việc hạn chế, nguyên nhân, từ đề giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp việc cần thiết Thực tế thúc đẩy tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài : “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân” Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại Trong chương này, luận văn làm rõ khái niệm, đặc trưng DNXL, cho vay DNXL, phương pháp đo lường nhân tố ảnh hưởng chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay DNXL Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay DNXL BIDV Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2019 Trong chương này, luận văn làm rõ vấn đề sau : giới thiệu chung BIDV Chi nhánh Thanh Xuân, đánh giá thực trạng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay DNXL BIDV Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2019 để thấy kết đạt năm qua, vấn đề hạn chế để từ tìm ngun nhân hạn chế thẩm định tín dụng hoạt động cho vay DNXL Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay DNXL BIDV Chi nhánh Thanh Xuân Nội dung chương này, luận văn làm rõ định hướng phát triển công tác cho vay DNXL BIDV Chi nhánh Thanh Xuân Để khắc phục khó khăn luận văn đưa số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay DNXL Bên cạnh đó, tác giả đề xuất số kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay DNXL LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, thị trường tài giới xu hội nhập mở cửa, phận có đặc biệt quan trọng kinh tế - hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam 25 năm qua có phát triển tồn diện, bám sát mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội thời kỳ, giai đoạn đất nước Bên cạnh việc phát triển sản phẩm, dịch vụ như: tư vấn tài chính, bảo hiểm, ngân hàng điện tử , việc củng cố phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng ưu tiên hàng đầu nhiều Ngân hàng thương mại, đầu tư chiều sâu rộng để Ngân hàng tiếp tục giữ vững mở rộng thị trường tương lai Hoạt động tín dụng ngân hàng khơng góp phần tạo lập nguồn vốn thu nhập ổn định cho ngân hàng mà cịn góp phần quan trọng việc mở rộng thị trường, nâng cao lực cạnh tranh, ổn định hoạt động cho ngân hàng Hồn thiện quy trình cho vay nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đáp ứng chuẩn mực quốc tế đòi hỏi khách quan tổ chức tín dụng Việt Nam lộ trình lành mạnh hóa tình hình tài “Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Ngân hàng có bề dày lâu đời hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam BIDV sau trải qua chặng đường 60 năm xây dựng phát triển, từ ngân hàng có nhiệm vụ chuyên ngành chủ yếu cấp phát, cho vay quản lý vốn đầu tư xây dựng doanh nghiệp, BIDV trở thành Ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, khẳng định vị thế, chỗ đứng hệ thống ngân hàng BIDV có đa dạng danh mục khách hàng doanh nghiệp với ngành nghề khác Trong đó, Doanh nghiệp xây lắp doanh nghiệp truyền thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung Chi nhánh Thanh Xuân nói riêng Tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp thuộc lĩnh vực chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ Ngân hàng Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp tồn nhiều hạn chế làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng thu nhập ngân hàng 21.8% 17.9% 18.1% 16.2% 13.0% 23.1%21.8% 20.9% 19.8%18.4% 17.8% 22.8% 22.0%19.5% 25.2% 19.0% 17.7% 23.6% 32.7% 19.7% 10.2%18.5% 21.3% 20.9% 18.1% 2015 2016 2017 2018 2019 Công nghiệp chế biến - chế tạo Tài - Bảo hiểm Xây dựng Thương mại Khác (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh BIDV –CN Thanh Xuân) Số liệu biểu đồ 2.6 cho thấy, cấu tín dụng theo ngành nghề Chi nhánh có thay đổi, nhóm ngành nghề có tỷ trọng lớn cấu Chi nhánh trọng định hướng phát triển qua năm 2.1.4.4 Các hoạt động dịch vụ khác Phát triển dịch vụ chiến lược kinh doanh Ban Giám đốc BIDV CN Thanh Xuân quan tâm đạo sát Sau 11 năm vào hoạt động, thu phí dịch vụ Chi nhánh đạt tăng trưởng”đáng ghi nhận: số thu DVR đến 31/12/2019 đạt 115 tỷ đồng, tăng gấp 1,5 lần so với năm 2015, tăng trưởng bình quân giai đoạn 2015 – 2019 khoảng 13%/năm Chi tiết hoạt động dịch vụ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân cụ thể sau: 57 Bảng 2.3: Hoạt động dịch vụ giai đoạn 2015-2019 Đơn vị: tỷ đồng TT Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2018 2019 Dịch vụ toán 18,2 18,9 21,3 28,2 34,2 Dịch vụ bảo lãnh 23,7 20,5 23,4 32 30,8 Tài trợ thương mại 17,1 9,7 11,9 23,8 19,7 Dịch vụ thẻ 12,4 11,2 12,1 15 19,8 Dịch vụ ngân hàng điện tử 2,1 2,3 2,8 3,1 1,6 Dịch vụ khác 2,5 1,7 3,1 1,6 9,7 “Thu dịch vụ ròng (Không gồm KDNT, PS)”76 64,3 74,6 103,7 115,8 “(Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh BIDV –CN Thanh Xuân)” Để đạt kết đáng khích lệ nhờ Chi nhánh trọng công tác đào tạo, nâng cao chất lượng dịch vụ triển khai sản phẩm sản phẩm Upas LC, bảo lãnh đối ứng, dịch vụ điều chuyển vốn tự động, dịch vụ tốn hóa đơn online, dịch vụ phát hành thẻ liên kết, dịch vụ thu hộ học phí cho trường đại học, dịch vụ thu hộ ngân sách nhà nước Bên cạnh đó, Chi nhánh thường xuyên phát động chương trình động lực phát triển thu “phí dịch vụ, chương trình lấp đầy sản phẩm dịch vụ khách hàng cá nhân khách hàng tổ chức Chi nhánh Tăng cường bán chéo dịch vụ cá nhân cho khách hàng tổ chức giải pháp hiệu Chi nhánh triển khai 2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 2.2.1 Thực trạng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân 2.2.1.1 Số lượng khách hàng doanh nghiệp xây lắp Kể từ thành lập đến nay, BIDV – CN Thanh Thanh Xuân có 562 doanh nghiệp thuộc lĩnh vực thi cơng xây lắp mở tài khoản giao dịch, số lượng doanh nghiệp có quan hệ vay vốn 163 khách hàng, chiếm 29,02% Các doanh 58 nghiệp xây lắp có quan hệ tín dụng với BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân phải kể đến như: Công ty TNHH Xây dựng Dân dụng Thương mại Thái Minh, Công ty CP Xây dựng C.E.O, Công ty TNHH MTV Xây dựng C.E.O Vân Đồn, Công ty TNHH MTV Xây dựng C.E.O Phú Quốc, Công ty CP Xây dựng Ứng Dụng Cơng Nghệ Delta V, Số lượng “DNXL có quan hệ vay vốn với Chi nhánh” giai đoạn 2015-2019 ngày gia tăng Năm 2015 68 doanh nghiệp Năm 2016, 2017, năm 2018 2019, số lượng DNXL có quan hệ vay vốn tiếp tục tăng qua năm đạt 85, 125, 140 163 doanh nghiệp Mức tăng trưởng trung bình giai đoạn 20152019 23,14%, mức tăng trưởng tốt Bảng 2.4: Số lượng khách hàng doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-2019 Đơn vị: tỷ đồng TT Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2018 2019 Tổng số khách hàng 6.237 7.189 9.675 11.682 12.763 Tổng số KHDN 731 884 1.256 1.639 1.872 Tổng số DNXL 183 230 339 475 562 Tốc độ tăng 18,60% 25,77% 47,55% 40,16% 18,15% Tỷ trọng/Tổng số KH (%) 2,93% 3,20% 3,51% 4,07% 4,40% Tỷ trọng/Tổng số KHDN (%) 25,0% 26,0% 27,0% 29,0% 30,0% 4Tổng số DNXL có quan hệ vay vốn 68 85 125 140 163 Tốc độ tăng 14,30% 25,93% 47,06% 12,00% 16,43% Tỷ trọng/Tổng số KH (%) 1,08% 1,18% 1,29% 1,20% 1,28% Tỷ trọng/Tổng số KHDN (%) 9,23% 9,62% 9,95% 8,54% 8,71% Tỷ trọng/Tổng số DNXL (%) 36,94% 36,98% 36,86% 29,45% 29,02% (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh BIDV –CN Thanh Xuân) 2.2.1.2 Dư nợ tín dụng doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-2019 Năm 2008, BIDV-CN Thanh Xuân vừa thành lập bàn giao dư nợ 30 tỷ đồng Toàn dư nợ lúc đến từ nhóm DNXL Đến năm 2015, 59 dư nợ tín dụng Chi nhánh đạt 11.218 tỷ đồng, dư nợ đến từ DNXL: đạt 4.925 tỷ đồng, chiếm 43,9% dư nợ toàn Chi nhánh chiếm 47,6% dư nợ nhóm doanh nghiệp Những năm tiếp theo, dư nợ tín dụng DNXL tiếp tục có tăng trưởng quy mơ tỷ trọng so với dư nợ nhóm doanh nghiệp dư nợ toàn Chi nhánh, cụ thể sau sau: Đơn vị: tỷ đồng Biểu đồ 2.7: Dư nợ doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-2019 30,000 25,000 20,000 15,000 12,855 13,592 KHDN Dư nợ Chi nhánh 10,000 5,000 11,218 16,472 23,908 Dư nợ DNXL Dư nợ 1,234 1,405 1,631 1,735 1,985 ,0 2015 2016 2017 2018 2019 “(Nguồn: Báo cáo kết hoạt động BIDV-CN Thanh Xuân)” Từ năm 2015 đến năm 2019, dư nợ tín dụng DNXL tăng 751 tỷ đồng, (từ 1.234 tỷ đồng năm 2015 lên 1.985 tỷ đồng vào năm 2019), tương ứng tăng 61% Mức tăng trưởng bình quân giai đoạn 2015-2019 15%/năm Tỷ trọng dư nợ tín dụng DNXL tổng dư nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh có gia tăng ổn định qua năm Năm 2015, 2016, 2017, 2018, tỷ trọng 12%, 12%, 13%, 12% giảm nhẹ khoảng 10% vào năm 2019 Mức tỷ trọng trung bình giai đoạn 2015-2019 12%/năm Tỷ trọng dư nợ tín dụng DNXL tổng “dư nợ tín dụng Chi nhánh có gia tăng qua năm Năm 2015, 2016, 2017 2018, tỷ trọng 60 11%, 11%, 12%, 11% thấp 8% vào năm 2019 Mức tỷ trọng trung bình giai đoạn 2015-2019 11%/năm.” 2.2.2 Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn từ năm 2015-2019 2.2.2.1 Quy trình thẩm định, nội dung thẩm định sách cho vay doanh nghiệp xây lắp Quy trình thẩm định nội dung thẩm định: Quy trình thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp nằm quy trình cấp tín dụng cho khách hàng tổ chức áp dụng chung hệ thống BIDV Hiện tại, BIDV Thanh Xuân áp dụng quy trình cấp tín dụng cho khách hàng tổ chức theo quy định số 2462/QyĐ-BIDV ngày 24/05/2019 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ban hành Quy trình