TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng NGUYỄN THỊ KHÁNH HÀ Hà Nội - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ với đề tài: “Tăng cường quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân” cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Các thơng tin thứ cấp luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm tính xác thực nguyên luận văn Tác giả luận văn NGUYỄN THỊ KHÁNH HÀ LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc tới giảng viên, nhà khoa học trang bị cho kiến thức quý báu trình đào tạo Trường Đại học Ngoại thương Đặc biệt, xin chân thành cảm ơn PGS, TS Trần Thị Hà, người bảo, hướng dẫn giúp đỡ tận tình suốt thời gian thực hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn lãnh đạo Phòng Khách hàng doanh nghiệp 1, lãnh đạo đồng nghiệp Phòng Quản lý rủi ro, Phòng Kế hoạch Tài Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân tận tình giúp đỡ, dẫn, cung cấp tài liệu để giúp tơi hồn thành luận văn Cuối xin gửi lời cảm ơn đến bạn bè người thân ủng hộ, động viên tạo điều kiện tốt để tập trung hồn thành luận văn Hà Nội, ngày 29 tháng 03 năm 2018 Học viên Nguyễn Thị Khánh Hà MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp xây lắp 1.1.2 Khái niệm cho vay doanh nghiệp xây lắp……………………………….5 1.1.3 Những nét đặc thù hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp 1.1.4 Các hình thức cho vay doanh nghiệp xây lắp 1.1.4.1 Căn vào thời hạn cho vay .8 1.1.4.2 Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn doanh nghiệp xây lắp 10 1.1.4.3 Căn vào hình thức bảo đảm tiền vay 10 1.1.5 Quy trình cho vay doanh nghiệp xây lắp 10 1.2 Rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp .15 1.2.1 Khái niệm chung rủi ro 15 1.2.2 Khái niệm rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp 16 1.2.3 Phân loại rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 17 1.2.4 Các tiêu đo lường rủi ro hoạt động cho vay .18 1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay 19 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan 19 1.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan 19 1.3 Quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thương mại 21 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp .21 1.3.1.1 Quản lý rủi ro nói chung kinh doanh ngân hàng thương mại 21 1.3.1.2 Quản lý rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 22 1.3.2 Sự cần thiết quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp 22 1.3.3 Những nội dung quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thương mại .24 1.3.3.1 Nhận diện rủi ro 25 1.3.3.2 Đo lường rủi ro 27 1.3.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 31 1.3.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng .33 1.3.4 Các công cụ quản lý rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thương mại .33 1.3.4.1 Chính sách quản lý rủi ro cho vay 33 1.3.4.2 Cơ cấu máy tổ chức thực đánh giá rủi ro cho vay .35 1.3.5 Một số phương pháp đánh giá hoạt động quản lý rủi ro cho vay ngân hàng thương mại .35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN GIAI ĐOẠN 2015-2017 39 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân (BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân) 39 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 41 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017 43 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 43 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 49 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh 56 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017 .57 2.2.1 Tình hình cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017 57 2.2.2 Các công cụ quản lý rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân .61 2.2.2.1 Chính sách quản lý rủi ro cho vay 61 2.2.2.2 Cơ cấu máy tổ chức thực đánh giá rủi ro cho vay 68 2.2.3 Tình hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 69 2.2.3.1 Nhận diện rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp .69 2.