phân tích tình hình tín dụng đốivới doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng tmcp sài gòn hà nội chi nhánh cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH VŨ THỊ TƯƠI PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG ĐỐIVỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành Tài Chính – Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 Cần Thơ 11 – 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH VŨ THỊ TƯƠI MSSV: LT11093 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG ĐỐIVỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành Tài Chính – Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN Ths. MAI LÊ TRÚC LIÊN Cần Thơ 11 – 2013 LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian hai năm học ở trường Đại Học Cần Thơ, em đã được quý Thầy Cô của trường nói chung và quý Thầy Cô của Khoa Kinh Tế & QTKD nói riêng, truyền đạt những kiến thức xã hội và kiến thức chuyên môn vô cùng quý giá. Với những kiến thức tiếp thu tại trường và được thực tập tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội Chi Nhánh Cần Thơ, đến nay em đã hoàn thành Luận văn tốt nghiệp. Để đạt được kết quả đó là nhờ sự giúp đỡ tận tình của quý Thầy, Cô và các Anh, Chị trong Ngân hàng. Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cô đã truyền đạt cho em những kiến thức bổ ích trong thời gian qua, đặc biệt là Cô Mai Lê Trúc Liên đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành đề tài này. Và em cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, các Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng, đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành tốt nhiệm vụ trong thời gian thực tập. Cuối cùng, kính chúc quý Thầy Cô Trường Đại học Cần Thơ, Ban giám đốc cùng toàn thể cán bộ nhân viên của Ngân Hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội Chi Nhánh Cần Thơ luôn dồi dào sức khỏe, thành công trong công việc và cuộc sống. Cần Thơ, ngày ..…. tháng..….. năm 2013 Người thực hiện Vũ Thị Tươi i LỜI CAM KẾT Tôi cam kết luận văn này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày ..…. tháng..….. năm 2013 Người thực hiện Vũ Thị Tươi ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ……………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày ..…. tháng..….. năm 2013 Thủ trưởng cơ quan (ký tên và đóng dấu) ……….. ..……………………………….. iii MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU ........................................................................................1 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ ..................................................................................................1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ............................................................................2 1.2.1 Mục tiêu chung .......................................................................................2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .......................................................................................2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ..............................................................................2 1.3.1 Phạm vi không gian ................................................................................2 1.3.2 Phạm vi thời gian....................................................................................2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu .............................................................................2 Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU...............3 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN............................................................................................3 2.1.1 Lý luận chung về tín dụng ngân hàng ..........................................................3 2.1.2 Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa ......................................................9 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.................................................................15 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ................................................................ 15 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu .............................................................. 15 Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ .....................................................................17 3.1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI .....................17 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển SHB ................................................... 17 3.1.2 Cơ cấu tổ chức.............................................................................................20 3.1.3 Sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng ..................................................... 22 3.1.4 Nghiệp vụ cho vay doanh nghiệp của ngân hàng .................................. 23 3.1.5 Thuận lợi và khó khăn ................................................................................24 3.2 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ (SHB Cần Thơ) .................................................................................25 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển......................................................... 25 3.2.2 Sơ đồ tổ chức........................................................................................ 26 3.3 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013..............................27 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ...............................................................................................................................33 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY ................33 4.1.1 Phân tích cơ cấu nguồn vốn .................................................................. 33 iv 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn ......................................................... 35 4.1.3 Phân tích hoạt động tín dụng chung của Ngân Hàng ............................. 37 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .....................................................................................................40 4.2.1 Khái quát về doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Cần Thơ .............................. 40 4.2.2 Doanh số cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa .............................................40 4.2.3 Doanh số thu nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa ...............................................44 4.2.4 Dư nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa ................................................................48 4.2.5 Nợ xấu doanh nghiệp nhỏ và vừa.......................................................... 52 4.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA ......................................................................................................................56 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA .....................................................................................................59 5.1 ĐÁNH GIÁ ĐIỂM MẠNH, ĐIỂM YẾU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ....................................59 5.1.1 Điểm mạnh của ngân hàng.................................................................... 59 5.1.2 Điểm yếu của ngân hàng....................................................................... 60 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA ............60 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ..........................................................65 6.1 KẾT LUẬN ....................................................................................................65 6.2 KIẾN NGHỊ....................................................................................................66 6.2.1 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước.............................................................. 66 6.2.2 Đối với ngân hàng Hội Sở .................................................................... 66 6.2.3 Đối với chính quyền địa phương ........................................................... 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO ...................................................................................68 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 2.1 Bảng phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa ....................................... 10 Bảng 3.1 Lược khảo thông tin về ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội ............ 19 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của SHB Cần Thơ 2010 – 2012 ..... 28 Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ................................................................................................. 31 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 ....... 33 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 .............................................................................................................. 34 Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 .. 35 Bảng 4.4 Tình hình huy động vốn tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 .............................................................................................................. 35 Bảng 4.5 Tình hình hoạt động tín dụng của SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 2012 .............................................................................................................. 37 Bảng 4.6 Tình hình hoạt động tín dụng của SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ................................................................................................. 38 Bảng 4.7 Doanh số cho vay DNNVV theo thời hạn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 .................................................................................................. 41 Bảng 4.8 Doanh số cho vay DNNVV thời hạn tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ......................................................................................... 41 Bảng 4.9 Doanh số cho vay DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 .................................................................................................. 43 Bảng 4.10 Doanh số cho vay DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013................................................................................... 43 Bảng 4.11 Doanh số thu nợ DNNVV theo thời hạn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 .................................................................................................. 45 Bảng 4.12 Doanh số thu nợ DNNVV thời hạn tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ......................................................................................... 45 Bảng 4.13 Doanh số thu nợ DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 .................................................................................................. 47 Bảng 4.14 Doanh số thu nợ DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013................................................................................... 47 Bảng 4.15 Dư nợ DNNVV theo thời hạn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 .............................................................................................................. 49 Bảng 4.16 Dư nợ DNNVV theo thời hạn tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ................................................................................................. 49 vi Bảng 4.17 Dư nợ DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 .............................................................................................................. 50 Bảng 4.18 Dư nợ DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ................................................................................................. 51 Bảng 4.19 Nợ xấu DNNVV theo thời hạn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 .............................................................................................................. 52 Bảng 4.20 Nợ xấu DNNVV thời hạn tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ......................................................................................................... 53 Bảng 4.21 Nợ xấu DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ giai đoạn năm 2010 - 2012 ............................................................................................................ 54 Bảng 4.22 Nợ xấu DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ................................................................................................. 55 Bảng 4.23 Các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ..................................................... 56 vii DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức SHB ........................................................... 20 Hình 3.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức SHB Cần Thơ ............................................ 27 viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ và vừa DN : Doanh nghiệp KKH : Không kỳ hạn CKH : Có Kỳ hạn TMCP : Thương mại cổ phần TD : Tín dụng TP : Thành phố 6T : 6 tháng đầu NH : Ngân hàng PGD : Phòng giao dịch SHB : Sài Gòn- Hà Nội SX : Sản xuất CBTD : Cán bộ tín dụng NV : Nguồn vốn ix CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ Các ngân hàng thương mại Việt Nam đã và đang có những đóng góp to lớn trong sự nghiệp phát triển của nền kinh tế Việt Nam. Thông qua hoạt động kinh doanh của mình, các ngân hàng thương mại đã góp phần làm tăng tốc độ lưu thông vốn, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển sản xuất, thúc đẩy nền kinh tế phát triển mạnh mẽ hơn. Tuy nhiên, nền kinh tế Việt Nam đang phải hứng chịu những ảnh hưởng từ những bất ổn kinh tế trên thế giới, đặc biệt là những hậu quả của cuộc khủng hoảng toàn cầu năm 2008 để lại. Sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế, các lĩnh vực kinh tế ngày càng khó khăn hơn, vì thế việc kinh doanh của các ngân hàng thương mại cũng trở nên khó khăn. Thành Phố Cần Thơ là thành phố trực thuộc Trung Ương, đồng thời cũng là trung tâm của cả đồng bằng sông Cửu Long, đang dần hòa nhập vào công cuộc đổi mới công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Cần Thơ là một trong những tỉnh thành phát triển nhiều ngành nghề: công nghiệp – tiểu thủ công nghiệp, thương mại, du lịch, dịch vụ và các ngành nghề khác. Nền kinh tế trên địa bàn thành phố đang trên đà phát triển với xu hướng đa đạng hóa các lĩnh vực kinh tế. Cùng với chủ trương phát triển nền kinh tế nhiều thành phần của Đảng và Nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, mà chủ yếu là doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước ta ngày càng phát triển và đóng góp đáng kể vào sự phát triển kinh tế đất nước. Tuy nhiên, năm 2011, do tình hình kinh tế khó khăn, giá nguyên liệu đầu vào liên tục tăng, sản phẩm tiêu thụ chậm, tồn kho nhiều, số doanh nghiệp nhỏ và vừa giải thể, ngừng hoạt động, phá sản tăng nhiều. Khó khăn lớn nhất đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa là vốn. Hầu hết, các doanh nghiệp phải đi vay vốn ngân hàng. Nhưng các doanh nghiệp này không đủ tư cách, điều kiện để vay ngân hàng, hay tiếp cận các tổ chức tài chính quốc tế, càng khó tham gia vào thị trường vốn (chứng khoán, phát hành cổ phiếu…..). Từ đó, cho thấy được tầm quan trọng của vốn tín dụng, mà nguồn cung cấp chủ yếu là từ các ngân hàng thương mại cho việc mở rộng sản xuất của các doanh nghiệp. Do đó, việc nghiên cứu, tìm hiểu phân tích và đánh giá thực trạng để tìm ra các giải pháp phát triển và nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa là yêu cầu cần thiết. Nên em đã chọn đề tài: “Phân tích 1 hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội” nghiên cứu để hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân Hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội Chi Nhánh Cần Thơ. Từ đó, đề ra những giải pháp giúp nâng cao chất lượng và hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa cho ngân hàng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: Tìm hiểu kết quả hoạt động kinh doanh tại SHB Chi Nhánh Cần Thơ từ đầu năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. - Mục tiêu 2: Phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. - Mục tiêu 3: Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa thông qua các tỷ số tài chính của ngân hàng trong ba năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. - Mục tiêu 4: Đề ra những giải pháp giúp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian - Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi Nhánh Cần Thơ. 1.3.2 Phạm vi thời gian - Đề tài được thực hiện từ ngày 12/08/2013 đến ngày 18/11/2013. - Số liệu được sử dụng cho việc phân tích đề tài là số liệu trong ba năm 2010 - 2012 và sáu tháng đầu năm 2013. 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng được nghiên cứu trong đề tài là hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân Hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi Nhánh Cần Thơ. 2 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Lý luận chung về tín dụng ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển rất sớm, nó phát triển cùng với sự phát triển hàng hóa. Tín dụng có thể được hiểu như sau: - Tín dụng là một phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa. (Thái Văn Đại, 2012, trang 36). - Tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị nhất định dưới hình thức tiền tệ hay hiện vật trong một thời gian nhất định từ người sở hữu sang người sử dụng và khi hết hạn, người sử dụng phải hoàn trả cho người sở hữu một lượng lớn hơn khoản giá trị được chuyển nhượng. Khoản giá trị dôi ra này được gọi là lợi tức tín dụng. - Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ, người đi vay) được cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán…dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai cho bên kia (thụ trái, người cho vay). (Thái Văn Đại, 2012, trang 36). Như vậy tín dụng được diễn đạt bằng nhiều lời lẽ khác nhau nhưng chúng chỉ một hành động thống nhất “Hoạt động cho vay và đi vay và quan hệ này được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành”. (Thái Văn Đại, 2012, trang 36). 