cho vay CBTD - phận quan hệ trực tiếp với khách hàng tiếp nhận hồ sơ khách hàng kết thúc tất tốn lý hợp đồng tín dụng, tiến hành theo bước sau: Bước 1: Nhận kiểm tra hồ sơ vay vốn khách hàng Bước 2: Thẩm định trước cho vay Bước 3: Xét duyệt cho vay, ký hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm tiền vay Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay Bước 5: Thu nợ, lãi, phí xử lý phát sinh Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Hiện ngân hàng nước ngồi áp dụng mơ hình thẩm định 5C Uy tín (Character), Năng lực (Capacity), Vốn (Capital), Thế chấp (Collateral), điều kiện khác (Conditions)14 14 Mơ hình 5C, https://www.bankofamerica.com/smallbusiness/business-financing/learn/5-cs-of-credit/ 61 Quy trình thẩm định nội dung thẩm định cho vay cụ thể sau: CBTD thực khảo sát thực tế hoạt động sản xuất, kinh doanh khách hàng, thu thập thơng tin liên quan để phục vụ cho mục đích đánh giá, phân tích tín dụng Căn hồ sơ khách hàng cung cấp thông tin thu thập q trình phân tích, đánh giá, CBTD lập Báo cáo đề xuất tín dụng phân tích đánh giá nội dung sau: Thứ nhất, đánh giá chung khách hàng Đánh giá lịch sử hoạt động khách hàng, tư cách lực pháp lý, mơ hình tổ chức, bố trí lao động doanh nghiệp, Quản trị điều hành Ban lãnh đạo; Đánh giá, phân tích tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, phân tích triển vọng khách hàng; Tình hình quan hệ khách hàng với ngân hàng Xác định người có liên quan khách hàng Thứ hai, đánh giá tình hình tài khách hàng: Cán tín dụng thực phân tích đánh giá tình hình tài khách hàng thơng qua phân tích báo cáo tài doanh nghiệp trực tiếp kiểm tra, thu thập thông tin doanh nghiệp - Phân tích tài Doanh nghiệp vay vốn cần vào Báo cáo tài gần nhất, bao gồm: Bảng cân đối kế tốn, Báo cáo kết kinh doanh, Thuyết minh báo cáo tài chính, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ số nguồn thông tin khác như: Số lượng lao động, Bảng tốn lương/ nhân cơng - Cán lập Báo cáo đề xuất tín dụng cần phải đưa nhận xét tiêu báo cáo tài tìm mối liên hệ tỷ số tính tốn để đưa kết luận tổng quan cụ thể tình hình tài khách hàng Thứ ba, thực chấm điểm tín dụng khách hàng để áp dụng sách cấp tín dụng Thực theo Hướng dẫn Hệ thống xếp hạng tín dụng nội để áp dụng sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp; tra cứu thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng để đánh giá khách hàng Tìm hiểu kết xếp hạng tín nhiệm khách hàng TCTD, Chi nhánh Ngân hàng 62 nước ngồi khác (nếu có) Hiện tại, Standard & Poor's ba quan xếp hạng tín dụng lớn uy tín giới S&P đánh giá người vay từ mức AAA D, mức có từ AA CCC (ví dụ BBB+, BBB BBB-) Hiện tại, hệ thống xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp nói chung DNXL nói riêng áp dụng phương pháp chấm điểm nhóm tiêu tài phi tài để xếp hạng khách hàng Cụ thể: Bảng 2.5: Bảng xếp hạng tín dụng nội BIDV STT Hạng Nhóm nợ AAA AA+ AA AA A+ A A BBB BB+ 10 BB Nhóm 11 BB Nhóm 12 B 13 D1 Nhóm 14 D2 Nhóm 15 D3 Nhóm CBTD thực xếp hạng tín dụng khách hàng để xác định sách cho vay sách tài sản đảm bảo