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 73 2.2.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 75 2.2.3.4 Tài trợ rủi ro .77 2.3 Đánh giá việc quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp BDIV – Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017 .78 2.3.1 Những kết đạt .78 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 79 2.3.2.1 Hạn chế………………………………………………………………… 83 2.3.2.2 Nguyên nhân 80 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ.87 PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH XUÂN .87 3.1 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 87 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân .87 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân .88 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân 89 3.2.1 Hồn thiện sách cho vay Doanh nghiệp xây lắp .89 3.2.2 Hoàn thiện quy trình cho vay Doanh nghiệp xây lắp 91 3.2.3 Tăng cường quản lý, giám sát trình sử dụng vốn vay Doanh nghiệp xây lắp .96 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng .97 3.2.6 Hoàn thiện chiến lược marketting khách hàng Error! Bookmark not defined 3.2.7 Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp .100 3.2.8 Hoàn thiện đổi trang thiết bị, công nghệ ngân hàng 101 3.2.9 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát cho vay .101 3.3 Kiến nghị 102 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ .102 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước .104 KẾT LUẬN 107 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .108 PHỤ LỤC i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng DNXL : Doanh nghiệp xây lắp DPRRTD : Dự phòng rủi ro tín dụng ĐCTC : Định chế tài GDKHCN : Giao dịch khách hàng cá nhân GDKHDN : Giao dịch khách hàng doanh nghiệp HĐV : Huy động vốn HĐQT : Hội đồng quản trị KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KHTC : Khách hàng tổ chức KKH : Không kỳ hạn NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại PGD : Phòng giao dịch QHKH : Quan hệ khách hàng QTK : Quỹ tiết kiệm SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TD : Tín dụng TDN : Tổng dư nợ TMCP : Thương mại cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm TW : Trung ướng UBND : Ủy ban nhân dân VLĐ : Vốn lưu động XHTDNB : Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1 Mơ hình cấu tổ chức BIDV – CN Thanh Xuân đến thời điểm 31/12/2017 42 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu HĐV cuối kỳ theo đối tượng 45 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu HĐV theo đối tượng khách hàng năm 2015-2017 47 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu HĐV cuối kỳ năm 2015-2017 theo loại tiền 48 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu HĐV cuối kỳ năm 2015-2017 theo kỳ hạn 49 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu Dư nợ cuối kỳ năm 2015-2017 theo đối tượng 52 khách hàng 52 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu Dư nợ cuối kỳ năm 2015-2017 theo loại tiền 52 Biểu đồ 2.7 Cơ cấu Dư nợ cuối kỳ năm 2015-2017 theo thời hạn 53 Biểu đồ 2.8 Cơ cấu ngành nghề kinh doanh năm 2016 – 2017 55 Biểu đồ 2.9 Tình hình cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017 58 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn BIDV Chi nhánh Thanh Xuân 44 2015 - 2017 .44 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân 50 giai đoạn 2015-2017 50 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017 56 Bảng 2.4 - Tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-2017 59 Bảng 2.5 - Phân loại Nợ hạn doanh nghiệp xây lắp theo thời gian 59 Bảng 2.6 - Tỷ lệ dư nợ doanh nghiệp xây lắp có tài sản bảo đảm giai đoạn 20152017 60 Bảng 2.7 - Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp 61 Bảng 2.8 Các dấu hiệu cảnh bảo sớm không trả nợ khách hàng 70 Bảng 2.9 Phân loại nợ dựa hạng khách hàng 74 Bảng 2.10 Bảng so sánh hạng Standard and Poor’s BIDV 75 Bảng 2.11 Danh mục tài sản, biện pháp bảo đảm, hệ số giá trị tài sản bảo đảm .76 TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Trong