2.1.1.2 Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền giữa một bên là ngân hàng, một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là các tổ chức, cá nhân trong xã hội. Trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay. Với tư cách là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các nhà doanh nghiệp, cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội. Với tư cách là người cho vay, Ngân hàng cung cấp tín dụng cho các nhà doanh nghiệp và cá nhân. Trong nền kinh tế thị trường, đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng, nó không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tư, hàng hóa, 3 trang trải các chi phí sản xuất và thanh toán các khoản nợ, mà còn tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng cơ bản và đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tín dụng tiêu dùng cá nhân. 2.1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường + Đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế. Bởi trong nền kinh tế, tại một thời điểm, tất yếu sẽ phát sinh hai loại nhu cầu là người thừa vốn cho vay để hưởng lãi và người thiếu vốn đi vay để tiến hành sản xuất kinh doanh. Hai loại nhu cầu này ngược nhau nhưng cũng chung một đối tượng đó là tiền, chung nhau về tính tạm thời và cả hai bên đều thoả mãn nhu cầu và đều có lợi. Ngân hàng ra đời với vai trò là nơi hiểu biết rõ nhất về tình hình cân đối giữa cung và cầu vốn trên thị trường như thế nào. Với hoạt động tín dụng, ngân hàng đã giải quyết được hiện tượng thừa vốn, thiếu vốn này bằng cách huy động nguồn tiền nhàn rỗi để phân phối lại vốn trên nguyên tắc có hoàn trả phục vụ kịp thời cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh. + Thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Hoạt động tín dụng ngân hàng ra đời đã biến các phương tiện tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong xã hội thành những phương tiện hoạt động kinh doanh có hiệu quả, huy động nhanh chóng nguồn vật tư, lao động và các nguồn lực sẵn có khác đưa vào sản xuất, phục vụ và thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hoá đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng. Mặt khác việc cung ứng vốn một cách kịp thời của tín dụng ngân hàng để đáp ứng được nhu cầu về vốn lưu động, vốn cố định của các doanh nghiệp, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục tránh tình trạng ứ tắc, đồng thời tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có vốn để ứng dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật nhằm thúc đẩy nhanh quá trình sản xuất và tái sản xuất mở rộng từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển nhanh chóng. +Là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũi nhọn. Do sự phát triển đa dạng của các thành phần kinh tế, tín dụng không phải trải đều cho các thành phần kinh tế mà thông qua quá trình thẩm định kỹ lưỡng và các chính sách khuyến khích của nhà nước. Nhà nước tạo ra môi trường thuận lợi để phát huy vai trò thế mạnh của từng vùng kinh tế, tập trung hỗ trợ các ngành kinh tế kém phát triển, và tập trung phát triển các ngành kinh tế mũi nhọn. 4 + Tín dụng ngân hàng thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả và củng cố chế độ hoạch toán kinh tế. Đặc trưng cơ bản của tín dụng là cho vay có hoàn trả và có lợi tức. Ngân hàng huy động vốn của các cá nhân, doanh nghiệp khi họ có vốn nhàn rỗi và cho vay khi họ cần vốn để bổ sung cho sản xuất kinh doanh. Khi sử dụng vốn vay của ngân hàng, doanh nghiệp phải tôn trọng mọi điều kiện ghi trong hợp đồng tín dụng, trả nợ vay đúng hạn cả gốc và lãi. Do đó thúc đẩy các doanh nghiệp phải tìm mọi biện pháp tăng hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí, tăng vòng quay vốn... để tạo điều kiện nâng cao doanh lợi cho doanh nghiệp. Muốn vậy các doanh nghiệp phải tự vươn lên thông qua các hoạt động của mình, một trong những hoạt động khá quan trọng là hạch toán kinh tế. Quá trình hạch toán kinh tế là quá trình quản lí đồng vốn, sao cho có hiệu quả. Để quản lí đồng vốn có hiệu quả thì hoạch toán kinh tế phải giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn để nó được sử dụng đúng mục đích, tạo ra doanh lợi cho doanh nghiệp. Điều này đã thúc đẩy các doanh nghiệp ngày càng hoàn thiện hơn quá trình hoạch toán của đơn vị mình. + Tạo điều kiện để phát triển kinh tế với nước ngoài. Trong điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế của một nước luôn gắn liền với thị trường thế giới, kinh tế “đóng” đã nhường bước cho kinh tế “mở ”,vì vậy tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền nền kinh tế các nước với nhau. Đối với các nước đang phát triển nói chung và nước ta nói riêng, tín dụng đóng vai trò rất quan trọng trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hóa, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên ngoài để công nghiệp hóa và hiện đại hóa nền kinh tế. 2.1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng Thái Văn Đại (2010, trang 32-34) viết: Dựa theo các tiêu thức khác nhau ta có thể phân loại tín dụng như sau: + Căn cứ vào thời hạn tín dụng. - Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn đến 12 tháng, nhằm giúp các khách hàng là doanh nghiệp và cá nhân tăng cường vốn lưu động tạm thời thiếu hụt trong quá trình sản xuất và tiêu dùng. - Tín dụng trung hạn: có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm, giúp doanh nghiệp vay vốn đầu tư mua sắm máy móc thiết bị, đầu tư vào những dự án vừa và nhỏ. 5 - Tín dụng dài hạn: có thời hạn trên 5 năm trở lên, nhằm giúp các doanh nghiệp vay vốn đầu tư vào những dự án lớn. + Căn cứ vào đối tượng tín dụng. - Tín dụng vốn lưu động: loại vốn cho vay được sử dụng hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất. - Tín dụng vốn cố định: loại vốn cho vay được sử dụng để hình thành tài sản cố định. + Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn. - Tín dụng sản suất và lưu thông hàng hóa: cấp phát tín dụng cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa và lưu thông hàng hóa. - Tín dụng tiêu dùng: hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân. - Tín dụng học tập: cấp phát tín dụng để phục vụ việc học tập của học sinh, sinh viên. + Căn cứ vào chủ thể tham gia. - Tín dụng thương mại: quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa. - Tín dụng ngân hàng: quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân. - Tín dụng nhà nước: quan hệ tín dụng mà trong đó nhà nước biểu hiện là người đi vay. + Căn cứ vào đối tượng trả nợ. - Tín dụng trực tiếp: hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay là người trực tiếp trả nợ. - Tín dụng gián tiếp: hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và người trả nợ là hai đối tượng khác nhau. + Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng. - Tín dụng có đảm bảo: loại tín dụng dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp, cầm cố, hoặc đảm bảo của bên thứ ba. Sự đảm bảo này tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để tổ chức tín dụng có thể thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay. 6 - Tín dụng không đảm bảo: cấp tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bão lãnh của người thứ ba, chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. 2.1.1.5 Một số chỉ tiêu để đánh giá hoạt động tín dụng trong ngân hàng (1) Doanh số cho vay là tổng số tiền ngân hàng đã cho vay trong kỳ. (2) Doanh số thu nợ là tổng số tiền mà ngân hàng đã thu được trong kỳ bao gồm cả nợ kỳ trước mà ngân hàng đã thu được trong kỳ này. (3) Dư nợ cho vay là số tiền mà khách hàng còn nợ ngân hàng (gốc hoặc/và lãi) bao gồm cả dư nợ kỳ trước chuyển sang. Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ - Doanh số thu nợ trong kỳ (4) Nợ xấu: Nợ xấu ngày càng cao thì đó chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng, theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ NHNN, việc phân loại nợ xấu theo quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN như sau: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo qui định tại Khoản 2 Điều 6 QĐ 18/2007/QĐ- NHNH. Nhóm 2 (Nợ Cần chú ý) - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày. - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu). - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 3 Điều này. Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: 7 - Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Điểm b khoản này. - Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại khoản 3 điều này. Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ ) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều này. Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần hai. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn. - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3 Điều này. (5) Hệ số thu nợ (%) Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ (%) = x 100 Doanh số cho vay Chỉ số này phản ánh khả năng thu hồi nợ khách hàng cũng như cho biết số tiền mà ngân hàng thu được trên một đồng cho vay trong một kỳ nhất định. 8 Chỉ số này càng lớn thể hiện khả năng thu hồi nợ càng tốt và ngược lại. (6) Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng (vòng) Doanh số thu nợ = Dư nợ bình quân Chỉ số này thể hiện khả năng sử dụng vốn của ngân hàng trong một kỳ nhất định. Số vòng quay này càng lớn thì cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng càng nhanh. Trong đó: Dư nợ bình quân Dư nợ cuối kỳ + Dư nợ đầu kỳ = 2 (7) Hệ số rủi ro tín dụng (%) Nợ xấu Hệ số rủi ro tín dụng (%) = Dư nợ Chỉ tiêu này đo lường chất lượng tín dụng của ngân hàng. Hệ số này càng nhỏ chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng càng cao. (8) Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động (%) Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động Tổng dư nợ = Vốn huy động Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay, giúp phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. 2.1.2 Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa 2.1.2.1 Khái niệm DNNVV Theo nghị định số 56/2009/NĐ-CP của Chính phủ : Về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa được trình bày như sau. Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được 9 xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau: Bảng 2.1 Bảng phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa Quy Mô Khu Vực I. Nông, lâm và thủy sản II. Công nghiệp và xây dựng III. Thương mại và dịch vụ Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Số lao động Tổng vốn Số lao động Tổng vốn Số lao động Từ 10 người trở xuống Từ 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 200 người Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ trên 200 người đến 300 người Từ 10 người trở xuống Từ 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 200 người Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ trên 200 người đến 300 người Từ 10 người trở xuống Từ 10 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 50 người Từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng Từ trên 50 người đến 100 người Nguồn: Nghị định số 56/2009/NĐ-CP trang 27 2.1.2.2 Đặc điểm DNNVV + Là những doanh nghiệp có quy mô vốn và lao động nhỏ. Đây thường là những doanh nghiệp khởi sự thuộc khu vực kinh tế tư nhân. Với quy mô vừa và nhỏ các doanh nghiệp này rất linh hoạt, ứng biến nhanh nhạy với sự biến đổi nhanh chóng của thị trường, thích hợp với điều kiện sử dụng các trình độ kỹ thuật khác nhau như thủ công, nửa cơ khí, cơ khí để sản xuất ra những sản phẩm thích ứng với yêu cầu của nhiều tầng lớp dân cư có thu nhập khác nhau (Võ Đức Toàn, 2012, trang 17). + Dễ khởi nghiệp, phát triển rộng khắp ở cả thành thị và nông thôn. Thông thường để thành lập một doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ cần vốn đầu tư ban đầu không lớn, mặt bằng sản xuất nhỏ hẹp, quy mô nhà xưởng vừa phải. Đặc điểm này làm cho doanh nghiệp nhỏ và vừa năng động, phát triển ở khắp mọi nơi, mọi ngành nghề; nó lấp vào khoảng trống, thiếu vắng của các doanh nghiệp lớn, tạo điều kiện cho nền kinh tế quốc dân khai thác mọi tiềm năng, tạo ra một thị trường cạnh tranh lành mạnh hơn (Võ Đức Toàn, 2012, trang 18). 10 + Là trụ cột của kinh tế địa phương. Nếu như các doanh nghiệp lớn thường đặt cơ sở ở những trung tâm kinh tế của đất nước, thì doanh nghiệp nhỏ và vừa lại có mặt ở khắp các địa phương và là người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lượng và tạo công ăn việc làm ở địa phương. Khai thác và huy động các nguồn lực và tiềm năng tại chỗ của các địa phương và các nguồn tài chính của dân cư trong vùng. Việc thành lập các doanh nghiệp nhỏ và vừa không đòi hỏi quá nhiều vốn, nhất là với doanh nghiệp quy mô nhỏ. Điều đó sẽ tạo cơ hội cho đông đảo dân cư có thể tham gia đầu tư, việc đẩy mạnh phát triển các loại hình doanh nghiệp nhỏ và vừa được coi là phương tiện có hiệu quả trong việc huy động vốn sử dụng các khoản tiền đang phân tán, nằm im trong dân cư thành các khoản vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh. + Khả năng quản lý của chủ doanh nghiệp và trình độ tay nghề của người lao động thấp. Quản trị nội bộ của các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường mang tính gia đình, người chủ sở hữu thường đồng thời là người quản lý, là người quản đốc, là người cán bộ kỹ thuật,…của doanh nghiệp. Nói cách khác người chủ sở hữu trong các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước ta cùng một lúc thực hiện hàng loạt chức năng và vai trò khác nhau trong tổ chức kinh doanh của doanh nghiệp. Ngoài quan hệ góp vốn kinh doanh, họ còn có quan hệ huyết thống, họ hàng, bạn bè hết sức thân thiết. Vì vậy, kỹ năng quản trị nội bộ rất yếu kém, thiếu cơ bản, chỉ dựa vào kinh nghiệm kinh doanh của bản thân. Lao động trong các doanh nghiệp nhỏ và vừa chủ yếu là lao động phổ thông, ít được đào tạo cơ bản, thiếu kỹ năng, trình độ văn hoá thấp, đặc biệt với các doanh nghiệp có quy mô nhỏ (Võ Đức Toàn, 2012, trang 17). + Khả năng về công nghệ thấp do không đủ tài chính cho nghiên cứu triển khai. Nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa có những công nghệ tiến tiến nhưng không đủ tài chính cho việc nghiên cứu triển khai nên không thể hình thành công nghệ mới hoặc bị các doanh nghiệp lớn mua với giá rẻ. Tuy nhiên, các doanh nghiệp nhỏ và vừa rất linh hoạt trong việc thay đổi công nghệ sản xuất do giá trị của dây chuyền công nghệ thường thấp và họ thường có những sáng kiến đổi mới công nghệ phù hợp với quy mô của mình từ những công nghệ cũ và lạc hậu. Điều này tạo nên sự khác biệt về sản phẩm để các doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể tồn tại trên thị trường (Võ Đức Toàn, 2012, trang 17-18). + Khả năng tiếp cận thị trường kém, đặc biệt đối với thị trường nước ngoài. 11 Nguyên nhân chủ yếu là do các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường là những doanh nghiệp mới hình thành, khả năng tài chính cho các hoạt động marketing không có và họ cũng chưa có nhiều khách hàng truyền thống. Thêm vào đó, quy mô thị trường của các doanh nghiệp này thường bó hẹp trong phạm vi địa phương nên việc mở rộng ra các thị trường mới là rất khó khăn (Võ Đức Toàn, 2012, trang 18). 2.1.2.3 Vai trò DNNVV Thứ nhất, các doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng góp quan trọng vào tốc độ tăng trưởng kinh tế (Võ Đức Toàn, 2012, trang 21). Các doanh nghiệp nhỏ và vừa ngày càng đóng góp nhiều hơn vào tổng GDP do số lượng doanh nghiệp ngày càng nhiều và phân bổ rộng khắp trong hầu hết các ngành, các lĩnh vực và địa phương. Các doanh nghiệp nhỏ và vừa hiện nay chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp trên toàn quốc, trong đó phần lớn là doanh nghiệp dân doanh. Đóng góp khoảng 26% tổng sản phẩm xã hội, 31% giá trị tổng sản lượng công nghiệp, 78% tổng mức bán lẻ, 64% tổng lượng vận chuyển hàng hoá. Thứ hai, góp phần làm chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Việc nhiều doanh nghiệp, chủ yếu là các doanh nghiệp nhỏ và vừa được thành lập tại các vùng nông thôn, vùng miền núi, vùng sâu, vùng xa sẽ làm giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp và tăng tỷ trọng ngành công nghiệp và dịch vụ. Điều này sẽ giúp cho việc chuyển dịch cơ cấu của toàn bộ nền kinh tế. Thứ ba, các doanh nghiệp nhỏ và vừa tạo ra nhiều việc làm mới, góp phần xoá đói giảm nghèo (Võ Đức Toàn, 2012, trang 21). Việt Nam là một nước đang phát triển, có mật độ dân số cao, lực lượng lao động tăng nhanh, quy mô vốn tích luỹ nhỏ vì vậy phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước ta là một lựa chọn đúng đắn trên con đường công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Không thể phủ nhận vai trò quan trọng của các doanh nghiệp lớn trong việc tạo ra các công việc. Tuy nhiên, thực tế cho thấy các doanh nghiệp vừa và nhỏ lại là những đối tượng tạo ra nhiều việc làm cho xã hội. Thứ tư, làm tăng hiệu quả và năng lực cạnh tranh của nền kinh tế (Võ Đức Toàn, 2012, trang 21). Sự ra đời của các doanh nghiệp nhỏ và vừa đã làm tăng tính cạnh tranh của nền kinh tế. Với sự tồn tại của nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực sẽ làm giảm tính độc quyền và buộc các doanh nghiệp phải chấp nhận cạnh tranh, phải liên tục đổi mới để có thể tồn tại và phát triển. 