PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG , NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH, CẦN THƠ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

-Y Z -

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG

CHI NHÁNH CẦN THƠ

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:

LÊ QUANG VIẾT VÕ THỊ QUẾ TRÂM

Mã số SV: 4031093

Lớp: Kế toán 01- khóa 29

Cần Thơ - 2007

LỜI CẢM TẠ

Qua bốn năm học tập và rèn luyện tại trường Đại học Cần Thơ, cùng với thời gian thực tập ở Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ, em đã tích lũy được những kiến thức và bài học bổ ích từ lý thuyết đến thực hành

Nay luận văn tốt nghiệp đã hoàn thành, em xin chân thành gởi lời cảm ơn đến:

Ban Giám Hiệu và toàn thể các thầy cô của trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt là các thầy cô trong Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh đã tận tình truyền đạt cho em cả những kiến thức quý báu Em xin cảm ơn thầy Lê Quang Viết đã tận tình hướng dẫn cho em trong suốt thời gian làm Luận văn tốt nghiệp

Em cũng xin được chân thành biết ơn Ban Giám Đốc, các cô, chú, anh, chị trong NH TMCP SGCT Cần Thơ đã tạo mọi điều kiện thuận lợi, hướng dẫn, giải thích cặn kẽ, cung cấp đầy đủ các số liệu để em có thể kết thúc khóa thực tập và hoàn thành đề tài nghiên cứu của mình

Cuối cùng, em xin kính chúc tất cả quý thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh và các cô, chú, anh, chị trong NH TMCP SGCT Cần Thơ được dồi dào sức khỏe, thành công trong công việc và hạnh phúc trong cuộc sống

Em xin chân thành cảm ơn!

Sinh viên thực hiện

Võ Thị Quế Trâm

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Sinh viên thực hiện

Võ Thị Quế Trâm

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯

Sinh viên Võ Thị Quế Trâm trong thời gian thực tập tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ, em đã chấp hành tốt nội quy cơ quan và có nhiều cố gắng trong học hỏi kinh nghiệm thực tế của cán bộ ngân hàng nơi thực tập

Bản thân sinh viên chịu khó nghiên cứu các văn bản, tài liệu, thu thập số liệu

để hoàn thành Luận văn tốt nghiệp

Luận văn tốt nghiệp bản thân sinh viên tự viết

Cần Thơ, ngày tháng năm

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯

-

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN

⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯

-

MỤC LỤC Trang

Chương 1: GIỚI THIỆU……… 1

1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu ……… 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Phạm vi nghiên cứu 2

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3

2.1 Phương pháp luận 3

2.1.1 Một số vấn đề về tín dụng 3

2.1.1.1 Khái niệm tín dụng 3

2.1.1.2 Vai trò của tín dụng 3

2.1.1.3 Nguyên tắc tín dụng 4

2.1.1.4 Điều kiện tín dụng 4

2.1.1.5 Các loại đảm bảo tín dụng 5

2.1.1.6 Rủi ro tín dụng 7

2.1.1.7 Một số hình thức tín dụng 8

2.1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 8

2.1.2.1 Doanh số cho vay 8

2.1.2.2 Doanh số thu nợ 9

2.1.2.3 Tình hình dư nợ 9

2.1.2.4 Tình hình nợ quá hạn 9

2.1.2.5 Hệ số thu nợ 10

2.1.2.6 Tỷ lệ dư nợ trên nguồn vốn huy động 10

2.1.2.7 Vòng quay vốn tín dụng 10

2.1.2.8 Tỷ số rủi ro tín dụng 10

2.2 Phương pháp nghiên cứu 10

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 10

2.2.2 Phương pháp tổng hợp và phân tích số liệu 11

Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NH TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI

NHÁNH CẦN THƠ 12

3.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân Hàng .12

3.1.1 Khát quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương 12

3.1.2 Khát quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ 13

3.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân Hàng .14

3.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức 14

3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận 14

3.3 Một số quy định chung trong hoạt động tín dụng của NH TMCP SGCT chi nhánh Cần Thơ 15

3.3.1 Đối tượng cho vay 15

3.3.2 Thể loại cho vay 16

3.3.3 Phương thức cho vay 16

3.3.4 Quy trình cho vay 17

3.4 Vị thế cạnh tranh của Ngân hàng 17

3.4.1 Thuận lợi 17

3.4.2 Khó khăn 18

3.5 Kết quả hoạt động của Ngân hàng qua 3 năm (2004-2006) 19

3.5.1 Về thu nhập 19

3.5.2 Về chi phí 21

3.6 Định hướng phát triển của Ngân hàng trong thời gian tới 22

Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NH TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 24

4.1 Phân tích tình hình huy động vốn 24

4.1.1 Vốn huy động tại chỗ 24

4.1.1.1 Tiền gửi tiết kiệm 24

4.1.1.2 Tiền gửi thanh toán 25

4.1.2 Vốn vay (điều chuyển) từ Hội sở 27

4.2 Phân tích tình cho vay vốn tại Ngân Hàng .27

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 27

4.2.1.1 Doanh số cho vay theo ngành 27

4.2.1.2 Doanh số cho vay theo thời gian 32

4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 35

4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo ngành 35

4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo thời gian 39

4.2.3 Phân tích dư nợ 42

4.2.3.1 Dư nợ theo ngành 42

4.2.3.2 Dư nợ theo thời gian 46

4.2.4 Phân tích nợ quá hạn và rủi ro tín dụng 48

4.2.4.1 Nợ quá hạn 48

4.2.4.2 Rủi ro tín dụng 51

4.3 Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng .52

4.3.1 Hệ số thu nợ 52

4.3.2 Tỷ lệ dư nợ trên nguồn vốn huy động 52

4.3.3 Vòng quay tín dụng 53

4.3.4 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ 55

Chương 5: BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 57

5.1 Tồn tại và nguyên nhân 57

5.2 Biện pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng 58

5.3 Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 60

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 62

6.1 Kết luận 62

6.2 Kiến nghị 63

DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang

Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2004 – 2006 20

Bảng 2: Kết quả huy động vốn qua 3 năm 26

Bảng 3: Doanh số cho vay theo ngành qua 3 năm 30

Bảng 4: Doanh số cho vay theo thời gian qua 3 năm 33

Bảng 5: Doanh số thu nợ theo ngành qua 3 năm 37

Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thời gian qua 3 năm 40

Bảng 7: Dư nợ theo ngành qua 3 năm 43

Bảng 8: Dư nợ theo thời gian qua 3 năm 47

Bảng 9: Tình hình nợ quá hạn qua 3 năm 49

Bảng 10: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 54

DANH MỤC HÌNH Trang

Hình 1: Doanh số cho vay theo ngành qua 3 năm 31

Hình 2: Doanh số cho vay theo thời gian qua 3 năm 35

Hình 3: Doanh số thu nợ theo ngành qua 3 năm 39

Hình 4: Doanh số thu nợ theo thời gian qua 3 năm 41

Hình 5: Dư nợ theo ngành qua 3 năm 45

Hình 6: Dư nợ theo thời gian qua 3 năm 48

Hình 7: Tình hình nợ quá hạn qua 3 năm 50

DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT

NH: ngân hàng

NHTM: ngân hàng thương mại

NHTMCP: ngân hàng thương mại cổ phần

NHNN: ngân hàng Nhà nước

SGCTNH: Sài Gòn công Thương Ngân Hàng

ĐBSCL: Đồng Bằng Sông Cửu Long

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Sau hơn 20 năm cùng với sự nghiệp đổi mới đất nước, hệ thống các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam đã có những bước phát triển vượt bậc, đã

có những đóng góp xứng đáng vào công cuộc công nghiệp hóa - hiện đại hóa nền kinh tế nói chung và quá trình đổi mới, phát triển của các thành phần kinh tế, các doanh nghiệp nói riêng Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động tạo ra giá trị cho ngân hàng Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống NHTM ở nước ta, nó mang lại 80 - 90% thu nhập của mỗi ngân hàng, song rủi ro của nó cũng là lớn nhất Rủi ro tín dụng cao quá mức sẽ hủy hoại giá trị của ngân hàng và có thể dẫn đến phá sản Do đó, đứng trước những thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế thì vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh của các NHTM Việt Nam với các NHTM nước ngoài, mà trước mắt là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro, đã trở nên cấp thiết đối với hệ thống NHTM Việt Nam

Thành phố Cần Thơ đang là trung tâm quan trọng nhất của vùng đồng bằng sông Cửu Long về kinh tế, văn hóa, khoa học và kỹ thuật,… Kinh tế phát triển thì các doanh nghiệp ngày càng muốn trang bị cho mình một sức mạnh cạnh tranh, cũng như cần có đủ vốn để bổ sung cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình

Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần (NHTMCP) Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ với vai trò là ngân hàng thương mại đã và đang từng bước mở rộng quy mô hoạt động, khẳng định vị thế của mình đối với kinh tế địa phương Làm thế nào để bổ sung được vốn cho nền kinh tế, sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động là điều mà các ngân hàng quan tâm, NHTMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ cũng không ngoại lệ Ngày từng bước khẳng định là cầu nối giữa nơi cần vốn và nơi thiếu vốn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Hoạt động tín dụng là hoạt động chính của ngân hàng, đã góp phần quan trọng vào việc tạo thu nhập cho ngân hàng cũng như hỗ trợ tích cực cho sự phát triển kinh tế của địa phương

Nhận thấy được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng đối với ngân hàng,

cho nên em quyết định chọn đề tài luận văn tốt nghiệp là “Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ”

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng tại NHTMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ trong 3 năm gần đây và đề ra các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong tương lai

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ trong thời gian 2004-2006, để thấy được sự biến động của kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm vừa rồi

- Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nhằm thấy được thực trạng huy động vốn và hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, tìm ra được những mặt mạnh

và mặt yếu của ngân hàng

- Qua việc phân tích hoạt động tín dụng, từ đó đưa ra một số biện pháp nâng cao hiệu quả cũng như hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng

1.3 Phạm vi nghiên cứu

1.3.1 Không gian: Đề tài được nghiên cứu tại NHTMCP Sài Gòn Công

Thương chi nhánh Cần Thơ

1.3.2 Thời gian: Đề tài được nghiên cứu trong khoảng thời gian

05/03/2007-11/6/2007

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu:

- Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm

- Tình hình nguồn vốn và cho vay vốn tại Ngân hàng

- Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

- Sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác

- Sự chuyển giao này mang tính tạm thời

- Khi hoàn trả lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải trả kèm theo một lượng giá trị dôi thêm gọi là lợi tức

* Khái niệm tín dụng ngân hàng:

Tín dụng ngân hàng là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

2.1.1.2 Vai trò của tín dụng

Một là, đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục Ngoài ra, tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư Nó là động lực kích thích tiết kiệm đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển

Hai là, thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất Hoạt động của ngân hàng là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng Trên cơ sở đó cho vay các đơn vị kinh tế Tuy nhiên, quá trình đầu tư tín dụng không phải rải đều cho

mọi chủ thể có nhu cầu, mà việc đầu tư được thực hiện một cách tập trung chủ yếu là cho các đơn vị kinh doanh có hiệu quả

Ba là, tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn Trong điều kiện nước ta, đó là các lĩnh vực công thương nghiệp, nông nghiệp,…Nhà nước tập trung tín dụng để tài trợ, để phát triển các ngành đó, tạo cơ sở lôi cuốn các ngành khác

Bốn là, góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của

xí nghiệp quốc doanh Đặc trưng của tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả

và có lợi tức Điều này đòi hỏi các doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp nhà nước nói riêng phải nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn, nâng cao lợi nhuận cho doanh nghiệp

Năm là, tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài Trong điều kiện nền kinh tế mở, tín dụng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền nền kinh tế các nước với nhau

2.1.1.3 Nguyên tắc tín dụng

Tiền vay phải sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng Nguyên tắc này nhằm đảm bảo tính hiệu quả của vốn vay, tạo điều kiện thực hiện việc hoàn trả nợ vay của đơn vị vay vốn Để thực hiện được nguyên tắc này, mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn xin vay, trong đó khách hàng phải ghi rõ mục đích sử dụng vốn vay và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh mà khách hàng dự định đầu tư bằng nguồn vốn vay ngân hàng Đơn vị vay có trách nhiệm

sử dụng vốn đúng mục đích đã cam kết trong đơn xin vay Nếu ngân hàng phát hiện đơn vị sử dụng vốn sai mục đích thì có thể thu hồi nợ trước hạn

Tiền vay phải được hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi theo thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng Vì phần lớn nguồn vốn của ngân hàng là nguồn đi vay do đó ngân hàng yêu cầu khách hàng phải trả vốn gốc và lãi đúng hạn Để thực hiện nguyên tắc này, tất cả các khoản cho vay đều có định kỳ hạn trả nợ trên hợp đồng tín dụng Khi đến hạn, khách hàng phải chủ động đến trả nợ cho ngân hàng

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả

- Thực hiện các quy định đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và quy định của Ngân hàng nhà nước

2.1.1.5 Các loại đảm bảo tín dụng thông thường

* Khái niệm:

Đảm bảo tín dụng là một phương tiện tạo cho ngân hàng có một sự đảm bảo rằng sẽ có một nguồn vốn khác để hoàn trả nếu như công việc cho vay bị phá sản không thu hồi được nợ

* Đảm bảo đối nhân:

Là sự cam kết của một hoặc nhiều người về việc trả nợ ngân hàng thay cho khách hàng vay vốn khi người này không trả được nợ

Trong đảm bảo đối nhân có 3 chủ thể liên quan với nhau như sau: Hợp đồng tín dụng được ký kết giữa ngân hàng và người đi vay Hợp đồng bảo lãnh được

ký kết giữa ngân hàng và người bảo lãnh Ngân hàng được gọi là trái chủ đồng thời là người thụ hưởng của hành vi bảo lãnh Khách hàng vay vốn là người thụ trái, là người được bảo lãnh Người bảo lãnh là người cam kết trả nợ thay cho người được bảo lãnh

Các loại bảo lãnh

Căn cứ vào độ an toàn của bảo lãnh:

+ Bảo lãnh không có tài sản làm đảm bảo, được áp dụng đối với cá nhân hay doanh nghiệp có khả năng tài chính mạnh và có uy tín với ngân hàng

+ Bảo lãnh có tài sản làm đảm bảo

Căn cứ vào phạm vi bảo lãnh:

+ Bảo lãnh riêng biệt: được thực hiện cho một số tiền vay cụ thể theo hợp đồng tín dụng

+ Bảo lãnh duy trì: là hành vi bảo lãnh cho một loạt các giao dịch và mức bảo lãnh theo hạn mức tối đa

Nội dung xét duyệt một bảo lãnh:

Người bảo lãnh phải có đủ năng lực bảo lãnh theo quy định của pháp luật, phải có đủ năng lực tài chính để trả nợ thay

Uy tín của người bảo lãnh

Việc bảo lãnh phải được làm thành văn bản và phải có xác nhận của cơ quan công chứng

* Đảm bảo đối vật:

Là hình thức đảm bảo tín dụng mà trong đó người cho vay đóng vai trò là chủ

nợ, được thừa hưởng một số quyền hạn nhất định đối với tài sản của khách hàng- con nợ, nhằm làm căn cứ để thu hồi nợ trong trường hợp con nợ không trả hoặc không có khả năng trả nợ

Tài sản làm đảm bảo phải có các điều kiện sau:

+ Phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp của người vay vốn

+ Phải được pháp luật cho phép chuyển nhượng hợp pháp

+ Phải có thị trường tiêu thụ

Loại tài sản làm đảm bảo bao gồm:

+ Bất động sản: đất đai, nhà ở, các công trình xây dựng, và các tài sản khác gắn liền với đất đai, nhà ở, công trình xây dựng,…

+ Động sản: là những tài sản không được quy định là bất động sản

Mức tín dụng được cấp so với tài sản đảm bảo:

+ Mức tín dụng phải nhỏ hơn giá thị trường của tài sản

+ Phải điều chỉnh tín dụng theo mức giảm giá của tài sản

Các phương thức đảm bảo đối vật:

- Thế chấp công bằng: theo hình thức này, thay vì nắm giữ quyền sở hữu tài sản thế chấp, ngân hàng chỉ nắm giữ giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản để làm đảm bảo cho khoản tín dụng Khi khách hàng không trả nợ theo thõa thuận

trên hợp đồng, nhân hàng phải nhờ đến sự can thiệp của tòa án mà không được bán tài sản thế chấp để thu nợ

Căn cứ vào số lần thế chấp: gồm thế chấp thứ nhất và thế chấp thứ hai

- Thế chấp thứ nhất: là tài sản đang thế chấp để đảm bảo cho món nợ thứ nhất Thế chấp thứ nhất không có nghĩa là lần đầu tiên đem tài sản đi thế chấp cho món nợ, mà là thế chấp cho món nợ thứ nhất đang hiện hữu (có thể trước đây khách hàng đã thế chấp nhiều lần để vay vốn nhưng đã giải chấp)

- Thế chấp thứ hai: là hình thức thế chấp, trong đó khách hàng sử dụng phần giá trị chênh lệch giữa giá trị tài sản thế chấp và khoản tín dụng thứ nhất được đảm bảo bằng tài sản đó, để đảm bảo cho khoản vay thứ hai

Căn cứ vào tính chất của bảo đảm tài sản: gồm thế chấp toàn bộ bất động sản

Những loại tài sản cầm cố thông dụng để đảm bảo cho nợ vay ngân hàng thường có như sau: hàng hóa, chứng khoán, chứng từ có giá,…

2.1.1.6 Rủi ro tín dụng

- Rủi ro tín dụng: là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng do

khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết

- Dự phòng rủi ro: là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn

thất có thể xảy ra do khách hàng không thực hiện theo nghĩa vụ cam kết Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ gốc và hạch toán vào chi phí hoạt động của ngân hàng

- Phân loại nợ:

Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn): bao gồm các khoản nợ trong hạn mà ngân hàng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn

Nhóm 2 (nợ cần chú ý): gồm các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày

Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn): gồm các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày Nhóm 4 (nợ nghi ngờ): gồm các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn): gồm các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

2.1.2.1 Doanh số cho vay

Hoạt động cho vay là hoạt động chính yếu và quan trọng nhất của bất cứ một ngân hàng thương mại nào Sự chuyển hoá từ vốn tiền sang vốn tín dụng để bổ sung cho nhu cầu sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế không chỉ có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà cả đối với bản thân ngân hàng Bởi vì nhờ cho vay mà tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng để từ đó bồi hoàn lại tiền gửi của khách hàng, bù đắp các chi phí kinh doanh và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động cho vay là hoạt động mang tính rủi ro lớn, vì vậy cần phải quản

lý các khoản cho vay một cách chặt chẽ thì mới có thể ngăn ngừa hoặc giảm thiểu rủi ro

2.1.2.2 Doanh số thu nợ

Hoạt động cho vay là hoạt động có nhiều rủi ro, đồng vốn mà ngân hàng cho vay có thể được thu hồi đúng hạn, trễ hạn hoặc có thể không thu hồi được Vì vậy công tác thu hồi nợ được ngân hàng đặt lên hàng đầu, bởi một ngân hàng muốn hoạt động tốt, không phải chỉ nâng cao doanh số cho vay mà còn chú trọng đến công tác thu nợ làm sao để đảm bảo đồng vốn bỏ ra và thu hồi lại nhanh chóng, tránh thất thoát và có hiệu quả cao

Mặc dù việc thu nợ là yếu tố chưa nói lên hiệu quả hoạt động của ngân hàng một cách trực tiếp, nhưng nó là yếu tố chủ yếu thể hiện khả năng phân tích, đánh giá, kiểm tra khách hàng, của ngân hàng là thành công hay không Việc thu hồi một khoản nợ đúng với các điều kiện đã cam kết trong hợp đồng tín dụng là một thành công rất lớn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng Vì đã cho vay đúng đối tượng, người sử dụng vốn vay đúng mục đích có hiệu quả và người vay

đã tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng qua việc họ trả nợ và lãi đúng hạn cho ngân hàng

2.1.2.3 Tình hình dư nợ

Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động của một ngân hàng tại một thời điểm nhất định Mức dư nợ ngắn hạn cũng như trung và dài hạn phụ thuộc vào mức độ huy động vốn của ngân hàng Nếu nguồn vốn huy động tăng thì mức dư nợ sẽ tăng và ngược lại Bất cứ một ngân hàng nào cũng vậy, để hoạt động tốt thì không chỉ nâng cao doanh số cho vay mà còn phải nâng cao mức dư nợ

2.1.2.4 Tình hình nợ quá hạn

Đối với khoản cho vay khi đến kỳ hạn trả nợ mà khách hàng không trả được

nợ đúng hạn thì có thể chuyển sang nợ quá hạn Nếu khách hàng vì những nguyên nhân khách quan không trả được nợ đúng hạn thì có thể làm đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ nếu được ngân hàng đồng ý Sau khi hết thời gian gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ mà khách hàng vẫn không trả được nợ cho ngân hàng thì nợ đó được chuyển sang nợ quá hạn Còn nếu khách hàng không

có đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ tất yếu ngân hàng cũng chuyển nợ

đó sang nợ quá hạn ngay sau khi hết hạn

Nợ quá hạn, nợ khó đòi là những biểu hiện rõ nét của chất lượng tín dụng Khi phát sinh nợ quá hạn cũng đồng nghĩa với các khoản vay của ngân hàng đã

bị rủi ro Vì vậy ngân hàng cần tìm ra các nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn, đồng thời tìm ra các giải pháp để hạn chế nợ quá hạn, nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng cũng đồng nghĩa với việc nâng cao chất lượng hoạt động cho ngân hàng

2.1.2.5 Hệ số thu nợ (%)

Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay

Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng so với đồng vốn cho vay Ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn trên một đồng doanh số cho vay

2.1.2.6 Tỷ lệ dư nợ trên nguồn vốn huy động (lần)

Tổng dư nợ trên vốn huy động = Tổng dư nợ / Số dư vốn huy động

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng cho vay của ngân hàng so với nguồn vốn huy động tại chỗ

Tỷ số = 1: Vốn huy động tại chỗ đủ đáp ứng cho hoạt động cho vay

Tỷ số < 1: Lượng vốn huy động được dồi dào đảm bảo cho hoạt động cho vay, ngoài ra có thể sử dụng cho hoạt động đầu tư khác

Tỷ số > 1: Vốn huy động ít, không đủ để cho vay, ngân hàng phải bổ sung bằng nguồn vốn khác

2.1.2.7 Vòng quay vốn tín dụng (lần)

Vòng quay vốn tín dụng = doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân

Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu nợ nhanh hay chậm Số vòng quay càng lớn càng tốt

2.1.2.8 Tỷ số rủi ro tín dụng: (%)

Tỷ số rủi ro tín dụng = Nợ quá hạn / Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này đánh giá chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng Tỷ lệ này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao và ngược lại

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu

Từ việc củng cố lại kiến thức đã học, tiếp thu những thông tin qua các sách báo có liên quan đến hoạt động tín dụng Ngoài ra còn thu thập thông tin và tài liệu, số liệu tại NHTMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ… để thực hiện chuyên đề này

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu

- Tổng hợp, phân tích dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối về hoạt động tín dụng qua 3 năm 2004-2006

- Phân tích các tỷ số liên quan và đánh giá tổng hợp

CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN

3.1.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương

Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương (SGCTNH) có:

Tên giao dịch quốc tế:

SAIGON BANK FOR INDUSTRY AND TRADE

Tên gọi tắt: SAIGON BANK

Là Ngân Hàng thương Mại Cổ Phần Việt Nam đầu tiên được thành lập trong

hệ thống Ngân Hàng Cổ Phần tại Việt Nam hiện nay, ra đời ngày 16 tháng 10 năm 1987, trước khi có Luật Công Ty và Pháp lệnh Ngân Hàng với vốn điều lệ ban đầu là 650 triệu đồng và thời gian hoạt động là 50 năm

Sau gần 19 năm thành lập, Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã tăng vốn điều lệ từ 650 triệu đồng lên 689,255 tỷ đồng

Nhờ vốn điều lệ tăng trưởng qua từng năm Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã thúc đẩy tăng trưởng nghiệp vụ, phát triển mạng lưới hoạt động, kết quả kinh doanh liên tục có lời, cổ đông nhận cổ tức khá cao từ đồng vốn đầu tư ban đầu

Tính đến 31/12/2006, Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Công Thương có quan hệ đại lý với 622 ngân hàng và chi nhánh tại 59 quốc gia và vùng lãnh thổ trên khắp thế giới Hiện nay Saigonbank là đại lý thanh toán thẻ Visa, Master Card, JCB, CUP… và là đại lý chuyển tiền kiều hối Moneygram

Sau hơn 19 năm hoạt động, ngoài việc đưa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng

có chất lượng, phù hợp với nhu cầu khách hàng, mở rộng mạng lưới hoạt động… với đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, SGCTNH còn quan tâm và mở rộng các hoạt động đến các đối tượng khách hàng là các cá nhân, công

ty liên doanh, doanh nghiệp nước ngoài,…hoạt động trong các khu chế xuất, khu công nghiệp, hỗ trợ sự phát triển các ngành nghề nông, lâm, ngư nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và các ngành nghề truyền thống tại các địa phương trong cả nước Trong thời gian tới, theo xu thế phát triển - hội nhập của hệ thống NH Thương mại Việt Nam vào nền kinh tế khu vực và thế giới, Ngân Hàng TMCP

Sài Gòn Công Thương sẽ liên tục đổi mới hoạt động: cung ứng thêm nhiều sản phẩm dịch vụ, thay đổi phong cách phục vụ, ưu đãi các khách hàng giao dịch thường xuyên, mở rộng mạng lưới hoạt động, hướng tới phục vụ khách hàng bằng những sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện đại với chất lượng tốt nhất dựa trên nền tảng công nghệ NH tiên tiến … nhằm thực hiện thành công mục tiêu là một trong những Ngân hàng TMCP lớn mạnh hàng đầu trong hệ thống NHTMCP

3.1.2 Khái quát về NH TMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ

Ngày 15/04/1998, Sài Gòn Công Thương Ngân Hàng đã chính thức khai trương và đi vào hoạt động chi nhánh Cần Thơ tại địa chỉ số 11 Lý Tự Trọng Cần Thơ là trung tâm chính trị, kinh tế, văn hóa-xã hội, khoa học kỹ thuật của vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long, một thị trường hứa hẹn phát triển trong tương lai Việc mở chi nhánh Cần Thơ giúp NHTMCP Sài Gòn Công Thương phát triển thị phần ra các tỉnh có tiềm năng kinh tế Là chi nhánh thứ năm trong mạng lưới chi nhánh của Sài Gòn Công Thương Ngân Hàng, sự ra đời của chi nhánh Cần Thơ đánh dấu sự có mặt của SGCTNH tại khu vực Đồng bằng sông Cửu Long Tọa lạc tại vị trí thuận lợi trên đường Lý Tự Trọng, chi nhánh Cần Thơ cung cấp đến khách hàng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng như: Nhận các loại tiền gửi, tiết kiệm, bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ của các cá nhân & tổ chức kinh tế với lãi suất linh hoạt và hấp dẫn - Tiền gửi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước Thực hiện cho vay ngắn hạn - trung hạn - dài hạn bằng VNĐ & ngoại tệ không phân biệt thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực sản xuất - kinh doanh - thương mại - tiêu dùng - xây dựng,… tài trợ thanh toán xuất nhập khẩu, chuyển tiền trong nước, dịch vụ kiều hối Money Gram, phát hành thẻ đa năng…và các dịch vụ ngân hàng khác

Với mạng lưới công nghệ thông tin hiện đại, luôn được cải tiến và đổi mới nâng cao, NHTMCP Sài Gòn Công Thương Chi nhánh Cần Thơ đã có mối quan

hệ thanh toán với tất cả các ngân hàng trong và ngoài hệ thống trên toàn quốc Ngoài ra Chi nhánh Cần Thơ còn tham gia thanh toán với các đại lý thanh toán quốc tế trên thế giới của SGCTNH

