Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng. Cũng giống như các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khác, luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Lợi nhuận là yếu tố then chốt nhất, cụ thể nhất, nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Cùng
Các phòng giao dịch, ATM P. Khách hàng doanh nghiệp P. Khách hàng cá nhân P. Hỗ trợ tín dụng P. Thẩm định P. Kế toán P. Dịch vụ khách hàng P. Xử lý nợ P. Ngân quỹ P. Hành chính Tổng hợp P. Thanh toán quốc tế P. Marketing và CS khách hàng Tổ công nghệ thông tin và Tổ thẻ Ban Giám Đốc SHB Cần Thơ
với yếu tố lợi nhuận thì doanh thu và chi phí của Ngân hàng cũng rất được quan tâm. Doanh thu và chi phí của Ngân hàng thể hiện sự hiệu quả trong việc kinh doanh của Ngân hàng.
Cùng với xu thế phát triển chung của nền kinh tế, tại TP Cần Thơ Chi Nhánh NH SHB Cần Thơ cũng đã khẳng định vị thế, uy tín, và chất lượng của mình. Mặc dù giai đoạn vừa qua là một giai đoạn rất bất ổn vì cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu và sự thay đổi liên tục trong chính sách của NHNN, giá cả bấp bênh đã gây ra không ít khó khăn cho hầu hết tổ chức kinh tế trong
đó có cả Ngân hàng. Nhưng với sự nỗ lực của toàn thể nhân viên Chi nhánh đã
đạt được những kết quả nhất định. Nhìn chung kết quả kinh doanh trong 3 năm 2010 đến 2012 là khá tốt, lợi nhuận hàng năm của ngân hàng vẫn tăng. Đây là một kết quả đáng khích lệ trong bối cảnh kinh diễn biến phức tạp và cạnh tranh khốc liệt.
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của SHB Cần Thơ 2010 – 2012
Đơn vị tính: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh SHB Cần Thơ 2010-2012
Qua bảng số liệu trên ta có thể nhận xét:
Về thu nhập: Nhìn chung tổng thu nhập qua 3 năm có mức tăng tương
đối ổn định, năm sau tăng hơn 40% so với năm trước.Trong đó, thu nhập từ lãi có mức độ tăng cùng chiều với tổng thu nhập, nhưng thu nhập phi lãi lại giảm vào năm 2012 và giảm 15,59% so với 2011.Nguyên nhân là SHB là Ngân hàng được các tổ chức tín dụng lớn trong nước và thế giới đánh giá cao và
CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 2010 2011 2012 2011 - 2010 2012 – 2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng thu nhập 274.939 404.488 569.814 129.549 47,11 165.326 40,87 Thu nhập lãi 266.352 394.675 561.531 128.323 48,18 166.856 42,28 Thu nhập phi lãi 8.587 9.813 8.283 1.226 14,27 (1.530) (15,59) Tổng chi phí 246.017 349.738 508.423 103.721 42,16 158.685 45,37 Chi phí lãi 203.136 296.597 444.950 93.461 46,01 148.353 50,01 Chi phí phi lãi 42.881 53.141 63.473 10.260 23,92 10.332 19,44
trao nhiều giải thưởng như: “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2010”, và tính
đến năm 2012 SHB đã 6 lần liên tiếp lọt vào top thương hiệu mạnh Việt Nam do thời báo kinh tế Việt Nam và cục xúc tiến Thương mại phối hợp thực hiện và 3 lần đón nhận giải thưởng “Ngân Hàng có chất lượng thanh toán quốc tế
xuất sắc” do The Bank of New York Mellon trao tặng, và nhiều giải thưởng khác... nên ngày càng tạo được lòng tin nơi khách hàng. Bên cạnh đó ngân hàng không ngừng nỗ lực nâng cao khả năng cạnh tranh của mình và duy trì mối quan hệ tín dụng với khách hàng cũ và tích cực tìm kiếm nguồn khách hàng mới cùng với những thay đổi mức lãi suất hấp dẫn đã tác động rất lớn
đến các khoản thu của ngân hàng. Ngân Hàng còn tăng cường huy động vốn bằng nhiều chương trình huy động vốn như: “Vui đón xuân sang-Mang lộc
đầy nhà”, “Tri ân khách hàng”, “Gửi lời yêu thương”....để tạo được sự chủ động trong việc sử dụng vốn đem đi cấp tín dụng vào nền kinh tế. Để hiểu rõ thêm, ta lần lượt phân tích 2 nguồn thu chính của ngân hàng:
Thu nhập lãi: Đây là khoản thu chủ yếu của ngân hàng. Những năm qua nền kinh tế còn nhiều khó khăn nhưng nhìn chung qua 3 năm thu nhập từ
lãi của Ngân Hàng không ngừng tăng. Trong năm 2011 thu nhập từ lãi tăng 48,18% so với năm 2010 và năm 2012 tăng 42,28% so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong thời gian qua hoạt động cho vay của Ngân Hàng đạt hiệu quả với các sản phẩm cho vay: cho vay chứng minh năng lực tài chính, cho vay mua nhà, cho vay mua ô tô, cho vay bổ sung vốn lưu động, cho vay tài trợ
xuất nhập khẩu... Ngoài ra, thu nhập lãi tăng còn do Ngân Hàng đa dạng hóa phương thức cho vay: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức thấu chi....giúp khách hàng có thể tiếp cận với nguồn vốn được dễ dàng hơn.
Thu nhập phi lãi: Trong khi nguồn thu nhập từ lãi của ngân hàng tăng liên tục qua các năm thì các nguồn thu ngoài lãi của ngân hàng trong 3 năm từ 2010- 2012 không ổn định. Năm 2011 tăng 1.226 triệu đồng, tương ứng tăng 14,27% so với năm 2010, và giảm 15,59% năm 2012 so với năm 2011. Do trên địa bàn các tổ chức tín dụng khác cũng dần lớn mạnh đã chia sẻ thị
phần của SHB Cần Thơ. Trong thời gian này, NH cũng không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ và đa dạng hóa các loại hình dịch vụ như: vào tháng 6 năm 2012 SHB chính thức triển khai dịch vụ thu ngân sách Nhà nước dành cho khách hàng doanh nghiệp, khách hàng có thể tự nộp thuế và truy vấn thông tin về thuế qua Ngân hàng điện tử SHB, dịch vụ Mobile Banking-Plus phiên bản 2012 với nhiều tiện ích như: tra cứu số dư, sao kê giao dịch, chuyển khoản trong hệ thống, thanh toán hộ hóa đơn…, cũng như đầu tư trang thiết bị máy móc, xây dựng cơ sở hạ tầng, tăng thêm phòng giao dịch … nhằm thu
hút nhiều khách hàng và đẩy mạnh sức cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn.
Về tổng chi phí: Cùng với xu hướng biến động của thu nhập, chi phí của ngân hàng cũng tăng qua các năm bởi vì việc tăng thu nhập bao giờ cũng đi
đôi với chi phí phải bỏ ra, nhất là hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là hoạt
động tín dụng nên khi Ngân hàng muốn có tiền để cho vay thì Ngân hàng phải
đi vay bằng các hình thức huy động vốn. Tổng chi phí năm 2011 tăng 42,16% tương ứng tăng 103.721 triệu đồng. Nguyên nhân này được giải thích là vì trong năm 2011 và 2012 nền kinh tế còn nhiều khó khăn nhiều doanh nghiệp và hộ cá nhân hoạt động không có hiệu quả, thêm vào đó giá vàng trong nước tăng cao, do đó người dân có tâm lý đầu tư vào vàng sẽ mang lại tỷ suất sinh lời cao hơn gởi ngân hàng cho nên việc trả lãi cho vốn huy động cao. Tổng chi phí hàng năm tăng khá cao do ảnh hưởng của nhiều yếu tố bởi nền kinh tế
biến động rất phức tạp. Cụ thể qua 2 khoản chi phí chính sau:
Chi trả lãi: Khoản chi trả lãi chủ yếu là chi lãi cho nguồn vốn huy
động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí. Như đã nói trên, thu nhập lãi của ngân hàng trong ba năm đều tăng do ngân hàng tích cực huy động vốn để đáp ứng kịp nguồn vốn cho vay. Vì thế chi phí trả lãi của ngân hàng cũng tăng 93.461 triệu đồng với mức tăng tương đối là 46,01% so với năm 2010, và tăng 50,01% vào năm 2012 so với 2011. Chi phí lãi tăng cao là do kinh tế còn nhiều khó khăn để thu hút được vốn thì ngân hàng phải tăng lãi suất. Trong những tháng cuối năm 2010 và đầu năm 2011 đã diễn ra cuộc đua lãi suất của các ngân hàng vì các ngân hàng rơi vào trạng thái cần vốn nghiêm trọng, để
tăng khả năng huy động vốn ngân hàng đã điều chỉnh liên tục lãi suất huy
động nhằm cạnh tranh với các ngân hàng khác hoạt động trong khu vực đã làm cho chi phí trả lãi bị đẩy lên cao. Chi phí lãi tăng cao k hô n g phải là dấu hiệu k h ôn g tốt của n gân hàn g vì thu nhập từ lãi cũng tăn g.
Đây là một dấu hiệu khả quan của việc mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Chi ngoài lãi: Mặc dù, khoản chi ngoài lãi chiếm tỷ trọng không cao n hưn g khoản chi phí này cũng tăng trung bình khoảng 20%. Đây là những khoản chi trả lư ơn g công nhân viên, hoạt động dịch vụ, phí, lệ phí, …. Nguyên nhân, tăng của các khoản chi ngoài lãi là do một phần ảnh hưởng bởi lạm phát làm tăng làm các chi phí tăng không ngừng như điện, nước, chi trả
lương, văn phòng phẩm, công tác phí…. Bên cạnh đó NH còn trang bị và
đầu tư thêm về công nghệ, quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi, quà tặng….
không đều qua 3 năm tăng và tăng mạnh vào năm 2011 tăng 89,3% và năm 2012 chỉ tăng 12,13%, nguyên nhân là do chi phí 2012 tăng khá cao làm cho lợi nhuận của năm 2012 chỉ tăng 6.641 triệu đồng so với năm 2011, còn 2011 tăng 25.828 triệu đồng so với năm 2010. Tuy nền kinh tế cả nước nói chung và TP.Cần Thơ nói riêng còn nhiều khó khăn, nhưng SHB Cần Thơ hoạt động vẫn có lợi nhuận và tăng qua ba năm. Đây là dấu hiệu tốt, chứng tỏ hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh là ngày càng tốt.
Nhìn lại ba năm 2010-2012 ta thấy có nhiều biến động trong công tác thu chi. Mặc dù kết quả hoạt động kinh doanh cũng tốt, nhưng tốc độ gia tăng chi phí còn khá cao, có lúc tăng mạnh hơn tốc độ gia tăng của thu nhập. Vì vậy Ngân hàng cần có biện pháp tích cực hơn để gia tăng thu nhập, tối thiểu hóa chi phí để đem lại lợi nhuận tối đa cho Ngân hàng trong những năm sắp tới. Tiếp theo ta xem xét kết quả hoạt động kinh doanh của SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013. Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của SHB Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 Đơn vị tính: triệu đồng CHỈ TIÊU 6 THÁNG ĐẦU NĂM CHÊNH LỆCH 2012 2013 Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng thu nhập 291.585 343.847 52.262 17,92 Thu nhập lãi 288.233 338.917 50.684 17,58
Thu nhập phi lãi 3.352 4.930 1.578 47,07
Tổng chi phí 263.017 293.720 30.703 11,67
Chi phí lãi 235.114 246.399 11.285 4,80
Chi phí phi lãi 27.903 47.321 19.418 69,59
Lợi nhuận 28.568 50.127 21.559 75,47
Nguồn:Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh SHB Cần Thơ 6T đầu 2012 và 2013
Qua bảng số liệu trên ta có thể nhận xét: Tổng thu nhập và tổng chi phí
đều tăng dẫn đến lợi nhuận tăng. Mức tăng cụ thể là 21.559 triệu đồng tương
ứng tăng 75,47% trong 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012. Cùng với sự phục hồi và phát triển của nền kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân có nhiều khởi sắc và đạt được hiệu quả cao, và Phòng giao dịch Xuân Khánh số D.10 Đường 30/4 Phường Xuân Khánh, Q.Ninh
Kiều, TP.Cần Thơ đi vào hoạt động ổn định đã góp phần không nhỏ trong việc nâng cao thu nhập, tạo ra lợi nhuận 50.127 triệu đồng trong giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 tăng 21.559 triệu đồng so với cùng kì năm trước.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ
NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013