12 Thứ năm, đóng góp vào quá trình tăng tốc độ áp dụng công nghệ mới. Với sự linh hoạt của mình, các doanh nghiệp nhỏ và vừa là người đi tiên phong trong việc áp dụng các phát minh mới về công nghệ mới cũng như sáng kiến về kỹ thuật. Do áp lực cạnh tranh nên các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường xuyên phải cải tiến công nghệ, tạo sự khác biệt để có thể cạnh tranh thành công. Thứ sáu, các doanh nghiệp nhỏ và vừa có khả năng hợp tác với các doanh nghiệp lớn (Võ Đức Toàn, 2012, trang 21). Quá trình thay đổi nhanh chóng về công nghệ trong những năm qua cùng với công cuộc đổi mới nền kinh tế ở Việt Nam trong bối cảnh toàn cầu hoá đã thúc đẩy sự hợp tác và kết hợp chặt chẽ giữa các cộng đồng doanh nghiệp. Các doanh nghiệp nhỏ và vừa còn là tiền đề tạo ra các doanh nghiệp lớn, đồng thời làm lành mạnh môi trường đầu tư và kinh doanh. Ngoài ra các doanh nghiệp nhỏ và vừa còn là tiền đề để tạo ra một môi trường văn hoá kinh doanh mang tính kinh tế thị trường, tạo ra những nhà kinh doanh giỏi. Đây là điều rất cần thiết đối với Việt Nam hiện nay. 2.1.2.4 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với DNNVV + Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế hỗ trợ các DNNVV phát triển. Trong nền kinh tế thị trường, bất cứ ai cũng muốn đồng vốn của mình sinh lời. Những người có vốn tạm thời nhàn rỗi sẵn sàng cho vay món tiền đó để kiếm lãi, còn những nhà doanh nghiệp cũng vì mục đích sinh lợi của vốn mà cần vay thêm tiền để mở rộng sản xuất kinh doanh. Với tư cách là trung gian dẫn vốn, ngân hàng đã giải quyết được mâu thuẫn đó. Với hoạt động đi vay để cho vay ngân hàng tạo cơ hội cho các chủ DNNVV muốn mở rộng sản xuất kinh doanh hay thực hiện một dự án kinh doanh. + Tín dụng ngân hàng góp phần tăng nguồn vốn, nâng cao khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Xu hướng hiện nay của các DNNVV là tìm cách liên doanh, liên kết nhằm bổ sung và hoàn thiện những hạn chế của mình đặc biệt là về vốn để có thể cạnh tranh được với các doanh nghiệp lớn trong nước, ngoài nước đã ổn định và có chỗ đứng trên thị trường. Mặc dù vậy, để đầu tư phát triển lớn, liên doanh, liên kết thôi chưa đủ vì vốn tự có thường hạn hẹp, khả năng tích tụ thấp, cần mất nhiều năm mới có thể có đủ vốn, nhưng khi đó cơ hội làm ăn có thể không còn nữa. Do đó các DNNVV thường tìm cách huy động vốn từ mọi thành phần kinh tế trong đó chủ yếu là nguồn tín dụng ngân hàng. Khi vốn 13 được giải ngân, các DNNVV có cơ hội thực hiện mục đích của mình, mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh, chiếm lĩnh thị trường, tạo thế cạnh tranh. + Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho các DNNVV tiếp cận nguồn vốn từ nước ngoài. Bên cạnh việc kích thích các tổ chức kinh tế và cá nhân trong nước thực hiện tiết kiệm, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn tiền tệ, tín dụng doanh nghiệp còn thu hút vốn nước ngoài bằng nhiều hình thức như trực tiếp bằng tiền, bảo lãnh cho các doanh nghiệp mua thiết bị trả chậm, sử dụng hạn mức thư tín dụng… Như vậy quan hệ quốc tế của các DNNVV đã được mở rộng, tạo điều kiện cho các DNNVV đặc biệt là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu. + Tín dụng ngân hàng góp phần tích cực hình thành đồng bộ hệ thống thị trường các yếu tố đầu vào và đầu ra cho các DNNVV. Các DNNVV có vốn lưu động thấp so với nhu cầu vốn cần thiết của doanh nghiệp. Nguồn vốn để mua vật tư hàng hóa dự trữ cho sản xuất kinh doanh chủ yếu được bù đắp bằng vốn tín dụng ngân hàng. Mặt khác tín dụng ngân hàng cũng tác động mạnh mẽ vào việc tiêu thụ sản phẩm cho các doanh nghiệp thông qua việc mở rộng tín dụng tiêu dùng, cho vay hoặc bảo lãnh để các tổ chức kinh tế, các cá nhân hoạt động trong lĩnh vực lưu thông mua bán hàng hóa. Tuy nhiên, ngân hàng chỉ tập trung cho vay những đối tượng hàng hóa có chất lượng cao, có sức cạnh tranh tốt, qua đó thúc đẩy việc xác lập cơ cấu kinh tế mới theo hướng hiện đại. + Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của các DNNVV. Tín dụng ngân hàng với cơ chế hoạt động cơ bản là đi vay để cho vay, vay có hoàn trả theo thời hạn quy định cả vốn gốc và có lãi. Nếu quá hạn phải chịu lãi suất cao, đã thúc đẩy các doanh nghiệp nâng cao hiệu quả của việc sử dụng vốn. +Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao trình độ công nghệ khoa học, chất lượng và mẫu mã sản phẩm. Với đặc điểm nguồn vốn thấp, các DNNVV khó đầu tư được công nghệ sản xuất tiên tiến hiện đại để cải thiện chất lượng và mẫu mã sản phẩm. Vì vậy nguồn vốn huy động từ ngân hàng có thể coi là nguồn quan trọng để DNNVV thực hiện nhu cầu này. +Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao trình độ quản lý của lãnh đạo doanh nghiệp và trình độ tay nghề của người lao động. 14 Vì đặc điểm vốn thấp nên các DNNVV đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ không muốn chi tiền cho công tác đào tạo cấp quản lý và tay nghề người lao động, tất cả vốn của doanh nghiệp đều tập trung cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Do vậy nếu doanh nghiệp tiếp cận được nguồn vốn tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp sẽ mạnh dạn hơn trong công tác đào tạo của mình. 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Số liệu phục vụ cho đề tài được thu thập từ các báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán chi tiết tại ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Cần Thơ qua các năm; số liệu trên tập chí ngân hàng, tạp chí kinh tế, các thông tin thị trường và các tài liệu liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Cần Thơ. 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu - Mục tiêu 1 và 2: Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối và so sánh số tương đối năm để đánh giá khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng và phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu đối với DNNVV tại ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. + So sánh tuyệt đối là kết quả của phép trừ giữa chỉ số kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. y= y1 – y0 Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra các biện pháp khắc phục. + So sánh tương đối là kết quả của phép chia giữa tỷ số các kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. y1- y0 y= x 100% y0 15 Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chi tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng giữa các năm và tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. - Mục tiêu 3: Sử dụng các chỉ số tài chính, so sánh sự biến động của các chỉ số qua các năm để từ đó đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng giai đoạn 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. - Mục tiêu 4: Từ quá trình phân tích mục tiêu 1 và 2, dựa trên phương pháp tự luận để đưa ra các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV của Ngân hàng 16 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển SHB Sau khi Hiến pháp năm 1992 được ban hành, Đảng và Nhà nước ta đã chuyển đổi mô hình kinh tế từ chính sách tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị trường nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa, có sự quản lý của Nhà nước, ngay sau đó nền kinh tế nước ta đã có nhiều chuyển biến tích cực, tình hình kinh tế xã hội ngày càng phát triển. Song song với những thay đổi đó, nhiều tổ chức tín dụng cũng được thành lập và đi vào hoạt động. Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB) tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Nhơn Ái, được thành lập theo giấy phép số 0041/NN/GP do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 13/11/1993, hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 5703000085 do Sở kế hoạch và đầu tư tỉnh Cần Thơ cấp ngày 10/12/1993 và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 12/12/1993. Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội lúc thành lập có trụ sở chính đặt tại số 341- ấp Nhơn Lộc 2, thị tứ Phong Điền, huyện Châu Thành, tỉnh Cần Thơ nay là thị trấn Phong Điền, huyện Phong Điền, thành phố Cần Thơ. SHB với vốn điều lệ ban đầu là 400 triệu đồng, mạng lưới hoạt động của Ngân hàng chỉ có tại trụ sở chính. Những ngày đầu đi vào hoạt động, với số cán bộ nhân viên lúc bấy giờ là 8 người, trong đó chỉ có một người có trình độ đại học, địa bàn hoạt động ở một số xã thuộc huyện Châu Thành, đối tượng khách hàng chủ yếu là các hộ nông dân với mục đích vay phục vụ sản xuất nông nghiệp, trồng trọt, chăn nuôi. Ngày 20/01/2006, Thống đốc NHNN Việt Nam đã ký quyết định số 93/QĐ-NHNN chấp thuận cho SHB chuyển đổi mô hình từ Ngân hàng TMCP nông thôn sang Ngân hàng TMCP đô thị, đánh dấu một giai đoạn phát triển mới của SHB, từ đó đã tạo thuận lợi cho ngân hàng có điều kiện nâng cao năng lực tài chính, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh, đủ sức cạnh tranh và phát triển đáp ứng các yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế. 17 Ngày 11/09/2006, Thống đốc NHNN Việt Nam ký quyết định số 1764/QĐ-NHNN chấp thuận đổi tên Ngân hàng TMCP Nhơn Ái thành Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội. Trong năm 2006, với sự tham gia của các cổ đông chiến lược như Tập đoàn Công nghiệp Than khoáng sản Việt Nam (Vinacomin), Tập đoàn Công nghiệp Cao su Việt Nam, Công ty CP Tập đoàn T&T, SHB đã tăng vốn điều lệ từ 500 tỷ đồng lên 2.000 tỷ đồng, với sự tham gia của các đối tác chiến lược như VinaCapital Group, Công ty CP Ô tô Trường Hải, Tổng Công ty lắp máy Việt Nam... Ngày 22/07/2008, Thống đốc NHNN Việt Nam ký quyết định số 1632/QĐ-NHNN chấp thuận việc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chuyển địa điểm trụ sở chính (chuyển từ Cần Thơ ra Hà Nội). Thực hiện Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông, ngày 06/08/2008, SHB chính thức chuyển trụ sở chính về Hà Nội và đặt tại số 77 Trần Hưng Đạo, Q. Hoàn Kiếm, Hà Nội. Việc đặt trụ sở chính tại Hà Nội giúp SHB tiếp cận với các cơ hội phát triển và nâng cao vị thế của mình vì đây là trung tâm kinh tế, chính trị của cả nước, đồng thời cũng là nơi tập trung nhiều tổ chức kinh tế lớn trong và ngoài nước. Ngày 20/04/2009, cổ phiếu SHB đã chính thức niêm yết giao dịch tại Trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội (HASTC) với mã chứng khoán SHB. Đưa SHB trở thành ngân hàng TMCP thứ 3 trong cả nước niêm yết trên thị trường chứng khoán (sau Ngân hàng TMCP Á Châu và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín), tạo tiền đề cho hoạt động kinh doanh của SHB ngày càng phát triển. Cổ đông, nhà đầu tư, khách hàng ngày càng tín nhiệm SHB. Năm 2010, SHB đã phát hành thành công cổ phiếu tăng vốn điều lệ lên 3.500 tỷ đồng đảm bảo đáp ứng điều kiện về vốn pháp định theo quy định của pháp luật. Song song theo đó, SHB cũng phát hành thành công 1.500 tỷ đồng trái phiếu chuyển đổi có thời hạn chuyển đổi thành cổ phiếu vào tháng 04/2011 nhằm thực hiện kế hoạch tăng vốn điều lệ của SHB lên 5.000 tỷ đồng trong năm 2011. Ngày 09/02/2012, tại Thủ đô Phnompenh Vương quốc Campuchia, SHB đã long trọng tổ chức Lễ khai trương Chi nhánh SHB PhnomPenh, đây là chi nhánh đầu tiên của SHB trong kế hoạch mở rộng mạng lưới hoạt động ở nước ngoài, với việc mở chi nhánh này, SHB đầu tư hơn 37 triệu USD vào Campuchia. Tiếp theo đó, vào cuối năm 2012, SHB cũng chính thức khai trương chi nhánh tại Lào. 18 Ngày 5/5/2012 tại Hà Nội, Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội đã tổ chức thành công Đại hội đồng cổ đông thường niên lần thứ 20. Tại đại hội, các cổ đông đã thông qua nhiều nội dung quan trọng mang tính chiến lược, định hướng phát triển Ngân hàng lên một tầm cao mới. Trong đó đáng chú ý, Đại hội đã thống nhất thông qua Giao dịch sáp nhập Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (HBB) vào SHB. Đến cuối năm 2012, vốn điều lệ của SHB đạt 8.865,8 tỷ, Chủ tịch Hội đồng Quản trị là ông Đỗ Quang Hiển, là một trong những doanh nhân thành đạt ở thủ đô Hà Nội, có hơn 20 năm kinh nghiệm trên thương trường. Tổng Giám đốc là ông Nguyễn Văn Lê, là một trong những CEO giỏi, trẻ trung trong ngành ngân hàng. Thương hiệu SHB được nhiều người biết đến từ khi ngân hàng này tham gia tài trợ cho đội bóng đá miền Trung vào năm 2007, là đội bóng Đà Nẵng, lấy tên là SHB Đà Nẵng. Ngày 25/8/2012, SHB đã tham gia tái cơ cấu, đứng ra quản trị điều hành Công ty CP Thủy sản Bình An (TP. Cần Thơ), đây là doanh nghiệp kinh doanh thủy sản xuất khẩu đang lâm vào nợ nần không có khả năng thanh toán, đứng trước nguy cơ phá sản. Bảng 3.1 Lược khảo thông tin về ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội Tên pháp định NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI Tên đầy đủ bằng tiếng SAIGON – HANOI COMMERCIAL JOINT Anh STOCK BANK Tên quốc tế SaHaBank Tên viết tắt SHB Nhóm ngành Tài chính – Ngân hàng Trụ sở chính 77 Trần Hưng Đạo – Hoàn Kiếm – Hà Nội Phone (84.4)39423388 Fax (84.4)39410942 Email shbank@shb.com.vn Website http://www.shb.com.vn Vốn điều lệ 8.865,8 tỷ đồng Nguồn: Phòng hành chính quản trị SHB Cần Thơ 19 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Sơ đồ tổ chức SHB ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG BAN KIỂM SOÁT P. KIỂM TOÁN HỘI ÐỒNG QUẢN TRỊ CÁC UỶ BAN VĂN PHÒNG HỘI ÐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIÁM ÐỐC P.NHÂN SỰ&ĐÀO TẠO P. QUẢN LÝ TÍN DỤNG P. TÀI CHÍNH KẾ TOÁN P. PHÁP CHẾ P. PHÁT TRIỂN P. KHÁCH HÀNG DN TRUNG TÂM THANH TOÁN P. HÀNH CHÍNH QUẢN TRỊ P. CÔNG NGHỆ P. KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN THANH TOÁN QUÔC TẾ P. ÐỐI NGOẠI & QH CỘNG ÐỒNG P. HẠCH TOÁN & HTTD NGUỒN VỐN & KD TIỀN TỆ P. KẾ HOẠCH TRUNG TÂM THẺ P. DỊCH VỤ KHÁC HÀNG P. NGÂN QUỸ P. ÐẦU TƯ P. PHÁT TRIỂN SP & DV BAN KIỂM TRA KIỂM SOÁT NB CÁC CHI NHÁNH, PHÒNG GIAO DỊCH, ATM; CTY CON Hình 3.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức SHB 3.1.2.1 Cơ cấu bộ máy quản trị của ngân hàng - Đại Hội đồng Cổ đông (ĐHĐCĐ): là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của SHB, quyết định những vấn đề thuộc nhiệm vụ quyền hạn được pháp luật cho phép và điều lệ quy định. Đại Hội đồng Cổ đông mỗi năm họp 1 lần (Đại hội thường niên), đại hội đưa ra các chính sách, chủ trương cho năm hoạt động 20 để Ban Điều hành căn cứ triển khai thực hiện như: tốc độ tăng trưởng, lợi nhuận kế hoạch, cổ tức chia cho cổ đông, kế hoạch đầu tư, kế hoạch mua sắm tài sản lớn... - Hội đồng Quản trị (HĐQT): do ĐHĐCĐ bầu ra, là cơ quan quản trị Ngân hàng, có toàn quyền nhân danh Ngân hàng để quyết định những vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của Ngân hàng, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của ĐHĐCĐ. HĐQT giữ vai trò định hướng chiến lược, kế hoạch hoạt động hàng năm; chỉ đạo và giám sát hoạt động của Ngân hàng thông qua Ban điều hành và các Hội đồng. HĐQT SHB hiện có 7 thành viên, đứng đầu HĐQT là Chủ tịch HĐQT, Chủ tịch HĐQT của SHB hiện nay là ông Đỗ Quang Hiển. - Ban Kiểm soát: do ĐHĐCĐ bầu ra, có nhiệm vụ kiểm tra hoạt động tài chính của Ngân hàng; giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, kế toán; hoạt động của hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ của Ngân hàng; thẩm định báo cáo tài chính hàng năm; báo cáo cho ĐHĐCĐ tính chính xác, trung thực, hợp pháp về báo cáo tài chính của Ngân hàng. Trưởng Ban Kiểm soát hiện hành của SHB là ông Phạm Hòa Bình. - Các Ủy ban: do HĐQT thành lập, làm tham mưu cho HĐQT trong việc quản trị ngân hàng, thực hiện chiến lược, kế hoạch kinh doanh; đảm bảo sự phát triển hiệu quả, an toàn và đúng mục tiêu đã đề ra. Ủy ban Nhân sự, Ủy ban Tài chính, Ủy ban Tín dụng... 3.1.2.2 Cơ cấu bộ máy điều hành - Ban Tổng Giám đốc: Ban Tổng Giám đốc bao gồm Tổng Giám đốc và các Phó Tổng giám đốc. Tổng Giám đốc là người đại diện theo pháp luật của SHB, thực hiện quyền và nghĩa vụ theo quy định của pháp luật và của SHB. Tổng Giám đốc hiện hành là ông Nguyễn Văn Lê, người chịu trách nhiệm trước HĐQT, trước pháp luật về hoạt động hàng ngày của Ngân hàng. Tổ chức triển khai thực hiện các quyết định của HĐQT, kế hoạch kinh doanh do ĐHĐCĐ thông qua. Tổng Giám đốc có trách nhiệm báo cáo trước HĐQT tình hình hoạt động, tình hình tài chính, kết quả kinh doanh và chịu trách nhiệm trước HĐQT về mọi hoạt động của ngân hàng. Giúp việc cho Tổng giám đốc là các Phó Tổng giám đốc, Kế toán trưởng và bộ máy chuyên môn nghiệp vụ. SHB hiện có 6 Phó Tổng Giám đốc, các Phó Tổng Giám đốc được phân công, ủy quyền thực hiện các nhiệm vụ do Tổng Giám đốc giao theo từng lĩnh vực cụ thể: nguồn vốn, kế toán tài chính, hành chính nhân sự, cho vay, thanh toán quốc tế... 21 - Các phòng ban nghiệp vụ tại trụ sở chính: trên cơ sở các chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban được quy định tại Quy chế tổ chức và hoạt động điều hành tại trụ sở chính, các phòng nghiệp vụ hội sở có thể được Tổng giám đốc ủy quyền giải quyết và thực hiện một số công việc cụ thể. Thực hiện các nghiệp vụ theo quy định về chức năng nhiệm vụ, quyền hạn do Tổng giám đốc ban hành và tuân thủ những quy định của NHNN. 3.1.2.3 Mạng lưới hoạt động Thương vụ HBB sáp nhập vào SHB thành công, cuối năm 2012 SHB đã trở thành một định chế tài chính có vốn điều lệ 8.865 tỷ đồng và quy mô tổng tài sản trên 116.000 tỷ đồng, có hệ thống mạng lưới hoạt động rộng khắp trên cả nước với 317 điểm giao dịch (chi nhánh, phòng giao dịch, ATM; trong đó có 2 chi nhánh ở nước ngoài: Campuchia và Lào; SHB trở thành 1 trong 10 NHTM lớn nhất Việt Nam về quy mô vốn và tổng tài sản. Về nhân sự: cuối năm 2012, SHB có 4.996 cán bộ nhân viên, trong đó nhân sự có trình độ đại học và trên đại học chiếm trên 80%. Được đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ cho việc định hướng trở thành ngân hàng bán lẻ vào năm 2015. Công nghệ thông tin: Năm 2010, SHB đã đầu tư hệ thống Công nghệ thông tin hiện đại để đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh. Với phần mềm hệ thống mua từ Polaris của Ấn Độ với giá 30 triệu USD, SHB hiện sở hữu phần mềm Corebanking tiên tiến đứng đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần. Hoạt động kinh doanh những năm qua, SHB là luôn giữ được tỷ lệ an toàn vốn cao, cùng với chính sách tín dụng thận trọng và quy trình hợp lý đảm bảo chất lượng và tài sản tốt với khả năng phát triển danh mục tín dụng khả quan. Vì vậy, kết quả kinh doanh của SHB năm sau luôn cao hơn năm trước, các chỉ tiêu tài chính đều đạt và vượt kế hoạch đề ra, tạo tiền đề thuận lợi để ngân hàng phát triển bền vững. 3.1.3 Sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng Sau nhiều năm hoạt động, ngân hàng đã vượt qua những khó khăn và khẳng định được vị trí của mình trong ngành ngân hàng Việt Nam. Ngân hàng đã không ngừng phát triển các ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh như sau: - Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các thành phần kinh tế và dân cư dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn; phát hành kỳ phiếu có mục đích sau khi được NHNN cho phép. 22 - Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tư và phát triển của tổ chức và cá nhân trong nước và ngoài nước khi được NHNN cho phép. - Vay vốn NHNN và các tổ chức tín dụng khác. - Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân sản xuất, kinh doanh trên địa bàn tuỳ theo tính chất và khả năng của nguồn vốn. - Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá. - Hùng vốn và liên doanh theo pháp luật hiện hành. - Thực hiện thanh toán giữa các khách hàng. - Thực hiện các hoạt động ngoại hối theo Quyết định số 1946/QĐNHNN của Thống đốc NHNN Việt Nam ngày 09/10/2006. 