cho khách hàng (chi tiết sách khách hàng theo tài sản đảm bảo theo phụ lục 1) Bảng 2.6: So sánh xếp hạng tín dụng Standard and Poor’s BIDV 63 Hạng Standard and Poor’s Hạng BIDV AAA AAA AA+ AAA AA AAA AA- AAA A+ AAA A AAA A- AAA BBB+ AAA BBB AAA BBB- AAA BB+ AAA BB AA+ đến AAA BB- AA- đến AA B+ BB+ đến A B BB B- BB CCC/C BB Thứ tư, phân tích, đánh giá phương án sản xuất, kinh doanh; Dự án đầu tư; Năng lực thực kế hoạch kinh doanh, dự án đầu tư Khách hàng; Khả vay trả khách hàng để xác định hình thức cấp tín dụng phù hợp: + Trường hợp cấp tín dụng hình thức: Cho vay vốn lưu động/ngắn hạn theo món, Cho vay vốn lưu động/ngắn hạn theo hạn mức, Bảo lãnh theo món/theo hạn mức hình thức khác + Trường hợp khách hàng vay vốn đầu tư dự án/đề nghị cấp bảo lãnh vay vốn đầu tư dự án 64 Thứ năm, đánh giá tài sản bảo đảm theo quy định giao dịch bảo đảm hành BIDV BIDV áp dụng tỷ lệ cấp tín dụng tối đa TSĐB cụ thê sau: Bảng 2.7: Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa TSĐB STT Tài sản, biện pháp bảo đảmHệ số giá trị TSBĐ Vàng, kim khí quý, đá quý 0,3 Số dư tiền Việt Nam tài khoản gửi BIDV 3.Số dư ngoại tệ tài khoản gửi BIDV, tiền mặt ngoại tệ0,9 Trái phiếu Chính phủ, Trái phiếu quyền địa phương (gồm Thành phố loại trực thuộc TW), tín phiếu Ngân hàng Nhà nước có xác nhận cam kết phong tỏa theo mẫu BIDV Kho bạc Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước nơi phát hành Quyền đòi nợ giá trị xây lắp hồn thành quyền địi nợ giá trị cung ứng sản phẩm, dịch vụ mà nguồn vốn toán cho khối lượng xây 0,8 lắp hoàn thành cho việc cung ứng sản phẩm, dịch vụ BIDV cho vay Quyền đòi nợ giá trị xây lắp hồn thành mà nguồn tốn bên có nghĩa vụ tốn có quan hệ tín dụng với BIDV xếp 0,4 hạng tín dụng từ A trở lên Quyền địi nợ giá trị xây lắp hồn thành có nguồn vốn tốn vốn ngân sách nhà nước, vốn trái phiếu Chính phủ, vốn ODA 0,6 tổ chức nước tài trợ cho Chính phủ Việt Nam (ADB, WB, JBIC, NIB) Quyền thu phí từ Hợp đồng BOT BIDV tài trợ vốn 0,8 Quyền nhận số tiền bảo hiểm nhân thọ 0,7 10 Quyền thuê tài sản bất động sản 0,5 11 Quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên 0,4 12 Quyền sử dụng đất, nhà ở, cơng trình xây dựng đất 0,8 65 STT Tài sản, biện pháp bảo đảmHệ số giá trị TSBĐ 13.Nhà hình thành tương lai mua doanh nghiệp kinh doanh bất động sản dự án đầu tư xây dựng nhà 0,7 14 Quyền tài sản phát sinh từ hợp đồng mua bán nhà 0,4 Máy móc, thiết bị, dây chuyền sản xuất, phương tiện giao thông giới đường bộ, phương tiện thủy nội địa, phương tiện giao thông 15 đường sắt, xe chuyên dùng tài sản cố định khác có đầy đủ hồ 0,7 sơ pháp lý BIDV giữ hộ bên bảo đảm Giấy chứng nhận đăng ký Phương tiện giao thông giới đường bộ, phương tiện thủy nội địa, 16 phương tiện giao thơng đường sắt: hồn thiện đầy đủ thủ tục công chứng bên bảo đảm giữ Giấy chứng nhận đăng ký 0,5 17.Tàu bay, tàu, thuyền loại mang quốc tịch Việt Nam theo quy định Luật hàng không dân dụng Việt Nam, Bộ luật Hàng hải Việt Nam0,7 Thứ sáu, đánh giá tình hình quan hệ tín dụng khách hàng BIDV TCTD khác; Đánh giá tình hình quan hệ tín dụng người có liên quan khách hàng; quan hệ tín dụng nhóm khách hàng liên quan (nếu có) Thứ bảy, đánh giá tồn diện rủi ro biện pháp phịng ngừa, bao gồm: + Rủi ro khách quan + Rủi ro xuất phát từ chủ quan khách hàng + Rủi ro xuất phát từ BIDV + Các biện pháp phòng ngừa rủi ro khách hàng + Các biện pháp phòng ngừa rủi ro ngân hàng Thứ tám, đánh giá lợi ích Ngân hàng thiết lập quan hệ, cấp tín dụng cho khách hàng Đánh giá lợi ích ngắn hạn, dài hạn, lợi ích định tính, định lượng, đó: + Lợi ích định lượng: Ước lượng lợi ích từ lãi, phí dịch vụ (có thể chi tiết theo 66 dịng phí: phí giao dịch tốn, phí mua bán ngoại tệ, phí bảo lãnh…) + Lợi ích định tính: Cơ hội thâm nhập vào ngành mới, thiết lập quan hệ với khách hàng liên quan… Thứ chín, Kết luận đề xuất tín dụng: Người đề xuất phải ghi rõ nội dung đề xuất cấp tín dụng, cấp thẩm quyền phê duyệt theo quy định Trên quy trình thẩm cho vay thơng thường khách hàng vay theo phương án sản xuất kinh doanh Riêng thẩm định dự án đầu tư, thẩm định cho vay thêm số nội dung đặc thù sau: - Thẩm định hồ sơ pháp lý dự án: thực trạng tiến độ hồ sơ pháp lý dự án, điều kiện triển khai dự án, sách ưu đãi thuế cho dự án, - Thẩm định tổng mức đầu tư: phù hợp suất đầu tư dự án với quy định đầu tư Bộ xây dựng (hiện Quyết định số 44/QĐ-BXD ngày 14/01/2020 Bộ Xây dựng quy định suất vốn đầu tư xây dựng cơng trình giá xây dựng tổng hợp phận kết cấu cơng trình năm 2018) - Thẩm định tính khả thi phương án nguồn vốn: cấu nguồn vốn (vốn tự có, vốn vay vốn khác), đánh giá khả tham gia vốn tự có doanh nghiệp - Thẩm định phương diện kỹ thuật, phương diện thị trường: trang bị kỹ thuật dự án, thị trường đầu vào đầu - Thẩm định hiệu tài dự án: thơng qua tính tốn NPV, IRR, thời gian hoàn vốn, độ nhạy Như vậy, thẩm định dự án phức tạp cần thu thập nhiều thơng tin thẩm định phương án SXKD Chính sách cấp tín dụng doanh nghiệp xây lắp: Hiện sách cấp tín dụng doanh nghiệp xây lắp BIDV Thanh Xuân tuân thủ theo quy định số 425/QĐ-BIDV ngày 27/01/2015 Tổng giám đốc BIDV ban hành sản phẩm tín dụng theo ngành khách hàng doanh nghiệp - Về điều kiện khách hàng vay vốn: + Có vốn tự có, vốn ứng trước, vốn khác chiếm tối thiểu 20% tổng vốn đầu tư phương án/Tổng giá trị Hợp đồng thi công xây lắp 67 + Đảm bảo đầy đủ điều kiện sở vật chất lực công nghệ, nhân công đáp ứng yêu cầu đơn vị thi công xây lắp, phù hợp khả thi cơng, xây lắp có nhu cầu vay vốn lưu động + Có phương án kinh doanh theo Hợp đồng thi công xây lắp Chi nhánh đánh giá khả thi, hiệu có khả trả nợ - Về mức cho vay: Mức cho vay tối đa (tính theo doanh số cho vay) cơng trình khơng vượt q 80% giá trị Hợp đồng thi công xây lắp Số tiền cho vay tối đa (M) xác định theo công thức sau: M = Chi phí theo dự tốn thi công - (trừ) Giá trị tạm ứng theo Hợp đồng thi cơng xây lắp (nếu có) - (trừ) Vốn tự có/tự huy động khách hàng tham gia vào phương án thi cơng cơng trình (nếu có) - (trừ) Vốn khách hàng chiếm dụng thi công công trình (nếu có) - (trừ) Chi phí khấu hao chi phí lãi vay (nếu có) Nếu M > 80% giá trị Hợp đồng thi cơng xây lắp Chi nhánh cho vay tối đa 80% giá trị Hợp đồng Lưu ý: Tổng dư nợ cho vay (các) cơng trình, gói thầu thời điểm khơng vượt doanh số cho vay tối đa theo công trình duyệt khách hàng Hiện BIDV Thanh Xuân tuân thủ thực quy trình thẩm định sách cho vay DNXL 2.2.2.2 Thời gian thẩm định Thời gian thẩm định cho vay tính từ CBTD nhận đầy đủ hồ sơ khách hàng cung cấp hoàn tất báo cáo thẩm định trình cấp phê duyệt tín dụng Theo quy trình cấp tín dụng BIDV, khoản vay theo hạn mức tín dụng, thông thường thời gian thẩm định từ 3-5 ngày làm việc Đối với khoản vay đầu tư dự án, thời gian thẩm định từ 7-10 ngày làm việc (chi tiết theo phụ lục thời gian xét duyệt) Trong năm vừa qua, BIDV Thanh Xuân rút ngắn thời gian thẩm định cách đáng kể mà đạt hiệu cao Thời gian thẩm định tín dụng với khách hàng trước thường tuần, đặc biệt khách hàng 68 với vay lớn quan hệ lần với chi nhánh, thời gian thẩm định kéo dài từ tuần trở lên Hiện nay, thời gian thẩm định trung bình khách hàng từ đến ngày làm việc tuỳ đối tượng khách hàng Căn theo Bảng 2.4: Số lượng khách hàng doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015- 2019 thấy số lượng DNXL có quan hệ vay vốn ngày tăng lên, năm sau cao năm trước Đến năm 2019, số lượng DNXL có quan hệ vay vốn tăng 96 khách hàng so với năm 2015, tương ứng tăng 141% so với năm 2015 Kết nhờ công tác thẩm định rút ngắn thời gian tăng hiệu suất thẩm định cho vay 2.2.2.3 Chi phí thẩm định Chi phí thẩm định chi phí phát sinh hoạt động thẩm định bao gồm: chi phí thu thập thơng tin khách hàng, chi phí cử cán thẩm định cơng tác, chi phí đào tạo nghiệp vụ thẩm định hàng năm Đội ngũ cán tín dụng cịn non trẻ, kinh nghiệm chuyên môn kiến thức thực tế chưa nhiều, BIDV Thanh Xuân thường xuyên tổ chức buổi đào tạo Chi nhánh lãnh đạo phòng ban đào tạo, mời lãnh đạo Ban, Trung tâm đào tạo Hội sở chính, chí mời chuyên gia bên hướng dẫn Chi phí thu thập thơng tin khách hàng từ nguồn bên ngồi ví dụ CIC tốn hàng tháng nhiều (hiện CIC áp mức 30.000 VND/tin tra cứu) Để đảm bảo công tác thu thập thông tin khách hàng cách tin cậy nhất, chi phí thẩm định phải bỏ thực tế Đặc thù DNXL có phạm vi hoạt động tồn quốc, cơng trình DNXL thường xa phân bổ vị trí địa lý khác nhau, vậy, kiểm tra cơng trình, dự án khách hàng phát sinh chi phí thẩm định Chính nguyên nhân khiến chi phí thẩm định chi nhánh ngày tăng Hiện tại, BIDV CN Thanh Xn hồn tồn khơng thu khoản phí thẩm định khách hàng Điều giúp giá khoản vay giảm xuống lợi cạnh tranh Chi nhánh khách hàng xem xét lựa chọn Ngân hàng 2.2.2.4 Các tiêu nợ hạn nợ xấu DNXL Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn “Chỉ tiêu nợ hạn xem tiêu quan trọng đánh giá chất lượng thẩm định cho vay Đối với cho vay DNXL, tiêu nợ hạn BIDVCN Thanh Xuân qua năm sau:” ... THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN Ngành: Tài Ngân hàng Mã... TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN 81 3.1 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân. .. hướng cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 82 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp