Nghiên cứu khoa học Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ

Nghiên cứu khoa học Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ MỤC LỤCii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮTvii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒviii MỞ ĐẦU1 1. Tính cấp thiết của đề tài1 2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài2 3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu của đề tài2 4. Phương pháp nghiên cứu2 5. Kết cấu của khóa luận3 CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG4 1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng4 1.1.1. Khái niệm về hoạt động tín dụng của Ngân hàng4 1.1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng4 1.1.3. Nguyên tắc của hoạt động tín dụng ngân hàng5 1.2. Rủi ro tín dụng6 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng6 1.2.2. Quan hệ giữa RRTD với các rủi ro trong kinh doanh NHTM7 1.2.3. Đặc điểm rủi ro tín dụng9 1.2.4. Phân loại rủi ro tín dụng9 1.2.5. Các nguyên nhân và tác động của rủi ro tín dụng11 1.3. Quản lý rủi ro tín dụng17 1.3.1. Khái niệm Quản lý rủi ro tín dụng17 1.3.2. Sự cần thiết phải thực hiện công tác quản lý rủi ro tín dụng17 1.3.3. Quy trình quản lý rủi ro tín dụng18 1.3.3.1. Nhận biết rủi ro19 1.3.3.2. Đo lường và đánh giá rủi ro19 1.3.3.3. Ứng phó với rủi ro23 1.3.3.4. Theo dõi và kiểm soát rủi ro25 Tiểu kết chương 1:26 CHƯƠNG II:THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY HỒ27 2.1. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ27 2.1.1.Tổng quan về BIDV Tây Hồ27 2.1.2. Tổ chức bộ máy của BIDV Tây Hồ28 2.1.2.1. Chức năng chung của các phòng:30 2.1.2.2. Phòng Quan hệ khách hàng Doanh nghiệp30 2.1.2.3. Phòng Quan hệ khách hàng cá nhân31 2.1.2.4. Phòng quản lý rủi ro31 2.1.2.5. Phòng/Tổ Quản trị tín dụng34 2.1.2.6. Phòng dịch vụ/ Giao dịch khách hàng34 2.1.2.7. Tổ quản lý và dịch vụ kho quỹ34 2.1.2.8. Phòng kế hoạch – Tổng hợp35 2.1.2.9. Phòng Tài chính – Kế toán35 2.1.2.10. Phòng Tổ chức – Hành chính36 2.1.3.Mối quan hệ của Chi nhánh.36 2.1.3.1. Với Hội sở chính36 2.1.3.2. Giữa các phòng trong Chi nhánh36 2.1.4.Tình hình hoạt động của BIDV Tây Hồ những năm gần đây37 2.1.4.1. Kết quả hoạt động kinh doanh37 2.1.4.2. Hoạt động huy động vốn.38 2.1.4.3. Tình hình cho vay qua các năm.41 2.2. Thực trạng quản lý rủi ro tại Chi nhánh BIDV Tây Hồ44 2.2.1. Nhận biết rủi ro tín dụng44 2.2.1.1. Phía ngân hàng46 2.2.1.2. Phía khách hàng46 2.2.2. Đo lường và đánh giá rủi ro tín dụng47 2.2.2.1. Đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp xếp hạng tín dụng47 2.2.2.2. Đo lường rủi ro tín dụng theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNN và TT 02/2013/TT-NHNN về phân loại nợ và trích lập dự phòng xử lý rủi ro.59 2.2.3. Ứng phó rủi ro tín dụng tại ngân hàng60 2.2.3.1. Quản lý khoản vay60 2.2.3.2. Ngân hàng xây dựng và quản lý được một số giới hạn rủi ro61 2.2.3.3. Bảo đảm tiền vay61 2.2.3.4. Phân loại tín dụng62 2.2.3.5. Xử lý nợ xấu/ Quản lý các vấn đề tín dụng63 2.2.4. Kiểm tra hoạt động tín dụng của Chi nhánh63 2.3.Đánh giá công tác quản lý rủi ro tại Chi nhánh63 2.3.1.Những kết quả tích cực đạt được của Chi nhánh63 2.3.2. Những tồn tại (hạn chế) của Chi nhánh64 2.3.2.1. Trong quá trình nhận biết rủi ro tín dụng64 2.3.2.2. Trong quá trình đo lường, đánh gía RRTD64 2.3.2.3. Trong quá trình ứng phó RRTD65 2.3.2.4. Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng66 2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế trên67 2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan67 2.3.3.2. Nguyên nhân từ khách hàng68 2.3.3.3. Nguyên nhân từ ngân hàng68 Tiểu kết chương 270 CHƯƠNG III - MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH TÂY HỒ71 3.1. Phương hướng phát triển trong thời gian tới của Ngân hàng TMCP BIDV Chi nhánh Tây Hồ71 3.2. Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ73 3.2.1. Các giải pháp chung74 3.2.1.1. Nhóm giải pháp về cơ sở dữ liệu, hệ thống thông tin74 3.2.1.1.1. Xây dựng cơ sở dữ liệu phục vụ nhận biết, quản lý rủi ro tín dụng74 3.2.1.1.2. Hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin phục vụ quản lý rủi ro tín dụng75 3.2.1.2. Nhóm giải pháp về khách hàng76 3.2.1.2.1. Phân tích khách hàng thường xuyên và chủ động76 3.2.1.2.2. Thiết lập mối quan hệ tốt và lâu bền với khách hàng77 3.2.1.3. Phát triển nguồn nhân lực đáp ứng nhu cầu quản lý rủi ro tín dụng................78 3.2.2. Nhóm giải pháp hạn chế RRTD trong khâu Nhận biết rủi ro tín dụng79 Nâng cao chất lượng thẩm định:79 3.2.3. Nhóm giải pháp hạn chế RRTD trong khâu Đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng80 3.2.3.1. Xây dựng các hệ thống tín dụng80 3.2.3.1.1. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ80 3.2.3.1.2. Hệ thống quản lý tài sản đảm bảo81 3.2.3.1.3. Hệ thống giới hạn tín dụng82 3.2.3.1.4. Hệ thống báo cáo rủi ro82 3.2.3.2. Hoàn thiện công tác đo lường RRTD theo hướng lượng hóa rủi ro.....................................82 3.2.4. Nhóm giải pháp hạn chế RRTD trong khâu Ứng phó với rủi ro tín dụng82 3.2.4.1. Đa dạng hóa và nâng cao chất lượng các loại tín dụng82 3.2.4.2. Đảm bảo tín dụng bằng tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và bảo hiểm tín dụng83 3.2.4.2.1. Bảo đảm tín dụng bằng hình thức thế chấp, cầm cố83 3.2.4.2.2. Bảo đảm tín dụng bằng hình thức bảo lãnh84 3.2.4.2.3. Bảo đảm tín dụng bằng hình thức bảo hiểm tín dụng85 3.2.4.3. Tăng cường giám sát để thu hồi những khoản nợ xấu86 3.2.5. Nhóm giải pháp hạn chế RRTD trong khâu Kiểm tra hoạt động tín dụng87 3.2.5.1. Kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay87 3.2.5.2. Kiểm soát chặt chẽ kết quả định giá tài sản đảm bảo, xác minh tình trạng thực tế của tài sản đảm bảo88 3.2.5.3. Nâng cao hiệu quả của công tác kiểm soát nội bộ89 3.3. Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tại BIDV chi nhánh Tây Hồ90 3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước.90 3.3.1.1. Nâng cao chất lượng quản lý90 3.3.1.2. Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng...................90 3.3.1.3. Hoàn thiện, tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát92 3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam92 3.3.3. Kiến nghị đối với Chi nhánh BIDV Tây Hồ93 Tiểu kết chương 395 KẾT LUẬN96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO97 PHỤ LỤC99 CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.Hoạt động tín dụng của ngân hàng 1.1.1.Khái niệm về hoạt động tín dụng của Ngân hàng Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ kinh tế về việc sử dụng vốn tạm thời giữa ngân hàng và các cá nhân, tổ chức theo nguyên tắc hoàn trả nhằm thỏa mãn nhu cầu về vốn của các cá nhân và doanh nghiệp. Tín dụng ngân hàng giữ một vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế. Đối với ngân hàng thì tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu. Tất cả các nghiệp vụ khác của ngân hàng đều có tính chất bổ sung cho nghiệp vụ tín dụng và đây là nghiệp vụ quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Thông thường, tín dụng ngân hàn được phân theo thời gian khách hàng vay vốn, bao gồm các loại sau: Tín dụng ngắn hạn: đây là hình thức cấp tín dụng có thời hạn dưới 1 năm, thường áp dụng trong trường hợp nguồn vốn ngân hàng cho khách hàng vay được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp, đáp ứng nhu cầu chỉ tiêu ngắn hạn của các cá nhân. Tín dụng trung hạn: là hình thức cấp tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm, thường áp dụng trong trường hợp nguồn vốn ngân hàng cho khách hàng vay được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng kinh doanh, xây dựng các dự án mới có thời gian thu hồi vốn nhanh của các doanh nghiệp, hộ kinh doanh. Tín dụng dài hạn: là hình thức cấp tín dụng có thời hạn trên 5 năm, chủ yếu để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như các công trình xây dựng của Nhà nước, các tổ chức, đơn vị sự nghiệp, các doanh nghiệp có quy mô lớn. Hình thức pháp lý của quan hệ tín dụng ngân hàng có thể được thể hiện dưới dạng: hợp đồng tín dụng ngân hàng, hợp đồng thuê mua tài chính, các thỏa thuận chiết khấu giữa ngân hàng và khách hàng, các cam kết bảo lãnh giữa ngân hàng và khách hàng. 1.1.2.Vai trò của tín dụng ngân hàng Hoạt động ngân hàng được coi là huyết mạch trong hoạt động tài chính của đất nước, đặc biệt trong xu thế hội nhập quốc tế hiện nay, hoạt động của hệ thống ngân hàng cụ thể là tín dụng ngân hàng ngày càng khẳng định hơn nữa vai trò quan trọng của mình. Đó là: -Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình sản xuất, lưu thông hàng hóa, tiền tệ, góp phần đẩy nhanh việc tái sản xuất mở rộng và điều tiết vĩ mô nền kinh tế. Thông qua chức năng phân phối lại vốn, tiền tệ theo nguyên tắc hoàn trả, các nguồn vốn và vật tư được đưa vào luân chuyển và được sử dụng hợp lý trong sản xuất. Tín dụng ngân hàng góp phần thỏa mãn các nhu cầu vốn tiền tệ tạm thời của doanh nghiệp, đảm bảo tính liên tục của quá trình sản xuất cũng như mở rộng sản xuất. Đồng thời tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc tạo ra cơ cấu tối ưu trong phát triển kinh tế, là phương tiện để Nhà nước cung ứng tiền cho nền kinh tế sao cho phù hợp với sự phát triển. -Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Nhờ nguồn vốn vay của ngân hàng mà doanh nghiệp có thể khắc phục khó khăn trong kinh doanh, hoặc doanh nghiệp có nguồn vốn để mở rộng quy mô sản xuất, đầu tư đổi mới công nghệ giúp cho doanh nghiệp ngày càng phát triển. -Tín dụng ngân hàng góp phần mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế.Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế toàn cầu, vay nợ nước ngoài trở thành một nhu cầu khách quan đối với tất cả các nước trên thế giới, nó lại càng tỏ ra bức thiết đối với các nước đang phát triển như Việt Nam. Nhờ đó thúc đẩy tăng trưởng kinh tế của các nước đang phát triển và nâng cao đời sống vật chất của nhân dân. 1.1.3.Nguyên tắc của hoạt động tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng có ba nguyên tắc cơ bản sau: - Nguyên tắc thứ nhất: Cho vay phải có phương hướng, mục tiêu cụ thể, kế hoạch sản xuất kinh doanh của người vay vốn phù hợp với kế hoạch sản xuất phát triển kinh tế xã hội của Nhà nước và phải có hiệu quả (phương án sản xuất kinh doanh khả thi). - Nguyên tắc thứ hai: cho vay có giá trị tương đương làm đảm bảo. Nguyên tắc này đặt ra theo yêu cầu tất yếu khách quan của quy luật lưu thông tiền tệ, đòi hỏi các ngân hàng khi cấp tín dụng phải dựa trên cơ sở tài sản thế chấp hợp pháp và có các tài sản khác có giá trị tương đương. Các giá trị tương đương làm bảo đảm có thể là tài sản cố định, vật tư hàng hóa trong kho hay đang trên đương vận chuyển, các giấy tờ có giá, các quyền về tài sản. - Nguyên tắc thứ ba: cho vay phải hoàn trả vốn và lãi sau một thời gian nhất định. Đây là nguyên tắc thể hiện tính đặc trưng của tín dụng ngân hàng, đòi hỏi các khoản tiền ngân hàng cho vay sau khi đã sử dụng vào mục đích của người vay phải được hoàn trả cho ngân hàng theo đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng cả vốn, lãi vay và các chi phí. 1.2.Rủi ro tín dụng 1.2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro trong hoạt động ngân hàng là toàn bộ rủi ro có thể xảy ra ở bất kỳ hoạt động nào của ngân hàng, đem đến cho ngân hàng những khó khăn nhất định trong quá trình hoạt động, thậm chí làm cho ngân hàng lâm vào tình trạng khó khăn dẫn tới phá sản. “RRTD là rủi ro phát sinh khi ngân hàng không thu được đầy đủ gốc và lãi của khoản vay hay nói cách khác là rủi ro khi một bên (khách hàng) không thực hiện một nghĩa vụ tài chính với một bên (ngân hàng)”. RRTD không chỉ giới hạn trong hoạt động cho vay mà còn chịu tác động gián tiếp của các hoạt động khác như hoạt động huy động, hoạt động bảo lãnh, hoạt động tài trợ thương mại, cho thuê tài chính. Hiện nay, theo quy định các khoản tín dụng được chia thành 5 nhóm để dễ dàng phân loại RRTD (hay còn gọi là xếp hạng tín dụng): * Nhóm I: Đạt tiêu chuẩn hoặc bình thường (Standard or Pass loans): Đó là những khoản vay không có dấu hiệu rủi ro, tất cả các chỉ tiêu đánh giá cho món vay được coi là tốt. Khoản vay được đảm bảo đầy đủ cả gốc và lãi bằng tiền hoặc giá trị thay thế tiền như chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu kho bạc. * Nhóm II: Cần quan tâm hoặc cảnh giác (Specially mentioned or Watch loans): Đó là những khoản vay có dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn, tuy nhiên chưa có nguy cơ rủi ro nhiều. Đối với những khoản vay này ngân hàng phải có những biện pháp phòng ngừa kịp thời vì nếu không có biện pháp đốc thúc hợp lý thì món vay thuộc nhóm này sẽ là nợ xấu cho ngân hàng. * Nhóm III: Dưới chuẩn (Substandard loans) : Các nhóm vay thuộc nhóm này là nợ xấu, khách hàng có biểu hiện là không có khả năng trả nợ. Việc trả nợ không theo đúng cam kết mà ngân hàng đã phải tìm đến biện pháp là thực hiện phát mại tài sản để thu hồi nợ. * Nhóm IV: Khó đòi (Doubtful loans): Đây là những khoản vay mà có khả năng mang lại tổn thất rất lớn đối với ngân hàng. * Nhóm V: Tổn thất tín dụng (Loss loans): Bao gồm các khoản tín dụng không thu hồi được cả gốc lẫn lãi. TSBĐ thuộc nhóm này là không thể thu hồi hay có thì rất thấp. Ở Việt Nam, theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định về việc phân loại nợ, trích lập và dự phòng để xử lý RRTD trong hoạt động ngân hàng của TCTD có quy định ít nhất mỗi quý một lần, trong thời hạn 15 ngày làm việc đầu tiên của tháng tiếp theo, TCTD phải tiến hành phân loại nợ gốc, riêng đối với quý IV, việc này sẽ được thực hiện trong thời hạn 15 ngày làm việc đầu tiên của tháng 12. Quyết định cũng nêu rõ, trong thời gian tối đa 3 năm, kể từ ngày quy định có hiệu lực, TCTD phải xây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để hỗ trợ cho việc phân loại nợ. Nợ được phân loại thành 5 nhóm như sau: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn); Nhóm 2 (Nợ cần chú ý); Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn); Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ); Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn). 1.2.2.Quan hệ giữa RRTD với các rủi ro trong kinh doanh NHTM Hoạt động ngân hàng là hoạt động trên lĩnh vực rủi ro, vì vậy hoạt động ngân hàng vỗn dĩ đã hàm chứa nhiều loại rủi ro, trong đó rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất. Xét về quan hệ rủi ro tín dụng với các rủi ro khác trong hoạt động ngân hàng, thì bản thân rủi ro tín dụng lại không hoàn toàn độc lập mà nó tác động qua lại với các rủi ro khác như rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản,…có thể rủi ro này là tiền đề của rủi ro khác, nguyên nhân của nguyên nhân. Do vậy, khi đề cập đến rủi ro tín dụng mà không đề cập đến các rủi ro khác sẽ là thiếu toàn diện, khuyết thiếu trong nhận thức, thiếu đi tầm nhìn tổng thể và sẽ làm các biện pháp quản lý rủi ro trong thực tế kém đi hiệu quả. Sơ đồ 1.1. Phân loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng (chèn lại sơ đồ này trong phụ lục đính kèm) Nguồn: Greuning, H. và S.B Bratanovic (2003)   1.2.3.Đặc điểm rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng là cần thiết và hữu ích. Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau: Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng. Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn; Hay nói cách khác những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng của ngân hàng. Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp: đặc điểm này biểu hiện ở sự đa dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của rủi ro tín dụng, do đặc trưng của ngân hàng là trung gian tài chính kinh doanh tiền tệ. Do đó, khi phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng phải chú ý đến mọi dấu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân bản chất và hậu quả do rủi ro tín dụng đem lại để có biện pháp phòng ngừa phù hợp. Rủi ro tín dụng có tính tất yếu, tức luôn tồn tại và gằn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại: Tình trạng thông tin không cân xứng đã làm cho ngân hàng không thể nắm bắt được các dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện, đầy đủ. Điều này làm cho bất cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro đối với ngân hàng. Kinh doanh ngân hàng thực chất là kinh doanh rủi ro ở mức phù hợp và đạt được lợi nhuận tương ứng. 1.2.4.Phân loại rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại RRTD, việc phân loại RRTD tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu, phân tích. Đối với hệ thống NHTM thì việc phân loại RRTD có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc thiết lập chính sách, quy trình, thủ tục và cả mô hình tổ chức quản trị và điều hành nhằm bảo đảm nhận biết đầy đủ các yếu tổ gây ra rủi ro và phân biệt trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận, giữa các khâu trong toàn bộ quá trình tác nghiệp thẩm định, cấp tín dụng giám sát thu hồi nợ và xử lý khoản nợ nếu nó có dấu hiệu không bình thường. Thực tế cho thấy sự phân chia trách nhiệm càng rõ ràng, càng cụ thể sẽ giúp cho quá trình quản lý RRTD có hiệu quả.  Căn cứ theo mức độ tổn thất chia làm hai nhóm: Rủi ro đọng vốn: là rủi ro xảy ra trong trường hợp đến thời hạn mà ngân hàng vẫn chưa thu hồi vốn vay, dẫn đến các khoản vốn bị đông cứng, kém lỏng và ảnh hưởng đến ngân hàng trên hai phương diện: (i) ảnh hưởng đến kế hoách sử dụng vốn của ngân hàng; (ii) gặp khó khăn trong việc thanh toán cho khách hàng. Rủi ro mất vốn: là rủi ro khi người vay không có khả năng trả được theo hợp đồng, bao gồm vốn gốc hoặc lãi vay, ngân hàng chỉ trông chờ vào giá trị thanh lý tài sản của doanh nghiệp. Rủi ro mất vốn sẽ làm: (i) tăng chi phí quản lý và chi phí giám sát do nợ khó đòi tăng; (ii) làm giảm lợi nhuận do các khoản dự phòng gia tăng cho những khoản vốn mất đi. Căn cứ theo đối tượng sử dụng, có thể chia làm ba nhóm: Rủi ro khách hàng cá thể: là RRTD xảy ra đối với đối tượng khách hàng là cá nhân; Rủi ro công ty, tổ chức kinh tế, định chế tài chính: là RRTD xảy ra đối với khách hàng là công ty, tổ chức kinh tế, định chế tài chính; Rủi ro quốc gia hay khu vực địa lý: Là RRTD xảy ra đối với từng quốc gia đối với hoạt động vay nợ, viện trợ. Căn cứ theo nội dung quản lý tín dụng, RRTD được chia làm hai loại: rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục: Rủi ro giao dịch: là một rủi ro mà nguyên nhân phát sinh là do hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm, rủi ro nghiệp vụ; Rủi ro danh mục: là rủi ro mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân thành rủi ro nội tại và rủi ro tập trung. Căn cứ vào giai đoạn phát sinh rủi ro, chia làm ba nhóm: Rủi ro trước khi cho vay: Rủi ro do ngân hàng đánh giá, phân tích sai về khách hàng dẫn đến cho vay khách hàng không đủ điều kiện bảo đảm khả năng trả nợ trong tương lai; Rủi ro trong khi cho vay: Rủi ro xảy ra trong quy trình cấp tín dụng. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro này bao gồm: (i) việc giải ngân không đúng tiến độ; (ii) không cập nhật thông tin khách hàng thường xuyên; (iii) không dự báo được rủi ro tiềm năng; Rủi ro sau khi cho vay: Rủi ro này xảy ra khi mà cán bộ tín dụng không nắm được tình hình sử dụng vốn vay, khả năng tài chính trong tương lai của khách hàng. Căn cứ vào phạm vi của RRTD, chia làm hai nhóm: RRTD cá biệt và RRTD hệ thống; Các loại rủi ro khác: -Rủi ro do khâu quản lý, kiểm tra của NHNN: rủi ro này xảy ra do NHNN không kịp thời sửa đổi, bổ sung, ban hành mới các văn bản về an toàn vốn, trích dự phòng rủi ro, tài sản thế chấp, quy chế hoạt động của bộ máy kiểm tra, kiểm soát thông tin tín dụng. -Rủi ro do cơ chế chính sách của Nhà nước: do chế độ chính sách thiếu đồng bộ, chính trị không ổn định, chế độ, pháp luật thay đổi… -Rủi ro do sự đánh giá thiếu khách quan, thiếu chính xác của cơ quan công chứng đối với tài sản thế chấp, do bị sức ép của cấp trên. 1.2.5.Các nguyên nhân và tác động của rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng thường bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan. A/ Các nguyên nhân khách quan (1)Nguyên nhân từ môi trường chính trị và pháp lý Môi trường chính trị có tác động nhiều đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. Tình hình chính trị xã hội không ổn định thì không chỉ riêng các khách hàng sản xuất mà cả các ngân hàng cũng khó có thể yên tâm tập trung vào đầu tư, mở rộng kinh doanh, đặc biệt là mở rộng tín dụng. Hơn nữa, sự bất ổn về chính trị xã hội sẽ dẫn đến sự mất lòng tin của dân chúng cũng như các nhà đầu tư trong và ngoài nước, ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. Môi trường pháp lý cũng có ảnh hướng quan trọng đến quá trình quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng. Xác lập một khuôn khổ pháp lý đồng bộ, nhất quán điều chỉnh các hoạt động kinh tế trong nền kinh tế thị trường được xem như là điều kiện tiên quyết đảm bảo thị trường hoạt động hiệu quả. Do vậy, nhân tố pháp lý có vị trí rất quan trọng đối với hoạt động cho vay của ngân hàng. Nhân tố pháp lý còn thể hiện qua các quy định của Nhà nước về hoạt động Ngân hàng nói chung và các quy định về đảm bảo an toàn tín dụng nói riêng. Các quy định phù hợp sẽ tạo điều kiện phát triển ngân hàng nói chung và đảm bảo an toàn tín dụng nói riêng. Ngược lại, nếu các quy định không phù hợp sẽ kìm hãm sự phát triển sự phát triển của hoạt động ngân hàng, trong đó bao gồm cả việc ảnh hưởng đến mức độ an toàn trong các hoạt động của ngân hàng. (2)Nguyên nhân từ môi trường kinh tế Môi trường kinh tế được phản ánh qua chu kỳ kinh tế, các chính sách kinh tế vĩ mô từng thời kỳ và tác động của xu thế toàn cầu hóa, cụ thể: Chu kỳ phát triển kinh tế có tác động đến hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Khi nền kinh tế tăng trưởng và ổn định thì hoạt động tín dụng sẽ tăng trưởng và ít rủi ro hơn. Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái và khủng hoảng thì hoạt động tín dụng gặp khó khăn và rủi ro cao. Trong thời kỳ nền kinh tế phát triển với tốc độ thấp, biểu hiện tính suy thoái, sản xuất kinh doanh của khách hàng bị thu hẹp, không hiệu quả, gặp nhiều khó khăn, nhiều khách hàng bị thua lỗ và bị phá sản. Trong tình hình này, nếu ngân hàng vẫn tiếp tục tăng trưởng tín dụng ở mức cao thì nguy cơ ngân hàng không thu hồi được nợ sẽ tăng lên. Chính sách kinh tế vĩ mô của Chính phủ thông qua những quy định như thuế, chính sách xuất nhập khẩu… sẽ gián tiếp gây ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng. Bởi các chính sách này tác động trực tiếp lên hoạt động kinh doanh của khách hàng của ngân hàng. Khi Chính phủ có những chính sách ưu đãi như giảm thuế, bảo hộ hàng sản xuất trong nước của một ngành nào đó bằng cách đề ra hạn ngạch xuất khẩu hoặc cấm nhập hay đánh thuế cao mặt hàng tương tự nhập khẩu từ nước ngoài hoặc ngược lại, đưa ra chính sách giữ giá hay phá giá đồng nội tệ thì cũng gián tiếp gây ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng. Một đất nước mà chính sách kinh tế thường xuyên thay đổi, khó dự đoán sẽ tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của khách hàng và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng đối với ngân hàng. Xu thế toàn cầu hóa đang diễn ra sôi động trên toàn thế giới, vì vậy sự biến động tình hình kinh tế, chính trị xã hội nước ngoài cũng ảnh hưởng tới đời sống kinh tế, chính trị xã hội ở trong nước, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động các doanh nghiệp nói chung và các NHTM nói riêng. Các doanh nghiệp cũng như ngân hàng đều phải nắm bắt xu hướng phát triển của nền kinh tế khu vực và thế giới, cũng như những ảnh hưởng của nó đến hoạt động kinh doanh trong nước cũng như đối với mỗi khách hàng để có những bước đi, kế hoạch đổi mới phát triển cho phù hợp. Việc thụ động với xu hướng phát triển toàn cầu sẽ làm cho khách hàng bị tụt hậu, không đạt được hiệu quả kinh doanh, không cạnh tranh được trên thị trường. (3)Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn: Đây là nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng, có thể chia nhóm này thành hai loại chính: Thứ nhất: Do khách hàng kinh doanh thua lỗ nên mất khả năng trả nợ. Trường hợp này rất phổ biến do khách hàng có trình độ yếu kém trong dự đoán các vấn đề kinh tế, yếu kém trong năng lực quản lý, sử dụng vốn sai môc đích, sản phẩm chất lượng thấp không bán được… Hơn nữa có rất nhiều người vay sẵn sàng lao vào những cơ hội kinh doanh mạo hiểm với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao, mà không tính toán kỹ hoặc không có khả năng tính toán những bất trắc có thể xảy ra nên khả năng xảy ra tổn thất với ngân hàng là rất lớn. Thứ hai: Do khách hàng cố tình chiếm dụng vốn của ngân hàng. Để đạt được môc đích thu được lợi nhuận, nhiều khách hàng sẵn sàng tìm mọi thủ đoạn để ứng phó với ngân hàng như mua chuộc hoặc cung cấp các báo cáo tài chính sai lệch. Trong trường hợp này, nếu không phát hiện ra, ngân hàng sẽ đánh giá sai về khả năng tài chính của khách và cho vay vốn với khối lượng và thời hạn không hợp lý, dẫn đến rủi ro tiềm ẩn là rất cao. Ngoài ra, cũng có những trường hợp người kinh doanh có lãi song vẫn không trả nợ cho ngân hàng đúng hạn mà cố tình kéo dài với ý định không trả nợ hoặc tiếp tục sử dụng vốn vay càng lâu càng tốt. (4)Những nguyên nhân bất khả kháng Những nguyên nhân bất khả kháng tác động đến khách hàng vay vốn làm cho họ bị suy giảm hoặc mất khả năng thanh toán cho ngân hàng, như: thiên tai, chiến tranh hoặc những thay đổi về chính sách vĩ mô (chính sách xuất nhập khẩu, thuế quan…) nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng và khách hàng. Khi những thay đổi này thường xuyên xảy ra, tác động liên tục đến khách hàng vay vốn cũng như ngân hàng, cũng có khi tạo thuận lợi hoặc khó khăn cho người vay vốn. Nhiều khách hàng vay vốn với bản lĩnh của mình có khả năng dự báo, thích ứng hoặc khắc phục khó khăn. Có những trường hợp khách hàng vay vốn bị tổn thất song vẫn có khả năng trả nợ cho ngân hàng đúng hạn gốc và lãi. Tuy nhiên, hầu hết khách hàng bị tổn thất bởi những nguyên nhân bất khả kháng thì đều làm khả năng trả nợ suy giảm, thậm chí không có khả năng trả nợ. B/ Các nguyên nhân chủ quan (1)Do chính sách tín dụng của ngân hàng Rủi ro do chính sách cho vay: chính sách tín dụng không minh bạch làm cho hoạt động tín dụng lệch lạc, dẫn đến việc cấp tín dụng không đúng đối tượng, tạo ra khe hở cho người sử dụng vốn có những hành vi vi phạm hợp đồng và pháp luật của Nhà nước. (2)Do những yếu kém của cán bộ tín dụng Rủi ro do cán bộ tín dụng tính toán không chính xác hiệu quả đầu tư dự án xin vay. Cán bộ tín dụng không nắm rõ đặc điểm của ngành mà mình đang cho vay, hoặc do chính cán bộ cố ý cho vay, dù đã tính toán toán được dự án xin vay không có hiệu quả, tính khả thi thấp, điều này sẽ gây ra rủi ro lớn cho ngân hàng. Rủi ro do ngân hàng đánh giá chưa đúng mức khoản về khoản vay, về người vay, chủ quan tin tưởng vào khách hàng thân thiết, coi nhẹ khâu kiểm tra tình hình tài chính, khả năng thanh toán hiện tại và tương lai, nguồn trả nợ. Một số vụ án kinh tế trong thời gian qua có liên quan đến cán bộ tín dụng đều có sự tiếp tay của một số cán bộ tín dụng cùng với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá tài sản đảm bảo, cầm cố quá cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng. Đạo đức cán bộ là một trong những yếu tố quan trọng để giải quyết vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng. Một cán bộ kém về năng lực có thể bồi dưỡng được nhưng một cán bộ tha hóa về đạo đức mà lại giỏi về mặt nghề nghiệp chuyên môn là vô cùng nguy hiểm khi được bố trị trong công tác tín dụng. (3)Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay Các ngân hàng thường có thói quen tập trung quá nhiều công sức cho việc thẩm định trước khi cho vay mà nới lỏng quá trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau khi cho vay. Khi ngân hàng cho vay thì khoản vay cần phải được quản lý một cách chủ động để bảo đảm sẽ được hoàn trả. Theo dõi nợ là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất cuat cán bộ tín dụng nói riêng và của ngân hàng nói chung. Việc theo dõi hoạt động kinh doanh của khách hàng vay nhằm tuân thủ các điều kiện cho vay trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng; mặt khách nhằm tìm ra những cơ hội kinh doanh mới và mở rộng cơ hội kinh doanh. Tuy nhiên, trong thời gian qua các NHTM chưa thực hiện tốt công tác này. Điều này một phần do tâm lý ngại làm phiền hà đến khách hàng của cán bộ tín dụng, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các doanh nghiệp quá lạc hậu, không cung cấp được kịp thời, đầy đủ được các thông tin mà NHTM yêu cầu. (4)Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ các ngân hàng Kiểm tra nội bộ có điểm mạnh hơn tranh tra của NHNN ở tính thời gian vì nó nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề và tính sâu sát của người kiểm tra viên, do việc kiểm tra được thực hiện thường xuyên cùng với công việc kinh doanh. Nhưng thời gian trước đây, công việc kiểm tra nội bộ của các ngân hàng hầu như chỉ tồn tại trên hình thức. Kiểm tra nội bộ cần phải được xem như hệ thống “thắng” của cỗ xe tín dụng. Cỗ xe càng lao nhanh đi với vận tốc lớn thì hệ thống này càng phải an toàn, hiệu quả thì mới tránh cho cỗ xe này đi vào những ngã rẽ rủi ro vốn luôn tồn tại thường trực trên con đường trước mắt.

LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan: Khóa luận cơng trình nghiên cứu thực cá nhân, thực hướng dẫn khoa học Tiến sĩ Nguyễn Thế Hùng Các trích dẫn số liệu sử dụng khóa luận dẫn nguồn có độ xác cao phạm vi hiểu biết Hà Nội, ngày…tháng năm 2014 Sinh viên Nguyễn Thanh Thư MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BCTC – Báo cáo tài BIDV – Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV - Bank for Investment and Development of Vietnam) CIC – Trung tâm thông tin tín dụng Nhà nước (thuộc NHNN Việt Nam) (CIC – Credit Information Center) CBTD – Cán tín dụng DN – Doanh nghiệp DNVVN – Doanh nghiệp vừa nhỏ GDĐB – giao dịch đảm bảo KTNB – Kiểm tra nội KHV – Khách hàng vay NHNN – Ngân hàng Nhà nước NHBL – Ngân hàng bảo lãnh ODA – Hỗ trợ phát triển thức (ODA – Official Development Assistance ) QHKH – Quan hệ khách hàng RRTD – Rủi ro tín dụng SXKD – Sản xuất kinh doanh TSĐB- tài sản đảm bảo TCTD – Tổ chức tín dụng TSBD – Tài sản bảo đảm XHTD – Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ A – Danh mục Bảng biểu MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày hoạt động kinh doanh Ngân hàng phong phú đa dạng nhiều hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng thương mại Việt Nam Kinh doanh tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng Hậu rủi ro tín dụng nặng nề, làm tăng thêm chi phí vốn ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm bị với thất vốn vay, khơng trực tiếp gây khoản thua lỗ hoạt động kinh doanh Ngân hàng mà cịn ảnh hưởng xấu đến uy tín vị Ngân hàng Rủi ro tín dụng tồn tất yếu song hành với hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại khơng có biện pháp hữu hiệu để NHTM loại trừ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại rủi ro xảy Đứng quan điểm nhà quản trị ngân hàng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động phải xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng có mức tổn thất thấp tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng lĩnh vực quản trị rủi ro góp phần đạt mục tiêu hướng tới ngân hàng hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Đây điều vô quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh, liên kết xu hội nhập Xét bối cảnh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Đô, trải qua nhiều năm tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục với cải cách toàn diện, sâu sắc thực hành tổ chức, quản lý, công nghệ nhân lực, Ngân hàng đạt kết vượt bậc mặt kinh doanh Tuy nhiên, học lịch sử khứ biến động bất lợi lớn lao kinh tế vĩ mơ nói chung ngành ngân hàng nói riêng năm qua năm tới ln nhắc nhở rằng, nguy sụt giảm tín dụng ln ln hữu có khả đe dọa lớn tới phát triển bền vững ngân hàng Để tồn phát triển qua giai đoạn này, cao nữa, để nâng cao toàn diện chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, nhanh chóng đạt mục tiêu hịa nhập vào tài khu vực quốc tế việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng vấn đề mang tính cốt yếu chiến lược hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ Xuất phát từ thực tế trên, em xin chọn đề tài: “Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ” làm đề tài khóa luận - - - Mục tiêu nghiên cứu đề tài Nhằm góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM nói chung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ nói riêng q trình cấp tín dụng Cụ thể, đề tài tập trung nghiên cứu chủ yếu: Những lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng đối Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ năm vừa qua Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ năm vừa qua Đối tượng, phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu đề tài: Những lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ Phạm vi nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ khoảng thời gian từ 20112013 Phương pháp nghiên cứu Trong trình thực khóa luận, phương pháp sử dụng chủ yếu để nghiên cứu bao gồm: Duy vật biện chứng, vật lịch sử Phương pháp điều tra – Tổng hợp Phương pháp thống kê, phân tích, lập biểu đồ so sánh Kết cấu khóa luận Về cấu trúc, ngồi phần mở đầu, kết luận biểu đồ kèm theo, khóa luận chia thành chương: Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 1.1.1 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng Khái niệm hoạt động tín dụng Ngân hàng Tín dụng ngân hàng mối quan hệ kinh tế việc sử dụng vốn tạm thời ngân hàng cá nhân, tổ chức theo nguyên tắc hoàn trả nhằm thỏa mãn nhu cầu vốn cá nhân doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng giữ vai trò quan trọng kinh tế Đối với ngân hàng tín dụng nghiệp vụ chủ yếu Tất nghiệp vụ khác ngân hàng có tính chất bổ sung cho nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ định tồn phát triển ngân hàng Thơng thường, tín dụng ngân hàn phân theo thời gian khách hàng vay vốn, bao gồm loại sau: Tín dụng ngắn hạn: hình thức cấp tín dụng có thời hạn năm, thường áp dụng trường hợp nguồn vốn ngân hàng cho khách hàng vay sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp, đáp ứng nhu cầu tiêu ngắn hạn cá nhân Tín dụng trung hạn: hình thức cấp tín dụng có thời hạn từ năm đến năm, thường áp dụng trường hợp nguồn vốn ngân hàng cho khách hàng vay sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng kinh doanh, xây dựng dự án có thời gian thu hồi vốn nhanh doanh nghiệp, hộ kinh doanh Tín dụng dài hạn: hình thức cấp tín dụng có thời hạn năm, chủ yếu để đáp ứng nhu cầu dài hạn cơng trình xây dựng Nhà nước, tổ chức, đơn vị nghiệp, doanh nghiệp có quy mơ lớn Hình thức pháp lý quan hệ tín dụng ngân hàng thể dạng: hợp đồng tín dụng ngân hàng, hợp đồng thuê mua tài chính, thỏa thuận chiết khấu ngân hàng khách hàng, cam kết bảo lãnh ngân hàng khách hàng Vai trị tín dụng ngân hàng Hoạt động ngân hàng coi huyết mạch hoạt động tài đất nước, đặc biệt xu hội nhập quốc tế nay, hoạt động hệ thống ngân hàng cụ thể tín dụng ngân hàng ngày khẳng định vai trị quan trọng Đó là: - - - 1.1.3 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình sản xuất, lưu thơng hàng hóa, tiền tệ, góp phần đẩy nhanh việc tái sản xuất mở rộng điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua chức phân phối lại vốn, tiền tệ theo nguyên tắc hoàn trả, nguồn vốn vật tư đưa vào luân chuyển sử dụng hợp lý sản xuất Tín dụng ngân hàng góp phần thỏa mãn nhu cầu vốn tiền tệ tạm thời doanh nghiệp, đảm bảo tính liên tục trình sản xuất mở rộng sản xuất Đồng thời tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng việc tạo cấu tối ưu phát triển kinh tế, phương tiện để Nhà nước cung ứng tiền cho kinh tế cho phù hợp với phát triển Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhờ nguồn vốn vay ngân hàng mà doanh nghiệp khắc phục khó khăn kinh doanh, doanh nghiệp có nguồn vốn để mở rộng quy mô sản xuất, đầu tư đổi công nghệ giúp cho doanh nghiệp ngày phát triển Tín dụng ngân hàng góp phần mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế.Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế toàn cầu, vay nợ nước trở thành nhu cầu khách quan tất nước giới, lại tỏ thiết nước phát triển Việt Nam Nhờ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế nước phát triển nâng cao đời sống vật chất nhân dân Nguyên tắc hoạt động tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng có ba nguyên tắc sau: - Nguyên tắc thứ nhất: Cho vay phải có phương hướng, mục tiêu cụ thể, kế hoạch sản xuất kinh doanh người vay vốn phù hợp với kế hoạch sản xuất phát triển kinh tế xã hội Nhà nước phải có hiệu (phương án sản xuất kinh doanh khả thi) - Nguyên tắc thứ hai: cho vay có giá trị tương đương làm đảm bảo Nguyên tắc đặt theo yêu cầu tất yếu khách quan quy luật lưu thơng tiền tệ, địi hỏi ngân hàng cấp tín dụng phải dựa sở tài sản chấp hợp pháp có tài sản khác có giá trị tương đương Các giá trị tương đương làm bảo đảm tài sản cố định, vật tư hàng hóa kho hay đương vận chuyển, giấy tờ có giá, quyền tài sản - Nguyên tắc thứ ba: cho vay phải hoàn trả vốn lãi sau thời gian định Đây nguyên tắc thể tính đặc trưng tín dụng ngân hàng, địi hỏi khoản tiền ngân hàng cho vay sau sử dụng vào mục đích 1.2 1.2.1 người vay phải hoàn trả cho ngân hàng theo thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng vốn, lãi vay chi phí Rủi ro tín dụng Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro hoạt động ngân hàng tồn rủi ro xảy hoạt động ngân hàng, đem đến cho ngân hàng khó khăn định q trình hoạt động, chí làm cho ngân hàng lâm vào tình trạng khó khăn dẫn tới phá sản “RRTD rủi ro phát sinh ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản vay hay nói cách khác rủi ro bên (khách hàng) không thực nghĩa vụ tài với bên (ngân hàng)” RRTD khơng giới hạn hoạt động cho vay mà chịu tác động gián tiếp hoạt động khác hoạt động huy động, hoạt động bảo lãnh, hoạt động tài trợ thương mại, cho thuê tài Hiện nay, theo quy định khoản tín dụng chia thành nhóm để dễ dàng phân loại RRTD (hay cịn gọi xếp hạng tín dụng): 10 - Kiểm sốt chặt chẽ kết định giá tài sản đảm bảo, xác minh tình trạng thực tế tài sản đảm bảo 3.2.5.2 - - - - 3.2.5.3 Mở rộng việc tham gia phân khác vào việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay khách hàng với cán tín dụng nhằm nâng cao tính khách quan việc kiểm tra Tài sản đảm bảo phải có đầy đủ hồ sơ chứng minh quyền sở hữu hợp pháp chủ tài sản tài sản tính chân thực hợp lệ tài sản Cán tín dụng tiến hành kiểm tra thực tế trạng tài sản thực định giá TSĐB Đối với TSĐB bất động sản, ngân hàng nên nghiên cứu xây dựng bảng giá đất thị trường khu vực Khi kiểm tra lại kết định giá, cấp thẩm quyền áp giá cho bất động sản sau đối chiếu với giấy tờ sở hữu vị trí, diện tích Đối với TSĐB động sản (máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, tàu biển…), quy định cán thẩm định phải chụp hình trạng, mơ tả tình trạng hoạt động tài sản thu thập chứng từ có liên quan Trong trường hợp ngân hàng phát tài sản cầm cố sau có khác biệt so với mô tả ban đầu, cán thẩm định phải chịu trách nhiệm có sai phạm Yêu cầu CBTD điều chỉnh bổ sung thêm thông tin nêu phần thẩm định TSĐB bổ sung thêm hồ sơ cần thiết để đảm bảo thông tin phần thẩm định TSĐB tờ trình đầy đủ xác Nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt nội Ðể cơng tác kiểm sốt nội đạt hiệu cao cần phải: (i) Tăng cường lực lượng cán cho hệ thống kiểm sốt nội bộ; (ii) Chun mơn hố, chun nghiệp hóa kiểm sốt nội bộ; (iii) Ðổi cách thức kiểm sốt phải có sách đãi ngộ thỏa đáng cán kiểm sốt Tăng cường cơng tác kiểm soát nội với tinh thần nghiêm túc nhằm phát nhanh khoản vay có vấn đề, đồng thời giúp nhà quản lý xác định q trình tác nghiệp cán tín dụng có tuân thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ hay khơng Q trình kiểm sốt cẩn thận nghiêm túc để đảm bảo đánh giá tất đặc tính quan trọng khoản vay Từ giúp Ban lãnh đạo đánh giá toàn rủi ro tiềm tàng hệ thống nhu cầu vốn tương lai 92 Đặc điểm người làm công tác kiểm tra, kiểm sốt nội đứng ngồi quy trình tín dụng phát chỗ thiếu sót cán tín dụng Trách nhiệm người kiểm soát phải báo cáo cho ban lãnh đạo chi nhánh, họ không chịu trách nhiệm trước thiếu xót cán tín dụng mà chịu trách nhiệm trước báo cáo với ban lãnh đạo chi nhánh Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nghiệp vụ quan trọng để đảm bảo chất lượng tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đề cập khơng nhằm đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng phải kiểm tra, giám sát việc làm cán tín dụng cán lãnh đạo Nhằm giúp cho họ tuân thủ đầy đủ quy trình nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn , hiệu quả, pháp luật Tại chi nhánh, cơng tác kiểm tra kiểm sốt thực theo bước phát sinh nghiệp vụ: kiểm soát trước, sau cho vay Hoạt động kiểm tra, kiểm soát chi nhánh phần phát huy vai trị giám sát hoạt động tín dụng Tuy nhiên chi nhánh cần tăng cường công tác Chi nhánh cần trang bị cho cán làm kiểm soát kiến thức lĩnh vực để họ làm tốt chức nhiệm vụ 3.3 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro BIDV chi nhánh Tây Hồ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 3.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên phân tích, tổng hợp thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng DNVVN để NHTM có sở tham khảo, định hướng hoạch định sách ngân hàng việc cấp tín dụng cho DNVVN cho hợp lý phòng ngừa rủi ro NHNN tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay đảm bảo tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM 93 NHNN cần đẩy mạnh phối hợp với Bộ, ngành liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ vướng mắc, khó khăn thủ tục phát tài sản, hướng dẫn cụ thể bước trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Công an, Chính quyền sở, Sở tài ngun mơi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu cơng tác đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án NHNN cần ban hành quy định cụ thể cho NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ như: bảo hiểm tiền vay DNVVN, quyền chọn công cụ tài phái sinh khác … đồng thời tổ chức, đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng DNVVN 3.3.1.2 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Do vậy, CIC phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: • Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu nhập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân 94 loại thơng tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác • Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thơng tin • Liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, ngân hàng nước nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn • Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi vốn) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ đừa cảnh bảo sớm nhằm giúp hệ thống NHTM phòng tránh rủi ro 3.3.1.3 Hồn thiện, tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng… để đạo phịng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà tồn hệ thống 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam BIDV cần sớm hướng dẫn cụ thể chi nhánh lĩnh vực cho vay tiêu dùng Hiện hệ thống BIDV có sổ tay tín dụng áp dụng cho doanh nghiệp, khơng có sổ tay hướng dẫn lĩnh vực cho vay tiêu dùng BIDV cần có quy chế quy định rõ việc phân cấp cho Chi nhánh sở việc thực dùng quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp khoản nợ 95 xấu, tổn thất lâu ngày đủ điều kiện xử lý Hiện thủ tục rườm rà tất nợ xấu phải trình Hội sở Trên sở văn pháp luật Chính phủ, NHNN Việt Nam, BIDV cần nghiên cứu cụ thể phù hợp với đặc điểm kinh doanh hệ thống để ban hành văn hướng dẫn Chi nhánh thực kịp thời Ngoài việc đầu tư thiết bị, phương tiện nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro cần mở rộng, bổ sung chức cho trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro thơng tin thu nhận, tổng hợp, đánh giá tình hình biến đổi kinh tế nước để cập nhật thông báo kịp thời cho chi nhánh nắm bắt định cho vay đối tượng tín dụng có liên quan Những thơng tin cung cấp thơng qua hệ thống máy tính, fax tin BIDV Nghiên cứu cho đời công ty phát mại tài sản, cơng ty bảo hiểm tín dụng trực thuộc BIDV để tư vấn, giúp đỡ Chi nhánh hệ thống gặp khó khăn việc phát mại tài sản có giá trị lớn mà Chi nhánh khơng tự giải BIDV cần tăng cường vai trò người quản lý hướng dẫn thực nghiệp vụ văn Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh BIDV cần bổ sung đổi chế tín dụng, có biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc chấp hành thể lệ, quy trình cho vay, nâng cao hiệu lực cơng tác kiểm tra kiểm soát nội BIDV cần tạo điều kiện giúp Chi nhánh thực mở rộng mạng lưới hoạt động làm tăng lợi kinh doanh Hơn đội ngũ cán chi nhánh học từ nhiều trường, với nhiều trình độ khác nhau, nên BIDV cần mở lớp tập huấn, đào tạo đào tạo lại cán để nâng cao lực công tác thực tế xu hướng hội nhập quốc tế 3.3.3 Kiến nghị Chi nhánh BIDV Tây Hồ Chi nhánh cần hoàn thiện máy, tổ chức người liên quan đến công tác thẩm định dự án Thẩm định dự án cho vay sở để định việc cho vay hay khơng, từ ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung Đồng thời cơng việc quan trọng để phòng ngừa rủi ro tốt Tuy nhiên 96 khâu phức tạp khó khăn Một khả chủ quan phía Ngân hàng khắc phục việc khai thác xử lý thông tin cần thiết liên quan đến dự án đầu tư yếu tố quan trọng người Vì Chi nhánh cần trang bị thêm phương tiện kỹ thuật, tổ chức xây dựng quy trình tác nghiệp cụ thể, tổng kết, đúc rút kinh nghiệm; tổ chức thành lập phòng, tổ chuyên sâu khâu cụ thể việc thẩm định; lựa chọn cán tín dụng thẩm định phải vừa có tâm, vừa có tầm; liên tục đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán thẩm định để cập nhật kiến thức mới, bắt kịp với tốc độ phát triển kinh tế, phát triển khoa học kỹ thuật Chi nhánh cần nâng cao chất lượng tín dụng, giảm nợ xấu, tăng cường nguồn vốn thu hút từ dân cư tương xứng với tốc độ tăng trưởng tổng nguồn vốn Chi nhánh cần phải tự túc nguồn vốn ngoại tệ nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ cách có hiệu tăng cường thay đổi cấu công tác đầu tư cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh cần xây dựng cho phịng pháp chế riêng để phù hợp với nhu cầu đồng thời nắm bắt áp dụng pháp luật Bên cạnh xây dựng cho Chi nhánh sổ tay tín dụng lĩnh vực đặc thù công nghệ, xây dựng hướng dẫn cán trẻ thiếu kinh nghiệm lĩnh vực Tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại, tạo điều kiện cho cán tín dụng trẻ học tập để nâng cao hiệu quả, hiểu biết kiến thức pháp luật lực chuyên môn làm việc mình, nâng cao hiệu tiếp nhận thơng tin, tạo điều kiện cho cán tín dụng thực tế để xem xét tình hình để phân tích để đưa thông tin phục vụ cho công tác dự báo, dự đoán rủi ro cách chuẩn xác Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng, với hệ thống thơng tin Tín dụng Nhà nước thiết lập sở liệu để phục vụ quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng nhằm ngăn ngừa, phát rủi ro Nâng cao hiệu làm việc Hội đồng xử lý rủi ro Chi nhánh Chi nhánh cần bám sát chủ trương, đường lối phát triển kinh tế - xã hội Đảng, Nhà nước, mục tiêu, biện pháp ngành, từ xác định mục tiêu, kế hoạch, nhiệm vụ phù hợp với giai đoạn cụ thể, coi trọng công tác 97 kiểm tra, kiểm soát để tránh dư luận xấu, đồng thời kiểm tra với việc chỉnh sửa xử lý sau tra, kiểm tra 98 Tiểu kết chương Mục tiêu hàng đầu hoạt động BIDV Chi nhánh Tây Hồ phương châm “ Hiệu - Chất lượng phát triển bền vững”; thực phát triển tín dụng đơi với kiểm sốt rủi ro, đẩy mạnh hoạt động dịch vụ theo hướng tập trung vào hoạt động phi tín dụng, dịch vụ tài chính, khai thác sản phẩm dịch vụ ; Xử lý dứt điểm khoản nợ tồn tại, trích lập dự phòng rủi ro theo quy định ; tiến tới trở thành Chi nhánh có thành tích hoạt động xuất sắc toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Bám sát định hướng nói trên, khóa luận em đề xuất số giải pháp nhằm giảm thiểu, hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Chi nhánh, Nhóm giải pháp chung ( gồm giải pháp sở liệu, hệ thống thông tin; khách hàng đội ngũ nhân lực Chi nhánh…); Nhóm giải pháp Nhận biết RRTD; Nhóm giải pháp Đo lường, đánh giá RRTD; Nhóm giải pháp ứng phó RRTD nhóm giải pháp Kiểm sốt RRTD Các nhóm giải pháp xây dựng phát triển dựa tảng sở lý luận phân tích chương kết hợp với tảng sở thực tiễn Chi nhánh chương Hay nói cách khác, sở lý luận, sở thực tiễn giải pháp ba chương có mối liên hệ gắn bó chặt chẽ, mật thiết với nhau, bổ sung cho Em hy vọng giải pháp đề xuất phân tích chương phần góp phần giải hạn chế, tồn có Chi nhánh, giúp cho hoạt động Chi nhánh ngày phát triển, đạt thành tích đặt bối cảnh tồn cầu hóa cạnh tranh gay gắt 99 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế nhiều biến động nay, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại gặp nhiều rủi ro, thực trạng kết tổng hợp nhiều nguyên nhân khác Để tồn phát triển, NHTM nói chung BIDV chi nhánh Tây Hồ nói riêng phải biết vượt lên mình, đẩy lùi khó khăn, vướng mắc tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song, nói ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối điều khó đạt Do vậy, trình hoạt động, ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định chấp nhận được, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng ổn định phát triển vững Rủi ro tín dụng đề cập báo cáo khía cạnh bối cảnh chung rủi ro Ngân hàng Do đó, sử dụng tổng hợp linh hoạt biện pháp phòng ngừa rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cách tốt đê hạn chế rủi ro kinh doanh Ngân hàng Xuất phát từ việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng BIDV chi nhánh Tây Hồ, khóa luận tốt nghiệp em đề cập đến vấn đề: “Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ” Em hy vọng báo cáo góp phần nhỏ bé vào cơng đổi hoạt động tín dụng chi nhánh BIDV Tây Hồ Tuy nhiên, đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thân em cố gắng thời gian có hạn, kiến thức thân chưa nhiều nên viết em nhiều hạn chế, khiếm khuyết Em mong nhận góp ý thầy Em xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Thế Hùng toàn thể ban lãnh đạo, cán Chi nhánh BIDV Tây Hồ tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành báo cáo 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A B C - - Các văn pháp luật Luật NHNN 2010; Luật tổ chức tín dụng 2010; Bộ luật dân 2005 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 có hiệu lực từ ngày 1/6/2014 Thơng tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 việc bổ sung, sửa đổi số điều thơng tư 02/2013/TT-NHNN Các sách, giáo trình PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân PGS.TS Nguyễn Hữu Tài- Lý thuyết tài tiền tệ- Giáo trình trường đại học Kinh tế Quốc dân- NXB Đại học Kinh tế Quốc dân – 2007 Peter S.Rose – Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại Các trang web Wikipedia tiếng Việt Ngân hàng TMCP BIDV: http://www.bidv.com.vn/ Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia: http://www.cicb.vn/ Triển khai dự án CNTT VN nghiệp vụ tín dụng (link: http://chungta.vn/tin-tuc/kinh-doanh/2013/10/trien-khai-du-ancntt-dau-tien-tai-vn-ve-nghiep-vu-tin-dung/ ) Giá trị tài sản đảm bảo ngân hàng niêm yết: 60% bất động sản (link: http://gafin.vn/20120716102120221p0c34/gia-tri-tai-san-dambao-tai-9-ngan-hang-niem-yet-hon-60-la-bat-dong-san.htm ) D Các tài liệu quan thực tập Một số văn bản/ quy định lưu hành nội BIDV: - Về đánh giá xếp hạng khách hàng vay: Thực theo Quyết định 8598/QĐ-BNC ngày 20/10/2006 BIDV - Về thẩm quyền cấp tín dụng: Thực theo Quyết định 3812/QĐ-QLTD ngày 02/07/2013 BIDV 101 - Về quy trình cho vay: Thực theo Quy định 379/QĐ-QLTD ngày 24/01/2013 BIDV (quy trình KHDN) Quy định 4599/QĐNHBL2 ngày 02/11/2012 BIDV - Về Bảo đảm tiền vay: Theo Quy định 3979/QĐ-PC ngày 13/07/2009 BIDV - Về Cơng tác sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng: Theo Quyết định 991/QĐ-HĐQT ngày 14/10/2011 BIDV - Về Phòng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng: Thơng qua văn đạo thời kỳ BIDV Chi nhánh; Thông qua báo cáo rủi ro tác nghiệp, giao dịch nghi ngờ; Qua công tác hậu kiểm; Qua công tác kiểm tra tín dụng theo định kỳ đột xuất 102 PHỤ LỤC Biểu 1A- BẢNG CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP NGÀNH NƠNG, LÂM, NGƯ NGHIỆP Biểu 1B - BẢNG CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP NGÀNH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ Biểu 1C - BẢNG CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP NGÀNH XÂY DỰNG Biểu 1D - BẢNG CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP NGÀNH CƠNG NGHIỆP Biểu – BẢNG TIÊU CHUẨN ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ TÍN NHIỆM TRONG QUAN HỆ VỚI NGÂN HÀNG 103 ... trị rủi ro tín dụng Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển. .. Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ Phạm vi nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ khoảng thời... dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ Chương 3: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Hồ CHƯƠNG I NHỮNG