3.1.4 Nghiệp vụ cho vay doanh nghiệp của ngân hàng Điều kiện vay vốn Theo quy định của SHB khách hàng vay phải có đủ các điều kiện sau: - Có tư cách pháp nhân. - Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có khả năng đảm bảo tài chính trả nợ. - Có phương pháp sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi phù hợp với quy định của pháp luật. - Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ, NHNN VN và hướng dẫn của SHB. Quy trình cho vay Bước 1: Cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng. Sau đó thẩm định dự án vay vốn. Bước 2: Nếu không đủ điều kiện hoặc sai sót thì cán bộ tìn dụng trả lại hồ sơ cho khách hàng để bổ sung hoặc điều chỉnh cho phù hợp. Sau khi thẩm định hồ sơ nếu khách hàng có đủ điều kiện vay vốn thì CBTD gửi phiếu hẹn đến khách hàng để xuống thẩm định. Bước 3: Trưởng phòng tín dụng nhận hồ sơ kiểm soát các yếu tố hồ sơ và căn cứ vào các yếu tố của cán bộ tín dụng phê duyệt làm căn cứ để đồng ý cho vay hay không đồng ý. Sau đó trình lên giám đốc. 23 Bước 4: Giám đốc nhận hồ sơ và xem xét các yếu tố pháp lý của hồ sơ và căn cứ vào khả năng nguồn vốn của ngân hàng mà quyết định cho vay. Sau đó trả hồ sơ lại cho phòng tín dụng, nếu hồ sơ chưa đầy đủ và yêu cầu bổ sung thêm. Bước 5: Nếu hồ sơ hợp lý thì giám đốc chuyển toàn bộ hồ sơ sang phòng kế toán và có trách nhiệm lưu hồ sơ vay vốn sau đó giải ngân và chuyển sang cho thủ qũy. Bước 6: Thủ quỹ sau khi nhận được phiếu của kế toán chuyển sang thì có trách nhiệm chi tiền mặt cho khách hàng, chậm nhất là 20 ngày kể từ ngày giải ngân. Cán bộ tín dụng phải tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng nhằm giám sát tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng. Bước 7: Kết thúc quy trình cho vay là khi khách hàng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ về việc vay vốn theo hợp đồng đã ký, ngân hàng sẽ thu hồi cả gốc và lãi khi đến hạn hợp đồng. Các sản phẩm cho vay khách hàng doanh nghiệp của SHB - Cho vay ưu đãi phục vụ sản xuất kinh doanh đối với DNNVV. - Cho vay bổ sung vốn lưu động. - Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu. - Chiết khấu bộ chứng từ có giá. - Cho vay đầu tư tài sản cố định. - Cho vay theo dự án. - Cho vay tài trợ xuất khẩu lãi xuất ưu đãi. 3.1.5 Thuận lợi và khó khăn 3.1.5.1 Thuận lợi - Các cổ đông lớn và các đối tác chiến lược hiện tại là những tập đoàn kinh tế và công nghiệp lớn mạnh hàng đầu Việt Nam như: Tập đoàn Than Khoáng Sản Việt Nam, Tập đoàn công nghiệp Cao Su Việt Nam, Tập đoàn T&T. - Đội ngũ lãnh đạo và nhân viên trẻ. - Hướng đến mục tiêu trở thành ngân hàng Tài Chính đa năng, đến nay SHB đã cơ bản hoàn thành bộ khung với các doanh nghiệp vệ tinh đang hoạt động hiệu quả là Công ty chứng khoán SHS, Công ty Cổ phần quản lý quỹ, công ty Bảo hiểm SHB−Vinacomin, Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản, 24 Công ty Cổ phần Bất động sản SHB-Lilama. Hiện SHB đang xúc tiến thành Công ty Vàng bạc đá quí. Thực tế còn cho thấy, các công ty con ra đời đã bổ trợ cho nhau rất hiệu quả trong quá trình hoạt động, khẳng định tính khi xác định định hướng mô hình Tập đoàn Ngân hàng −Tài Chính của SHB. - SHB cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng cho khách hàng với mục đích nhằm đáp ứng kịp thời mọi nhu cầu của khách hàng. Đẩy mạnh phát triển nhiều sản phẩm, dịch vụ song hành trong lĩnh vực đầu tư. Để phục vụ tốt nhất khách hàng của mình và để khẳng định mục tiêu luôn dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng TMCP, đến nay hầu hết các sản phẩm dịch vụ mới trong lĩnh vực ngân hàng SHB đều đã tham gia. 3.1.5.2 Khó khăn - Do mới chuyển đổi mô hình hoạt động từ ngân hàng TMCP Nông thôn sang ngân hàng TMCP Đô thị nên mạng lưới hoạt động còn hạn chế, nhân viên trẻ có ít kinh nghiệm, nhân sự còn mỏng chưa đáp ứng đủ yêu cầu đặt ra. - Bên cạnh những đối thủ cạnh tranh là những ngân hàng trong nước như: Vietcombank, Maritime Bank, VP Bank thì cuộc đổ bộ của những ngân hàng nước ngoài vào thị trường Việt Nam như: HSBC, Indovina, Wachovina, Standard Chartered...Sự xuất hiện của GE Money là dấu hiệu rõ ràng trong xu hướng nhảy vào thị trường Việt Nam làm ăn của các tổ chức, tập đoàn Tài Chính Mỹ. 3.2 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ (SHB Cần Thơ) 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển Công văn số 6686/NHNN-CNH ngày 22/7/2008 của Thống đốc NHNN Việt thành phố Cần Thơ. Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Cần Thơ (SHB Cần Thơ) được thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 06/08/2008 theo Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động chi nhánh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội Chi nhánh Cần Thơ số 1800278630-013 do phòng Đăng ký kinh doanh Sở Kế hoạch và Đầu tư TP. Cần Thơ cấp lần đầu ngày 06/8/2008, đăng ký thay đổi lần thứ 1, ngày 20/02/2013 trên cơ sở kế thừa toàn bộ mọi hoạt động của Hội sở Nam về việc chấp thuận cho Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội mở chi nhánh tại chính trước đây. Sau khi chuyển đổi thành chi nhánh, SHB Cần Thơ tiếp tục hoạt động tại địa chỉ số: 138 đường 3/2, phường Hưng Lợi, quận Ninh Kiều, thành phố Cần 25 Thơ. Địa chỉ này là nơi đặt trụ sở chính của Ngân hàng từ năm 2003 cho đến năm 2008. SHB Cần Thơ là đơn vị hạch toán độc lập, có đăng ký hoạt động, có con dấu riêng, có nhiệm vụ thực hiện hoạt động kinh doanh của SHB theo ủy quyền của Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội. Ngành nghề kinh doanh: Theo giấy chứng nhận đăng ký hoạt động của chi nhánh số 1800278630-013, đăng ký thay đổi lần 1 ngày 20/02/2013, thì ngành nghề kinh doanh của chi nhánh bao gồm: Hoạt động trung gian tiền tệ khác: Kinh doanh tiền tệ (Mã ngành 6419); Hoạt động dịch vụ tài chính khác chưa phân vào đâu: Bao thanh toán (Mã ngành 6499); Bán buôn kim loại và quặng kim loại: Kinh doanh vàng theo quy định của pháp luật (Mã ngành 4662). Được đặt tại Cần Thơ, trung tâm kinh tế xã hội của Đồng bằng Sông Cửu Long, cùng với nỗ lực làm việc của đội ngũ cán bộ nhân viên, SHB Cần Thơ ngày càng phát triển vững mạnh, là chi nhánh đứng trong nhóm 5 chi nhánh có lợi nhuận cao nhất trong hệ thống SHB (sau Hà Nội, Hồ Chí Minh, Quảng Ninh, Đồng Nai) trong nhiều năm qua. Tính đến 31/12/2012, SHB Cần Thơ có 124 nhân sự, trong đó trình độ Đại học và trên Đại học là 96 người, chiếm tỷ lệ 77%, còn lại là 28 người có trình độ dưới Đại học thuộc các bộ phận ngân quỹ, văn thư, bảo vệ, tài xế, tạp vụ. 3.2.2 Sơ đồ tổ chức - Sơ đồ tổ chức: theo quyết định số 180/QĐ-HĐQT ngày 06/08/2012 của Hội đồng quản trị về cơ cấu tổ chức bộ máy SHB Cần Thơ thì bộ máy hoạt động của SHB Cần Thơ bao gồm các bộ phận sau: Phòng Hành chính Tổng hợp, phòng Kế toán, phòng Dịch vụ khách hàng, phòng Ngân quỹ, phòng khách hàng Doanh nghiệp, phòng Khách hàng Cá nhân, phòng Thẩm định, phòng Hỗ trợ tín dụng, phòng Xử lý nợ, phòng Thanh toán quốc tế, phòng Marketing và Chăm sóc khách hàng, Tổ Thẻ, Tổ công nghệ thông tin và các phòng giao dịch (có chức năng kinh doanh). 26 SHB Cần Thơ Ban Giám Đốc P. Khách hàng doanh nghiệp P. Kế toán P. Hành chính Tổng hợp P. Khách hàng cá nhân P. Dịch vụ khách hàng P. Thanh toán quốc tế P. Hỗ trợ tín dụng P. Xử lý nợ P. Marketing và CS khách hàng P. Thẩm định P. Ngân quỹ Tổ công nghệ thông tin và Tổ thẻ Các phòng giao dịch, ATM Hình 3.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức SHB Cần Thơ - Mạng lưới hoạt động: tính đến thời điểm 31/12/2012, mạng lưới hoạt động của SHB Cần Thơ gồm 01 trụ sở chi nhánh và 08 phòng giao dịch trực thuộc. Cơ cấu tổ chức tại trụ sở chi nhánh gồm Ban Giám đốc, 11 phòng nghiệp vụ và 02 tổ nghiệp vụ. Chi nhánh được tổ chức quản lý theo cơ chế thủ trưởng, theo đó Giám đốc là người trực tiếp điều hành và chịu trách nhiệm trước Tổng Giám đốc, Hội đồng quản trị về mọi hoạt động của chi nhánh. Giúp việc cho Giám đốc có Phó Giám đốc và các phòng ban nghiệp vụ. Phó Giám đốc phụ trách điều hành một số mảng nghiệp vụ theo sự phân công ủy quyền của Giám đốc. 3.3 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng. Cũng giống như các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khác, luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Lợi nhuận là yếu tố then chốt nhất, cụ thể nhất, nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Cùng 27 với yếu tố lợi nhuận thì doanh thu và chi phí của Ngân hàng cũng rất được quan tâm. Doanh thu và chi phí của Ngân hàng thể hiện sự hiệu quả trong việc kinh doanh của Ngân hàng. Cùng với xu thế phát triển chung của nền kinh tế, tại TP Cần Thơ Chi Nhánh NH SHB Cần Thơ cũng đã khẳng định vị thế, uy tín, và chất lượng của mình. Mặc dù giai đoạn vừa qua là một giai đoạn rất bất ổn vì cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu và sự thay đổi liên tục trong chính sách của NHNN, giá cả bấp bênh đã gây ra không ít khó khăn cho hầu hết tổ chức kinh tế trong đó có cả Ngân hàng. Nhưng với sự nỗ lực của toàn thể nhân viên Chi nhánh đã đạt được những kết quả nhất định. Nhìn chung kết quả kinh doanh trong 3 năm 2010 đến 2012 là khá tốt, lợi nhuận hàng năm của ngân hàng vẫn tăng. Đây là một kết quả đáng khích lệ trong bối cảnh kinh diễn biến phức tạp và cạnh tranh khốc liệt. Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của SHB Cần Thơ 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHỈ TIÊU CHÊNH LỆCH 2011 - 2010 2010 2011 2012 Số tiền 2012 – 2011 Tỷ lệ Số tiền (%) Tỷ lệ (%) Tổng thu nhập 274.939 404.488 569.814 129.549 47,11 165.326 40,87 266.352 394.675 561.531 128.323 48,18 166.856 42,28 Thu nhập lãi 8.587 9.813 8.283 1.226 14,27 (1.530) (15,59) Thu nhập phi lãi Tổng chi phí 246.017 349.738 508.423 103.721 42,16 158.685 45,37 Chi phí lãi 203.136 296.597 444.950 93.461 46,01 148.353 50,01 Chi phí phi lãi 42.881 53.141 63.473 10.260 23,92 10.332 19,44 Lợi nhuận 28.922 54.750 61.391 25.828 89,30 6.641 12,13 Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh SHB Cần Thơ 2010-2012 Qua bảng số liệu trên ta có thể nhận xét: Về thu nhập: Nhìn chung tổng thu nhập qua 3 năm có mức tăng tương đối ổn định, năm sau tăng hơn 40% so với năm trước.Trong đó, thu nhập từ lãi có mức độ tăng cùng chiều với tổng thu nhập, nhưng thu nhập phi lãi lại giảm vào năm 2012 và giảm 15,59% so với 2011.Nguyên nhân là SHB là Ngân hàng được các tổ chức tín dụng lớn trong nước và thế giới đánh giá cao và 28 trao nhiều giải thưởng như: “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2010”, và tính đến năm 2012 SHB đã 6 lần liên tiếp lọt vào top thương hiệu mạnh Việt Nam do thời báo kinh tế Việt Nam và cục xúc tiến Thương mại phối hợp thực hiện và 3 lần đón nhận giải thưởng “Ngân Hàng có chất lượng thanh toán quốc tế xuất sắc” do The Bank of New York Mellon trao tặng, và nhiều giải thưởng khác... nên ngày càng tạo được lòng tin nơi khách hàng. Bên cạnh đó ngân hàng không ngừng nỗ lực nâng cao khả năng cạnh tranh của mình và duy trì mối quan hệ tín dụng với khách hàng cũ và tích cực tìm kiếm nguồn khách hàng mới cùng với những thay đổi mức lãi suất hấp dẫn đã tác động rất lớn đến các khoản thu của ngân hàng. Ngân Hàng còn tăng cường huy động vốn bằng nhiều chương trình huy động vốn như: “Vui đón xuân sang-Mang lộc đầy nhà”, “Tri ân khách hàng”, “Gửi lời yêu thương”....để tạo được sự chủ động trong việc sử dụng vốn đem đi cấp tín dụng vào nền kinh tế. Để hiểu rõ thêm, ta lần lượt phân tích 2 nguồn thu chính của ngân hàng: Thu nhập lãi: Đây là khoản thu chủ yếu của ngân hàng. Những năm qua nền kinh tế còn nhiều khó khăn nhưng nhìn chung qua 3 năm thu nhập từ lãi của Ngân Hàng không ngừng tăng. Trong năm 2011 thu nhập từ lãi tăng 48,18% so với năm 2010 và năm 2012 tăng 42,28% so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong thời gian qua hoạt động cho vay của Ngân Hàng đạt hiệu quả với các sản phẩm cho vay: cho vay chứng minh năng lực tài chính, cho vay mua nhà, cho vay mua ô tô, cho vay bổ sung vốn lưu động, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu........ Ngoài ra, thu nhập lãi tăng còn do Ngân Hàng đa dạng hóa phương thức cho vay: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức thấu chi....giúp khách hàng có thể tiếp cận với nguồn vốn được dễ dàng hơn. Thu nhập phi lãi: Trong khi nguồn thu nhập từ lãi của ngân hàng tăng liên tục qua các năm thì các nguồn thu ngoài lãi của ngân hàng trong 3 năm từ 2010- 2012 không ổn định. Năm 2011 tăng 1.226 triệu đồng, tương ứng tăng 14,27% so với năm 2010, và giảm 15,59% năm 2012 so với năm 2011. Do trên địa bàn các tổ chức tín dụng khác cũng dần lớn mạnh đã chia sẻ thị phần của SHB Cần Thơ. Trong thời gian này, NH cũng không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ và đa dạng hóa các loại hình dịch vụ như: vào tháng 6 năm 2012 SHB chính thức triển khai dịch vụ thu ngân sách Nhà nước dành cho khách hàng doanh nghiệp, khách hàng có thể tự nộp thuế và truy vấn thông tin về thuế qua Ngân hàng điện tử SHB, dịch vụ Mobile Banking-Plus phiên bản 2012 với nhiều tiện ích như: tra cứu số dư, sao kê giao dịch, chuyển khoản trong hệ thống, thanh toán hộ hóa đơn…, cũng như đầu tư trang thiết bị máy móc, xây dựng cơ sở hạ tầng, tăng thêm phòng giao dịch … nhằm thu 29 hút nhiều khách hàng và đẩy mạnh sức cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn. Về tổng chi phí: Cùng với xu hướng biến động của thu nhập, chi phí của ngân hàng cũng tăng qua các năm bởi vì việc tăng thu nhập bao giờ cũng đi đôi với chi phí phải bỏ ra, nhất là hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là hoạt động tín dụng nên khi Ngân hàng muốn có tiền để cho vay thì Ngân hàng phải đi vay bằng các hình thức huy động vốn. Tổng chi phí năm 2011 tăng 42,16% tương ứng tăng 103.721 triệu đồng. Nguyên nhân này được giải thích là vì trong năm 2011 và 2012 nền kinh tế còn nhiều khó khăn nhiều doanh nghiệp và hộ cá nhân hoạt động không có hiệu quả, thêm vào đó giá vàng trong nước tăng cao, do đó người dân có tâm lý đầu tư vào vàng sẽ mang lại tỷ suất sinh lời cao hơn gởi ngân hàng cho nên việc trả lãi cho vốn huy động cao. Tổng chi phí hàng năm tăng khá cao do ảnh hưởng của nhiều yếu tố bởi nền kinh tế biến động rất phức tạp. Cụ thể qua 2 khoản chi phí chính sau: Chi trả lãi: Khoản chi trả lãi chủ yếu là chi lãi cho nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí. Như đã nói trên, thu nhập lãi của ngân hàng trong ba năm đều tăng do ngân hàng tích cực huy động vốn để đáp ứng kịp nguồn vốn cho vay. Vì thế chi phí trả lãi của ngân hàng cũng tăng 93.461 triệu đồng với mức tăng tương đối là 46,01% so với năm 2010, và tăng 50,01% vào năm 2012 so với 2011. Chi phí lãi tăng cao là do kinh tế còn nhiều khó khăn để thu hút được vốn thì ngân hàng phải tăng lãi suất. Trong những tháng cuối năm 2010 và đầu năm 2011 đã diễn ra cuộc đua lãi suất của các ngân hàng vì các ngân hàng rơi vào trạng thái cần vốn nghiêm trọng, để tăng khả năng huy động vốn ngân hàng đã điều chỉnh liên tục lãi suất huy động nhằm cạnh tranh với các ngân hàng khác hoạt động trong khu vực đã làm cho chi phí trả lãi bị đẩy lên cao. Chi phí lãi tăng cao không phải là dấu hiệu không tốt của ngân hàng vì thu nh ập từ lãi cũng tăng. Đây là một dấu hiệu khả quan của việc mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Chi ngoài lãi: Mặc dù, khoản chi ngoài lãi chiếm tỷ trọng không cao n h ư n g khoản chi phí này cũng tăng trung bình khoảng 20%. Đây là những khoản chi trả l ư ơ n g công nhân viên, hoạt động dịch vụ, phí, lệ phí, …. Nguyên nhân, tăng của các khoản chi ngoài lãi là do một phần ảnh hưởng bởi lạm phát làm tăng làm các chi phí tăng không ngừng như điện, nước, chi trả lương, văn phòng phẩm, công tác phí…. Bên cạnh đó NH còn trang bị và đầu tư thêm về công nghệ, quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi, quà tặng…. Về lợi nhuận: Từ bảng số liệu trên ta thấy lợi nhuận của NH luôn tăng 30 không đều qua 3 năm tăng và tăng mạnh vào năm 2011 tăng 89,3% và năm 2012 chỉ tăng 12,13%, nguyên nhân là do chi phí 2012 tăng khá cao làm cho lợi nhuận của năm 2012 chỉ tăng 6.641 triệu đồng so với năm 2011, còn 2011 tăng 25.828 triệu đồng so với năm 2010. Tuy nền kinh tế cả nước nói chung và TP.Cần Thơ nói riêng còn nhiều khó khăn, nhưng SHB Cần Thơ hoạt động vẫn có lợi nhuận và tăng qua ba năm. Đây là dấu hiệu tốt, chứng tỏ hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh là ngày càng tốt. Nhìn lại ba năm 2010-2012 ta thấy có nhiều biến động trong công tác thu chi. Mặc dù kết quả hoạt động kinh doanh cũng tốt, nhưng tốc độ gia tăng chi phí còn khá cao, có lúc tăng mạnh hơn tốc độ gia tăng của thu nhập. Vì vậy Ngân hàng cần có biện pháp tích cực hơn để gia tăng thu nhập, tối thiểu hóa chi phí để đem lại lợi nhuận tối đa cho Ngân hàng trong những năm sắp tới. Tiếp theo ta xem xét kết quả hoạt động kinh doanh của SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013. Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHỈ TIÊU 2012 2013 Số tiền Số tiền CHÊNH LỆCH Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng thu nhập 291.585 343.847 52.262 17,92 Thu nhập lãi 288.233 338.917 50.684 17,58 3.352 4.930 1.578 47,07 Tổng chi phí 263.017 293.720 30.703 11,67 Chi phí lãi 235.114 246.399 11.285 4,80 Chi phí phi lãi 27.903 47.321 19.418 69,59 Lợi nhuận 28.568 50.127 21.559 75,47 Thu nhập phi lãi Nguồn:Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh SHB Cần Thơ 6T đầu 2012 và 2013 Qua bảng số liệu trên ta có thể nhận xét: Tổng thu nhập và tổng chi phí đều tăng dẫn đến lợi nhuận tăng. Mức tăng cụ thể là 21.559 triệu đồng tương ứng tăng 75,47% trong 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012. Cùng với sự phục hồi và phát triển của nền kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân có nhiều khởi sắc và đạt được hiệu quả cao, và Phòng giao dịch Xuân Khánh số D.10 Đường 30/4 Phường Xuân Khánh, Q.Ninh 31 Kiều, TP.Cần Thơ đi vào hoạt động ổn định đã góp phần không nhỏ trong việc nâng cao thu nhập, tạo ra lợi nhuận 50.127 triệu đồng trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 tăng 21.559 triệu đồng so với cùng kì năm trước. 32 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY 4.1.1 Phân tích cơ cấu nguồn vốn Một ngân hàng muốn đứng vững và hoạt động tốt thì điều kiện trước tiên là nguồn vốn của ngân hàng phải đủ lớn mới đảm bảo cho hoạt động tín dụng được thuận lợi nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế, thì việc tạo lập vốn cho chi nhánh là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà ngân hàng nào cũng phải quan tâm. Vốn không những giúp cho chi nhánh tổ chức mọi hoạt động kinh doanh được tốt mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế quốc dân nói chung. Chính vì thế, Ngân hàng cần phải có biện pháp để tăng trưởng nguồn vốn và đảm bảo nguồn vốn luôn ổn định, đồng thời phải quản lí vốn có hiệu quả. Nhằm đảm bảo nhu cầu về vốn đáp ứng cho nền kinh tế. Trong những năm gần đây, bằng những giải pháp thiết thực thì nguồn vốn của Ngân hàng SHB Cần Thơ đã có những thay đổi khả quan. Xem xét bảng số liệu sau đây để hiểu rõ cơ cấu nguồn vốn của SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHỈ TIÊU Vốn huy động Vốn khác Tổng NV CHÊNH LỆCH 2010 2011 2012 Số tiền Số tiền Số tiền 1.158.787 1.004.417 200.586 2011 - 1010 Số tiền Tỷ lệ (%) 1.533.548 (154.370) (13,32) 2012 - 2101 Số tiền 529.131 Tỷ lệ (%) 52,68 971.936 2.690.639 771.350 384,55 1.718.703 176,83 1.359.373 1.976.353 4.224.187 616.980 45,39 2.247.834 113,74 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ 33 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHỈ TIÊU CHÊNH LỆCH 2012 2013 Số tiền Số tiền Vốn huy động 1.247.670 1.335.561 87.891 7,04 Vốn khác 1.724.669 3.830.674 2.106.005 122,11 Tổng NV 2.972.339 5.166.235 2.193.896 73,81 Số tiền Tỷ lệ (%) Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Tổng nguồn vốn hoạt động của Ngân Hàng từ 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 đều tăng. Năm 2011 vốn huy động giảm nhưng nguồn vốn khác của ngân hàng tăng mạnh hơn sự sụt giảm của vốn huy động nên tổng nguồn vốn vẫn tăng, và tăng 616.980 triệu đồng với tốc độ tăng là 45,39%. Năm 2012 tổng nguồn vốn tăng mạnh 113,74%. Tổng nguồn vốn 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng nhiều so với 6 tháng đầu năm 2012 đạt 5.166.235 triệu đồng tăng 73,81%. Sở dĩ có sự tăng mạnh như vậy là do vốn huy động và vốn khác (các khoản phí, vốn ủy thác đầu tư, lợi nhuận giữ lại…) đều tăng mạnh, đặc biệt là lợi nhuận giữ lại được giữ lại nhiều để tăng nguồn vốn tạo khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác và đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của nền kinh tế. Sự biểu hiện này cho thấy khả năng đảm bảo cho hoạt động cho vay của NH ngày càng tốt hơn đáp ứng nhu cầu vốn trên địa bàn TP. Cần Thơ. Vốn huy động của chi nhánh biến động khá phức tạp. Năm 2011 vốn huy động giảm so với năm 2010 nguyên nhân là do lạm phát ngày càng tăng cao, thị trường vàng, bất động sản diễn biến phức tạp tạo điều kiện tốt cho các nhà đầu tư tìm kiếm lợi nhuận từ chênh lệch giá, trong giai đoạn này thì đây là một kênh đầu tư mang lại lợi nhuận khá hấp dẫn và nhanh chóng làm cho vốn huy động của SHB Cần Thơ trong năm 2011 có sự sụt giảm khá mạnh. Vốn huy động tăng trở lại vào năm 2012, mức tăng so với năm 2011 là 52,68% đạt 1.533.548 triệu đồng. Chứng tỏ ngân hàng đã có những chính sách thu hút khách hàng hiệu quả bằng các chương trình khuyến mãi, rút thăm trúng thưởng như: “Tài khoản lợn đất”, “Chuyển tiền qua thẻ - Vừa rẻ vừa nhanh”, “Dấu ấn kỳ diệu – Niềm vui lan tỏa”, “Nạp nhanh - Trúng lớn”……,và năng lực của tập thể nhân viên ngân hàng. Đồng thời Ngân hàng cũng đã tạo được niền tin cho khách hàng với nhiều giải thưởng đạt được. Vốn huy động 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng 7,04% so với 6 tháng đầu năm 2012. Tuy nhiên 34 nguồn vốn khác trong giai đoạn này lại tăng khá mạnh 2.106.055 triệu đồng tăng 122,11% . Nguyên nhân của sự không ổn định này là do việc chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng là rất lớn. Vì thế mà khách hàng đến gửi tiết kiệm ở ngân hàng ít hơn giai đoạn trước. Tóm lại, quy mô vốn của ngân hàng ngày một tăng. Chứng tỏ nhu cầu vốn của người dân trong thành phố Cần Thơ ngày một cao hơn. 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn Vốn là một yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng vì Ngân hàng là một tổ chức kinh tế hoạt động với phương thức đi vay để cho vay, nếu không có vốn thì không thể duy trì hoạt động của Ngân hàng, vì thế công tác huy động vốn có vai trò rất quan trọng trong quá trình hoạt động, quyết định hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ý thức được tầm quan trọng của nguồn vốn huy động trong quá trình hoạt động kinh doanh nên SHB Cần Thơ đã có nhiều nỗ lực lớn trong việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế, trong dân cư. Vốn huy động tại SHB Cần Thơ được phân ra làm 2 loại gồm: Tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn. Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHỈ TIÊU 2010 2011 2012 Số tiền Số tiền Số tiền Tiền gửi KKH 183.943 Tiền gửi CKH 974.844 Tổng CHÊNH LỆCH 23.068 2011 - 1010 Số tiền 2012 - 2101 (%) Số tiền 76.906 (160.875) (87,46) 981.349 1.456.642 6.505 (%) 53.838 233,39 0,67 475.293 48,43 1.158.787 1.004.417 1.533.548 (154.370) (13,32) 529.131 52,68 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Bảng 4.4 Tình hình huy động vốn tại SHB Cần Thơ 6T đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHỈ TIÊU 2012 2013 Số tiền Số tiền CHÊNH LỆCH Số tiền Tỷ lệ (%) Tiền gửi KKH 45.038 51.942 6.904 15,33 Tiền gửi CKH 1.202.632 1.283.619 80.987 6,73 Tổng 1.247.670 1.335.561 87.891 7,04 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ 35 Qua 2 bảng số liệu ta thấy, lượng tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn qua các năm có nhiều biến động tăng giảm. Trong đó lượng tiền gửi có kỳ hạn luôn tỷ trọng cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn. Nhìn chung, tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng biến động qua các năm. Trong 6 tháng đầu năm 2013 thì tình hình huy động vốn cũng tăng, nhưng tăng không nhiều. Để thấy được rõ sự biến động mạnh mẽ của nguồn vốn huy động cũng như nguyên nhân của sự biến động này, ta đi nhận xét từng hình thức huy động vốn của SHB-Cần Thơ. Về tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi thanh toán được sử dụng với mục đích chủ yếu là thực hiện các giao dịch thanh toán qua ngân hàng bằng các phương tiện thanh toán như: séc lĩnh tiền mặt, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, chuyển tiền điện tử… Qua 2 bảng số liệu ta thấy, tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng luôn chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng vốn huy động của ngân hàng, dao động trong khoảng 2,2%-15%, vì đây là loại tiền không có tính ổn định cao, ngân hàng rất khó sử dụng những khoản tiền này cho nghiệp vụ đầu tư tín dụng trung và dài hạn. Tuy chi trả lãi cho loại tiền gửi này là rất thấp nhưng loại tiền này luôn phải được ngân hàng dự trữ ở mức cao hơn thông thường để đảm bảo khả năng thanh khoản khi cần thiết. Điều này làm tăng chi phí của ngân hàng, làm ứ đọng vốn. Năm 2010 – 2011 giảm rất mạnh 87,46%, giảm 160.875 triệu đồng còn 23.068 triệu đồng. Nguyên nhân năm 2011 giảm mạnh vì năm 2011, rất nhiều doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh không tốt, dẫn đến thua lỗ, vì vậy nhu cầu thanh toán qua ngân hàng cũng giảm mạnh. Về tiền gửi có kỳ hạn: Đây là khoản tiền gởi của cá nhân và hộ gia đình được gởi vào tài khoản tiền gởi tiết kiệm và có tính ổn định cao vì khách hàng chỉ được rút tiền khi đến thời hạn đã thỏa thuận trước. Trong những năm gần đây, ngân hàng khuyến khích khách hàng gởi tiền với nhiều hình thức khác nhau như tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm rút gốc linh hoạt, tiết kiệm dự trữ. Ngoài ra ngân hàng còn đưa ra nhiều chương trình khuyến mãi dành cho khách hàng như: tiết kiệm dự thưởng và tăng mạnh lãi suất cho 2 sản phẩm tiết kiệm bậc thàng và rút gốc linh hoạt ở tất cả các kỳ hạn, tăng dao động từ 0,5%–1,9%. Ngoài ra còn nhiều chương trình dự thưởng với nhiều phần quà hấp dẫn nhằm thu hút khách hàng gửi tiền. Trong năm 2011 lượng tiền gửi tiết kiệm tăng 0,67% so với 2010. Tuy nhiên sang năm 2012. Lượng tiền gửi này tăng mạnh, tăng 48,43% so với năm 2011 lượng tiền gửi tiết kiệm trong 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm 2012 tăng 80.987 triệu đồng, tương ứng 6,73%. Nguyên nhân là do trong năm 2011 đồng tiền mất giá, nên khách hàng chuyển sang dự trữ vàng và đồng đô la nên lượng tiền gửi tiết 36 kiệm này tăng không nhiều. Sang năm 2012 nguyên nhân vốn huy động có kỳ hạn tăng mạnh có thể kể đến là do tình trạng lạm phát tăng cao khiến người dân không muốn nắm giữ tiền trong dài hạn. Khi chưa tìm được hướng đầu tư phù hợp, họ sẽ đem gửi tiền của mình vào ngân hàng và luôn chọn kỳ hạn ngắn. Nhìn chung tình hình huy động vốn của ngân hàng có những chuyển biến tích cực và đáng được ghi nhận, tuy nhiên ngân hàng cũng nên tập trung vào khai thác nguồn vốn không kỳ hạn, tiếp tục tăng cường lượng khách hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh cũng như uy tín cho ngân hàng trong thời gian tới. 4.1.3 Phân tích hoạt động tín dụng chung của Ngân Hàng Cùng với những nỗ lực tăng vốn thì quy mô và chất lượng tín dụng cũng là mục tiêu được xem là khá quan trọng của Ngân hàng vì hoạt động tín dụng là hoạt động chính của ngân hàng tạo nguồn thu nhập chủ yếu của ngân hàng. Sử dụng vốn sao cho hiệu quả, hạ thấp được chi phí, rủi ro, tạo ra thu nhập tối đa cho ngân hàng chính là việc ngân hàng luôn phải quan tâm. Hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng thể hiện khả năng quản lý của cán bộ tín dụng, đồng thời đó cũng là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Để tìm hiểu rõ hơn về tình hình tín dụng của Ngân hàng ta xem xét 2 bảng số liệu về tình hình hoạt động tín dụng của SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. Bảng 4.5 Tình hình hoạt động tín dụng của SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH 2011 - 2010 CHỈ TIÊU 2010 2011 2012 - 2011 2012 Số tiền (%) Số tiền (%) Doanh số cho vay 4.856.715 6.839.839 10.715.778 1.983.124 40,83 3.875.939 56,67 Doanh số thu nợ 4.672.063 6.233.319 8.600.332 1.561.256 33,42 2.367.013 37,97 Dư nợ 1.322.012 1.928.532 4.043.978 Nợ xấu 21.007 30.584 36.130 606.511 45,88 2.115.446 109,69 9.577 45,59 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ 37 5.546 18,13 Bảng 4.6 Tình hình hoạt động tín dụng của SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHỈ TIÊU CHÊNH LỆCH 2012 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Doanh số cho vay 4.871.569 6.047.623 1.176.054 19,45 Doanh số thu nợ 3.904.679 5.011.290 1.106.611 22,08 Dư nợ 2.895.422 5.080.311 2.184.889 43,01 35.267 38.714 3.447 8,90 Nợ xấu Tỷ lệ (%) Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Về doanh số cho vay: Doanh số cho vay chính là biểu hiện của sự mở rộng tín dụng và tăng trưởng tín dụng của ngân hàng. Bản chất hoạt động kinh doanh của ngân hàng là đi vay để cho vay, nên sau khi huy động được vốn thì ngân hàng sẽ phân bổ những nguồn vốn đó vào các khoản mục đầu tư của tài sản một cách có hiệu quả nhằm đem lại lợi nhuận cho ngân hàng và tránh tình trạng ứ đọng vốn. Qua 2 bảng số liệu ta nhận thấy doanh số cho vay của SHB Cần Thơ qua các năm đều tăng mặc dù kinh tế trong những năm qua còn nhiều khó khăn. Đây là thành quả rất đáng mừng của SHB Cần Thơ. Có được kết quả này là sự nỗ lực rất lớn của toàn thể cán bộ, nhân viên SHB Cần Thơ trong công tác cho vay, tìm kiếm khách hàng. Ban lãnh đạo SHB đã duy trì được chất lượng tín dụng tốt, tạo niềm tin cho khách hàng. Bên cạnh đó, đối tượng khách hàng mà ngân hàng muốn hướng tới là các doanh nghiệp vừa và nhỏ vì trên địa bàn TP.Cần Thơ số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm khoảng 90% số lượng doanh nghiệp. Tuy quy mô hoạt động không lớn nhưng sẽ là những khách hàng tiềm năng trong tương lai. Bên cạnh đó Ngân hàng Nhà Nước đã có cuộc họp với các Ngân hàng thương mại trong nước ngày 03/05/2012 đưa ra quyết định khống chế mức chênh lệch lãi suất cho vay và huy động là 3- 6% tùy theo ngành nghề, lĩnh vực làm cho lãi suất cho vay giảm xuống đã kích thích người dân vay vốn nhiều hơn. Về doanh số thu nợ: Doanh số thu nợ là số nợ mà ngân hàng đã thu được trong kỳ bao gồm cả nợ kỳ trước mà ngân hàng đã thu được trong kỳ này. Dựa vào doanh số thu nợ ta biết được tình hình quản lý vốn, hiệu quả vốn đầu tư, tính chính xác khi thẩm định đánh giá khách hàng để cho vay vốn của cán bộ tín dụng. Do đó, công tác thu nợ được xem là một việc hết sức quan trọng và cần thiết trong nghiệp vụ tín dụng của SHB Cần Thơ. Qua 2 bảng số 38 liệu về doanh số thu nợ của SHB Cần Thơ từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ta nhận thấy, doanh số thu nợ tăng liên tục qua các năm. Điều này chứng tỏ công tác thu hồi nợ của ngân hàng rất tốt. Doanh số thu nợ tăng cùng với doanh số cho vay, cho thấy công tác thẩm định khách hàng của cán bộ tín dụng là tốt và ý thức trả nợ của người dân là tương đối cao. Những khách hàng vay vốn của Ngân hàng đã sử dụng vốn đúng mục đích, thu được nhiều lợi nhuận nên đa phần các khách hàng đều đảm bảo được khả năng hoàn trả nợ gốc và lãi cho Ngân hàng và đó là những khách hàng truyền thống của Ngân hàng. Thêm vào đó là các dự án đầu tư của khách hàng đều khả thi và làm ăn có hiệu quả nên khách hàng cũng trả nợ đúng hạn. Mặc khác còn có sự đóng góp rất lớn trong việc quản lí nguồn vốn, đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi đúng hạn của các cán bộ tín dụng. Về dư nợ: Dư nợ là khoản vay của khách hàng qua các năm mà chưa đến thời điểm thanh toán hoặc đến thời điểm thanh toán mà khách hàng chưa có khả năng trả do nguyên nhân khách quan hoặc chủ quan. Dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong hoạt động của chi nhánh. Qua 2 bảng số liệu ta thấy dư nợ liên tục tăng qua các năm. Dư nợ tăng qua các năm cho thấy vị thế của Ngân hàng ngày càng được nâng cao và quy mô hoạt động của ngân hàng cũng ngày càng được mở rộng. Nguyên nhân của sự tăng dư nợ hàng năm là do bên cạnh việc đầu tư tín dụng cho các doanh nghiệp lớn, chi nhánh cũng mở rộng cho vay đối với các hộ kinh doanh cá thể, hộ gia đình với mục đích cho vay kinh doanh, làm kinh tế phụ gia đình hoặc cho vay tiêu dùng. Về nợ xấu: Nợ xấu bao gồm nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn. Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ cao sẽ rất khó khăn trong việc duy trì và mở rộng quy mô tín dụng. Nợ xấu làm cho vốn của ngân hàng bị chiếm dụng, không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của ách hàng, làm ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng. Nếu nợ xấu ngày càng tăng chứng tỏ ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng càng lớn. Qua 2 bảng số liệu ta thấy nợ xấu của ngân hàng cũng tăng qua các năm. Tốc độ tăng của doanh số thu nợ chậm nợ được hơn so với tốc độ tăng của doanh số cho vay làm cho nợ xấu tăng. Do một số khách hàng vay vốn của Ngân hàng kinh doanh không có hiệu quả, thua lỗ nên không trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng. Tuy nợ xấu có tăng nhưng vẫn được khống chế ở mức tương đối thấp để tránh ảnh hưởng đến kết quả lợi nhuận và nhất là tránh rủi ro nợ xấu. Do công tác từ thẩm định cho vay cho đến thu hồi nợ được phối hợp thực hiện nhịp nhàng và hiệu quả. 39 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 4.2.1 Khái quát về doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Cần Thơ Theo thống kê của ngành chức năng, số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ hiện đóng góp trên 40% GDP hằng năm của TP Cần Thơ và đóng vai trò chủ lực trong hoạt động sản xuất và nội thương của thành phố; đồng thời chiếm trên 90% số lượng doanh nghiệp đang hoạt động trên địa bàn. DNVVN tại TP Cần Thơ đang giải quyết việc làm cho trên 100 ngàn lao động. Thời gian qua, thành phố có nhiều chương trình, chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp nâng cao năng lực quản lý điều hành, đào tạo nghề cho người lao động… nhưng do ảnh hưởng của nhiều yếu tố khách quan như: sản xuất quy mô nhỏ, thị trường không ổn định, cơ sở hạ tầng chưa đồng bộ, năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp còn kém, trình độ công nghệ lạc hậu… chưa có sự chia sẻ, hợp tác chặt chẽ giữa doanh nghiệp với chính quyền địa phương, nên đôi khi việc triển khai chính sách phát triển chưa hiệu quả, tốc độ phát triển của DNVVN chưa đạt kết quả cao. Vốn điều lệ của DNVVN tại TP Cần Thơ bình quân trên dưới 3 tỉ đồng/đơn vị và hoạt động sản xuất kinh doanh phụ thuộc rất lớn vào nguồn vốn vay ngân hàng (Theo bài báo Hướng mở cho doanh nghiệp vừa và nhỏ 2012). Trong số các DNVVN đang hoạt động trên địa bàn thành phố thì khu vực ngoài quốc doanh giữ vai trò chi phối hoạt động sản xuất công nghiệp, thương mại, dịch vụ. Trong 10 tháng đầu năm 2012, giá trị sản xuất công nghiệp của TP Cần Thơ là 19.351 tỉ đồng; công nghiệp ngoài quốc doanh giữ vai trò chủ lực với giá trị 16.342 tỉ đồng (đạt 74,3% kế hoạch năm và tăng 8,6% so cùng kỳ); khu vực kinh tế quốc doanh giá trị sản xuất công nghiệp đạt 1.320 tỉ đồng, công nghiệp vốn đầu tư nước ngoài đạt 1.388 tỉ đồng… Điều này cho thấy khu vực kinh tế tư nhân có đóng góp lớn cho nền kinh tế Thành phố và cần có đánh giá đúng về vai trò, thực lực của kinh tế tư nhân để có hướng đầu tư cho đối tượng này (Theo bài báo Hướng mở cho doanh nghiệp vừa và nhỏ 2012). Với những tiềm năng phát triển của DNNVV trong tỉnh là cơ hội rất tốt để ngân hàng mở rộng thêm hoạt động tín dụng cho DNNVV vì nhiều doanh nghiệp được thành lập và hoạt động thì nhu cầu vốn cố định và vốn lưu động sẽ càng cao. Từ đó, ngân hàng sẽ tìm kiếm và tạo mối quan hệ với DN trở thành đối tác quan trọng trong cung cấp nguồn vốn tín dụng cho DN. 4.2.2 Doanh số cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa Trong những năm qua, SHB Cần Thơ luôn đa dạng hóa hình thức cho vay phù hợp với điều kiện, định hướng phát triển kinh tế địa phương và 40 nguồn vốn của chi nhánh. Trong những năm gần đây ngân hàng hướng đến cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa và xem đây là khách hàng mục tiêu. Sau đây ta sẽ xem xét doanh số cho vay DNNVV tại SHB Cần Thơ. 4.2.2.1 Doanh số cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa theo thời hạn Bảng 4.7 Doanh số cho vay DNNVV theo thời hạn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH CHỈ TIÊU 2010 2011 2011 - 2010 2012 Số tiền Ngắn hạn 2012 - 2011 (%) Số tiền (%) 2.817.006 3.878.189 6.536.146 1.061.183 37,67 2.657.957 68,54 Trung và dài hạn Tổng 461.277 738.702 697.004 277.426 60,14 (41.699) (5,64) 3.278.283 4.616.891 7.233.149 1.338.609 40,83 2.616.258 56,67 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Bảng 4.8 Doanh số cho vay DNNVV thời hạn tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHỈ TIÊU Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng CHÊNH LỆCH 2012 2013 Số tiền Số tiền Số tiền 2.909.477 3.755.624 846.147 29,08 378.832 326.522 (52.310) (13,81) 3.288.309 4.082.146 793.836 24,14 Tỷ lệ (%) Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Qua bảng số liệu về doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của SHB Cần Thơ từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ta thấy doanh số cho vay DNNVV theo thời hạn đều tăng. Cụ thể năm 2010 doanh số cho vay của SHB Cần Thơ đạt 3.278.283 triệu đồng, năm 2011 tăng 40,83% so với 2010, và năm 2012 tăng 56,67% so với 2011, và đạt 7.233.149 triệu đồng. Đây là do doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn trung và dài hạn. Do đó, mặc dù doanh số cho vay trung và dài hạn nhìn chung có tăng, nhưng không làm tăng nhiều cho tổng doanh số cho vay của ngân hàng. Doanh số cho vay ngắn hạn: Trên địa bàn TP. Cần Thơ, ngày càng có nhiều DN có quy mô nhỏ và vừa thành lập và hoạt động trong nhiều lĩnh vực 41 khác nhau nên nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp ngày càng cao để tiếp tục duy trì quá trình sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, không phải bất kỳ doanh nghiệp nào cũng có đủ khả năng tài chính để đáp ứng. Một trong các biện pháp tốt nhất là tìm đến nguồn vốn vay của ngân hàng. Nắm bắt được tình hình đó ngân hàng không ngừng mở rộng tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn, để phục vụ cho nhu cầu vốn tạm thời của các doanh nghiệp. Hơn nữa, trong khi tình hình kinh tế có nhiều biến động cả doanh nghiệp và ngân hàng đều không muốn khoản vay kéo dài quá lâu vì phải tốn thêm chi phí, họ muốn vay trong ngắn hạn vì mức lãi suất sẽ thấp hơn và trong một thời gian ngắn với số tiền vừa phải họ sẽ có tiền trả nợ vay đúng hạn. Còn đối với ngân hàng, vay ngắn hạn sẽ dễ dàng quản lý hơn, vòng quay vốn cũng nhanh hơn. Do đó, doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng cho vay DNNVV và có sự gia tăng không ngừng qua các năm. Cho vay trung và dài hạn: Do mục đích sử dụng vốn trung dài hạn của các doanh nghiệp là xây dựng, trang bị trang thiết bị mới, đổi mới dây chuyền sản xuất,…cho nên thời gian thu hồi vốn chậm và có độ rủi ro cao. Vì thế SHB Cần Thơ rất thận trọng trong việc xét duyệt khi cho vay, chính điều đó làm doanh số cho vay của ngân hàng về trung và dài hạn luôn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay và có sự tăng giảm không đều qua các năm. Năm 2010 doanh số cho vay trung và dài hạn đạt 461.277 triệu đồng, sang năm 2011 tăng cao 60,14%. Nhưng doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2012 co xu hướng giảm nhưng mức giảm không đáng kể chỉ 5,64%. Do ngân hàng nhận thấy mức độ lạm phát vẫn còn, nên ngân hàng dè dặt trong việc cho vay trung và dài hạn, tập trung cho vay ngắn hạn, thu hồi vốn nhanh, nhằm hạn chế rủi ro.Tình hình cho vay trung và dài hạn trong 6 tháng đầu năm 2013 có xu hướng giảm, nguyên nhân là do nền kinh tế đang trên đà hồi phục phát triển các doanh nghiệp có nhu cầu vốn ngắn hạn để sản xuất nhiều hơn là nhu cầu về vốn dài hạn. 4.2.2.2 Doanh số cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa theo ngành Nền kinh tế phát triển cùng với sự đa dạng về ngành nghề làm cho nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất cũng gia tăng. Trong những năm qua để đáp ứng nhu cầu kinh tế của dân cư trong TP, SHB Cần Thơ đã mở rộng hoạt động tín dụng đến nhiều ngành kinh tế khác nhau nhằm góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế địa phương và các doanh nghiệp này cũng đã góp một phần không nhỏ vào thu nhập của ngân hàng. 42 Bảng 4.9 Doanh số cho vay DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH 2011 - 2010 CHỈ TIÊU 2010 Nông, lâm, ngư nghiệp Thương mại 461.856 2011 624.814 767.111 Số tiền (%) Số tiền 162.959 35,28 142.296 22,77 2.653.208 3.725.266 6.037.980 1.072.057 Sx gia công chế biến (%) 40,41 2.312.714 62,08 101.738 212.763 351.960 111.025 109,13 139.197 65,42 58.318 50.649 71.929 (7.669) (13,15) 21.280 42,01 3.162 3.399 4.170 Xây dựng Vận tải, kho bãi Tổng 2012 - 2011 2012 237 3.278.283 4.616.891 7.233.149 1.338.609 7,49 771 22,68 40,83 2.616.258 56,67 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Bảng 4.10 Doanh số cho vay DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHÊNH LỆCH CHỈ TIÊU Nông, lâm, ngư nghiệp Thương mại Sx gia công chế biến Xây dựng Vận tải, kho bãi Tổng 2012 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) 446.815 350.503 (96.312) (21,56) 2.673.194 3.561.523 888.329 33,23 131.464 138.810 7.345 5,59 35.368 27.089 (8.279) (23,41) 1.468 4.221 2.753 187,54 3.288.309 4.082.146 793.836 24,14 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Tiền thân của Ngân hàng SHB là ngân hàng nông thôn. Nhưng đến năm 2006, Ngân hàng đã chuyển sang hình thức ngân hàng Thương mại cổ phần đô thị nên hoạt động cho vay đã mở rộng ra thêm nhiều ngành khác nhau. Qua 2 bảng số liệu ta thấy tỷ trọng cho vay ngành nông, lâm, ngư nghiệp tương đối thấp so với ngành thương mại. Vì sau khi chuyển sang hình thức ngân hàng 43 Thương mại cổ phần đô thị ngân hàng tập trung cho vay ngành thương mại vì nền kinh tế phát triển, hoạt động kinh doanh thương mại, mua bán trao đổi ngày càng phát triển mạnh mẽ. Do đó nhu cầu vay vốn đầu tư thương mại tăng lên làm cho doanh số cho vay của Ngân hàng đối với ngành thương mại tăng cao. Đây là dấu hiệu tốt vì thương mại là ngành kinh doanh có khả năng sinh lời cao đồng thời tốc độ quay vòng vốn cũng lớn, Ngân hàng có thể thu hồi vốn nhanh và tái đầu tư cho vay mang lại lợi nhuận cao. Về ngành nông, lâm, ngư nghiệp tuy chiếm tỷ trọng thấp nhưng vẫn tăng cao trong 3 năm (20102012) cụ thể là doanh số cho vay lần lượt là 461.856 triệu đồng, 624.814 triệu đồng, 767.111 triệu đồng. Nguyên nhân là do ngành nông, lâm, ngư nghiệp có đặc điểm là chu kỳ sản xuất ngắn, thu hồi vốn nhanh. Bên cạnh đó, đối tượng khách hàng mà ngân hàng muốn hướng tới là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Tuy quy mô hoạt động không lớn nhưng sẽ là những khách hàng tiềm năng trong tương lai. Hiểu được thực trạng này, một phần để thu hút khách hàng, một phần vừa đáp ứng nhu cầu vốn của các doanh nghiệp, ngân hàng cho vay vốn với lãi suất ưu đãi đối với các doanh nghiệp. Nhưng trong 6 tháng đầu năm 2013 lại giảm 21,56% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là trong giai đoạn này, các doanh nghiệp trên địa bàn đang từng bước phục hồi và phát triển nhưng đồng thời các doanh nghiệp vẫn còn nhiều khó khăn, và do giá cả các mặt hàng ngành này không ổn định, có chiều hướng giảm và có những quy định nghiêm ngặt về chất lượng hàng hóa nên các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này không mạnh dạn mở rộng quy mô sản xuất. Về các ngành khác như: sản xuất gia công và chế biến; xây dựng; vận tải, kho bãi, thông tin liên lạc chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng doanh số cho vay và cũng có sự biến động nhưng không nhiều, nhìn chung đều tăng. Tóm lại, doanh số cho vay không ngừng tăng lên trong ba năm qua là dấu hiệu cho thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có bước tiến rất khả quan, hứa hẹn kết quả cao hơn trong những năm tới. Vì vậy Ngân hàng cần nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng và trình độ của cán bộ tín dụng nhằm tận dụng các thế mạnh của mình để gia tăng doanh số cho vay trong những năm tiếp theo nhưng đồng thời phải đảm bảo khả năng thu nợ đối với các khoản vay. 4.2.3 Doanh số thu nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa Doanh số thu nợ DNNVV nói lên hiệu quả hoạt động của NH trong hoạt động tín dụng đối với các DN, thể hiện khả năng phân tích, đánh giá, kiểm tra khách hàng của NH là thành công hay không. Ngân hàng muốn hoạt động hiệu quả và bền vững trong lĩnh vực cấp tín dụng cho các DN thì bên cạnh việc nâng cao doanh số cho vay còn phải chú trọng đến công tác thu nợ, 44 nó được thể hiện ở thiện chí trả nợ của DN và năng lực của cán bộ tín dụng đồng thời phản ánh về mặt hiệu quả công tác cho vay của NH, nhằm đảm bảo vốn hiện có và tăng số vòng quay của đồng vốn mà ngân hàng bỏ ra đầu tư. Thông qua chỉ tiêu này ta sẽ đánh giá được tình hình thu hồi vốn, quản lý vốn của ngân hàng qua các năm. Để hiểu rõ hơn về tình hình thu nợ đối với DNNVV của SHB Cần Thơ từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ta xem xét doanh số thu nợ DNNVV theo thời hạn và theo ngành kinh tế. 4.2.3.1 Doanh số thu nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa theo thời hạn Bảng 4.11 Doanh số thu nợ DNNVV theo thời hạn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH CHỈ TIÊU 2010 2011 2012 2011 - 2010 Số tiền (%) 2012 - 2011 Số tiền 2.688.854 3.517.310 5.619.970 828.456 30,81 2.102.661 Ngắn hạn Trung và dài hạn 464.789 690.181 59,78 185.254 225.392 48,49 (504.927) (73,16) 3.153.643 4.207.490 5.805.224 1.053.84 33,42 1.597.734 8 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Tổng (%) 37,97 Bảng 4.12 Doanh số thu nợ DNNVV thời hạn tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHỈ TIÊU Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng CHÊNH LỆCH 2012 2013 Số tiền Số tiền 2.569.479 3.156.019 586.540 22,83 66.179 226.602 160.423 242,41 2.635.658 3.382.621 746.962 28,34 Số tiền Tỷ lệ (%) Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Nhìn chung tình hình thu nợ DNNVV của Ngân hàng khá tốt, tổng doanh số thu nợ qua ba năm đều tăng mặc dù tốc độ tăng trưởng không bằng nhau. Đó là tín hiệu đáng mừng và hoàn toàn phù hợp với doanh số cho vay ba năm qua. Trong doanh số cho vay thì cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ cao trong ba năm vừa qua, điều này đã làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm phần lớn trong tổng thu nợ. 45 Về ngắn hạn: Song song với việc doanh số cho vay ngắn hạn tăng mạnh, thì doanh số thu nợ ngắn hạn cũng tăng mạnh qua các năm. Vì doanh số cho vay đối với các khoản vay có kỳ hạn ngắn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu nên doanh số thu nợ của khoản này trong cơ cấu thu nợ cũng có tỷ trọng khá cao luôn chiếm trên 80% trong tổng thu DNNVV.. Nguyên nhân của sự gia tăng doanh số thu nợ liên tục trong các năm là do ngân hàng làm rất tốt công tác thẩm định khách hàng, nên ít gặp rủi ro trong công tác thu hồi nợ. Kết quả có được như trên là do ngân hàng chủ yếu cho vay nhiều theo hình thức ngắn hạn để thu hồi vốn nhanh tạo được vòng quay vốn tín dụng cao hơn, tránh rủi ro tín dụng gặp phải. Ngân hàng chú trọng tính thanh khoản nên tập trung đầu tư cho vay ngắn hạn, nên doanh số cho vay ngắn hạn tăng cao qua các năm, dẫn đến doanh số thu nợ ngắn hạn cũng tăng theo. Hòa chung không khí hồi phục của tỉnh sau khủng hoảng và những chính sách khuyến khích phát triển kinh tế của tỉnh năm 2009, bước vào năm 2010 các DNNVV bắt đầu sản xuất kinh doanh có lãi hơn nữa lại được ưu tiên về lãi suất cho vay nên DN có tiền để trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Về trung và dài hạn: Doanh số thu nợ DNNVV của ngân hàng tăng giảm không ổn định qua các năm. Nguyên nhân là do trong năm 2009 với chính sách ưu đãi lãi suất cho các DNNVV đầu tư vào máy móc, trang thiết bị nhưng do tình hình hoạt động của một số ngành nghề không được thuận lợi như nông, ngư nghiệp, xây dựng…..nên doanh số thu nợ trung và dài hạn giảm. Trong 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng trưởng với tốc độ nhanh so với cùng kỳ là 242.41%, mang về cho ngân hàng 226.602 triệu đồng. Do tình hình kinh tế những tháng đầu 2013 có những chuyển biến tốt, các DNNVV hoạt động có hiệu quả nên công tác thu nợ của ngân hàng trở nên khả quan hơn so với năm 2012. Nhìn chung, doanh số thu nợ DNNVV đều tăng qua các năm, và có sự chênh lệch khá lớn về tỷ trọng giữa thu nợ ngắn hạn so với trung, dài hạn. Trong đó, thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ cao. 4.2.3.1 Doanh số thu nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa theo ngành Tình hình thu nợ DNNVV của Ngân hàng khá tốt, tổng doanh số thu nợ qua ba năm đều tăng mặc dù tốc độ tăng trưởng không bằng nhau. Trong đó doanh số thu nợ ngành thương mại và nông, lâm, ngư nghiệp có tỷ lệ cao nhưng có sự giảm nhẹ vào năm 2012. Do nền kinh tế năm 2011 vẫn còn nhiều thuận lợi cho việc sản xuất kinh doanh của người dân nên việc vay vốn cũng tăng trưởng cao, đồng thời do công việc làm ăn có hiệu quả nên tỷ lệ thu nợ cũng đạt mức cao. Bước sang năm 2012, tình hình kinh tế bắt đầu khó khăn 46 hơn trong việc kinh doanh và tiêu thụ hàng hóa nên doanh số cho vay cũng tăng trưởng thấp hơn năm trước dẫn đến việc tỷ lệ thu hồi các khoản cho vay cũng thấp hơn. Đồng thời do sự đóng băng của thị trường bất động sản nên việc thu hồi các khoản cho vay kinh doanh bất động sản gặp nhiều rủi ro. Bảng 4.13 Doanh số thu nợ DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH CHỈ TIÊU 2011 - 2010 2010 2011 Số tiền Nông, lâm, ngư nghiệp Thương mại 450.261 474.046 2012 - 2011 2012 (%) Số tiền (%) 442.290 23.785 5,28 (31.756) (6,70) 2.551.183 3.493.767 5.022.188 942.584 36,95 1.528.42 1 101,98 91.225 43,75 Sx gia công chế biến 94.646 191.171 282.396 Xây dựng 55.564 46.727 57.049 (8.837) (15,90) 10.322 22,09 1.989 1.780 1.301 (209) (10,49) (479) (26,89) 33,42 1.597.73 4 37,97 Vận tải, kho bãi 96.524 3.153.643 4.207.490 5.805.224 1053848 Tổng Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ 47,72 Bảng 4.14 Doanh số thu nợ DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHÊNH LỆCH CHỈ TIÊU Nông, lâm, ngư nghiệp Thương mại Sx gia công chế biến Xây dựng Vận tải, kho bãi Tổng 2012 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) 311.953 295.358 (16.596) (5,32) 2.186.542 2.929.440 742.898 33,98 106.318 131.783 25.465 23,95 29.917 23.108 (6.809) (22,76) 928 2.932 2.004 215,93 2.635.658 3.382.621 746.962 28,34 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ 47 Về nông, lâm, ngư nghiệp Qua 2 bảng số liệu ta thấy doanh số thu nợ các ngành nông, lâm, ngư nghiệp không ổn định qua các năm và có sự sụt giảm năm 2012. Do 2012, đánh dấu những khó khăn cho các DNNVV trên địa bàn tỉnh, khi mà giá vật tư, nguyên liệu đầu vào tăng cao, trong khi đó ngân hàng lại bắt đầu siết chặt tín dụng hơn hạ tỷ lệ cho vay trong DN xuống, DNNVV vốn là những doanh nghiệp không có vốn tự có cao nên hầu hết các nhu cầu vốn của họ đều phụ thuộc vào ngân hàng, nay việc tiếp cận vốn trở nên khó khăn, trong khi không sản xuất kinh doanh được nên từ đó nên từ đó mà thu nợ doanh nghiệp giảm. Về thương mại Đây là những ngành mà doanh số thu nợ DNNVV của ngân hàng chiếm tỷ trọng cao trên 80% trong tổng doanh số thu nợ và tăng đều qua các năm. Điều này cho thấy công tác thu hồi nợ của ngân hàng là rất có hiệu quả. Nguyên nhân doanh số thu nợ của ngành tăng mạnh trong năm là do các doanh nghiệp trong ngành đạt được nhiều thuận lợi, các doanh nghiệp thực hiện tốt nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng vì lo ngại mức lãi suất phạt khi quá hạn trả nợ. Bên cạnh đó là ngân hàng đã tích cực thu hồi các khoản nợ ngành này. Ngành khác Ta thấy các ngành sản xuất gia công và chế biến, xây dựng, vận tải kho bãi chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng doanh số thu nợ theo ngành. Trong đó ngành sản xuất gia công chế biến tăng qua các năm. Nguyên nhân là do ngân hàng đã tích cực thực hiện tốt công tác thẩm định, giám sát các khoản vay và thu hồi tốt các khoản nợ của khách hàng, bên cạnh đó là các doanh nghiệp này trong năm tình hình sản suất kinh doanh đạt nhiều hiệu quả nên việc thực hiện trả các khoản nợ của ngân hàng được thực hiện tốt. Ngành xây dựng và ngành vận tải, kho bãi có xu hướng giảm qua các năm. Điều đó là do các doanh nghiệp thuộc ngành này trong năm gặp nhiều khó khăn: giá nhiên liệu và giá nguyên vật liệu tăng mạnh, giá bất động sản giảm mạnh, tiêu thụ chậm, nhu cầu xây dựng giảm mạnh,…làm cho lợi nhuận các doanh nghiệp này giảm mạnh hay thua lỗ. 4.2.4 Dư nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa Dư nợ DNNVV phản ánh rõ nét thực trạng và chính sách tăng trưởng tín dụng của ngân hàng đối với DN trong tỉnh như thế nào. Dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và quy mô hoạt động của ngân hàng. Để 48 thấy rõ hơn điều đó ta đi vào phân tích tình hình dư nợ DNNVV của ngân hàng SHB Cần Thơ từ năm 2010 đến trong 6 tháng đầu năm 2013 phân theo thời hạn và theo ngành kinh tế. 4.2.4.1 Dư nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa theo thời hạn Bảng 4.15 Dư nợ DNNVV theo thời hạn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH CHỈ TIÊU 2010 2011 2011 - 2010 2012 Số tiền Ngắn hạn 726.742 1.087.621 2.003.796 360.879 Trung và dài hạn 165.616 214.138 725.888 48.522 892.358 1.301.759 2.729.684 409.401 Tổng (%) 2012 - 2011 Số tiền (%) 49,66 916.175 84,24 29,30 511.751 238,98 45,88 1.427.925 109,69 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Bảng 4.16 Dư nợ DNNVV theo thời hạn tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHỈ TIÊU Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng CHÊNH LỆCH 2012 2013 Số tiền Số tiền Số tiền 1.427.619 2.603.407 1.175.788 82,36 526.791 825.811 299.020 56,76 1.954.410 3.429.218 1.474.808 75,46 Tỷ lệ (%) Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Qua 2 bảng số liệu trên ta thấy tình hình dư nợ DNNVV đều tăng qua các năm. Do nhu cầu tăng trưởng tín dụng hàng năm ngân hàng đề ra, thêm vào đó nhu cầu tín dụng trên địa bàn trong những năm gần đây cũng tăng cao làm cho dư nợ tăng cao qua các năm nhưng trong đó cũng tiềm ẩn nợ xấu nên ngân hàng cần phải quản lý chặt chẽ dư nợ cho vay. Về dư nợ ngắn hạn: Tình hình dư nợ ngắn hạn năm 2010, năm 2011, năm 2012 tại ngân hàng đều tăng lên rõ rệt, lần lượt là: 726.742 triệu đồng, 1.087.621 triệu đồng, 2.003.796 triệu đồng. Do tăng trưởng trong doanh số cho vay ngắn hạn đối với DNNVV qua các năm nên làm cho dư nợ ngắn hạn cũng tăng theo và chiếm tỷ trọng cao hơn nhiều so với dư nợ trung - 49 dài hạn. Hơn nữa số DNNVV mới được thành lập trên địa bàn tỉnh ngày càng nhiều, nhu cầu vốn lưu động tăng cao để mở rộng hoạt động vì thế mà dư nợ tín dụng ngắn hạn cho DNNVV của ngân hàng cũng tăng theo. Về dư nợ trung và dài hạn: Dư nợ trung và dài hạn qua các năm đều tăng mạnh. Nguyên nhân dư nợ trung và dài hạn tăng một phần là do trong những năm gần đây Ngân hàng đang chú trọng vào các khoản cho vay trung và dài hạn góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa, hỗ trợ người dân trong việc mua máy móc, thiết bị phục vụ sản xuất kinh doanh. Một phần là do doanh số cho vay trung hạn cũng tăng trong giai đoạn trên. Và do công tác thu nợ trung và dài hạn của Ngân hàng trong năm 2012 không tốt góp một phần nhỏ làm tăng dư nợ. 4.2.4.2 Dư nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa theo ngành Theo số liệu tổng kết tình hình tổng dư nợ DNNVV qua các năm ta thấy tuy kinh tế còn khó khăn nhưng Ngân hàng SHB Cần Thơ vẫn giữ vững mức tăng trưởng tổng dư nợ ngày càng tăng qua các năm cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng vẫn còn nhiều thuận lợi. Tình hình dư nợ DNNVV theo ngành kinh tế được thể hiện trong hai bảng dưới đây. Bảng 4.17 Dư nợ DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH 2011 - 2010 CHỈ TIÊU 2010 2011 2012 Số tiền Nông, lâm, ngư nghiệp 210.950 361.718 Thương mại 863.029 1.878.821 231.499 631.531 686.538 150.769 2012 - 2011 Tỷ lệ Tỷ lệ Số tiền (%) (%) 71,47 324.820 89,80 36,66 1.015.7 117,70 91 77,84 69.564 141,02 Sx gia công chế biến 27.738 49.330 118.894 21.592 Xây dựng 17.869 21.792 36.672 3.922 21,95 14.880 68,28 4.271 5.890 8.759 1.619 37,92 2.869 48,72 Vận tải, kho bãi Tổng 892.358 1.301.75 2.729.684 409.401 9 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ 50 45,88 1.427.9 109,69 25 Bảng 4.18 Dư nợ DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHÊNH LỆCH CHỈ TIÊU Nông, lâm, ngư nghiệp 2012 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) 496.580 741.687 245.107 49,36 1.349.681 2.510.907 1.161.225 86,04 Sx gia công chế biến 74.476 125.921 51.444 69,08 Xây dựng 27.242 40.654 13.412 49,23 6.430 10.049 3.619 56,29 1.954.410 3.429.218 1.474.808 75,46 Thương mại Vận tải, kho bãi Tổng Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Về nông, lâm, ngư nghiệp Dư nợ DNNVV ngành nông, lâm, ngư nghiệp tăng vì những chính sách khuyến khích ưu tiên phát triển nông nghiệp, nông thôn của nhà nước làm doanh số cho vay trong nông nghiệp của ngân hàng tăng cao kéo theo đó là dư nợ trong ngành cũng tăng. Tuy nhiên, rủi ro trong cá c ngành nàylà không thể không chú trọng, rủi ro về thiên tai, dịch bệnh, thị trường đầu ra, nhất là trong giai đoạn kinh tế như hiện nay thì với tốc độ tăng trưởng tín dụng quá cao, ngân hàng cần phải quan tâm đến chất lượng của các món vay này để tránh gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Về thương mại Dư nợ ngành thương mại tăng qua các năm. Đặc biệt năm 2012 nền kinh tế còn nhiều khó khăn nhưng các doanh nghiệp trong ngành này vẫn mạnh dạn vay vốn ngân hàng để đầu tư làm cho dư nự trong năm tăng khá mạnh 117%. Nhìn chung tình hình tín dụng đối với ngành này của Ngân hàng vẫn còn nhiều thuận lợi. Nguyên nhân là do ngân hàng đẩy mạnh cho vay đối với ngành này vì hoạt động kinh doanh các doanh nghiệp trong ngành đạt được nhiều thuận lợi. Doanh số cho vay của Ngân hàng tăng nhanh hơn doanh số thu nợ của ngân hàng nên dư nợ tăng. Đồng thời ngân hàng đã tích cực cho vay các khách hàng mới. 51 Ngành khác Ta thấy các ngành sản xuất gia công và chế biến, xây dựng, vận tải kho bãi chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng dư nợ theo ngành và tăng qua các năm. Đặc biệt là ngành sản xuất gia công chế biến có tốc độ tăng trưởng khoảng 77% - 141% mỗi năm. Ngành xây dựng cũng tăng khá mạnh qua các năm. Các doanh nghiệp thuộc ngành này trong năm gần đây gặp nhiều khó khăn: giá nguyên vật liệu xây dựng tăng mạnh, giá bất động sản giảm mạnh, tiêu thụ chậm, nhu cầu xây dựng giảm mạnh,…nhưng dư nợ các ngành này lại tăng khá mạnh là do tình hình thu nợ các ngành này không tốt và ngân hàng cũng tiếp tục cho vay đối với các DN ngành này. 4.2.5 Nợ xấu doanh nghiệp nhỏ và vừa Nợ xấu luôn tồn tại trong bất kỳ ngân hàng nào vì ngân hàng không thể dự đoán trước được. Nợ xấu là một trong những rủi ro trong tín dụng và có tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Từ đó đánh giá được hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng và đánh giá được trình độ thẩm định các dự án, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng. Chính vì thế mà ngân hàng luôn tìm mọi biện pháp để phòng ngừa và hạn chế sự phát sinh nợ xấu ở mức thấp nhất, không làm ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của mình cũng như giữ vững uy tín của ngân hàng đối với khách hàng. Mặc dù đã có những cố gắng rất lớn trong công tác quản lý nợ xấu nhưng nợ xấu trong cho vay DNNVV của ngân hàng vẫn tồn tại và có sự gia tăng. Để hiểu rõ hơn ta xét nợ xấu DNNVV theo thời hạn và theo ngành. 4.2.5.1 Nợ xấu doanh nghiệp nhỏ và vừa theo thời hạn Bảng 4.19 Nợ xấu DNNVV theo thời hạn tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH 2011 - 2010 CHỈ TIÊU 2010 2011 2012 Số tiền Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng Tỷ lệ (%) 2012 - 2011 Số tiền Tỷ lệ (%) 13.069 18.168 19.045 5.099 39,01 877 4,83 1.110 2.476 5.343 1.366 122,98 2.867 115,79 14.180 20.644 24.388 6.464 45,59 3.744 18,13 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ 52 Bảng 4.20 Nợ xấu DNNVV thời hạn tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHỈ TIÊU Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 2012 2013 Số tiền Số tiền CHÊNH LỆCH Số tiền Tỷ lệ (%) 18.463 22.686 4.223 22,88 5.343 3.446 (1.897) (35,50) 23.805 26.132 2.327 9,77 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Trong những năm qua, tình hình nợ xấu đối với DNNVV của ngân hàng đang có sự gia tăng, từ 14.180 triệu đồng trong năm 2010 lên 24.388 triệu đồng năm 2012, tập trung chủ yếu là ở khoản mục cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng rất cao khoảng trong tổng số nợ xấu của doanh nghiệp. Năm 2011 nợ xấu tăng mạnh 45,59%, nguyên hân chính là do các doanh nghiệp bị ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng kinh tế làm cho một số doanh nghiệp lâm vào tình trạng phải phá sản, và đa số các doanh nghiệp gặp khó khăn trong thanh toán nợ trung và dài hạn. Tuy nhiên từ năm 2012 thì tốc độ tăng này chậm lại hơn 18% , tương đương tăng 3.744 triệu đồng. Trong 6 tháng đầu năm 2013 thì tốc độ tăng tổng nợ xấu cũng tương đối chậm, và nợ xấu trong giai đoạn này là 23.805 triệu đồng tăng 2.327 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân là do nợ xấu trung và dài hạn giảm khá mạnh cho thấy phần nào công tác thẩm định, kiểm tra chất lượng DN của ngân hàng đã được nâng cao, chính sách tín dụng bền vững của ngân hàng đã phát huy tác dụng. Trong thời gian tới ngân hàng cần quan tâm nhiều hơn và xem xét đề xuất các biện pháp để hạn chế nợ xấu gia tăng tại ngân hàng mình. Về nợ xấu ngắn hạn: Do ngân hàng luôn ưu tiên giải ngân những khoản cho vay ngắn hạn để tránh rủi ro tín dụng có thể xảy ra, nhưng theo bảng số liệu cho thấy nợ xấu DNNVV ngắn hạn đều tăng qua các năm. Nguyên nhân nợ xấu ngắn hạn tăng cao là do nền kinh tế còn nhiều khó khăn, các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, kém hiệu quả, giá cả chi phí đầu vào tăng quá cao, trong khi đó đầu ra không có, việc thanh toán của khách hàng chậm đi, hàng hóa bán không được, khách hàng chưa thu hồi kịp vốn để trả nợ vay. Mặt khác, việc nuôi trồng, sản xuất các mặt hàng mang tính chất thời vụ như nông 53 sản, thủy hải sản gặp nhiều khó khăn do tình hình thời tiết bất thường, thiên tai dịch bệnh. Người dân không có đồng vốn xoay sở để trả nợ khi đến hạn. Ngoài ra, nợ xấu tăng như vậy một phần cũng là do khoản nợ của năm trước chưa thu hồi hết còn tồn đọng lại đến năm sau. Về nợ xấu trung và dài hạn: Nợ xấu trung và dài hạn tuy chiếm tỷ trọng nhỏ hơn nhiều so với ngắn hạn, nhưng c ũng có chiều hướng tăng và tăng hơn 100% mỗi năm từ 2010 – 2012. Nguyên nhân là do việc kinh doanh của các doanh nghiệp trở lên ảm đạm, thị trường chứng khoán giảm sút nghiêm trọng, bất động sản đóng băng. Đồng thời, trong năm này thiên tai dịch bệnh liên tục, các doanh nghiệp nuôi trồng thủy sản bị thua lỗ. Vì thế nợ xấu của ngân hàng tăng lên khá cao. Điều đó cho thấy việc quản lý nguồn cho vay trung và dài hạn đối với DNNVV của ngân hàng còn nhiều hạn chế, yếu kém, tâm lý chủ quan, không quan tâm đúng mức đến loại kỳ hạn này. Trong thời gian sắp tới ngân hàng cần có nhiều biện pháp nhằm khắc phục hơn nữa. Nhưng đến 6 tháng đầu năm 2013 thì giảm mạnh, giảm đến 35,50% so với cùng kỳ năm 2012. Đây là một kết quả rất đáng ghi nhận, cho thấy việc quản lý nguồn cho vay trung và dài hạn đối với DNNVV của ngân hàng có nhiều chuyển biến tốt. Những tháng đầu năm 2013 tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiều doanh nghiệp được cải thiện rõ rệt, dẫn theo nhiều khoản nợ khó đòi của những năm trước đã được thu hồi, kéo nợ xấu giảm đáng kể. 4.2.5.2 Nợ xấu doanh nghiệp nhỏ và vừa theo ngành Bảng 4.21 Nợ xấu DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH CHỈ TIÊU 2010 2011 2012 2011 - 2010 Số tiền Nông, lâm, ngư nghiệp 4.443 Thương mại 8.485 Sx gia công chế biến Xây dựng Vận tải, kho bãi Tổng - 3.957 4.674 15.914 18.800 - - 7.429 - 773 913 - - - - 20.644 24.388 6.464 Số tiền (%) 718 18,13 87,55 2.886 18,13 - (479) (38,24) Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ 54 (%) (486) (10,94) 1.251 14.180 2012 - 2011 - - - 140 18,17 - - 45,59 3.744 18,13 Bảng 4.22 Nợ xấu DNNVV theo ngành tại SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHỈ TIÊU Nông, lâm, ngư nghiệp Thương mại Sx gia công chế biến Xây dựng Vận tải, kho bãi Tổng 2012 2013 Số tiền Số tiền CHÊNH LỆCH Số tiền Tỷ lệ (%) 4.072 3.929 (143) (3,51) 18.899 20.487 1.588 8,40 - - - - 835 1.717 882 105,58 - - - - 23.805 26.132 2.327 9,77 Nguồn: Phòng tín dụng SHB Cần Thơ Qua bảng số liệu ta thấy nợ xấu ngành nông, lâm, ngư nghiệp và ngành xây dựng năm 2011 giảm và tăng trở lại vào năm 2012. Nguyên nhân nợ xấu của ngành nông nghiệp tăng là do chi phí cho đầu tư tăng, và giá cả đầu ra bấp bênh cộng thêm việc sản xuất không thuận lợi, làm cho các doanh nghiệp không đủ khả năng trang trải nợ nần dẫn đến nợ xấu tăng. Tình hình nợ xấu của ngành thương mại tăng cao trong 3 năm do ngân hàng tập trung cho vay đối với các ngành này nhưng tốc độ tăng của doanh số thu nợ không bằng doanh số cho vay, và thị trường có nhiều biến động, việc kinh doanh không thuận lợi. Và không có nợ xấu trong hai ngành sản xuất gia công và chế biến và ngành vận tải, kho bãi. Có những biến động tăng giảm về nợ xấu theo ngành nhưng nhìn chung nợ xấu DNNVV đều tăng qua các năm. Nguyên nhân là do năm 2011 tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, nhiều doanh nghiệp kinh doanh không có hiệu quả. Sang năm 2012 nền kinh tế có nhiều khởi sắc các doanh nghiệp kinh doanh có lời nên ngân hàng thu nợ được tốt hơn làm cho nợ xấu có xu hướng tăng chậm lại, nhưng vẫn ở mức cao. Trong thời gian tới Ngân hàng cần quan tâm nhiều hơn và xem xét đề xuất các biện pháp nhằm hạn chế nợ xấu gia tăng. Tình hình nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 tuy có tăng so với cùng kỳ nhưng tốc độ tăng tương đối thấp. Do tình hình kinh tế dần ổn định, lãi suất cho vay giảm, vì vậy chi phí cho đầu tư cũng giảm các doanh nghiệp làm ăn khá hơn. 55 4.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Như chúng ta đã biết, để hoạt động tín dụng của NHTM có hiệu quả và giảm thiểu rủi ro thì vấn đề trước tiên là phải quan tân đến chất lượng tín dụng. Nâng cao chất lượng tín dụng và an toàn trong hoạt động tín dụng không chỉ là vấn đề quan tâm của Ngân hàng mà còn là mối quan tâm chung của toàn xã hội. Bởi vì chất lượng tín dụng tốt sẽ thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, tạo thêm công ăn việc làm, góp phần thúc đầy tăng trưởng kinh tế. Ngược lại, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng kém hiệu quả, chất lượng tín dụng có vấn đề thì nó không chỉ gây ra những thiệt hại cho Ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến nền kinh tế. Do đó, để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng SHB Cần Thơ có hiệu quả hay không? Ta tiến hành phân tích một số chỉ tiêu trong bảng dưới đây. Bảng 4.23 Các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại SHB Cần Thơ giai đoạn 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT 2010 2011 2012 6T.2012 6T.2013 1.Tổng vốn huy động Triệu đồng 1.158.787 1.004.417 1.533.548 1.247.670 1.335.561 2.Doanh số cho vay DNNVV Triệu đồng 3.278.283 4.616.891 7.233.149 3.288.309 4.082.146 3.Doanh số thu nợ DNNVV Triệu đồng 3.153.643 4.207.490 5.805.224 2.635.658 3.382.612 4.Dư nợ DNNVV Triệu đồng 892.358 1.301.759 2.729.684 1.954.410 3.429.218 5.Dư nợ bình quân DNNVV Triệu đồng 804.448 1.097.059 2.015.722 2.342.047 2.691.814 6.Nợ xấu Triệu đồng 14.180 20.644 26.388 23.805 26.132 CHỈ TIÊU 7.Dư nợ DNNVV/ tổng vốn huy động Lần 0,77 1,30 1,78 1,57 2,57 8.Hệ số thu nợ (3:2) % 96,20 91,13 80,26 80,15 82,86 9.Vòng quay vốn tín dụng (3:5) vòng 3,92 3,84 2,88 1,13 1,26 % 1,59 1,59 0,97 1,22 0,76 10.Hệ số RRTD (6:4) Dư nợ DNNVV trên tổng vốn huy động Tỷ lệ dư nợ DNNVV trong tổng vốn huy động tăng dần qua các năm, điều đó cho thấy ngân hàng đang chú trọng hơn vào việc mở rộng tín dụng cho DNNVV trong ngân hàng. Đặc biệt trong 6 tháng đầu năm 2013 tỷ lệ này tăng mạnh. Nguyên nhân có sự tăng này là do những chính sách 56 khuyến khích cho vay DNNVV trong những năm gần đây của chính phủ. Tuy nhiên nguồn vốn huy động của ngân hàng không đủ để cho vay DNNVV, nên ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn khác để cho vay DNNVV. Nhìn chung tỷ lệ này quá cao, lớn hơn 1, thì sẽ ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của Ngân hàng. Ngân hàng nên điều chỉnh tỷ lệ này cho thích hợp đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng. Hệ số thu nợ Chỉ tiêu này đánh giá khả năng thu nợ của ngân hàng trên số tiền đã cho vay, hay hiệu quả sử dụng vốn và khả năng trả nợ của khách hàng, đồng thời thể hiện khả năng thu hồi nợ của cán bộ tín dụng ngân hàng đối với khoản cho vay. Qua bảng số liệu ta thấy hệ số thu nợ DNNVV của Ngân hàng trong các năm tương đối cao. Công tác thu nợ DNNVV của ngân hàng có những tiến triển trong năm 2010 và năm 2011 đều thu được trên 85% doanh số cho vay DNNVV, tuy nhiên tỷ lệ này dưới 85% trong năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, do một số DN gặp khó khăn trong kinh doanh đã tiến hành gia hạn nợ, gây trở ngại cho công tác thu nợ của ngân hàng. Do đó để duy trì và phát triển hơn nữa hoạt động tín dụng cho DNNVV trong những năm tiếp theo đòi hỏi bản thân ngân hàng cần có sự nỗ lực, kết hợp chặt chẽ giữa việc tăng doanh số cho vay với tăng cường việc thu nợ hơn nữa nhằm giúp cho đồng vốn của ngân hàng được luân chuyển liên tục và đảm bảo. Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ của ngân hàng trong hoạt động tín dụng đối với DNNVV. Vòng quay càng lớn thì khả năng thu hồi vốn càng nhanh. Qua bảng số liệu ta thấy vòng quay vốn tín dụng là tương đối cao trong 3 năm (2010 – 2012) giao động trong khoảng 2,8 - 3,9 vòng/năm. Nguyên nhân là do ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn vì đây là các khoản cho vay có vòng quay vốn nhanh, nhu cầu ngày càng nhiều nhưng rủi ro xảy ra ít hơn các khoản cho vay dài hạn. Và mặc dù trong năm 2011 hầu hết doanh nghiệp không thuận lợi trong sản xuất kinh doanh, việc trả nợ đúng hạn ngân hàng là rất khó nhưng do ngân hàng đã chủ động tích cực trong công tác thu hồi nợ cũng như công tác thẩm định, quản lí các khoản nợ vay. Nhưng trong 6 tháng đầu năm 2013 chỉ có 1,13 vòng/năm. Vòng quay vốn tín dụng cho DNNVV của ngân hàng đang có xu hướng chậm lại. Nguyên nhân là do tốc độ tăng trong thu nợ của ngân hàng đối với DNNVV chậm hơn so với tốc độ tăng của dư nợ bình quân DNNVV. 57 Hệ số rủi ro tín dụng Hệ số rủi ro tín dụng DNNVV hay tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ DNNVV cho biết chất lượng của hoạt động tín dụng doanh nghiệp, tỷ lệ nợ nhóm 3, 4, 5 chiếm bao nhiêu phần trăm trên dư nợ của DNNVV. Ngân hàng nhà nước khuyến cáo tỷ lệ nợ xấu (trên tổng dư nợ) dưới 3% là an toàn, nên cũng có thể so sánh tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp với mức 3% để biết mức độ rủi ro của hoạt động cho vay doanh nghiệp tại SHB Cần Thơ. Chịu ảnh hưởng từ nền kinh tế với nhiều biến động phức tạp, năng lực điều hành và hoạt động ở các DN cũng là khác nhau nên không thể tránh khỏi tình trạng có DN làm ăn thua lỗ, hoạt động yếu kém hoặc với các thủ thuật để cố tình gian lận, che giấu những khuyết điểm…vì thế rủi ro xuất hiện nợ xấu tại ngân hàng là không thể tránh khỏi. Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu đối với DNNVV của ngân hàng đang có chiều hướng giảm dần và hệ số này trong các năm là thấp hơn tỷ lệ khuyến cáo của ngân hàng nhà nước, chỉ trong khoảng (0,73% – 1,51%). Cho thấy mức độ rủi ro tín dụng giảm qua các năm cũng như chất lượng tín dụng cũng dần được cải thiện. 58 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 5.1 ĐÁNH GIÁ ĐIỂM MẠNH, ĐIỂM YẾU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ 5.1.1 Điểm mạnh của ngân hàng Trong những năm qua, nhận thức được tầm quan trọng của các DNNVV trong địa bàn tỉnh, SHB Cần Thơ luôn quan tâm và chú trọng đến cho vay các DNNVV, tạo điều kiện cho các DNVVN có thể dễ dàng tiếp cận được nguồn vốn của ngân hàng để đầu tư và phát triển sản xuất kinh doanh, củng cố cơ sở hạ tầng, mở rộng quy mô hoạt động. Và ngân hàng chủ động tìm kiếm khách hàng để đầu tư, cho vay các dự án mang tính khả thi và mang lại hiệu quả kinh tế cao.…kết quả là doanh số cho vay, dư nợ DNNVV đều tăng trưởng qua các năm. Cùng với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, nhiệt tình, vui vẻ đã tạo dựng được nhiều mối quan hệ thân thiết với nhiều chủ DNNVV tạo cơ hội tăng trưởng tín dụng cho ngân hàng. Tình hình tín dụng đối với ngành thương mại và ngành nông, lâm, ngư nghiệp ngày càng có hiệu quả khi các chỉ số điều ở mức tốt. Và việc xử lý nợ xấu của ngân hàng luôn được ban lãnh đạo quan tâm và cán bộ tín dụng bám sát, đôn đốc, nhắc nhở nên chất lượng tín dụng đối với DNNVV được đảm bảo trong mức cho phép. Trong những năm qua, chi nhánh SHB-Cần Thơ đã có các phòng giao dịch đặt tại các quận, huyện, thị xã lớn tạo điều kiện thuận lợi cho công tác huy động vốn, thu hút được nhiều vốn nhàn rỗi trong khu vực dân cư đông đúc. Với những thế mạnh của Ngân hàng, trong thời gian qua Ngân hàng đã đạt được những thành tựu đáng kể trong hoạt động tín dụng đối với DNNVV: - Vốn huy động của SHB-Cần Thơ không ngừng tăng lên. - Tình hình sử dụng vốn của ngân hàng cũng đạt được một số kết quả rất khả quan. Biểu hiện qua sự tăng trưởng liên tục qua các năm của doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ đối với DNNVV. Trong đó, ngân hàng tập trung sử dụng đồng vốn vào việc cho vay ngắn hạn đem lại kết quả rất tốt, doanh số cho vay tăng liên tục qua các năm chủ yếu là nhờ vào doanh số cho 59 vay ngắn hạn không ngừng tăng lên. - Chất lượng tín dụng của ngân hàng là khá tốt. Thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng đều ở dưới mức quy định 3% của Ngân hàng nhà nước. Công tác thu hồi nợ cũng như quản lí tình hình nợ xấu của chi nhánh ngày càng tốt. 5.1.2 Điểm yếu của ngân hàng Tuy có nhiều thuận lợi, song hoạt động Ngân hàng không tránh khỏi những khó khăn xảy ra, làm hạn chế hiệu quả hoạt động của Ngân hàng và hiện đang là vấn đề mà lãnh đạo Ngân hàng quan tâm, đó là: - Nợ xấu DNNVV của ngân hàng qua các năm vẫn tăng. Doanh số thu nợ đối với hai ngành xây dựng và vận tải, kho bãi qua các năm là không tốt, có chiều hướng giảm và ảnh hưởng xấu đến tình hình cũng như kết quả kinh doanh của chi nhánh. - Vốn huy động của ngân hàng vẫn ở mức thấp không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của các DNNVV trong địa bàn. - Trên địa bàn có nhiều tổ chức tín dụng ra đời nên việc cạnh tranh giữ vững thị phần và giữ chân khách hàng của ngân hàng cũng hết sức gay gắt bằng nhiều hình thức, thủ tục đơn giản, lãi suất thấp…Hơn nữa sự cạnh tranh giữa các ngân hàng đã làm phát sinh tư tưởng ỷ lại xem nhẹ nghĩa vụ thanh toán nợ của một số khách hàng đối với Ngân Hàng. - Việc hiểu rõ và chấp hành pháp luật của DNVVN chưa cao, dẫn đến việc xử lý các món nợ quá hạn của Ngân hàng bị hạn chế, kém hiệu quả. - Công tác thẩm định của ngân hàng cũng còn nhiều khó khăn. Tuy ngân hàng có một đội ngũ nhân viên tín dụng trẻ, năng động, phần lớn được đào tạo từ môi trường Đại học, nhưng kinh nghiệm lại là một trong những hạn chế. Vì vậy, công tác thẩm định khách hàng còn đơn thuần dựa vào việc phân tích các số liệu tài chính là chủ yếu của các nhân viên tín dụng. - Trong những năm qua, ngân hàng chỉ tập trung vào cho vay ngắn hạn, còn cho vay trung và dài hạn chiếm một tỷ lệ thấp trong hoạt động tín dụng của chi nhánh Ngân hàng. 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Qua việc phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng như những thành tựu và hạn chế hoạt động kinh doanh. Em xin đề xuất một số giải pháp như sau: 60 - Ngân hàng nên rút ngắn hơn nữa thời gian từ lúc DN xin vay cho đến lúc giải ngân Để rút ngắn thời gian xin vay vốn Ngân hàng nên: - Hướng dẫn và cung cấp các mẫu biểu về hồ sơ vay vốn thông qua trang web của ngân hàng cụ thể hơn. - Ngân hàng nhận hồ sơ qua mạng sẽ tiến hành thẩm định sơ bộ, nếu đạt yêu cầu thì sẽ thông báo cho DN ðể chuẩn bị những hồ sõ cần thiết ðể Ngân hàng tiến hành thẩm ðịnh thực tế tại DN. Nếu thẩm ðịnh thực tế ðạt yêu cầu thì tiến hành những thủ tục cần thiết để giải ngân cho DN ngay để tránh mất cơ hội kinh doanh của các doanh nghiệp. Nếu hồ sơ không đạt yêu cầu thì ngân hàng thông báo cho DN biết để tìm nguồn vốn khác. - Thực hiện các biện pháp nhằm tăng cường cho vay đối với DNNVV, đặc biệt là hai ngành thương mại và nông, lâm, ngư nghiệp. Trong thời gian qua SHB Cần Thơ đã đạt được nhiều kết quả khả quan đối với hoạt động cho vay đối với DNNVV, đặc biệt là hai ngành thương mại và nông, lâm, ngư nghiệp. Tuy nhiên, cũng có không ít những DNNVVvẫn chưa thể tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng do họ không đủ tài sản đảm bảo, hoặc nếu có thì tính thanh khoản rất thấp, giá trị thị trường thấp và khó chuyển nhượng, báo cáo tài chính không được kiểm toán, số liệu tài chính không đủ minh bạch, lành mạnh, chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay không đủ. Để giải quyết những vấn đề trên nhằm tăng dư nợ cho vay trong thời gian tới có thể thực hiện các giải pháp sau: - Nên thống kê số liệu về các DNNVV đang hoạt động trên địa bàn tỉnh và các vùng lân cận. Để từ đó, ngân hàng có biện pháp tiếp thị hợp lý, mở rộng tín dụng doanh nghiệp cho Ngân hàng. - Mạnh dạn cho vay những doanh nghiệp có phương án sản xuất kinh doanh khả thi. Ngân hàng nên thực hiện việc khoanh nợ, giãn nợ và tiếp tục cho vay đối với các doanh nghiệp có phương án sản xuất kinh doanh khả thi dù họ còn thiếu tài sản đảm bảo, để các DN này duy trì hoạt động và trả nợ thay vì bị phá sản, làm gia tăng nợ xấu của Ngân hàng. - - Cho vay với lãi suất ưu đãi đối với các doanh nghiệp. Tùy vào từng tiêu chuẩn của các doanh nghiệp mà ngân hàng đưa ra mức lãi suất ưu đãi khác nhau. Những doanh nghiệp có quan hệ lâu năm với ngân hàng, trả nợ vay đúng hạn, có uy tín thì ngân hàng có thể cho vay với lãi suất ưu đãi hơn, hoặc cho vay thời hạn dài hơn…Những ưu tiên này sẽ thúc đẩy doanh nghiệp sử 61 dụng vốn có hiệu quả, đảm bảo chất lượng trong quan hệ tín dụng để mối quan hệ này tiếp tục được mở rộng. - Tăng cường vốn huy động. Ngân hàng cần tăng cường công tác huy động vốn tại chỗ để có thể có nguồn vốn với chi phí thấp, từ đó có thể có nhiều ưu đãi hơn khi cho vay đối với DNNVV. Nghiên cứu áp dụng các sản phẩm dịch vụ huy động vốn mới, đa dạng và có tính linh hoạt cao, để có thể khởi tăng nguồn vốn huy động cho mình. Cụ thể là: + Mở rộng hoạt động và nâng cao chất lượng thanh toán thẻ: thẻ thanh toán, thẻ tín dụng là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt, mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng và cả Ngân hàng. Trên giác độ Ngân hàng, một lợi ích đáng kể là tạo ra nguồn vốn huy động với chi phí thấp, với khối lượng lớn để đáp ứng nhu cầu tín dụng của mình. Đồng thời Ngân hàng cần chú trọng một số vấn đề sau: Tăng cường tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị với khách hàng, áp dụng mức phí thích hợp, đảm bảo cạnh tranh, mở rộng mạng lưới các đơn vị chấp nhận thanh toán, mở rộng mạng lưới rút tiền tự động và phân bổ hợp lí, chú trọng những nơi bệnh viện, trường học, khách sạn, các doanh nghiệp sử dụng nhiều lao động,…nâng cao chất lượng máy móc, hạn chế tối đa hiện tượng trục trặc, hết tiền trong khay và rủi ro sử dụng, giải quyết nhanh những trường hợp khách hàng quên mật khẩu, bị giữ thẻ, mất thẻ, thẻ hư. + Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ gửi tiền: Để thu hút được vốn huy động Ngân hàng cần áp dụng các mức lãi suất linh động hơn ví dụ như: nếu khách hàng gửi tiền gặp khó khăn về tài chính nhất thời thì cho khách hàng rút tiền nhưng vẫn hưởng lãi suất tiền gửi có kỳ hạn nếu khách hàng cam kết nộp lại trong ngày hoặc qua một, hai ngày sau. Việc làm này chỉ áp dụng cho khách hàng có uy tín là khách hàng truyền thống của Ngân hàng phải trình bày về phương án khả thi hợp lý về sử dụng và nộp lại cho Ngân hàng. Ngoài ra, ngân hàng còn có thể sử dụng phương thức khuyến khích là cho điểm khách hàng gửi tiền căn cứ vào số tiề gửi, với điều kiện khách hàng không được rút trước hạn và số điểm sẽ tính thành tiền để cộng vào tiền gốc cho khách hàng hoặc tặng quà có giá trị tương đương. + Nghiên cứu triển khai các sản phẩm tiết kiệm mua nhà, mua xe,đi du học,…với lãi suất hấp dẫn. Ngân hàng cần liên kết với các công ty bất động sản, kinh doanh xe,…các đơn vị liên kết phải cam kết bán hàng và cung cấp với giá ưu đãi, giá thấp hơn thị trường cho các khách hàng có gửi tiền tiết 62 kiệm tại Ngân hàng. Như vậy, cả khách hàng, ngân hàng, đơn vị liên kết điều có lợi vì đơn vị liên kết có thêm khách hàng. - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tín dụng trong quan hệ với các doanh nghiệp nhỏ và vừa thông qua công tác đào tạo, tái đào tạo và tuyển dụng Con người là chủ thể của hành động và được coi là yếu tố quyết định đến sự thành bại của một Ngân hàng. Cán bộ tín dụng phải là những người có trình độ nghiệp vụ, am hiểu khách hàng, hiểu biết về thị trường, nắm bắt sâu sắc thực lực tài chính của khách hàng,…Do đó việc tiến hành tiêu chuẩn hóa cán bộ tín dụng là việc làm rất quan trọng đối với công tác kinh doanh của Ngân hàng và cần được khẩn trương triển khai. Chi nhánh phải tiếp tục đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng trưởng thành về mọi mặt: Bồi dưỡng tại chỗ nâng cao kiến thức kinh tế thị trường theo phương châm đào tạo, đào tạo lại, đi sâu đào tạo phương pháp điều tra thu thập thông tin khách hàng, phương pháp phân tích tín dụng trong đó chú ý các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Ngoài việc tuyển dụng theo hình thức đăng báo Ngân hàng nên liên kết với các trường đại học để thu nhận, chọn lọc các sinh viên đến thực tập và bố trí công việc luôn. Các sinh viên thực tập cũng phải chọn lọc thi đầu vào và phỏng vấn như tuyển dụng nhân viên mới. Làm như vậy thì trong một thời gian vài năm Ngân hàng sẽ có một đội ngũ nhân viên chất lượng. - Nâng cao hiệu quả thanh tra, kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay của doanh nghiệp vừa và nhỏ sau khi giải ngân. + Ban lãnh đạo điều hành, chỉ đạo sát sao và quyết liệt đối với cán bộ tín dụng trong việc thực hiện các nhiệm vụ kiểm tra, giám sát sau khi giải ngân. + Ngân hàng nên cụ thể hóa quy trình giám sát, thường xuyên phổ biến, tập huấn nội dung quy định về kiểm tra giám sát như: tại sao phải làm và làm như thế nào, khi nào, nội dung công việc là gì… + Cán bộ tín dụng vi phạm quy trình đã được phổ biến phải chịu trách nhiệm và có biện pháp xử lý như: kỷ luật, bồi thường vật chất. - Tăng cường quản lý rủi ro và thu hồi nợ quá hạn, nợ xấu để nâng cao chất lượng tín dụng Để hạn chế bớt rửi ro tín dụng xảy ra Ngân hàng có thể lập hội đồng thẩm định hồ sơ vay vốn, khách hàng phải tự bảo vệ phương án kinh doanh, phương án trả nợ của mình trước hội đồng thẩm định và Ngân hàng chỉ quyết định cho vay khi có sự chấp thuận của hội đồng thẩm định. 63 Nợ quá hạn và nợ xấu tồn tại trong Ngân hàng là không tránh khỏi, để hạn chế những khoản nợ này Ngân hàng thường đôn đốc thu hồi nợ theo dạng mệnh lệnh, đe dọa nên khách hàng sẽ không quan hệ tín dụng với Ngân hàng nữa đây là thiệt thòi cho Ngân hàng. Ngân hàng nên xem xét việc đôn đốc thu hồi nợ quá hạn là một nghệ thuật, dùng thái độ mềm mỏng đối với khách hàng. Tùy vào đối tượng khách hàng mà Ngân hàng có cách đòi nợ phù hợp cần quan tâm chia sẻ những khó khăn với khách hàng tránh gây mâu thuẫn. 64 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Tín dụng là hoạt động chính mang về phần lớn thu nhập cho SHB cũng như hầu hết các ngân hàng thương mại tại Việt Nam hiện nay. Do đó, SHB Cần Thơ luôn chú trọng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, nhất là tín dụng DNVVN bởi vì nếu hoạt động tín dụng doanh nghiệp được thực hiện hiệu quả không chỉ mang về nguồn lợi cho ngân hàng mà còn góp phần đưa nguồn vốn vào lưu thông trong nền kinh tế, sản xuất ra hàng hóa dịch vụ góp phần vào sự phát triển chung cho toàn xã hội. Qua phân tích tình hình tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại SHB Cần Thơ từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 ta thấy: - Quy mô tín dụng nói chung và cho vay DNNVV nói riêng ngày càng được mở rộng, đáp ứng như cầu vốn cho nhiều doanh nghiệp hoạt động, giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn. - Hoạt động thu nợ thực hiện hiệu quả, bằng chứng là hệ số thu nợ lớn và vòng quay tín dụng tương đối cao. - Tình hình tín dụng đối với DNNVV đối với hai ngành nông, lâm, ngư nghiệp và ngành thương mại đạt được nhiều hiệu quả, khi tỷ trọng cho vay ngày càng cao và nợ xấu được quản lý tôt. - Tuy nhiên nợ xấu của DNNVV còn tăng qua các năm. Nhưng vẫn nằm trong tầm kiểm soát của ngân hàng. - Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm quy mô lớn và đang ngày càng mở rộng. Đạt được kết quả trên là nhờ sự lãnh đạo đúng đắn của Ban Giám Đốc, tinh thần đoàn kết nội bộ và phong cách phục vụ chu đáo, tận tình. Bên cạnh đó là sự đóng góp của toàn thể nhân viên ngân hàng với tinh thần trách nhiệm cao cùng với sự tận tụy trong công việc. Với những thành quả mà ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội chi nhánh Cần Thơ đã đạt được trong thời gian qua khẳng định được vị thế cạnh tranh trên địa bàn hoạt động của ngân hàng cũng như uy tín, chất lượng tín dụng của ngân hàng. Bên cạnh những thành tựu đã đạt được, ngân hàng cũng gặp không ít những khó khăn trong việc giữ vững thị phần trước những đối thủ cạnh tranh 65 trên địa bàn thành phố Cần Thơ. Ngoài ra ngân hàng còn phải đương đầu với những biến động khôn lường của nền kinh tế: lạm phát, giá cả vẫn tiếp tục tăng cao, đồng tiền đang dần bị mất giá….. Tuy nhiên, ngân hàng TMCP Sài GònHà Nội chi nhánh Cần Thơ đã không ngừng nỗ lực tìm ra những giải pháp tích cực để vượt qua. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước Cần có những biện pháp hữu hiệu trong chính sách quản lý kinh tế vĩ mô, tạo môi trường pháp lý thông thoáng, an toàn, phù hợp với cơ chế kinh tế thị trường và hoàn thiện các bộ luật nhằm tạo hành lang pháp lý vững chắc cho các tổ chức tín dụng hoạt động thuận lợi. Ngân hàng nhà nước cần đẩy mạnh hợp tác với các tổ chức tài chính tín dụng quốc tế nhằm tranh thủ nguồn tín dụng ủy thác với lãi suất thấp để hỗ trợ cho các DNNV Việt Nam. Tăng cường công tác thanh tra giám sát hoạt động của các ngân hàng thương mại trong việc thực thi các điều luật nhà nước nhằm tạo sự cạnh tranh công bằng, lạnh mạnh giữa các ngân hàng, từ đó thúc đẩy các ngân hàng phát triển theo hướng tích cực và đạt hiệu quả cao hơn. Đẩy mạnh tiến độ cổ phần hóa các Ngân hàng Thương mại Nhà nước để tăng tính linh hoạt và hiệu quả trong hoạt động của ngân hàng. Xây dựng quỹ hỗ trợ lãi suất cho doanh nghiệp nhỏ và vừa. Tiếp tục hoàn thiện các chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa nhằm phát huy vai trò của các doanh nghiệp nhỏ và vừa. 6.2.2 Đối với ngân hàng Hội Sở Hội sở có biện pháp thiết kế những sản phẩm, dịch vụ đa dạng để các chi nhánh có thể linh hoạt theo điều kiện kinh doanh của từng địa phương từ đó nâng cao thị phần trên địa bàn mang lại hiệu quả tích cực cho toàn hệ thống. Xem xét, nghiên cứu lại hồ sơ vay vốn, hồ sơ pháp lý khi khách hàng đến xin vay vốn tại các chi nhánh ngân hàng, giúp khách hàng tiết kiệm thời gian, chi phí. Quan tâm hơn nữa về việc đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng, trụ sở làm việc thật khang trang, tiện nghi phù hợp và mang tính chuyên nghiệp. Cần tuyển dụng, đào tạo nhân viên đủ về số lượng, đảm bảo về chất lượng để cho bộ máy hoạt động của chi nhánh thông suốt và hiệu quả mang lại 66 cao nhất. Tổ chức thanh tra bất ngờ đến các chi nhánh, đánh giá tác phong cũng như hoạt động của các nhân viên ngân hàng tại chi nhánh, có thể đưa ra kiến nghị kịp thời đến ban giám đốc chi nhánh để thực hiện các khóa huấn luyện, nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho nhân viên, nâng cao tác phong chuyên nghiệp, tăng uy tín, thương hiệu ngân hàng đến khách hàng. Đề ra nhiều hơn những chính sách khen thưởng để khuyến khích động viên các nhân viên có thành tích tốt. 6.2.3 Đối với chính quyền địa phương Đơn giản hóa các thủ tục hành chính, phòng công chứng, các ban ngành có liên quan nên tạo điều kiện thuận lợi để người dân trong quá trình làm hồ sơ giấy tờ nhanh chóng hơn, nhằm tạo thuận lợi và đảm bảo về mặt thời gian cho những người có nhu cầu vay vốn, nhưng vẫn phải đảm bảo tính chính xác, trung thực. Đối với những vụ kiện khách hàng có nợ quá hạn, các ngành, các cấp có liên quan nên hỗ trợ tích cực cùng với cán bộ ngân hàng, kiên quyết xử lý những trường hợp khách hàng có điều kiện nhưng thiếu thiện chí trả nợ. 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Đại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt 2008, Quản trị ngân hàng thương mại. Đại học Cần Thơ. 3. Thái Văn Đại, Bùi Văn Trịnh (2005). Bài giảng tiền tệ - ngân hàng. Đại Học Cần Thơ. 4. Võ Đức Toàn, 2012. Tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của các Ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh. Luận án Tiến sĩ, Đại học Ngân Hàng TP.Hồ Chí Minh. 5. Đinh Thị Minh Trang, 2012. Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Ninh Kiều, đại học. Đại học Cần Thơ. 6. Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng. 7. Song Nguyên, 2012. Hướng mở cho doanh nghiệp vừa và nhỏ. Báo Cần Thơ http://www.baocantho.com.vn/?mod=detnews&catid=72&id=118038 68 [...]... và vừa tại ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội nghiên cứu để hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân Hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội Chi Nhánh Cần Thơ Từ đó, đề ra những giải pháp giúp nâng cao chất lượng và hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa cho ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu... trình hình thành và phát triển Công văn số 6686/NHNN-CNH ngày 22/7/2008 của Thống đốc NHNN Việt thành phố Cần Thơ Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Cần Thơ (SHB Cần Thơ) được thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 06/08/2008 theo Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động chi nhánh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội Chi nhánh Cần Thơ số 1800278630-013 do phòng Đăng ký kinh doanh Sở Kế hoạch và. .. là hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân Hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi Nhánh Cần Thơ 2 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Lý luận chung về tín dụng ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển rất sớm, nó phát triển cùng với sự phát triển hàng hóa Tín dụng có thể được hiểu như sau: - Tín dụng là một... hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa - Tín dụng ngân hàng: quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân - Tín dụng nhà nước: quan hệ tín dụng mà trong đó nhà nước biểu hiện là người đi vay + Căn cứ vào đối tượng trả nợ - Tín dụng trực tiếp: hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay là người trực tiếp trả nợ - Tín dụng gián tiếp: hình thức tín dụng mà... các tài liệu liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Cần Thơ 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu - Mục tiêu 1 và 2: Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối và so sánh số tương đối năm để đánh giá khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng và phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu đối với DNNVV tại ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm... vốn tín dụng, mà nguồn cung cấp chủ yếu là từ các ngân hàng thương mại cho việc mở rộng sản xuất của các doanh nghiệp Do đó, việc nghiên cứu, tìm hiểu phân tích và đánh giá thực trạng để tìm ra các giải pháp phát triển và nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa là yêu cầu cần thiết Nên em đã chọn đề tài: Phân tích 1 hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng. .. hoạt động kinh doanh tại SHB Chi Nhánh Cần Thơ từ đầu năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 - Mục tiêu 2: Phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 - Mục tiêu 3: Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa thông qua các tỷ số tài chính của ngân hàng trong ba năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu... THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển SHB Sau khi Hiến pháp năm 1992 được ban hành, Đảng và Nhà nước ta đã chuyển đổi mô hình kinh tế từ chính sách tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị trường nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa, có sự quản lý của Nhà nước, ngay sau... luật hiện hành” (Thái Văn Đại, 2012, trang 36) 2.1.1.2 Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền giữa một bên là ngân hàng, một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là các tổ chức, cá nhân trong xã hội Trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay Với tư cách là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các nhà doanh nghiệp, ... cấp phát tín dụng cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa và lưu thông hàng hóa - Tín dụng tiêu dùng: hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân - Tín dụng học tập: cấp phát tín dụng để phục vụ việc học tập của học sinh, sinh viên + Căn cứ vào chủ thể tham gia - Tín dụng thương mại: quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp ... ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH VŨ THỊ TƯƠI MSSV: LT11093 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG ĐỐIVỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN... chung Phân tích tình hình hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân Hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội Chi Nhánh Cần Thơ Từ đó, đề giải pháp giúp nâng cao chất lượng hiệu tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa. .. KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2010 ĐẾN THÁNG ĐẦU NĂM 2013 27 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