Trong các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng thì tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất, mang lại nhiều lợi nhuận nhất. Đồng thời tín dụng cũng là hoạt động kinh doanh phức tạp nhất so với các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng thương mại (NHTM), đem lại nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng. Vì vậy,rủi ro tín dụng nếu xảy ra sẽ có tác động rất lớn và ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của mỗi tổ chức tín dụng (TCTD), cao hơn nó tác động ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và toàn bộ nền kinh tế.Bên cạnh đó, công tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trò cực kỳ quan trọng đối với các ngân hàng nói riêng và cả hệ thống tài chính nói chung. Việc đánh giá, thẩm định và quản lý tốt các khoản cho vay, các khoản dự định giải ngân sẽ hạn chế những rủi ro tín dụng mà ngân hàng sẽ gặp phải, và tất yếu sẽ giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng. Vì thế, làm thế nào để quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả đang là một vấn đề mà các ngân hàng thương mại rất quan tâm, nhất là trong tình hình kinh tế tài chính ngân hàng toàn cầu đầy biến động như hiện nay.
MỤC LỤC 1 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ 2 LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của nội dung nghiên cứu !"#"$%&'() *+,+-.** /012345 6!"%7$8 "9:8-;<.:/=+-' +>?@,1AB5 0<:/= CDEC!*% FG< HI":J<K*LI" E.<G:DE<"%7D MJI":NE*:8 *:J:-; O-;P++: 8"-;:C. #9"2%7 >I":J<D" I":!/0I" *Q"Q8C/D8% RSTUUVSTUS D#9"234DE R/#I"D+W+6I"8J2 /.%7$8""8GXY>/#I":J 2/0 CE:G 6Z!“Quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam” !G,"% 2. Mục đích nghiên cứu >"!HI":J%[ \I":J/0%]</ -E:++ *J^/#I":J /0 _ 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu &E/#G,"*<"$ON"$0C:! I":J%</#I": J% [G,"`*:-DE234< "S76C*a9C*<G%]< /: ++/#I":J/0 D8 4. Phương pháp nghiên cứu A+/0++/#-bG,"!C'`+/0 ++E*GH:G0-=$+"-ED"!234 7D2c+/0++@#+-bD@#+!N "8D+234c+/0++-->-- *I":DEI"(*Lc+/0+++O D"% 5. Kết cấu đề tài 2+Q=Q" *"$D"*: C '_/0` Chương 1 : Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM d CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG 1.1. Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM 1.1.1. Khái niệm về rủi ro và rủi ro tín dụng eQ"0GI"*:R(8? +"-H 8C*8/0%A )+$*8 <>/#:8CJf#%A Q"/EH*)O/(J"c*:Q"/ <>/#gE>g"/hJ", *> //(#+D+. 8gE,*g "/hJ"%e"Qh8\**H!<*:R /#" i<*:R""%F:>/#"Q h8 ,*H+:Q"0% 7!JE, rủi ro là sự kiện mà kết quả kinh doanh hiện tại hoặc tương lai có khả năng khác biệt đáng kể so với mức dự kiến từ trước, hay còn gọi là mức kỳ vọng. Sự chênh lệch tạo ra rủi ro vì giới kinh doanh-đầu tư quan niệm rằng những bất trắc không thể lường hoặc kiểm soát được chính là bản chất của rủi ro. 3.8"234 H /(=D+8Sj_"$+K=7D 2D8"$+]/( kTl@"$+?%2/8) ,!"C=*:!8C()<9-"f#0 .O-:<*%2O/#e% Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với ngân hàng, gây tổn thất cho ngân m RỦI RO TỔNG HỢP RRTD Rủi ro lãi suấtRủi ro nguồn vốnRủi ro tỷ giá hối đoáiRủi ro trong thanh toánRủi ro thuần tuý Rủi ro mất khả năng thanh toán (rủi ro vỡ nợ) hàng, đó là khả năng khách hàng không trả, không trả đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi cho ngân hàng. eeB+,+ I":N+K]<*<*R << >9:8=C," C,h%eeB"*H/#+D-b N*J+(-;:8-*% 1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng A<!"+*"n86 8G"Q" G,"%n86G"+/( *"%AR,"8G+- /#+-"8` Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng eJ,"8G+- OI"J9W"8D8 *%eJC'` %%%%e`<GI"I"+ +/08E>I"8J# o eC::`+-]G""M:C:/,8 -::C: >:C:p eD+`GI"HI":N*:8 8 C':D-bDE9+*q"$9b N*:8<!% e"8G+-O I":N8 /#+` %%%%e`r"+]P>-bE* 8E *% e$+"`e$+"8I"!"-E * *PnnJNJP n8<% 1.1.3. Những căn cứ chủ yếu xác định mức độ rủi ro tín dụng H/(>/#234/( /(niG"#I"12s35*I":+#% Nợ quá hạn: 2#I"O*:*H:h *H /#+W+*HG""M>/##% B/#I" 3D-E#I"t9UTTl @/# &>:C:I":NP; 234/(#I" <-"` u 2#I"UvT8 <*:R"' u 2#I"]UvUu_oT8 <*:R"' w u 2#I"]_oT8=G1#*<K5 Phân loại nợ: 6 s"8 J-Edk_js&V2322 s"8J -E UvjSTTwjs&V 2322EE2322ABD+#m< /-"` u 2<U12#G""M5C' + A*:#AB<*:R"'Q8 :EZhc + A*:#I"/.UT8AB<*: R"'Q8EZCJI""'Q8E Zh(K% + A*:#*/#+<U6I"8J u 2<S12#QhN5C' + A*:#I"]UTkT8c + A*:#!"i*LQQ" + A*:#*/#+<S6I"8J u 2<_12#/.G""M5C'` + A*:#I"]kU8UvT8c + A*:#(:#QQ"c + A*:#/#\P:Z**H*: RZQ86#+'% + A*:#*/#+<_6I"8J% u 2<d12#(5C'` + A*:#I"]UvU_oT8c v + A*:#0"(:#QQ"I"/.kT8 6(:#/#0"QQ" + A*:#0"(:#Q, + A*:#*/#+<d6I"8J% u 2<m12#<*:RE5C'` + A*:#I"G_oT8 + A*:#0"(:#QQ"I"]kT8 =G6(:#/#0"QQ" + A*:#0"Q,I"6(:#/# 0"Q, + A*:#0"(:#Q,C=G + A*:#* #(9bN + A*:#*/#+<R6I"8J% 2#9"18G*/#<! #*<Kp5 *:#"<_ dm<P/-"` • xZ*HD:#.* *8Z% • *<!"/.9"y <*:R*H"/#Q8EZ% • -::C:/#J+Z*H: #EZ% • H/(O*:#Z/## PO *:#I"GkT8% k 4@,<D#9"/.ml/#^. +W+ *D#9"/#I"Dml@,<Q+:969W -Q"/Q8 i$0 1.1.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng x*8<* "H+:ED.%7$8 $DO"8G 8h+<CD+++K]D"I": : D%A<_<"8G0C:-"8` 1.1.4.1. Nguyên nhân khách quan: u BG JCD zp u /. *"C@% u B*:P-"8* + RC^ I"E ECC/(% u 4H/(++N*H"$# z{I":NH% 1.1.4.2. Nguyên nhân chủ quan: Về phía khách hàng (KH): u B*8E"R++N% u |bE8- *WD"I":% u B*"?G <*HG"/#% u s":NE*H#+Ny"*:% u AD+8E"R!" H ]:% u B*C3'I":J C!"% UT [...]... trạng quản trị rủi ro ở 2 ngân hàng: Tín dụng là hoạt động kinh doanh chính của các ngân hàng thương mại, việc quản trị rủi ro là rất cần thiết Trong quản trị rủi ro tín dụng thì chính sách tín dụng là quan trọng nhất, tuy nhiên hầu hết các ngân hàng thương mại chủ yếu tập chung vào hoạt động cho vay là chính nên tuy khác nhau về quy mô, cách tổ chức song các chính sách tín dụng của các ngân hàng này... ban quản trị rủi ro của ngân hàng phải do hội đồng quản trị thành lập, nhằm thực hiện, nhiệm vụ quyền hạn của mình Ủy ban quản trị rủi ro có nhiệm vụ tham mưu trong ban điều hành trong việc ra quyết định tín dụng với các khoản vay vượt mức phán quyết của các chi nhánh; quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng toàn ngaanhafng, xây dựng, quản lý và kiểm soát danh mục cho vay trong việc đa dạng, quản lý và... không tính đến một số nhân tố khó định lượng nhưng có thể đóng một vai trò quan trọng ảnh hưởng đến mức độ của các khoản vay (danh tiếng của khách hàng, mối quan hệ lâu dài giữa ngân hàng và khách hàng hay các yếu tố vĩ mô như sự biến động của chu kỳ kinh tế) 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 2.1 Tình hình hoạt động tín dụng. .. quả trong khả năng quản lý nợ xấu của ngân hàng này Bên cạnh đó cũng cho thấy, dù là ngân hàng lớn hay ngân hàng nhỏ thì các ngân hàng đều coi trọng tỷ lệ nợ xấu, giữ mức nợ xấu ở mức an toàn Qua đây ta có thể suy rộng ra rằng cho dù đó là ngân hàng lớn hay ngân hàng nhỏ, đã là kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng thì tỷ lệ nợ xấu luôn được coi trọng Nó đảm bảo cho ngân hàng tránh được những rủi ro từ... nước trong khu vực giai đoạn khủng hoảng tài chính ngân hàng và đã xử lý thành công Tại Hàn Quốc, nợ xấu đã từng chiếm đến 27% GDP vào năm 1998 trong khi của Trung Quốc năm 1999 là 19% GDP 2.2 Thực trạng về quản lý RRTD ở ngân hàng Vietcombank và ngân hàng Eximbank: 2.2.1 Khái quát về khối quản trị rủi ro của 2 ngân hàng: Eximbank: Theo quy chế quản trị nội bộ của ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam. .. trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng cũng ảnh hưởng không nhỏ tới hệ thống ngân hàng Việt Nam, cũng giúp cho hệ thống hoạt động được an toàn hơn nhưng nó lại hạn chế khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng Và ngoài ra ở một số văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng còn quy định về việc: Trường hợp khách hàng không trả được nợ, NHTM có quyền sử lý tài sản đảm bảo... hàng Hai ngân hàng đều là các ngân hàng thương mại hàng đầu của Việt Nam, là những tổ chức tín dụng uy tín do vậy trong hoạt động tín dụng của mình những ngân hàng này đều phải tuân thủ phạm vi điều chỉnh của những điều luật cần thiết Đó là Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN... dạng, quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng, và trung tâm thông tin tín dụng của Eximbank Viecombank: Theo quy chế tổ chức và hoạt động của hội đồng quản trị ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thì Ủy ban quản lí rủi ro có nhiệm vụ tham mưu cho Hội đồng quản trị trong việc phê duyệt các chính sách và định hướng phù hợp trong từng thời kì liên quan đến quản lí các loại rủi ro, bao gồm cả việc xác định... các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng rất đa dạng, có những nguyên nhân khách quan và những nguyên nhân do chủ thể tham gia quan hệ tín dụng Những nguyên nhân chủ quan, do các chủ thể có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng và ngân hàng có thể kiểm soát được nếu có những biện pháp thích hợp 1.1.5 Hậu quả của rủi ro rín dụng Rủi ro tín dụng luôn tiềm ẩn trong kinh doanh ngân hàng và đã gây ra những... cầu Đối với ngân hàng bị rủi ro: Do không thu hồi được nợ (gốc, lãi và các loại phí) làm cho nguồn vốn ngân hàng bị thất thoát, trong khi ngân hàng vẫn phải chi trả tiền lãi cho nguồn vốn 11 hoạt động, làm cho lợi nhuận bị giảm sút, thậm chí nếu trầm trọng hơn thì có thể bị phá sản Đối với hệ thống ngân hàng: Hoạt động của một ngân hàng trong một quốc gia có liên quan đến hệ thống ngân hàng và các . C '_/0` Chương 1 : Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Chương 3: Một. lượng quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM d CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG 1.1. Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM 1.1.1. Khái niệm về rủi ro và rủi ro tín. EI"D"O*8 8"EH/-C"*L*5% Uo CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 2.1 Tình hình hoạt động tín dụng của hệ thống NHTM ở Việt Nam hiện nay 7.-"@.!*