Với những nỗ lực không ngừng, NHTMCP Sài Gòn Công Thương Chi nhánh Cần Thơ sẽ tiếp tục thực hiện chiến lược tăng trưởng lâu dài bằng việc đầu tư

công nghệ, nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên, nhằm đưa ra những sản phẩm - dịch vụ tối ưu nhất đáp ứng nhu cầu khách hàng

3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG

3.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức

Ban lãnh

Phòng

hành chánh

Phòng kinh doanh

Phòng

kế toán

Phòng ngân quỹ

Phòng kiểm soát nội bộ

3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận

* Ban lãnh đạo

Giám đốc

- Điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng theo chức năng, nhiệm vụ, phạm

vi hoạt động của đơn vị

- Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban

- Có quyền quyết định chính thức cho một khoản vay

- Có quyền quyết định tổ chức bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng lương các cán bộ, công nhân viên trong đơn vị

- Thực hiện công tác bảo vệ an ninh an toàn chi nhánh Soạn thảo các văn bản

về nội quy cơ quan, đưa ra quy chế làm việc, nội quy an toàn lao động, tiền lương Xây dựng nội dung chương trình thi đua trong toàn đơn vị

* Phòng kinh doanh

- Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội trong địa bàn hoạt động, lập và thực hiện kế hoạch, dự án khai thác nguồn vốn Tìm khách hàng mới và giữ quan hệ tốt với khách hàng truyền thống

- Thẩm định các phương án, dự án đầu tư Quản lý, theo dõi các tài sản thế chấp Tổ chức kiểm tra, đôn đốc thu hồi các khoản nợ đến hạn và đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn Thực hiện công tác phòng ngừa rủi ro

- Lập các báo cáo thống kê về nghiệp vụ tín dụng và báo cáo các nghiệp vụ theo chế độ quy định

* Phòng kế toán

- Thực hiện ghi chép, tính toán qua các số liệu, thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến quá trình thanh toán như: thu chi theo yêu cầu của khách hàng, tiến hành mở tài khoản cho khách hàng, hạch toán chuyển khoản giữa ngân hàng với khách hàng, giữa khách hàng với nhau…

- Thu thập các số liệu phát sinh, lên cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn hàng ngày để trình lên lãnh đạo

* Phòng ngân quỹ

- Là nơi diễn ra các khoản thu chi tiền mặt trên cơ sở các chứng từ phát sinh Phát hiện ngăn chặn tiền giả, xác định tiền đúng tiêu chuẩn lưu thông

- Là nơi bảo quản tiền mặt, các giấy tờ, tài sản thế chấp,

* Phòng kiểm soát nội bộ

- Kiểm tra giám sát việc chấp hành các chủ trương, chính sách pháp luật của Nhà nước và quy chế, quy định, điều lệ hoạt động của Ngân hàng về kinh doanh tài chính để đảm bảo an toàn tài sản tại chi nhánh

3.3 MỘT SỐ QUY ĐỊNH CHUNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ

3.3.1 Đối tượng cho vay

- Các pháp nhân là: doanh nghiệp Nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

- Cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh

3.3.2 Thể loại cho vay

- Cho vay ngắn hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Chủ yếu cho vay bổ sung vốn lưu động phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của

tổ chức kinh tế và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân

- Cho vay trung hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng, cho vay để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỷ thuật,

mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

- Cho vay dài hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất

có quy mô lớn

3.3.3 Phương thức cho vay

- Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: ngân hàng và khách hàng xác định, thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định

- Cho vay theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ cuộc sống

- Cho vay hợp vốn: ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng, trong đó có một

tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác

- Cho vay trả góp: khi vay vốn, ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều

kỳ hạn trong thời hạn cho vay

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát sinh và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ, rút tiền tại máy rút tiền tự động

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: Ngân hàng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trong tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

- Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và khách hàng

3.3.4 Quy trình cho vay

- Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ xin vay vốn

- Thẩm định các điều kiện vay vốn của khách hàng

- Xem xét khả năng nguồn vốn, điều kiện thanh toán và lãi suất cho vay của chi nhánh

- Lập tờ trình thẩm định cho vay

- Tái thẩm định khoản vay

- Trình duyệt khoản vay

- Ký kết hợp đồng tín dụng, sổ vay vốn, hợp đồng đảm bảo tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản đảm bảo

- Giải ngân

- Kiểm tra giám sát khoản vay

- Thu nợ lãi, gốc và xử lý những phát sinh

- Thanh lý hợp đồng tín dụng và hợp đồng đảm bảo tiền vay

- Giải chấp tài sản đảm bảo

- Lưu giữ hồ sơ tín dụng và hồ sơ đảm bảo tiền vay

3.4 VỊ THẾ CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG

3.4.1 Thuận lợi

Cần Thơ là vùng kinh tế trọng điểm của khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long, đặc biệt là sau khi trở thành Thành phố trực thuộc Trung ương, hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế của Cần Thơ đạt kết quả khả quan, đời sống người dân từng bước được cải thiện và không ngừng nâng lên Tình hình an ninh chính trị, trât tự

an toàn xã hội luôn được đảm bảo ổn định Hệ thống pháp luật, cơ chế, chính sách về tài chính-tiền tệ-đầu tư tiếp tục được đổi mới theo hướng tạo môi trường đầu tư và môi trường kinh doanh thuận lợi, thông thoáng và minh bạch, nhằm thu hút tối đa các nguồn tiềm năng để phát triển kinh tế - xã hội Đây là môi trường

thuận lợi cho các thành phần kinh tế đầu tư phát triển, trong đó có hoạt động của

và giải pháp của cấp trên Hợp tác và tranh thủ sự giúp đỡ của các ngành và các cấp tại địa phương, đoàn kết một lòng cùng nhau hoàn thành nhiệm vụ Thành tựu đáng chú ý là Chi nhánh đã xây dựng được nguồn nhân lực dồi dào, có trình

độ, có thể đáp ứng môi trường cạnh tranh

Bên cạnh đó, Chi nhánh đã hoạt động theo định hướng hoạt động kinh doanh của Hội sở, có cơ chế điều hành nguồn vốn và lãi suất linh hoạt, giao quyền chủ động quyết định lãi suất huy động và cho vay cho chi nhánh nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh và thu hút khách hàng

3.4.2 Khó khăn

Tuy nhiên, tại thời điểm hiện nay NHTMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ mặc dù đã nổ lực phấn đấu để hoàn thành các công việc theo kế hoạch

đề ra nhưng vẫn còn một số tồn tại khó khăn chưa đạt được tính khả thi như:

- Việc xử lý nợ còn nhiều khó khăn do việc hỗ trợ xử lý nợ của chính quyền địa phương còn thiếu kiên quyết, nhiều hộ cố tình chây ỳ nên ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ

- Sự cạnh tranh gay gắt không chỉ giữa các ngân hàng mà còn với cả các công

ty bảo hiểm, quỹ tín dụng nhân dân, tiết kiệm bưu điện,…làm ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh

- Công tác tuyên truyền, phổ biến chủ trương, thủ tục hồ sơ vay vốn, chính sách tiền gửi của Sài Gòn Công Thương Ngân Hàng còn hạn chế, công tác tiếp thị còn bất cập

3.5 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NH QUA 3 NĂM (2004-2006)

Trong những năm vừa qua, đặc biệt là sau khi Cần Thơ trở thành Thành phố trực thuộc Trung ương thì mạng lưới hoạt động của các ngân hàng ngày càng mở rộng Để hòa nhập vào xu thế phát triển chung và tăng cường khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn, đội ngũ cán bộ công nhân viên NHTMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ đã không ngừng nổ lực nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng, đẩy mạnh và phát triển hoạt động kinh doanh cả về số lượng lẫn chất lượng, đưa các sản phẩm, dịch vụ…dần dần trở nên quen thuộc với khách hàng Từ việc mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động đã đem lại cho Ngân hàng nguồn thu nhập đáng kể trong những năm qua Lợi nhuận trung bình là 3.689,67 triệu đồng / năm (2004-2006) Cụ thể như sau:

3.5.1.Về thu nhập

Qua bảng số liệu ta thấy, thu nhập của Ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm Năm 2005 tăng 2.529 triệu đồng, hay tăng 10,16% so với năm 2004 Năm 2006, tốc độ tăng thu nhập cao hơn (18,72%) với số tăng tuyệt đối là 5.134 triệu đồng Tổng thu nhập tăng là xuất phát từ những thay đổi tích cực trong các lĩnh vực nghiệp vụ về cho vay và đầu tư, mở rộng thị trường, thu hút dịch vụ, có chính sách khách hàng và thực hiện cơ chế hợp lý về lãi suất,… Trong đó, thu nhập từ lãi luôn chiếm tỷ trọng cao, trung bình là 89,35% / năm Cho thấy tín dụng vẫn là hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng

Tuy nhiên, thời gian gần đây, tỷ trọng lợi nhuận giữa tín dụng và dịch vụ có

xu hướng giảm dần, năm 2005 giảm 0,67% và năm 2006 giảm 0,86% Điều này phù hợp với xu thế kinh doanh hiện đại, các ngân hàng thương mại sẽ giảm dần

tỷ trọng tín dụng, tăng tỷ trọng dịch vụ

Bên cạnh nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng, ngay từ những ngày đầu mới thành lập, Chi nhánh đã coi trọng việc phát triển các dịch vụ ngân hàng đó là: tài trợ thanh toán xuất nhập khẩu, chuyển tiền trong nước, dịch vụ mua bán và kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ chuyển tiền và chi trả kiều hối Chất lượng các sản phẩm dịch vụ đã ngày càng khẳng định uy tín của chi nhánh NHTMCP SGCT Cần Thơ đối với các khách hàng trên địa bàn

Tổng chi phí 20.666 23.768 29.365 3.102 15,01 5.597 23,55

-Chi phí ngoài lãi suất 4.298 5.968 8.501 1.670 38,86 2.533 42,44

Thu nhập trước thuế 4.226 3.653 3.190 -573 -13,56 -463 -12,67

Có thể nói rằng, lợi nhuận từ phí dịch vụ cũng được ngân hàng đặc biệt coi trọng không kém với lợi nhuận từ hoạt động đầu tư tài chính Các dịch vụ ngân hàng đang và sẽ mang lại những nguồn thu lớn cho đơn vị Đây được đánh giá là những nguồn thu bền vững và sẽ mở rộng nhanh chóng trong tương lai

3.5.2 Về chi phí

Năm 2004, chi phí mà Ngân hàng phải chi ra là 20.666 triệu đồng, năm 2005 tăng thêm 3.102 triệu đồng, tức tăng 15,01% so với năm 2004 Đến năm 2006, tổng chi phí của Ngân hàng là 29.365 triệu đồng, tăng thêm 5.597 triệu đồng (23,55%) so với năm 2005 Như vậy, chi phí của Ngân hàng tăng qua 3 năm, trong đó chủ yếu là do chi phí lãi suất Bởi nhu cầu tín dụng tăng cao, trong khi chi nhánh phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng trên địa bàn nên đơn vị phải tăng lãi huy động Mặc dù vậy, số vốn huy động vẫn chưa đáp ứng nhu cầu tín dụng nên chi nhánh còn phải nhận số lượng lớn vốn điều chuyển

từ Hội sở với chi phí trả lãi cao hơn

Các khoản chi phí ngoài lãi suất cũng tăng liên tục và chiếm tỷ trọng ngày càng cao Điều này xuất phát từ các nguyên nhân:

Song song với việc tăng thêm thu nhập từ các dịch vụ ngân hàng là khoản chi phí phải trả về chi phí dịch vụ thanh toán, các khoản phí, lệ phí, cước phí bưu điện,…

Ngoài ra, do sự cạnh tranh, lôi kéo nhân lực giữa các ngân hàng đẩy chi phí tiền lương, tiền công lao động cao lên khiến chi phí hoạt động của các ngân hàng

từ hoạt động tín dụng đang bị chia sẻ, bị hạn chế vì lãi suất cao…Do đó, trong

thời gian qua, đặc biệt là những năm gần đây, chi nhánh đã đầu tư xây dựng trụ sở khang trang hơn, đầu tư thêm trang thết bị hiện đại,…kéo theo các chi phí

về khấu hao tài sản cố định, sửa chữa, mua sắm cũng như chi bảo hiểm tài sản,… đều tăng

Tóm lại, trong thời gian qua, thu nhập cũng như chi phí của Ngân hàng đều

tăng Nhưng, tốc độ tăng của chi phí cao hơn tốc độ tăng của thu nhập, phần tăng lên của thu nhập không đủ bù đắp cho sự gia tăng của chi phí Từ đó làm cho lợi nhuận qua 3 năm có giảm Tuy nhiên, đến năm 2006, lợi nhuận của Ngân hàng tuy có giảm so với năm 2005 nhưng với tốc độ chậm lại Đây là dấu hiệu cho thấy Ngân hàng đã bắt đầu thu được những thành quả từ sự đầu tư đã bỏ ra Dấu hiệu đáng mừng nữa là tỷ trọng các khoản thu ngoài lãi của chi nhánh ngày càng tăng thể hiện chủ trương đa dạng hóa trong đầu tư của Ngân hàng, giảm dần tỷ trọng các khoản thu, chi liên quan đến lãi suất bởi tín dụng là hoạt động luôn chứa đựng nhiều rủi ro

3.6 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI

Cùng với những sự kiện lịch sử quan trọng của đất nước, năm 2007 là năm đánh dấu chặng đường 20 năm đồng hành phát triển của Ngân hàng Thương Mại

Cổ Phần Sài Gòn Công Thương Chi nhánh Cần Thơ tiếp tục phấn đấu để thực hiện hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch SGCTNH giao và đề ra phương hướng hoạt động như sau:

- Tăng cường đào tạo đội ngũ cán bộ để nâng cao trình độ đáp ứng nhu cầu nhiệm vụ đòi hỏi ngày càng cao theo yêu cầu phát triển và định hướng hoạt động của Chi nhánh trong năm 2007 và thời gian tới Từng cán bộ thể hiện tính chuyên nghiệp trong xử lý để phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn, giảm thiểu thời gian xử lý công việc

- Phát huy tính chủ động sáng tạo trong công việc được phân công, thực hiện quy chế điều hành, quy chế hoạt động một cách nghiêm túc

- Tiếp tục bám sát định hướng đầu tư tín dụng đối với cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay hộ, cá thể, cán bộ công nhân viên

- Mở rộng một số dịch vụ ngân hàng, đưa ra nhiều sản phẩm mới phục vụ cho khách hàng, mở rộng đầu tư tín dụng cho nền kinh tế dưới nhiều hình thức thích hợp

- Đẩy mạnh công tác tiếp thị, mở rộng và đề xuất nhiều biện phát hữu hiệu để tăng trưởng nhanh nguồn vốn huy động năm, đảm bảo cơ cấu nguồn vốn hợp lý

và nguồn vốn dân cư phải là chủ lực để đảm bảo tính ổn định nguồn vốn

- Tổ chức phối hợp tốt với Hội sở để thực hiện tốt công tác điều hành nguồn vốn tại Chi nhánh một cách hiệu quả nhanh chóng và kịp thời, hỗ trợ cho công tác thanh toán và chi trả

- Tăng cường kiểm tra tình hình vốn vay, tài sản, vật tư làm đảm bảo vay nợ của khách hàng góp phần nâng cao chất lượng vốn tín dụng

- Tăng cường mở rộng thực hiện chính sách thu hút khách hàng Đa dạng hoá các hình thức hoạt động tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch tập trung tại một ngân hàng

- Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát đánh giá quy trình nghiệp vụ để kịp thời đề xuất, kiến nghị để ngày càng hoàn thiện để việc triển khai thực hiện thực

tế mang lại hiệu quả cao hơn Công tác kiểm tra, kiểm soát phải mang tính thường xuyên liên tục không chỉ của phòng kiểm soát nội bộ mà cả các lãnh đạo các phòng ban nghiệp vụ Chi nhánh, thực hiện trách nhiệm kiểm soát quy trình, quy định trong xử lý tác nghiệp đảm bảo an toàn theo đúng quy định

- Tổ chức thực hiện đúng quy trình hạch toán kế toán và nguyên tắc chế độ trong quản lý thu chi tài chính và thực hiện chống lãng phí, thực hành tiết kiệm

- Công tác an toàn kho quỹ, bộ phận ngân quỹ tổ chức đúng quy trình, đúng nguyên tắc chế độ đảm bảo an toàn, không mất mát, nhầm lẫn

- Trong năm 2007, NH TMCP SGCT chi nhánh Cần Thơ phấn đấu đạt được một số chỉ tiêu sau:

Vốn huy động: tăng 25% so với năm 2006

Tổng dư nợ cho vay: tăng 20% so với năm 2006

Nợ quá hạn: phấn đấu lành mạnh tình hình tài chính, tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1% trên tổng dư nợ

Về thu nhập: phấn đấu đạt thu nhập trước thuế trên 5 tỷ đồng, trong đó tăng dần tỷ trọng thu từ dịch vụ ngân hàng

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NH TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ QUA 3 NĂM (2004-2006) 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN

4.1.1 Vốn huy động tại chỗ

Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ nền kinh tế, điều này cũng cho ta thấy sự khác nhau giữa ngành kinh doanh tiền tệ với các doanh nghiệp khác Vì vậy, việc nghiên cứu nguồn vốn huy động của ngân hàng là việc làm quan trọng

Nhìn chung, nguồn vốn huy động của Ngân hàng qua 3 năm có sự tăng trưởng Năm 2004 là 30.768 triệu đồng, năm 2005 tăng thêm 13.769 triệu đồng (tỷ lệ 44,75%), và năm 2006 nguồn vốn huy động đạt mức 48.775 triệu đồng, tăng 9,52% so với năm 2005 Đây là kết quả nổ lực của tập thể cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng, bên cạnh việc đưa ra khung lãi suất phù hợp với từng thời

kỳ để thu hút, khuyến khích khách hàng gửi tiền

Trong thời gian qua, Ngân Hàng Nhà Nước tiếp tục điều hành theo hướng thận trọng, linh hoạt nhằm ổn định mặt bằng lãi suất Một số ngân hàng trên địa bàn đã tăng lãi suất huy động tiền gửi dưới nhiều hình thức khác nhau, do đó, trong năm 2006 tốc độ huy động vốn tại chi nhánh có tăng chậm so với năm trước

Vốn huy động của NHTMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ bao gồm tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi thanh toán

4.1.1.1 Tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn, trung bình trên 80% trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng, vì vậy có ảnh hưởng lớn đến tổng vốn huy động Vốn huy động tại chỗ tăng lên qua các năm chủ yếu là do sự tăng lên của tiền gửi tiết kiệm

Cần Thơ sau khi trở thành Thành phố trực thuộc Trung Ương, tình hình kinh

tế ngày càng phát triển, đời sống người dân được nâng lên, thu nhập ngày càng cao, do đó nhu cầu tích lũy tiền nhằm phục vụ cho mục đích tiêu dùng trong tương lai gia tăng Nắm bắt nhu cầu đó, Ngân hàng vừa tăng cường công tác huy động nguồn vốn, vừa tăng cường công tác kiểm tra và tự kiểm tra nên vẫn luôn

luôn đảm bảo tuyệt đối an toàn tài sản tiền bạc của khách hàng, tạo được lòng tin tuyệt đối với khách hàng Ngoài ra, gửi tiền ở ngân hàng không chỉ an toàn mà còn được hưởng lãi suất Từ đó góp phần làm cho tiền gửi tiết kiệm tăng lên (năm 2005 tăng 67,88% so với năm 2004 và năm 2006 lại tiếp tục tăng thêm 12,7%) Mặt khác, với việc áp dụng mức lãi suất khá hấp dẫn và linh hoạt trong từng thời kỳ, cộng thêm với những cải tiến đơn giản về thủ tục đã ngày càng thu hút được đông đảo khách hàng đến gửi tiền tại Ngân hàng

Tuy nhiên, sang năm 2006 vì thị trường chứng khoán đã hút một lượng lớn nguồn vốn của dân cư, thị trường vàng cũng hấp dẫn đầu tư cho nên tốc độ huy động tiền gửi có dấu hiệu chững lại (tăng với tốc độ thấp hơn năm trước)

4.1.1.2 Tiền gửi thanh toán

Tiền gửi thanh toán chiếm tỷ trọng tương đối thấp, trung bình chưa tới 20% tổng nguồn vốn huy động tại chỗ Do đặc điểm đây là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp gửi vào ngân hàng không nhằm vào mục đích lãi suất mà nhằm để thanh toán, chi trả trong kinh doanh

Theo số liệu thống kê cho thấy, tiền gửi thanh toán tại ngân hàng giảm qua các năm, cụ thể là năm 2005 là 6.753 triệu đồng, giảm 18,26% so với năm 2004 Đến năm 2006 là 6.194 triệu đồng giảm 8,28% so với năm 2005 Nguyên nhân loại tiền này giảm là do các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Chi nhánh có qui mô nhỏ, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực kinh doanh, chế biến lương thực, thực phẩm, thủy hải sản nên lượng tiền nhàn rỗi ít dẫn đến nguồn tiền gửi doanh nghiệp không ổn định và số dư thấp

Nhìn chung, về mặt huy động vốn tại chi nhánh chưa thật sự mạnh chưa đạt

được kế hoạch đề ra (trung bình chiếm 25,78% trong tổng nguồn vốn huy động cho vay) Một nguyên nhân cũng khá quan trọng là do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng nhằm níu giữ và thu hút khách hàng gửi tiền, không chỉ tăng lãi suất, các NHTM còn cạnh tranh huy động vốn bằng nhiều hình thức khác nhau,

từ phát hành kỳ phiếu, khuyến mãi, tiết kiệm dự thưởng (trúng vàng, xe hơi, nhà…) đến “chiêu” chia nhỏ các kỳ hạn gửi, cho rút tiền trước hạn khi gửi có kỳ hạn Ngoài ra, do thói quen của người dân còn có xu hướng mua vàng dự trữ trong nhà, cộng với tình hình hiện nay, giá vàng không ổn định có thời gian

ĐVT: triệu đồng

So sánh 2005 với 2004 So sánh 2006 với 2005 Bảng 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN QUA 3 NĂM 2004-2006

(Nguồn: phòng kinh doanh)

Chỉ tiêu 2004 2005 2006 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)

Tổng nguồn vốn huy động 123.378 163.742 193.606 40.364 32,72 29.864 18,24

Vốn huy động tại chỗ 30.768 44.537 48.775 13.769 44,75 4.238 9,52

- Tiền gởi tiết kiệm 22.506 37.784 42.581 15.278 67,88 4.797 12,70

- Tiền gởi thanh toán 8.262 6.753 6.194 -1.509 -18,26 -559 -8,28

người dân đổ xô đi mua vàng để kiếm lời Tâm lý người dân còn e dè, chưa thật sự quen với hình thức gởi tiết kiệm

4.1.2 Vốn vay (điều chuyển) từ Hội sở

Vốn vay từ Hội sở chiếm tỷ trọng cao tại NH TMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ, trung bình trên 74% Khách hàng chủ yếu của đơn vị là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh: công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể thuộc các ngành công nghiệp chế biến, thương nghiệp, đặc biệt trong thời gian gần đây là ngành thủy sản nên nhu cầu vốn khá nhiều Mà nguồn vốn huy động của Ngân hàng chỉ đáp ứng được từ 25-30% nhu cầu hoạt động của chi nhánh, do đó, đơn vị phải đi vay từ Hội sở

Qua 3 năm, vốn điều chuyển từ Hội sở cho chi nhánh tăng đều Cụ thể, năm

2004 là 92.610 triệu đồng, năm 2005 tăng thêm 28,72% Sang năm 2006, lượng vốn điều hòa là 144.831 triệu đồng, tăng 21,5% so với năm 2005 Điều này cho thấy hoạt động cho vay của Ngân hàng ngày càng được mở rộng, nhưng khả năng tự huy động của chi nhánh còn hạn chế nên chưa đáp ứng được nhu cầu vay của xã hội

Tuy nhiên, việc phụ thuộc vốn vay của Hội sở sẽ làm kết quả hoạt động của Ngân hàng bị giảm sút, do lãi suất trả cho vốn điều hòa cao hơn so với lãi suất huy động vốn tại chỗ Cho nên vay càng nhiều thì trả lãi càng nhiều Mặt khác, khả năng huy động tại chỗ của Ngân hàng được xem là yếu khi mà vốn vay cao hơn nhiều so với huy động vốn tại chỗ Do vậy, chi nhánh cũng đã tự nổ lực huy động vốn, giảm sự điều chuyển từ Hội sở, bởi vì vốn huy động tại chỗ là nguồn đáp ứng được nhu cầu vốn của nền kinh tế được kịp thời hơn Tuy nhiên, kết quả của công tác huy động vốn tại Chi nhánh chưa thực sự khả quan

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay

4.2.1.1 Doanh số cho vay theo ngành

Ngày nay, hòa chung với sự phát triển của đất nước, trong bối cảnh các ngành kinh tế phát triển đa dạng, mỗi ngành đều có một vị trí và thế mạnh của mình, toàn hệ thống NHTMCP Sài Gòn Công Thương nói chung và chi nhánh Cần Thơ nói riêng đã đa dạng hóa đầu tư, mở rộng cho vay đa ngành, đa lĩnh vực Ngoài

ra, đây còn là giải pháp để hạn chế phần nào rủi ro trong hoạt động tín dụng của

Ngân hàng Do đó, NH TMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ, bên cạnh cho vay ngành công nghiệp chế biến, thương nghiệp, dịch vụ còn đầu tư vào các ngành thủy sản, nông nghiệp, xây dựng, thông tin liên liên lạc,…và nhiều ngành khác Tuy nhiên, vốn vay tập trung nhiều nhất là trong lĩnh vực công nghiệp chế biến, thương nghiệp, thủy sản, nông nghiệp

* Ngành công nghiệp chế biến

Công nghiệp chế biến là một ngành có nhiều triển vọng phát triển, mang lại hiệu quả kinh tế cao và là những khách hàng truyền thống của ngân hàng, chủ yếu gồm những doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực chế biến lương thực, thực phẩm, chế biến thủy sản

Nhìn chung doanh số cho vay ngành công nghiệp chế biến có sự biến động qua 3 năm Năm 2005 giảm gần 40% so với 2004, nhưng năm 2006 lại tăng cao, tăng gần 112 triệu (hơn 106%) so với 2005

Như chúng ta đã biết, công việc thu mua, chế biến nông, thủy sản là theo mùa vụ, theo nhu cầu của thị trường Năm 2005, do các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản Việt Nam bị kiện bán phá giá ở thị trường nước ngoài nên thị truờng đầu ra gặp khó khăn Về tình hình lương thực cũng không được khả quan: cây lúa thì bị dịch bệnh hoành hành, sản lượng thất thu Thị trường xuất khẩu gạo bị cạnh tranh về giá cũng như chất lượng,…Điều này đã ảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động của các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực công nghiệp chế biến ở Đồng Bằng Sông Cửu Long nói chung và ở Cần Thơ nói riêng Ngoài nguyên nhân khách hàng đến xin vay ở ngân hàng giảm, còn do Ngân hàng đã nắm bắt kịp thời tình hình thị trường, nhằm hạn chế rủi ro, chỉ xét duyệt cho vay những doanh nghiệp nào làm ăn hiệu quả Do đó, trong năm này, doanh số cho vay giảm

Sang năm 2006, cùng với sự quan tâm hỗ trợ của các ngành hữu quan, cộng với việc mở rộng nhiều thị trường mới, hoạt động kinh doanh ngành công nghiệp chế biến có nhiều khả quan, doanh nghiệp tiếp tục mở rộng đầu tư và nhu cầu vốn cũng nhiều hơn Trong năm này, doanh số cho vay của Ngân hàng đạt con số 215.746 triệu đồng, tăng gần 107% so với năm 2005

Nhìn chung, công nghiệp chế biến là ngành phát triển mạnh ở Đồng Bằng Sông Cửu Long, do đó NH TMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Cần Thơ đã