năm vừa qua, số lượng khách hàng có quan hệ với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân ngày tăng, đặc biệt khách hàng Doanh nghiệp xây lắp Sự phát triển loại hình doanh nghiệp từ lâu đánh giá thị trường quan trọng cho việc nâng cao tăng trưởng hoạt động tín dụng ngân hàng Với vai trò mình, tín dụng ngân hàng có tác động tích cực việc đáp ứng nhu cầu thiết vốn giúp Doanh nghiệp xây lắp đổi trang thiết bị, mua nguyên vật liệu, mua sắm máy móc, thiết bị thi công Thực tế thúc đẩy tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Tăng cường quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân” Chương 1: Cơ sở lý luận quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại Trong chương này, luận văn làm rõ khái niệm, đặc trưng Doanh nghiệp xây lắp, cho vay rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp nội dung nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Theo nội dung quản lý rủi ro cho vay nói chung cho vay doanh nghiệp xây lắp nói riêng bao gồm: nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017 Trong chương này, luận văn làm rõ vấn đề sau : giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017 để thấy kết đạt năm qua, vấn đề hạn chế để từ tìm nguyên nhân hạn chế quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro cho vay doanh 98 nhánh Thanh Xuân cho thấy thường cán phải tối thiểu năm có khả nắm bắt triển khai cơng việc hoạt động tín dụng Doanh nghiệp xây lắp Để nâng cao chất lượng cho vay Doanh nghiệp xây lắp, việc tăng cường đào tạo nâng cao trình độ cho cán tín dụng đòi hỏi cấp thiết Cụ thể BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân thực giải pháp sau: - Trước hết cần xây dựng thực tiêu chuẩn hố cán tín dụng theo tiêu thức sau: Có phẩm chất đạo đức tư cách tốt; Có ý thức trách nhiệm; Có lĩnh vững vàng, trung thực; Có trình độ chun mơn vững vàng, hiểu biết xã hội, am hiểu thị trường pháp luật; Có thể lực khả giao tiếp tốt - Thường xuyên đào tạo đào tạo lại cán bộ, tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, đặc biệt kiến thức lĩnh vực xây dựng bản, phân tích tài chính, phòng ngừa rủi ro, đánh giá biến động kinh tế, sách nhà nước ban hành - Trang bị cho cán tín dụng kỹ định giao tiếp marketing ngân hàng để tiếp thị, thu hút khách hàng đến với ngân hàng - Tăng cường cơng tác giáo dục tư tưởng trị, rèn luyện đạo đức để cán tín dụng nhận thức vai trò trách nhiệm - Có chế độ khen thưởng, đề bạt cán tín dụng, quan tâm động viên lãnh đạo đơn vị cán tín dụng để họ tận tâm với cơng việc - Cán tín dụng người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng nên có vai trò quan trọng việc quảng bá hình ảnh ngân hàng, tiếp thị, thu hút khách hàng đến với ngân hàng Vì vậy, ngồi việc trang bị kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, cán tín dụng cần có kiến thức định kỹ giao tiếp marketing ngân hàng - Riêng công tác tuyển dụng mới: Do cán tín dụng cho vay Doanh nghiệp xây lắp cần có kiến thức chun mơn, hiểu biết cụ thể đặc điểm hoạt động Doanh nghiệp xây lắp, thông số kỹ thuật hoạt động thi công xây lắp, nhằm đánh giá lực tài chính, tính khả thi dự án xây dựng, phương án kinh doanh doanh nghiệp nên thời gian tới BIDV – Chi nhánh 99 Thanh Xuân cần có sách tuyển dụng hợp lý hơn: Thực tuyển dụng kỹ sư xây dựng cử nhân kinh tế xây dựng, người có hiểu biết ngành xây dựng bản; tiến hành đào tạo đội ngũ cán lĩnh vực ngân hàng, tài thời gian khoảng từ đến tháng; Điều giúp ngân hàng rút ngắn thời gian để cán nắm bắt thực tốt nghiệp vụ tín dụng Doanh nghiệp xây lắp giúp tăng cường công tác quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp 3.2.5 Tăng cường áp dụng mơ hình cho vay khép kín Doanh nghiệp xây lắp Có thể nói hoạt động cho vay thi cơng xây lắp việc quản lý dòng tiền, giá trị sản lượng thực hiện, giá trị dở dang cơng trình, tiến độ nghiệm thu, tốn cơng trình sở để đánh giá nguồn thu công trình có khả trả nợ ngân hàng hay không Giá trị sản lượng thực nhỏ giá trị hợp đồng nguồn thu cơng trình có khả trả nợ xác định công thức: Giá trị sản lượng thực – giá trị chủ đầu tư toán – dư nợ cơng trình Tuy nhiên ln phải so sánh giá trị sản lượng thực với giá trị chủ đầu tư nghiệm thu để khối lượng dở dang mức vừa phải Hoạt động cho vay khép kín Doanh nghiệp xây lắp hiểu hoạt động mà ngân hàng vừa cho vay trung dài hạn Chủ đầu tư để tốn cho Nhà thầu thi cơng vừa cho vay ngắn hạn Nhà thầu để toán cho nhà cung cấp nguyên vật liệu đầu vào Khi tiến hành cho vay Nhà thầu theo phương thức cho vay khép kín, ngân hàng cho vay chủ đầu tư nên nguồn trả nợ hay dòng tiền nhà thầu đảm bảo đồng thời tiêu cần quan tâm cho vay xây lắp nói đảm bảo Chủ đầu tư vay vốn BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân Đối với hồ sơ vay vốn Chủ đầu tư ngân hàng bao gồm: Giá trị sản lượng nghiệm thu, giá trị toán, lũy kế khối lượng xây lắp hồn thành mặt hồ sơ ngắn hạn đầy đủ Việc áp dụng mơ hình tín dụng khép kín Doanh nghiệp xây lắp làm gia tăng quy mô dư nợ, nguồn trả nợ ngắn hạn đảm bảo quay vòng tín dụng an tồn, gia tăng thu phí dịch vụ chuyển tiền, huy động tiền gửi không kỳ hạn 100 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp Hệ thống thông tin, đặc biệt hệ thống thơng tin tín dụng có vai trò quan trọng ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động cho vay Các thơng tin cần xác, chân thực, có độ tin cậy cao có nguồn gốc cụ thể Để nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin, cán thẩm định cần trọng số vấn đề sau:  Đối với thông tin khách hàng cung cấp cần u cầu thơng tin qua kiểm tốn cơng ty kiểm tốn độc lập ngân hàng tự th cơng ty kiểm tốn độc lập để kiểm tốn báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp trước đặt mối quan hệ với doanh nghiệp Bên cạnh đó, cán tín dụng đến trực tiếp nơi hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để để quan sát tìm hiểu mặt như: hệ thống sở vật chất, hệ thống tổ chức, tính hữu hiệu hoạt động lao động đội ngũ cán làm công, phong cách làm việc công nghiệp để có thơng tin cần thiết hộ trợ cho công tác đánh giá, thẩm định khách hàng vay vốn  Thông tin mà cán thu thập cần tổng hợp từ nhiều nguồn: khách hàng cung cấp, thông tin nội hệ thống ngân hàng, thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, ngồi ra, nguồn thơng tin tình hình kinh tế xã hội cập nhật qua mạng internet Cán tín dụng cần so sánh, điều chỉnh, tổng hợp cách logic, khoa học để có thơng tin xác, đầy đủ phục vụ cho hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp  Các thông tin thu thập cần phải lưu trữ thành file liệu, văn bản, hình ảnh…để làm sở thống kê phân tích, tổng hợp số liệu lĩnh vực cho vay Doanh nghiệp xây lắp Bên cạnh đó, cán thẩm định cần thường xuyên phối hợp, trao đổi cập nhật thông tin với nhằm tăng khả đánh giá xu hướng vận động đầu tư dự đoán rủi ro xảy ra, đảm bảo kết luận thẩm định đắn phù hợp với thực tế  Một định tín dụng thường dựa sở tổng hợp thông 101 tin pháp lý khách hàng, lực tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, tình hình thị trường sản phẩm khách hàng, tình hình kinh tế uy tín khách hàng quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng với đối tác kinh doanh Đối với doanh nghiệp lĩnh vực xây lắp, ngồi thơng tin thông thường khách hàng khoản vay, cán tín dụng phải tìm hiểu rõ cụ thể cơng trình mà Doanh nghiệp xây lắp vay vốn để thi cơng, nguồn vốn tốn cơng trình, tính chắn nguồn vốn, tiến độ tốn nguồn vốn Vì vậy, để hệ thống thông tin thực công cụ hỗ trợ cho hoạt động tín dụng cần phải tổ chức tốt công tác xây dựng, khai thác cung cấp thông tin tín dụng 3.2.7 Hồn thiện đổi trang thiết bị, công nghệ ngân hàng Để giảm thời gian, chi phí nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nói chung cho vay Doanh nghiệp xây lắp nói riêng, ngân hàng cần đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin, đổi trang thiết bị tổ chức quản lý, khai thác liệu phục vụ cho cơng tác tín dụng, thẩm định phê duyệt tín dụng Ngân hàng cần tập trung đầu tư, phát triển công nghệ, thực chương trình đại hóa ngân hàng Đặc biệt với việc đầu tư công nghệ mới, hồ sơ thông tin khách hàng chuẩn hóa, ln cập nhật xác tồn hệ thống Các chương trình phần mềm tính điểm khách hàng, quản lý rủi ro giúp cho cán tín dụng giảm khối lượng lớn công việc, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng 3.2.8 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cho vay Củng cố nâng cao chất lượng hệ thống kiểm tra, kiểm soát BIDV – chi nhánh Thanh Xuân Doanh nghiệp xây lắp biện pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu Cán kiểm tra nội phải hoạt động độc lập với phận tín dụng sở có kiến nghị đánh giá, độc lập hoạt động kiểm tra Định kỳ 6tháng/lần nên tổ chức đồn kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng Chi nhánh thay cho việc kiểm tra hoạt động tín dụng phát sinh vụ việc vi phạm hoạt động tín dụng có đồn tra bên vào kiểm tra 102 Nội dung kiểm tra đánh giá cần đạt vấn đề sau: Công tác tuân thủ, chấp hành quy trình, sách tín dụng; kiểm tra vốn vay ngân hàng có sử dụng mục đích khơng, tài sản chấp có khách hàng bảo quản sử dụng theo cam kết hợp đồng cầm cố chấp không, tránh trường hợp khách hàng mang tài sản chấp bán mà ngân hàng không hay biết khách hàng sử dụng, bảo quản tài sản không quy cách, để hư hỏng gây thiệt hại cho ngân hàng phải phát mại tài sản; Tổng rà sốt lại dư nợ tín dụng Doanh nghiệp xây lắp để xác định chất lượng tín dụng, nợ có vấn đề, nợ xấu Xác định số nợ có nguồn tốn chắn, số nợ chưa có nguồn tốn nguồn tốn không chắn; Xác định rõ nguyên nhân vấn đề có liên quan; Có biện pháp xử lý, thu hồi giảm thiểu nợ xấu, nợ có vấn đề Việc kiểm tra, kiểm soát thường xuyên giúp cán ngân hàng nắm bắt biến động bất thường hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng từ có biện pháp xử lý kịp thời Đặc biệt, Doanh nghiệp xây lắp, công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân cần thiết Để quản lý nguồn thu khách hàng nhằm kịp thời thu hồi nợ, ngân hàng phải thường xuyên bám sát tiến độ thi công tốn cơng trình 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ - Hồn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động xây lắp: Hiện tại, hệ thống văn pháp lý xây dựng có nhiều, có văn chồng chéo lên chưa cập nhật với thực tế Do vậy, thời gian tới cần có phối hợp đồng ban ngành việc văn luật Đồng thời thực phân cấp quản lý đầu tư, quy định rõ trách nhiệm khâu việc quản lý nhà nước xây dựng - Cải cách thủ tục hành quản lý đầu tư xây dựng Đi đôi với việc phân cấp, cần bước thực tách chức quản lý sản xuất khỏi chức quản lý nhà nước Bộ, ngành, Ủy ban Nhân dân thành phố trực thuộc Trung ương, nhằm xố bỏ tình trạng khép kín khâu 103 từ lập, thẩm định, phê duyệt, tổ chức đấu thầu, thi công, Bộ, ngành địa phương Để thống quản lý nhà nước lập quản lý chi phí đầu tư xây dựng cần sửa đổi, bổ sung tiêu chuẩn, quy chuẩn xây dựng lạc hậu khơng phù hợp; sớm nghiên cứu ban hành hệ thống tiêu chuẩn, quy chuẩn phù hợp với tiến khoa học, kỹ thuật thông lệ quốc tế - Tăng cường rà soát giám sát chặt chẽ cơng trình, dự án thực dự định thực đầu tư từ nguồn vốn ngân sách nhà nước đảm bảo hiệu đầu tư Khắc phục tình trạng đầu tư dàn trải, kiên không định đầu tư công trình chưa chắn nguồn vốn, tránh tình trạng cơng trình đầu tư dở dang, kéo dài, khơng phát huy hiệu đầu tư, lãng phí vốn nhà nước Đồng thời, cần quy định rõ người có thẩm quyền định đầu tư làm sai pháp luật, không hiệu phải chịu trách nhiệm hậu định không gây - Đẩy mạnh cơng tác giải phóng mặt bằng: + Tiếp tục bổ sung, sửa đổi quy định giải phóng mặt bằng: Cần có điều khoản bắt buộc để tái định cư cho người bị thu hồi đất họ có yêu cầu, đồng thời bảo đảm điều kiện sống cho họ thời gian chưa tái định cư Đối với đất thu hồi phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh, phải có điều khoản quy định người nhận đất có trách nhiệm đóng góp kinh phí đào tạo nghề cho đối tượng bị thu hồi đất, tuyển dụng số lao động vào làm việc cho doanh nghiệp + Có chế tài rõ ràng đối tượng cản trở cơng tác giải phóng mặt bằng, ảnh hưởng đến trật tự an ninh xã hội - Đẩy mạnh hoạt động xếp doanh nghiệp nhà nước, lành mạnh hoá tình hình tài Hiện nay, phần lớn doanh nghiệp nhà nước có hiệu sản xuất kinh doanh thấp, lỗ luỹ kế lớn khó khăn tài chính, có doanh nghiệp hết vốn nhà nước nên việc khắc phục tình trạng điều khơng dễ dàng Trong đó, số nợ tồn đọng doanh nghiệp này, đặc biệt doanh nghiệp hoạt động 104 lĩnh vực xây dựng ngân hàng thương mại lớn Vì vậy, việc tập trung làm lành mạnh hố tài chính, xử lý nợ lỗ luỹ kế doanh nghiệp nhà nước nói chung DNXL nói riêng cần thiết nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Trong thời gian tới cần đẩy nhanh tiến độ hoàn thành xếp, đổi doanh nghiệp nhà nước Các quan ban ngành phải kiên xếp lại doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ kéo dài, khơng có khả khắc phục, theo hình thức cổ phần hóa, giao, bán, khốn kinh doanh, cho thuê, giải thể phá sản 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần nâng cao vai trò trung tâm thơng tin tín dụng thơng qua việc phối hợp với quan ban ngành khác Bộ Tài chính, quan thuế, Bộ Kế hoạch Đầu tư… việc thu thập xử lý thông tin doanh nghiệp sách, chế cho vay lĩnh vực có liên quan; đồng thời, cần hình thành phận chuyên trách cung cấp thông tin mặt hoạt động kinh tế để cung cấp thơng tin mà ngân hàng cần doanh nghiệp tình hình tài chính, thơng tin phi tài chính, quan hệ tín dụng doanh nghiệp với tổ chức tín dụng…Những thông tin cần cập nhật thường xuyên có đảm bảo pháp lý - Nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần xử lý kiên trường hợp sai phạm, đồng thời phối hợp với ngành có liên quan để có phối hợp hỗ trợ kịp thời, tháo gỡ khó khăn vướng mắc hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Chính sách thắt chặt hay mở rộng Ngân hàng Nhà nước ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng thương mại, thành phần kinh tế nói chung DNXL nói riêng Vì vậy, NHNN cần phân tích diễn biến thị trường tiền tệ thời kỳ để có dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng từ có sách tiền tệ cho phù hợp 105 - Ngân hàng nhà nước tiếp tục ban hành văn quy định, hướng dẫn cụ thể sách nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thương mại trình tác nghiệp Trong đó, số văn quy định liên quan trực tiếp đến hoạt động ngân hàng thương mại thông tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng thông tư 19/2017/TT-NHNN ngày 28/12/2017 sửa đổi bổ sung số điều thơng tư 36, có ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, số nội dung văn thể bất cập: Khoản tiền gửi không kỳ hạn tổ chức (trừ Kho bạc Nhà nước) khơng tính vào nguồn vốn huy động sử dụng để cấp tín dụng Trong thực tế, nguồn tiền gửi không kỳ hạn tổ chức ngân hàng tương đối dồi dào, số dư bình quân lớn hàng năm; vậy, việc khơng tiếp tục sử dụng nguồn vốn vay làm giảm đáng kể nguồn vốn khả dụng NHTM, đặc biệt ngân hàng lớn BIDV Do đó, đề nghị NHNN tiếp tục có sửa đổi thơng tư 36 theo hướng phù hợp với thực tế hoạt động NHTM hơn, cụ thể là: Cho phép NHTM sử dụng từ 30% đến 50% số dư bình quân nguồn tiền gửi không kỳ hạn tổ chức vay 106 107 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro cho vay nói chung quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp nói riêng vấn đề mà tất NHTM trọng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân có tảng kế thừa kinh nghiệm từ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ngân hàng chủ lực lĩnh vực đầu tư phát triển việc quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp vấn đề tất yếu cần thiết ngân hàng Trong năm qua, hoạt động quản lý rủi ro cho vay ngân hàng phần cải thiện Song, việc tăng cường quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp nhiều vướng mắc, tồn Nhận thức hạn chế đó, sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Thứ nhất, hệ thống hoá vấn đề lý luận cho vay, rủi ro quản lý rủi ro cho vay Doanh nghiệp xây lắp ngân hàng thương mại Thứ hai, phân tích thực trạng quản lý rủi ro cho vay Doanh nghiệp xây lắp BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân Từ đó, hạn chế, tồn cần tiếp tục giải Thứ ba, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn nhằm tăng cường quản lý rủi ro cho vay Doanh nghiệp xây lắp BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân, đồng thời đưa kiến nghị phủ Ngân hàng Nhà nước Với kiến thức kinh nghiệm thực tiễn hạn chế, tăng cường quản lý rủi ro cho vay Doanh nghiệp xây lắp vấn đề vấn đề phức tạp; khuôn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, kính mong thầy người quan tâm góp ý để tác giả tiếp tục hoàn thiện tương lai 108 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO David Cox, Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội 1997 Fredric S.Mishkin, Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội 2001 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay TCTD, Chi nhánh ngân hàng nước khách hàng; Hà Nội 2016 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Văn số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD, Hà Nội 2014 Nguyễn Đức Tú, Quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, Hà Nội 2012 Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 2004 Quốc hội, Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 2010 TS Phan Thị Thu Hà, TS Nguyễn Thị Thu Thảo, Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 2006 TS Lê Tấn Phước, Kết nghiên cứu: Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Phước, Tạp chí Cơng thương, số tháng 8/2017, tr.381 –tr.387 10 TS Tô Kim Ngọc, Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 2004 11 World Bank, Taking Stock, An Update on VietNam’s economic developments and reforms, Report for Consultative Group meeting for VietNam, 2010-2016 i PHỤ LỤC 01 DANH SÁCH 10 KHÁCH HÀNG CÓ DƯ NỢ LỚN NHẤT NĂM 2017 Đơn vị: tỷ đồng Tên khách hàng 2017 2016 Tăng Công ty CP Cho thuê máy bay Việt Nam 898 962 (65) Công ty CP Đầu tư Sông Đà Việt Đức 680 554 126 Công ty TNHH Dệt Hà Nam 616 570 46 Chi nhánh Cơng ty CP Chứng khốn Sài Gòn Hà Nội 615 429 186 Cơng ty CP Đầu tư Phát triển Phú Quốc 612 495 117 Cơng ty CP Giải pháp Thanh tốn Điện lực Viễn thông 607 Công ty CP Kinh doanh Xi măng Miền Bắc 507 368 140 Công ty CP Phát triển Thanh Xuân 473 501 (28) Công ty CP Quốc tế Sơn Hà 405 213 192 10 Cơng ty CP Tập đồn C.E.O 343 261 82 STT 1,183 (576) ii PHỤ LỤC 02 - Chính sách cấp tín dụng theo nhóm khách hàng đủ điều kiện XHTDNB Tiêu chí Tiêu chí phân nhóm đối tượng Đối tượng Hạng AAA, AA+ PLN nhóm Đối tượng Hạng AA, AA- PLN nhóm Đối tượng Hạng A+, A nợ nhóm Chính sách cấp tín dụng theo nhóm 2.1.Định hướng tiếp thị Mở rộng, phát triển tiếp thị khách hàng 2.2 Định hướng cấp tín Ưu tiên cấp tín dụng (1) dụng 2.3 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 2.3.1 Đối với cấp tín dụng 20% 25% 25% đầu tư dự án (5) Đối tượng Hạng A-, BBB PLN nhóm Đối tượng Hạng BB+ PLN nhóm Đối tượng Đối tượng Hạng BB PLN nhóm Hạng BB-; Hoặc có hạng từ BB đến AAA PLN nợ nhóm Đối tượng Hạng B Tiếp thị có chọn lọc Đối tượng Hạng D1; Hoặc có hạng từ B đến AAA PLN nhóm bị âm vốn chủ sở hữu Đối tượng 10 Hạng D2, D3; Hoặc có hạng từ D1 đến AAA PLN nhóm 4, Khơng tiếp thị Kiếm sốt cấp tín dụng (4) Khơng cấp tín dụng Cấp tín dụng bình thường (2) Cấp tín dụng có chọn lọc (3) 30% 40% 50% Khơng cấp tín dụng 20% phương án SXKD (6) 20% phương án SXKD (6) 20% phương án SXKD (6) 100% (9) Khơng cấp tín dụng Khơng cấp tín dụng Khơng cấp tín dụng 30% 35% 2.3.2 Đối với cho vay vốn lưu động Không cấp tín dụng 2.4 Tỷ lệ Tài sản bảo đảm tối thiểu 2.4.1 Cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh, phát hành cam kết toán 20% 0% (7) 20% 0% hệ số nợ ≤ 2,5 30% 40% 50% 60% 80% 100% (9) Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ 0% 20% 0% tỷ lệ VCSH tham gia từ 50% 40% 0% tỷ lệ VCSH tham gia từ 70% (8) 2.4.2 Cấp tín dụng đầu tư dự án a) Tài sản hình thành từ vốn vay b) Tỷ lệ tài sản bảo đảm khác tối thiểu (ngoài tài sản hình thành từ vốn vay) Là TSBĐ 0% Là TSBĐ 0% 0% 0% 50% iii (1) : “Ưu tiên cấp tín dụng”: BIDV tập trung đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng khách hàng (bao gồm việc xem xét cấp tín dụng ngành, lĩnh vực BIDV hạn chế cấp tín dụng thời kỳ) sở phải đảm bảo giới hạn cấp tín dụng theo quy định pháp luật (2) : “Cấp tín dụng bình thường”: BIDV đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng sở phải bảo đảm định hướng tăng trưởng, phát triển tín dụng BIDV thời kỳ, xem xét cấp tín dụng có bảo đảm phần tài sản, bảo lãnh TCTD (3) : “Cấp tín dụng có chọn lọc”: BIDV thực chọn lọc khách hàng mới, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, bảo đảm khả trả nợ, có tiềm phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh tương lai để tài trợ vốn Thực trì quan hệ tín dụng mức cần thiết để hỗ trợ khách hàng quan hệ tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo nguồn thu trả nợ dư nợ tại, thực bước giảm dần dư nợ khách hàng đánh giá có khả tiếp tục suy giảm Hạn chế cho vay trung dài hạn đầu tư dự án (4) : “Kiểm soát cấp tín dụng”: BIDV xem xét cấp tín dụng mức tối thiểu khách hàng có quan hệ tín dụng để hỗ trợ khách hàng hoạt động tạo nguồn thu trả nợ dư nợ BIDV xem xét cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh ngân hàng phát hành cam kết tốn theo phương thức cấp tín dụng theo phương án kinh doanh hiệu quả, với nguyên tắc giảm dần dư nợ : Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu cấp tín dụng đầu tư dự án: (5) Trường hợp khách hàng không đủ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án theo quy định điểm 2.3.1 Phụ lục này, khách hàng xem xét bổ sung thay tối đa 10% tỷ lệ vốn chủ sở hữu quy định tài sản khách hàng, bên thứ và/hoặc bảo đảm bảo lãnh phải bảo đảm tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 15% Tỷ lệ chuyển đổi 5% giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi/giá trị khoản vay giảm trừ 1% tỷ lệ vốn chủ sở hữu khách hàng phải tham gia theo quy định Tài sản bảo đảm khách hàng, bên thứ và/hoặc bảo đảm bảo lãnh bổ sung thay quy định khơng bao gồm tài sản hình thành từ vốn vay phải có Hệ số giá trị tài sản bảo đảm từ 0,6 trở lên theo quy định giao dịch bảo đảm cho vay hành iv BIDV Trường hợp trước giải ngân khoản vay đầu tư dự án, khách hàng chưa đủ tài sản bảo đảm bổ sung thay theo quy định, khách hàng phải cam kết lộ trình thực bổ sung tài sản bảo đảm tối thiểu phải thực bổ sung tương ứng theo dư nợ dự án cấp có thẩm quyền phán tín dụng theo quy định hành BIDV phê duyệt (6) : Trong trường hợp cho vay theo hạn mức, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia phương án SXKD tính phương án kinh doanh năm kế hoạch doanh nghiệp (có nghĩa phần (vốn chủ sở hữu + nợ dài hạn - tài sản dài hạn) doanh nghiệp tham gia phải đáp ứng tối thiểu 20% nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp kỳ kế hoạch) thực kiểm soát theo lần giải ngân (7) : Trường hợp khách hàng nợ gốc q hạn BIDV, khơng có nợ nhóm TCTD khác thời gian 01 năm gần cung cấp báo cáo tài kiểm tốn lập (hoặc báo cáo tài nộp cho quan thuế, có xác nhận quan thuế (trường hợp báo cáo tài khơng kiểm toán)) thời điểm gần theo quy định pháp luật kế toán, BIDV xem xét cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh, phát hành cam kết bảo lãnh khơng có tài sản bảo đảm (8) : Trường hợp khách hàng có hệ số nợ 2,5, khơng có nợ gốc q hạn BIDV, khơng có nợ nhóm TCTD khác thời gian 01 năm gần cung cấp báo cáo tài kiểm toán lập thời điểm gần theo quy định pháp luật kế toán, BIDV xem xét cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh, phát hành cam kết bảo lãnh khơng có tài sản bảo đảm (9) : Tài sản bảo đảm, bảo đảm bảo lãnh có hệ số giá trị tài sản bảo đảm từ 0,6 trở lên theo Quy định giao dịch bảo đảm BIDV Lưu ý: Trường hợp khách hàng chưa có quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng nào, khách hàng xác định phân loại nợ nhóm (nếu chưa đủ điều kiện xếp hạng tín dụng nội bộ) khơng có nợ q hạn ... sở lý luận quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh. .. hạn chế quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân Nội... động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân .88 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát